Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu

Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents Tr ng i h c kinh t qu c dân ˜˜&™™ NGUY N TH THU H NG N CH R I RO TÍN D NG I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính, L u thông ti n t Tín d ng Hà n i, n m 2008 Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents M U Ngân hàng m t ngành kinh t t ng h p liên quan n nhi u l nh v c, nhi u ngành, nhi u khu v c c a h th ng kinh t NH TMCP Á Châu c ng không n m ngân hàng ó V i 15 n m ho t ng tr ho t ng m nh m n ng, gi v ng s nh, l y hi u qu an toàn làm kim ch nam cho ng c a ACB tìm cách h n ch m t cách t i a r i ro tín ng, t y nâng cao h n n a hi u qu ho t hàng, m r ng th ph n c nh tranh, hàng hàng u Vi t Nam T góc a ACB tr thành m t nh ng ngân ó, tác gi ch n tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu” làm - H th ng hoá m t s v n ng kinh doanh c a ngân tài: “H n ch r i ro tài khóa lu n cho c b n v h n ch r i ro tín d ng c a NHTM - ánh giá th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu th i gian qua - it ng: H n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu - Ph m vi nghiên c u: h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu n m 2004 n n m 2007 - Ph ng pháp lu n v t bi n ch ng ph - Ph ng pháp so sánh - Ph ng pháp phân tích, t ng h p, th ng kê - H th ng hoá m t s v n ng pháp v t l ch s lý lu n c b n v ho t ro tín d ng h n ch r i ro tín d ng c a m t Ngân hàng th Ngoài ph n m u k t lu n, lu n v n ng tín d ng, r i ng m i c trình bày theo ch ng: Ch ng 1: C s lý lu n v h n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng th ng m i Ch ng 2: Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Á Châu Ch ng 3: Gi i pháp t ng c ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents CH NG 1: C S LÝ LU N V H N CH R I RO TÍN D NG A NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng c a NHTM 1.1.1 Ho t Ho t chuy n m t l ng tín d ng c a NHTM ng tín d ng ho t ng theo ó ngân hàng th ng ti n cho khách hàng v i c lãi úng h n theo cam k t h p ng m i u ki n khách hàng hoàn tr c ng tín d ng Hi n nay, v n tín d ng ngân hàng v n chi m t tr ng l n t ng ngu n v n ho t u t xã h i ho t ng tín d ng ho t ng kinh doanh ti n t c a ngân hàng ng c t lõi 1.1.2 R i ro tín d ng c a NHTM 1.1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng i ro tín d ng kh n ng x y nh ng t n th t d ki n mà ngân hàng ph i gánh ch u khách hàng vay không tr ho c tr không úng h n ho c không tr v n lãi i ro tín d ng g n li n v i ho t ng quan tr ng nh t, có quy mô l n nh t c a ngân hàng th ng tín d ng Trên quan y ng m i – ho t m qu n lí toàn b ngân hàng, r i ro tín d ng không th tránh kh i, khách quan, t n t i song song v i tín d ng ngân hàng ngân hàng th ng m c ng b n nh t ng m i ch có th h n ch bu c ch p nh n r i ro tín nh mà Nhi u quan ng kinh doanh, có th m nh t trí r ng r i ro tín phòng, h n ch , ch không th lo i tr 1.1.2.2 c m c a r i ro tín d ng - R i ro tín d ng mang tính gián ti p - R i ro tín d ng có tính ch t a d ng ph c t p Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents - R i ro tín d ng có tính t t y u, t c t n t i g n li n v i ho t ng tín d ng c a ngân hàng 1.1.2.3 H u qu c a r i ro tín d ng Khi r i ro tín d ng x y ra, có th gây nh ng nh h tr ng ng nghiêm ng kinh t – xã h i c a m i qu c gia i v i ho t Th nh t, r i ro tín d ng gây h u qu n ng n i v i ch th tham gia tr c ti p vào quan h tín d ng ngân hàng khách hàng Th hai, r i ro tín d ng có th gây h u qu i v i h th ng tài a c qu c gia Th ba, r i ro tín d ng có th gây h u qu tiêu c c t i m i it ng xã h i, làm gi m lòng tin c a công chúng vào s v ng ch c lành nh c a h th ng tài chính, c ng nh hi u l c sách tài ti n c a Chính ph 1.2 H n ch r i ro tín d ng c a NHTM 1.2.1 Khái ni m h n ch r i ro tín d ng c a NHTM n ch r i ro tín d ng s ng n ng a kh n ng x y nh ng t th t ho t ng tín d ng a l i n u r i to tín d ng x y gi m thi u t n th t cho ngân hàng H n ch r i ro tín d ng m i quan tâm hàng u c a nhà ngân hàng H n ch r i ro tín d ng vi c h vi c m b o hi u qu ho t ng ho t th tr ng m i c ng, nguy c r i ro không ng ng gia t ng 1.2.2 Ch tiêu ph n ánh m c • ng tín d ng không ng ng nâng cao ch t ng tín d ng c a ngân hàng th ng bi n ng vào h n ch r i ro tín d ng c a NHTM h n N h n T l n h n = T ng d n u ki n Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents • khó òi t l n khó òi t ng d n : N khó òi l n khó òi = T ng d n • l n c xóa so v i t ng d n : N l n c xóa c xóa = T ng d n • s thu n : Doanh s thu n s thu n = Doanh s cho vay • Thu nh p t ho t ng tín d ng: Thu nh p t ho t T tr ng TN t ho t ng tín d ng ng tín d ng = ng thu nh p 1.3 Các nhân t tác ng t i h n ch r i ro tín d ng c a NHTM 1.3.1 Nhân t ch quan * ánh giá r i ro tín dung * Chính sách, quy trình tín d ng * i ng cán b ngân hàng * Kh n ng tài trang thi t b công ngh c a Ngân hàng * C c u t ch c tín d ng 1.3.2 Nhân t khách quan * Môi tr ng kinh t * Môi tr ng pháp lý * Môi tr ng t nhiên, tr - xã h i * Nhân t t phía khách hàng c a ngân hàng Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents CH NG 2: TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG I NH TMCP Á CHÂU 2.1 Khái quát v NH TMCP Á Châu 2.1.1 L ch s hình thành phát tri n c a NH TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Á Châu b t u i vào ho t ng vào ngày 04/06/1993 Sau 15 n m ho t qu ho t ng, Ngân hàng TMCP Á Châu ã t ng r t kh quan: ch tiêu tài tín d ng t ng tr ck t ng t 27 n 52 l n Tính n 31 tháng 12 n m 2007, m ng l i kênh phân ph i c a ACb g m 134 chi nhánh phòng giao d ch t i nh ng vùng kinh t phát tri n toàn qu c Các l nh v c ho t Các ho t ng ch y u ng ch y u c a ngân hàng huy ng v n ng n, trung dài h n theo hình th c ti n g i ti t ki m, ti n g i toán, ch ng ch ti n g i; ti p nh n v n y thác n u t ; nh n v n t t ch c tín d ng c; cho vay ng n, trung dài h n; chi t kh u th trái gi y t có giá; ng phi u, công u t vào ch ng khoán t ch c kinh t ; làm d ch toán gi a khách hàng; kinh doanh ngo i t , vàng b c; toán qu c t , môi gi i t v n u t ch ng khoán; l u ký, t v n tài doanh nghi p b o lãnh phát hành; cung c p d ch v v u t , qu n lý khai thác n tài s n, cho thuê tài d ch v ngân hàng khác 2.1.2 C c u t ch c ho t ng y kh i n ban Hai phòng m 134 chi nhánh phòng giao d ch t i nh ng vùng kinh t phát tri n toàn qu c Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 2.1.3 Ho t ng kinh doanh t i NH TMCP Á Châu Trong 15 n m ho t n ng, ACB gi v ng s t ng tr nh ACB ã không ng ng a d ng hóa s n ph m h hàng tr thành ngân hàng bán l hàng ng m nh m ng n khách u c a Vi t Nam, danh m c s n ph m c a ACB r t a d ng t p trung vào phân n khách hàng m c tiêu bao g m cá nhân doanh nghi p v a nh Trong huy ng v n, ACB ngân hàng có nhi u s n ph m ti t ki m c n i t l n ngo i t vàng thu hút m nh ngu n v n nhàn r i dân c Các s n ph m tín d ng mà ACB cung c p r t phong phú, nh t dành cho khách hàng cá nhân ACB ngân hàng i u h th ng ngân hàng Vi t Nam cung c p lo i tín d ng cho cá nhân nh : cho vay tr góp mua nhà, n n nhà, s a ch a nhà; cho vay sinh ho t tiêu dùng; cho vay tín ch p d a thu nh p ng i vay; cho vay du h c.v.v… Các d ch v ngân hàng ACB cung c p có hàm l phù h p v i xu th ng công ngh cao, ng d ng công ngh thông tin nhu c u khách hàng t i ng th i k i ngu n v n huy tr ng m th tr ng l n, ACB ho t ng m nh th ng liên ngân hàng ACB tham gia u th u mua lo i trái phi u Chính ph ho c trái phi u ô th v i doanh s hàng nghìn t ng hàng n m Khách hàng c tiêu nh h a bàn m c tiêu: Vi c xác ng cho chi n l c m r ng m ng l nh khách hàng a bàn i c a ACB t n m 2004 n 2010 Vi c m chi nhánh phòng giao d ch m i c a ACB nh m ngân hàng n g n khách hàng m c tiêu có th ph c v a c t t nh t Kênh phân ph i i nh h ng “H ng t i khách hàng”- n ng ng ti p c n khách hàng a d ng hóa kênh phân ph i – k t thành l p ACB không Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents ng ng m r ng m ng l i kênh phân ph i a n ng nh ng v n có th cung c p cho khách hàng s n ph m chuyên bi t Quy trình nghi p v công ngh Các quy trình nghi p v c chu n hóa theo tiêu chu n ISO 9001:2000 Huy ng v n Ngu n v n huy ng c a ACB qua n m t ng cao, tính 2004 14.354 t ng, 39.736 t n 30/09/2007, t ng v n huy ng Và n 31/12/2005 22.341 t ng n cu i n m ng, cu i n m 2006 t 61.286 t ng d ng v n ACB th c hi n sách tín d ng th n tr ng phân tán r i ro ng d n cho vay n 30/09/2007 chi m t l 41,40% t ng ngu n v n huy ng Ph n ngu n v n l i c g i t i TCTD n u t vào lo i ch ng khoán c a ngân hàng th ng m i Nhà n lo i ch ng khoán c a Chính ph , m t ph n ngu n v n khác c, c, c s d ng u t tr c ti p ho c gián ti p Ho t ng tín d ng Trong n m qua, ho t tr ng t t Tính ng tín d ng c a ACB n 30/09/2007, d n cho vay t 25.376 t t m c t ng ng Các s n ph m c a ACB áp ng nhu c u a d ng c a m i thành ph n kinh t , cung p nhi u s n ph m tín d ng nh cho vay b sung v l u ng tài tr d án ng, tài tr u t , cho vay sinh ho t tiêu dùng, cho vay s a ch a nhà, cho vay mua nhà, cho vay du h c, cho vay cán b công nhân viên, tài tr xu t nh p kh u, bao toán, v.v… Ho t ng ngân hàng i lý Quan h ngân hàng i lý nh m m c ích h tr phát tri n ho t ng toán qu c t , chuy n ti n, mua bán kinh doanh ngo i t , vàng, Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents v.v… S ngân hàng 30/9/2007, s l i lý không ng ng t ng lên qua n m ng ngân hàng n i lý c a ACB th gi i 586 ngân hàng t p oàn tài (ch a bao g m s l ng l n chi nhánh tr i r ng toàn c u) Th ph n kh n ng c nh tranh c a ACB Th tr ng ngân hàng có t p trung cao vào NHTMNN, nhiên nh ng n m g n ây th tr ng NHTMNN có xu h th ph n NHTMCP ang có xu h ng gi m d n, ng t ng 2.2 Th c tr ng r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu 2.2.1 Ho t ng tín d ng t i NH TMCP Á Châu Trong n m qua, ho t tr ng t t Tính ng tín d ng c a ACB n 30/9/2007, d n cho vay t 25.376 t t m c t ng ng Các s n ph m c a ACB áp ng nhu c u a d ng c a m i thành ph n kinh t , cung p nhi u s n ph m tín d ng nh cho vay b sung v n l u ng tài tr d án ng, tài tr u t , cho vay sinh ho t tiêu dùng, cho vay s a ch a nhà, cho vay mua nhà, cho vay du h c, cho vay cán b công nhân viên, tài tr xu t nh p kh u, bao toán, v.v… ng tr ng nhanh chi m t tr ng l n nh t c c u cho vay theo th i h n vay lo i hình cho vay ng n h n, ti p n cho vay trung dài h n th then ch t danh m c cho vay phân theo ngành ngh cho vay s n xu t gia công ch bi n, cá nhân th tr ng n ng m i Lý gi i v s t ng nh d n c a ba ngành có th k n óng góp t sách lãi su t cho vay c nh tranh c a ACB, s c i thi n ch t l ng ph c v khách hàng, sách tín d ng linh ho t c ho t t ng tr ng tín d ng cao nh ng tính an toàn va hi u qu c a ng tín d ng u t ng d n d c m b o, c th nhi u n m qua, t l n i 1% Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 2.2.2 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu trì r i ro tín d ng m c th p nh t, t nhi u n m ACB ã th c hi n sách tín d ng th n tr ng Vi c nh l ng r i ro tín d ng kho n cho vay t m ng cho khách hàng t ch c tín d ng khác i Quy t c th c hi n theo h ng d n nh s 493/2005/Q -NHNN ngày 22 tháng n m 2005 Quy t nh s 8/2007/Q -NHNN ngày 25 tháng n m 2007 c a Th ng hàng Nhà n c Ngân c Vi t Nam ACB ã th c hi n t t vi c h n ch r i ro tín d ng, th hi n qua t l n nhóm 5/t ng d n gi m t 0,20% cu i 2006 xu ng 0,08 vào cu i n m 2007 t nhóm tr i chi m 0,3% t n danh m c cho vay c a Ngân hàng Ph n l n kho n n c m b o b ng b t ng s n th ng m i nên có nhi u kh n ng thu h i m 2007, ACB ti p t c c Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam x p lo i A theo Quy ch x p lo i t ch c tín d ng c ph n, áp d ng tiêu chí CAMEL phòng r i ro tín d ng Vi c tính d phòng c th c c n c t l áp d ng cho t ng nhóm n nh sau: Nhóm – N tiêu chu n 0% Nhóm – N c n ý Nh m – N d 5% i tiêu chu n 20% Nhóm – N nghi ng 50% Nhóm – N có kh n ng m t v n phòng c th 100% c tính theo s d t i ngày 30 tháng 11 c a kho n cho vay t ng khách hàng tr i giá tr c a tài s n m b o Giá tr c a Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents tài s n 10 m b o giá th tr i tài s n ng c chi t kh u theo t l quy m b o ACB th c hi n nghiêm túc v theo quy nh cho t ng nh c a Ngân hàng Nhà n t m c d phòng r i ro tín d ng c M c t n th t th c t m c th p, t m ki m soát c a ngân hàng th c hi n xét t quy t nh c p kho n tín d ng b o lãnh, ACB t ch c thành ba c p: Ban tín d ng t i chi nhánh, Ban tín d ng i s , Ban tín d ng phía B c c p cao nh t H TD H TD ACB bao m 11 thành viên ó có hai thành viên H QT chín thành viên c a Ban u hành Bên c nh vi c quy t quy t nh v n nh c p tín d ng ho c b o lãnh, H TD v sách tín d ng, qu n lý r i ro tín d ng, h n c phán quy t c a ban tín d ng Ngoài ACB nghiêm túc th c hi n trích l p d phòng r i ro tín ng theo úng quy n theo quy t nh c a NHNN v i m c trích l p kho n n nh c a H TD Vi c thành l p Ban Chính Sách Qu n lý tín d ng nh m chuyên nghi p hóa công tác qu n lý r i ro tín d ng 2.3 ánh giá th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu 2.3.1 Nh ng k t qu t c n ch r i ro m t v n i h th ng t ch c qu n lý r i ro ã c ACB c bi t quan tâm c xây d ng, v i bi n pháp h n ch r i ro ngày hoàn thi n, r i ro tín d ng t i ACB ã c nh t - Ch t l c h n ch nh Th hi n nh sau: ng cho vay: D n tín d ng c ng t ng t ng ng v i t c ng t ng tài s n: n m 2006 t ng 81% so v i n m 2005, n m 2007 t ng 87% so v i n m 2006 Tuy nhiên, t l d n tín d ng t ng tài s n trì m c d Ho t i 38% u cho th y quan ng tín d ng ho t m an toàn c a Ngân hàng ng s d ng v n r i ro nh t ho t ng Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 11 Ngân hàng, v y t tr ng 38% t ng tài s n c s d ng vào cho vay, m b o m c an toàn h p lý cho ngân hàng T n m 2000, t l n h n r t th p, t l n nhóm 5/t ng d n gi m t 0,20% cu i 2006 xu ng 0,08% vào cu i n m 2007 N t nhóm tr i chi m 0,3% t ng danh c cho vay c a Ngân hàng Ph n l n kho n n ng s n th ng c m b o b ng b t ng m i nên có nhi u kh n ng thu h i M c d phòng r i ro tín c trích l p úng quy 1% Qui mô ho t nh T l n x u t ng d n d ng tín d ng c a chi nhánh ngày i c m r ng - C c u doanh s cho vay, d n h p lý - Thu nh p t ho t ng tín d ng không ng ng t ng lên - Công tác thu n h n, n khó òi c a ngân hàng t - Bên c nh ó, V n t k t qu u l l i nhu n c a ngân hàng v n t ng tr ng liên t c qua n m 2.3.2 H n ch nguyên nhân 2.3.2.1 H n ch n t n t i n h n M c dù t l NQH th p so v i toàn ngành nh ng NQH nhi u ã làm gi m t c chu chuy n c a v n tín d ng, làm gi m hi u qu s d ng v n l i nhu n t ho t ng tín d ng Bên c nh ó, n t n t i NQH - 12 tháng, NQH > 12 tháng, nh h thu h i v n, gi m ch t l o ch t l gi m ch t l ng n kh n ng ng tín d ng Ngoài ra, NQH tài s n ng tài s n ng tín d ng 2.3.2.2.Nguyên nhân * Nguyên nhân ch quan * Nguyên nhân khách quan m m b o ch a cao làm t ng nguy c r i ro m t v n, Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents CH 12 NG 3: GI I PHÁP T NG C NG H N CH R I RO TÍN NG T I NH TMCP Á CHÂU 3.1.Quan 3.1.1 m v h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu nh h ng ho t ng kinh doanh Ngân hàng Á Châu ph n hàng u Vi t Nam, ho t ng n ng ph i a d ng, công ngh hi n n v ng, t ng tr ng, s n ph m phong phú, kênh phân o ng c ngh nghi p chuyên môn cao ng nhanh g p ôi t c nh hi n nay, ACB s trì v th hàng hàng th ng m i bán l i, kinh doanh an toàn hi u qu , t ng tr i ng nhân viên có it c u ngân hàng th t ng tr ng c a ngành u c a h th ng ngân ng m i c ph n Vi t Nam, thu h p kho ng cách v quy mô so v i ngân hàng th ng m i nhà n chi n l ng nhanh, qu n lý t t, l i nhu n cao, ó u tiên cho c t ng tr c tiêu t ng tr ch t ng tr ng ACB ch tr ng n u ki m soát c ACB t n m 2008 ti p t c th c hi n ng t ng tr ng t m ki m soát, c r i ro ACB ã hình dung T m nhìn 2015, theo ó ACB ph n nh ng t p oàn tài – ngân hàng hàng u m t u Vi t Nam Vào n m 2010 – 2011, T p oàn ACB d ki n có quy mô v n ch s h u kho ng 15 ngàn t ngàn t ng, t ng tài s n vào kho ng 315 ngàn t ng l i nhu n kho ng ng m nhìn ó òi h i ACB th c phát tri n, có ng xuyên xây d ng i ng cán b nhân viên n ng ng có chuyên môn c ngh nghi p, có gi i pháp t ch c th c hi n chi n l hành a th i c ch ng c ng nh ki m soát t t r i ro trình t ng tr m thích h p trình th c thi u ch nh chi n o ng trình ng ch n Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 13 3.1.2 Quan m v h n ch r i ro tín d ng c a NH TMCP Á Châu Trong kinh doanh ngân hàng vi c ngân hàng ng u không th tránh kh i ho t ng u v i r i ro tín c Th a nh n m t t l r i ro t nhiên ng kinh doanh ngân hàng yêu c u khách quan h p lý V n làm th h n ch r i ro m t t l th p nh t có th ch p nh n c Trong thông l qu c t , t n th t 1% t ng d n bình quân hàng n m t ngân hàng có trình qu n lý t t hoàn toàn không tác ng x u n ngân hàng Vi c h n ch r i ro tín d ng m c tiêu ng th i c ng nhi m v a toàn h th ng nói chung b ph n tín d ng nói riêng Nhi m v c c th hóa chi ti t t i t ng nhân viên tín d ng 3.2 Gi i pháp t ng c ng h n ch r i ro tín d ng t i NH TMCP Á Châu v Ph i có c ch , sách tín d ng phù h p hoàn thi n h n n a v Xây d ng th c hi n sách tín d ng ã c v ch rõ v Th c hi n t t quy trình tín d ng v ng c ng ho t ng ki m tra, ki m soát c ng nh nâng cao k thu t ki m tra giám sát tín d ng nh m h tr cho vi c nh n bi t i ro tín d ng v Nâng cao hi u qu ho t v Xác v ng c a b ph n x lý n nh c c u t ch c d ng h th ng tính m tín d ng v Ti p t c tri n khai, nâng cao sách t o cán b v Trao i thông tin v chi n l c, h ng d n ph ng pháp tín d ng v Xác ho t v nh r i ro hi n có r i ro ti m tàng s n ph m ng tín d ng c a ACB y m nh áp d ng mô hình ánh giá r i ro tín d ng Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 14 3.3 M t s ki n ngh : 3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph , Ngân hàng Nhà n c c quan liên quan • ng c hàng th ng quy n t ch kinh doanh tính c l p cho ngân ng m i, thay th nh ng bi n pháp qu n lý hành b ng bi n pháp gián ti p thông qua tra, giám sát ki m toán • • ng c phát tri n th tr ng ti n t tr ngân hàng trình chu n b th c hi n h i nh p qu c t v ngân hàng tài 3.3.2 Ki n ngh i v i • Nâng cao ch t l it ng khách hàng ng h ch toán k toán ki m toán n n kinh t • Xây d ng tiêu chu n qu n lý thông tin kinh t • Nâng cao nh n th c v qu n lý kinh t pháp lu t Click Here & Upgrade PDF Complete Expanded Features Unlimited Pages Documents 15 T LU N Ngân hàng th ng m i trung gian tài chính, kênh d n v n ch y u quan tr ng nh t t ng d ng v n Ho t i có v n nhàn r i ho c t m th i nhàn r i n ng i ng cho vay m t nh ng nghi p v quan tr ng c a ngân hàng th ng m i, v y ngân hàng mu n phát tri n ph i coi tr ng công tác cho vay V n làm th nh t có th ch p nh n c h n ch r i ro i ro tín d ng h n ch r i ro tín d ng m t m t t l th p tài mà nhà qu n tr ngân hàng ã ang nghiên c u không ng ng nh m hoàn thi n u ki n m i i tài “ t c t l lý t ng nói n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu”, t nh ng nghiên c u lý lu n th c ti n, lu n v n ã i nh ng v n - Tác gi sau: ã i sâu nghiên c u nh ng v n tín d ng c a Ngân hàng: tín d ng, c c p lý lu n c b n v r i ro a khái ni m v ngân hàng, khái ni m v r i ro m r i ro tín d ng, nguyên nhân d n n r i ro tín d ng ng nh bi n pháp nh m h n ch , phòng ng a r i ro tín d ng - Tác gi s d ng ph ng pháp phân tích tài hình tín d ng, r i ro tín d ng c ng nh nguyên nhân d n hàng TMCP Á Châu qua n m n r i ro c a Ngân ph c v cho vi c nghiên c u c a t qu nghiên c u s t li u có ích ng c ch phù h p phân tích tình Ngân hàng TMCP Á Châu xây h n ch , phòng ng a qu n lý r i ro Tuy nhiên, ph m vi c a m t b n lu n v n s không tránh kh i nh ng thi u sót, h n ch Tác gi mong nh n nhà khoa h c, th y giáo, cô giáo thi n h n cs ng nghi p óng góp ý ki n c a b n lu n v n c hoàn