Hoàn thiện hoạt động thanh tra của ngân hàng nhà nước Việt nam đối với quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn Hà nội

TÓM TẮT LUẬN VĂN Thanh tra Ngân hàng với tư cách chức thiết yếu Ngân hàng Nhà nước, khâu quan trọng hoạt động quản lý Nhà nước, phương thức đảm bảo pháp chế, tăng cường kỷ luật quản lý Nhà nước ngân hàng Làm tốt công tác góp phần đảm bảo an toàn hệ thống Tổ chức tín dụng nói chung hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân nói riêng, bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, phục vụ sách tiền tệ quốc gia, đặc biệt kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Trước thực trạng Quỹ tín dụng nhân dân nước ta với quy mô nhỏ, lực tài thấp, địa bàn hoạt động hẹp, trình độ cán hạn chế, lại hoạt động môi trường cạnh tranh ngày khốc liệt với ngân hàng thương mại nên gặp không khó khăn Đồng thời, với mặt trái kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng nói chung Quỹ tín dụng nói riêng xảy tượng cạnh tranh không lành mạnh, chất lượng cho vay đầu tư chưa cao,… gây nên hậu nghiêm trọng hoạt động hệ thống ngân hàng Những tồn đó, bên cạnh nguyên nhân thuộc Tổ chức tín dụng phải kể đến nguyên nhân thuộc vai trò quản lý Ngân hàng Nhà nước có Thanh tra ngân hàng Vì vậy, vấn đề cấp thiết phải hoàn thiện hoạt động tra trọng vấn đề nâng cao hiệu hiệu lực tra nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân đồng thời giúp Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu pháp luật quy định Ngân hàng Nhà nước Nhận thức cần thiết đó, tác giả chọn nghiê cứu đề tài: “Hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Viê ̣t Nam Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Hà Nội” Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu gồm chương: Chương I: Những vấn đề hoạt động tra Ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân - Giới thiệu Quỹ tín dụng nhân dân, cần thiết phát triển Quỹ tín dụng nhân dân hệ thống trung gian tài cần thiết hoạt động tra ngân hàng Quỹ tín dụng nhân dân - Nghiên cứu vấn đề mang tính lý luận hoạt động tra Ngân hàng Trung ương TCTD nói chung Quỹ tín dụng nhân dân kinh tế thị trường nói riêng gồm số vấn đề sau: + Khái niệm tra ngân hàng: Tại Việt Nam, theo luật NHNN, Luật Thanh tra, Thanh tra Ngân hàng tra Nhà nước chuyên ngành ngân hàng, tổ chức thành hệ thống thuộc máy NHNN, thực chức tra hành tra chuyên ngành ngân hàng + Mục đích, đặc điểm nguyên tắc hoạt động Thanh tra ngân hàng + Các phương thức hoạt đông Thanh tra ngân hàng gồm: giám sát từ xa tra chỗ + Các phương pháp tra ngân hàng Ở phần này, tác giả giới thiệu khái quát phương pháp tra truyền thống (phương pháp tra tuân thủ) phương pháp tra đại (phưong pháp tra sở rủi ro) - Trong chương này, tác giả giới thiệu khái quát nguyên tắc hoạt đông tra, giám sát ngân hàng hiệu uỷ ban Basel hệ thống giám sát, xếp hạng Tổ chức tín dụng theo Camels - Đồng thời luận văn khái quát số kinh nghiệm số nước giới mô hình giám sát, tra ngân hàng kinh nghiệm tra QTDND áp dụng cho Việt Nam nhằm giúp cho Thanh tra ngân hàng nước ta đảm đương vai trò điều kiện hội nhập quốc tế Chương II: Thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội Trong chương 2, luận văn khái quát số nét trình hình thành, phát triển hệ thống QTDND Việt Nam nói chung tình hình hoạt động QTDND địa bàn Hà Nội nói riêng từ năm 2003-2007, khái quát tổ chức máy tra Chi nhánh NHNN thành phố Hà Nội Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng tổ chức hoạt động tra NHNN thành phố Hà Nội QTDND địa bàn, sở đánh giá kết hạn chế nguyên nhân hạn chế Qua gởi vấn đề suy ngẫm để đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra ngân hàng QTDND nói riêng TCTD nói chung, cụ thể: - Khái lược hình thành hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân Việt Nam địa bàn thành phố Hà Nội: Đến nay, mô hình hệ thống QTDND nước ta gồm: Tổ chức trực tiếp kinh doanh phục vụ thành viên tổ chức liên kết phát triển hệ thống hệ thống QTDND nước ta bao gồm QTDND Trung ương với 24 chi nhánh hoạt động địa bàn 54 tỉnh, thành phố 940 QTDND sở Hoạt động hệ thống QTDND tiếp tục tăng trưởng bền vững, lấy lại niềm tin người dân Tuy vậy, trình hoạt động QTDND không tránh khỏi có sai phạm nơi này, nơi số QTDND Hà Nội thủ đô nước, trung tâm đầu não trị, văn hoá, khoa học kỹ thuật, đồng thời trung tâm lớn kinh tế giao dịch quốc tế nước Với nhu cầu xúc vốn chủ trương phát triển QTDND Đảng thành phố Hà Nội, NHNN, hệ thống QTDND Hà Nội đời Tính đến 31/12/2007, địa bàn Hà Nội có 14 QTDND hoạt động có 02 quỹ QTDN Bắc Sơn (cấp phép ngày 25/12/2006, khai trương hoạt động tháng 3/2007) QTDND Hoàng Mai (cấp phép 10/8/2007, khai trương hoạt động tháng 11/2007) - Phân tích tình hình hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân Hà Nội: Phải nói rằng, từ hoạt động, QTDND địa bàn Hà Nội đạt kết bước đầu đáng khích lệ (trừ 02 Quỹ thành lập), khẳng định vị trí vai trò mình, đáp ứng nhu cầu vay vốn phát triển nông nghiệp, hạn chế cho vay nặng lãi, góp phần thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo nông thôn, xoá bỏ mặc cảm cũ người dân QTDND Hiện nay, QTDND Hà Nội ngày có nhiều người tham gia làm thành viên Quỹ, vốn điều lệ nguồn vốn khác ngày phát triển, Quỹ hoạt động ngày ổn định, phát triển bền vững thể trên: + Số lượng thành viên: Theo số liệu thống kê số lượng thành viên tham gia QTDND tăng đặn, năm sau cao năm trước, chứng tỏ QTDND tạo dựng lòng tin nhân dân sở để QTDND phát huy hiệu quả, vai trò địa bàn hoạt động + Huy động vốn: Các QTDND Hà Nội huy động nhiều vốn nhàn rỗi dân cư khu vực ngoại thành, + Sử dụng vốn: Trung bình năm, QTDND cho 7.000 lượt thành viên vay vốn, tỷ lệ doanh số cho vay doanh số thu nợ đạt trung bình 85%, tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ trung bình 0,26%, tỷ lệ cao có xu hướng giảm, điều đáng khích lệ Tuy nhiên, hiệu suất sử dụng vốn QTDND có giảm trước, thể tỷ lệ tiền gửi TCTD có xu hướng tăng lên từ năm 2005 đến này, số dư vốn chưa sử dụng hết QTD gửi TCTD với lãi suất lãi suất huy động tổ chức + Cơ cấu dư nợ cho vay QTDND đa dạng, phong phú Do tiến trình đô thị hoá mạnh nên việc đầu tư vào sản xuất nông nghiệp có xu hướng ngày giảm dần, cho vay kinh doanh dịch vụ phát triển ngành nghề phụ có xu hướng tăng trưởng mạnh + Kết kinh doanh: Chỉ tính riêng kết kinh doanh năm 2007, số 14 QTDND có 12 quỹ kinh doanh có lãi với tổng số lãi 1.351 triệu đồng, giảm so với năm 2006 251 triệu đồng, điều kiện tình hình kinh tế chung có dấu hiệu xuống giai đoạn nửa cuối năm 2007, thêm 02 quỹ thành lập hoạt động kinh doanh bị lỗ (QTDND Bắc Sơn lỗ 37 triệu đồng, QTDND Hoàng Mai lỗ 202 triệu đồng, nguyên nhân công tác quản trị, điều hành hạn chế) - Thực trạng mô hình tổ chức Thanh tra Ngân hàng Nhà nước- Chi nhánh Hà Nội: Thanh tra ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương, gọi Thanh tra Chi nhánh NHNN, đơn vị tương đương cấp phòng thuộc tổ chức máy NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố; Điều hành hoạt động Thanh tra Thanh tra Chi nhánh NHNN Chánh Thanh tra chi nhánh, giúp việc Chánh tra có Phó chánh tra chi nhánh Chánh Thanh tra chi nhánh Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố đề nghị, Chánh Thanh tra NHNN trình Thống đốc NHNN bổ nhiệm, miễn nhiệm Các Phó Chánh tra chi nhánh Giám đốc chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố bổ nhiệm, miễn nhiệm; Thanh tra chi nhánh NHNN chịu điều hành trực tiếp Giám đốc NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố chịu đạo, hướng dẫn nghiệp vụ tra Chánh tra NHNN (do Thống đốc NHNN bổ nhiệm, miễn nhiệm sau thống ý kiến với Tổng tra) Tuy chưa có quy định cụ thể tổ chức, song Chi nhánh NHNN thành phố Hà Nội hình thành tổ chuyên môn Hiện nay, Thanh tra NHNN thành phố Hà Nội có tổ sau: (1) Tổ tra NHTM nhà nước; (2) Tổ tra NHTM cổ phần; (3) Tổ giám sát từ xa tra Văn phòng đại diện nước ngoài; (4) Tổ tra TCTD phi ngân hàng; (5) Tổ tổng hợp xét khiếu tố Nhiệm vụ cụ thể tổ Chánh tra chi nhánh quy định Trách nhiệm giám sát tra Thanh tra chi nhánh NHNN (được thực theo quy định Thông tư số 04/2000/TT-NHNN3): Thanh tra NHNN chi nhánh thành phố Hà Nội chịu trách nhiệm giám sát tra TCTD địa bàn gồm: chi nhánh, công ty trực thuộc TCTD nhà nước; TCTD cổ phần; QTDND sở; hoạt động ngân hàng tổ chức khác TCTD cấp có thẩm quyền cấp giấy phép (theo uỷ quyền) Thanh tra NHNN tiến hành tra đơn vị thấy cần thiết Về phối hợp hoạt động Thanh tra NHNN thành phố Hà Nội với phòng ban khác Chi nhánh: Hiện nay, khâu chu trình giám sát chung: cấp phép; ban hành quy chế; tổ chức tra (giám sát từ xa tra chỗ); xử phạt, thu hồi giấy phép, Thanh tra chi nhánh thực giám sát từ xa, tra chỗ phần trình xử lý sai phạm (xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng) Khi có vấn đề liên quan đến việc thành lập TCTD nói chung hay QTDND nói riêng, cho phép thay đổi nhân ban lãnh đạo, mở rộng hoạt động, xử lý QTDND,… Thanh tra ngân hàng tham gia ý kiến, ý kiến quan trọng lại ý nghĩa định nên nhiều trở thành hình thức - Phân tích thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội + Thực trạng hoạt động giám sát từ xa Qua thực tế giám sát cho thấy, QTDND tăng trưởng nguồn vốn qua thời kỳ Nguồn vốn huy động chỗ chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Trong tổng nguồn vốn huy động, vốn huy động có kỳ hạn chiếm tỷ cao (trung bình 70%) QTD chủ động nguồn vốn hoạt động kinh doanh; Tỷ lệ tài sản có sinh lời tổng tài sản QTDND đạt từ 87% trở lên; tỷ lệ nợ hạn (nợ xấu) có xu hướng giảm dần, đến mức 0,2%, tỷ lệ chấp nhận được; QTD hoạt động có lãi trừ 02 QTD Bắc Sơn Hoàng Mai thành lập năm 2007; Tỷ lệ khả chi trả > 1; Từ sau năm 2006, tất QTD đạt tỷ lệ vốn tối thiểu > 8%; Tổng dư nợ cho vay khách hàng + Thực trạng hoạt động tra chỗ Trong giai đoạn chuẩn bị tra: Việc sưu tầm tài liệu, văn pháp luật thường chưa trọng, nhiều xuống đơn vị phát có văn quy phạm pháp luật mới, tra chưa có mà phải mượn đơn vị; Việc thu thập thông tin liên quan trực tiếp đến tra thường bị bỏ qua, đặc biệt tra chỗ lấy thông tin từ giám sát từ xa; Thanh tra chi nhánh bỏ qua bước cuối cùng, việc báo cáo đơn vị thực buổi công bố định tra trụ sở đơn vị (giai đoạn 2), lãnh đạo QTD thực báo cáo khái quát tình hình hoạt động QTD báo cáo văn Thanh tra chi nhánh không làm công văn yêu cầu đơn vị báo cáo văn Giai đoạn tiến hành tra: Trong giai đoạn này, sai phạm thường gặp QTDND địa bàn phát qua tra chỗ gồm: Về quản trị, điều hành, kiểm soát; Về hoạt động tín dụng; Về bảo đảm tiền vay; Về trích lập sử dụng dự phòng rủi ro; Về công tác quản lý tài chính, mua sắm quản lý tài sản; Về thực tỷ lệ an toàn hoạt động kinh doanh; Về công tác xây dựng trụ sở làm việc; Về công tác xử lý, chỉnh sửa sau tra Giai đoạn kết thúc tra: Việc thông báo kết thúc việc tra đơn vị thường không văn bản; Quá trình xây dựng báo cáo kết tra thường gần tuần báo cáo thành viên đoàn chưa có thống nhất, dẫn đến gây khó khăn cho người tổng hợp; Việc họp đoàn rút kinh nghiệm nhiều mang tính hình thức, chưa đánh giá hiệu thực thành viên đoàn tra, chưa nêu hạn chế Đoàn tra để rút kinh nghiệm cho tra sau - Trên sở phân tích thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội từ đưa đánh giá kết đạt được, hạn chế nguyên nhân + Kết đạt được: Hoạt động Thanh tra NHNN thành phố Hà Nội QTDND địa bàn thu thành công định Về kiểm soát hoạt động QTDND, đặc biệt hoạt động tín dụng, toán, không để xảy tình trạng đõ vỡ tín dụng hay khả toán Qua tra phát nhiều tồn tại, sai phạm từ có biện pháp chấn chỉnh, xử lý kịp thời nên hạn chế nguy rủi ro xảy Kết chất lượng hoạt động QTDND địa bàn có nhiều chuyển biến tích cực, nguồn vốn huy động dư nợ tăng trưởng, hoạt động kinh doanh ổn định, có lãi đặn, tỷ lệ nợ xấu giảm, giữ vai trò định kinh tế tập thể lĩnh vực ngân hàng Bước đầu có gắn kết hai phương thức tra giúp hoạt động tra Thanh tra Chi nhánh đạt thành tựu đáng kể + Hạn chế Trong hoạt động giám sát từ xa: giám sát từ xa QTDND địa bàn Hà Nội chưa toàn diện, hệ thống tiêu thiếu, chưa phù hợp với thông lệ quốc tế Thanh tra ngân hàng chưa thiết lập yếu tố định tính mà tra chỗ phải đánh giá để với đánh giá định lượng giám sát từ xa xếp loại theo tiêu chí CAMELS Việc xếp loại QTDND có đề cập đến tiêu chí CAMELS chưa phải đánh giá, xếp loại theo tiêu chuẩn CAMELS; Phần mềm xử lý số liệu cho hoạt động giám sát từ xa viết môi trường FOX for DOS nên có nhiều hạn chế; Sự phối kết hợp giám sát từ xa tra chỗ ít, thực tế, kết giám sát từ xa có tác dụng điểm mà dừng lại việc tích luỹ cung cấp số liệu cho tra chỗ Chính hạn chế làm cho công tác giám sát từ xa chưa thực phát huy vai trò mình, chưa có tác dụng ngăn ngừa, răn đe Khả dự báo, cảnh báo sớm hạn chế Trong hoạt động tra chỗ: Chưa ban hành cẩm nang tra (sổ tay tra), trình thực nhiều lúc lúng túng, dẫn đến lãng phí thời gian chất lượng tra chưa cao thể hiện; Trong quy trình tra, đôi lúc chưa trọng làm tốt khâu chuẩn bị tra; Kết luận tra nêu chung chung, thiếu cụ thể, không xác định nguyên nhân, trách nhiệm tồn tại, sai phạm nên chưa đưa đề xuất, kiến nghị cụ thể giúp đối tượng tra sửa chữa, khắc phục sai phạm; Cán chuyên quản chưa phát huy vai trò việc theo dõi, phân tích hoạt động QTDND chuyên quản; Cách viết báo cáo kết tra, cách đặt vấn để, nội dung khuôn sáo; Thời gian hoàn thành báo cáo tổng hợp, dự thảo kết luận tra chậm trễ Cách lập biên làm việc với đối tượng tra chưa thống nhất, nhiều biên dài, chưa nêu sai phạm cụ thể; Công tác xử lý sau tra nhiều bất cập: Việc tiếp thu thực kiến nghị tra số đơn vị chưa nghiêm túc thực hiện; Nội dung tra tập trung vào tra tính tuân thủ việc thực nghiệp vụ ngân hàng, quy định pháp luật lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng kiến nghị Thanh tra giới hạn vi phạm mà Đoàn tra phát Các tra chỗ chưa định hướng vào đo lường mức độ rủi ro để từ có biện pháp giúp QTD hoạt động tốt hơn, có tình hình tài tốt + Nguyên nhân: Với mô hình tổ chức hai cấp vậy, Thanh tra chi nhánh NHNN bị hạn chế tính độc lập; Thanh tra ngân hàng chủ yếu thực phương pháp tra tuân thủ, giai đoạn đầu tiếp cận với phương pháp tra đại tra sở rủi ro, nên hiệu tra ngân hàng hạn chế; Phần mềm giám sát sử dụng viết FOX for Dos nên có nhiều hạn chế trình bày trên; Chưa có chế tài quy định đối tượng tra phải chấp hành nghiêm túc kiến nghị Đoàn Thanh tra; Thanh tra xem nhẹ công tác xử lý, chấn chỉnh sau tra; Năng lực, trình độ số cán tra nhiều hạn chế; Chưa xây dựng khung sườn báo cáo chuẩn mực nên việc tổng hợp báo cáo gặp nhiều khó khăn; Thanh tra NHNN thành phố Hà Nội chưa có quy định cụ thể nhiệm vụ cán chuyên quản QTDND nên việc phân công chuyên quản mang tính hình thức; Với sách quản lý cán chế độ tiền đãi ngộ nhiều năm qua khiến Thanh tra ngân hàng khó có khả thu hút, tuyển dụng nhân tài phát triển nguồn nhân lực cách bền vững; Hạ tầng sở hỗ trợ cho hoạt động tra, giám sát ngân hàng chưa đảm bảo: Hệ thống kế toán nhiều bất cập so với chuẩn mực quốc tế khiến cho số liệu thống kê báo cáo có độ tin cậy chưa cao; Nguyên nhân từ phía QTDND: Năng lực quản trị, điều hành, kiểm soát hạn chế, thấp nhiều so với TCTD khác Chương III: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước Quỹ tín dụng nhân dân địa bàn thành phố Hà Nội Từ kết quả, tồn nguyên nhân tồn rút qua nghiên cứu thực trạng công tác tra QTDND địa ban thành phố Hà Nôi, kết hợp với lý luận chung tra kinh nghiệm giới giám sát, tra ngân hàng, để đáp ứng yêu cầu thực tiễn phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam điều kiện hội nhập, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tra ngân hàng Việt Nam Các giải pháp chủ yếu hoàn thiện hoạt động tra gồm: Đi đôi với trình cải cách, hoàn thiện mô hình tổ chức trình đổi nội dung phương thức tiến hành hoạt động tra, giám sát qua việc nghiên cứu quy định thông lệ quốc tế từ vận dụng cho phù hợp với điều kiện thị trường hạ tầng tài Việt Nam + Xây dựng hệ thống chuẩn mực riêng tra, giám sát dựa chuẩn mực uỷ ban BASEL: Để hoạt động Thanh tra ngân hàng có hiệu mong muốn, cần xây dựng hệ thống chuẩn mực riêng sở chuẩn mực, nguyên tắc BASEL nhằm vừa đảm bảo khả tiếp cận, hội nhập quốc tế đồng thời phù hợp với trình độ phát triển đặc điểm thị trường tài - tiền tệ Việt Nam + Đối phương thức giám sát từ xa: Hoàn thiện phương pháp nội dung giám sát, phân tích, bao gồm phần mềm giám sát, hoàn thiện phương pháp phân tích, đánh giá tiêu chuẩn nhằm đưa cảnh báo xác tình trạng đối tượng giám sát Hoàn thiện phương thức giám sát từ xa đồng nghĩa với việc tiếp tục hoàn thiện chế độ thông tin, báo cáo Giải pháp cụ thể hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa gồm: + Đối với phương thức tra chỗ: Cải tiến xây dựng kế hoạch tra, xây dựng kế hoạch; Kết hợp hình thức tra chỗ vừa tra định kỳ theo chương trình, kế hoạch phê duyệt vừa tra đột xuất thấy QTDND có dấu hiệu vi phạm pháp luật; Thiết kế mẫu báo cáo kết tra thành viên Đoàn tra thống giúp Trưởng đoàn tra người tổng hợp thuận tiện, tránh tình trạng người viết kiểu gây khó khăn cho người tổng hợp; Xây dựng triển khai áp dụng phương pháp tra sở rủi ro; Tăng cường theo dõi, giám sát, đôn đốc việc thực kiến nghị tra xử lý nghiêm vi phạm; Tăng cường phối kết hợp Thanh tra ngân hàng với phận kiểm tra, kiểm soát QTDND - Kiện toàn tăng cường nguồn nhân lực cho Thanh tra ngân hàng Các giải pháp bổ trợ: Tăng cường quản lý nhà nước hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân; Hoàn thiện quy định an toàn hoạt động Quỹ tín dụng nhân dân; Phát triển hệ thống công nghệ thông tin, chế độ thông tin báo cáo; Hoàn thiện hệ thống kế toán, chuẩn mực kế toán qua tạo điều kiện nâng cao chất lượng công tác tra, giam sát; Tăng cường hợp tác hai quan có mục tiêu đảm bảo an toàn hệ thống QTDND quyền lợi hợp pháp khách hàng Thanh tra ngân hàng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Tăng cường hợp tác quốc tế công tác Thanh tra ngân hàng, nghiên cứu, vận dụng chuẩn mực quốc tế Thanh tra ngân hàng vào Việt Nam Bên cạnh đó, tác giả đề xuất số kiến nghị : Chính phủ, Bộ, Ngành có liên quan; Ngân hàng Nhà nước, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước; Cấp uỷ, quyền địa phương cấp; Quỹ tín dụng nhân dân Trung ương nhằm tạo điều kiện cho giải pháp triển khai Quán triệt mục đích nghiên cứu đề tài, kết hợp lý luận thực tiến, luận văn có đóng góp sau: - Làm rõ thêm vấn đề hoạt động tra ngân hàng TCTD nói chung QTDND nói riêng kinh tế thị trường, lý giải cần thiết công tác Thanh tra ngân hàng QTDND; đồng thời giới thiệu nguyên tắc hoạt động tra, giám sát ngân hàng hiệu uỷ ban BASEL kinh nghiệm số nước giới mô hình tổ chức Thanh tra ngân hàng Thanh tra ngân hàng QTDND - Phân tích thực trạng tổ chức hoạt động tra Thanh tra NHNN thành phố Hà Nội QTDND địa bàn Trên sở nêu bật hạn chế, tồn tại, khuyết điểm xác định rõ nguyên nhân yếu công tác tra QTDND - Trên sở định hướng phát triển ngành ngân hàng, phát triển hệ thống QTDND nguyên nhân hạn chế công tác tra QTDND NHNN thành phố Hà Nội, đề xuất số giải pháp nhằm mục đích đổi mới, hoàn thiện công tác tra ngân hàng QTDND nói riêng TCTD nói chung Tuy nhiên, tác giả nhận thức sâu sắc rằng, đổi toàn diện hoạt động tra, giám sát Thanh tra ngân hàng QTDND trình, đòi hỏi phải có thời gian, nỗ lực không cán tra, ban lãnh đạo Thanh tra Chi nhánh, lãnh đạo NHNN mà quan tâm Chính phủ đường đổi chung kinh tế Mặc dù cố gắng nghiên cứu, học hỏi song thời gian, kinh nghiệm kiến thức hạn chế, luận văn không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, tác giả mong muốn nhận tham gia đóng góp nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện