Thực trạng và một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn đông anh

TRNG I HC NGOI THNG KHOA KINH T V KINH DOANH QUC T CHUYấN NGNH KINH T I NGOI -*** - KHểA LUN TT NGHIP ti: Thực trạng Một số giải pháp nâng cao hiệu Quả hoạt động quản trị rủi ro chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn đông anh Sinh viờn thc hin : Phm Th Minh Hi Lp : A12 Khoỏ : K43C Giỏo viờn hng dn : TS Nguyn ỡnh Th H Ni, 2008 MC LC LI M U Chng I: Khỏi quỏt chung v qun tr ri ro hot ng kinh doanh ca Ngõn hng thng mi I - Khỏi quỏt chung v qun tr ri ro - Khỏi nim qun tr ri ro 1.1 Khỏi nim ri ro 1.2 Khỏi nim qun tr ri ro Quy trỡnh qun tr ri ro 2.1 Nhn din (xỏc nh) ri ro 2.2 Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro 2.3 Qun tr ri ro II - Qun tr ri ro hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi - Tng quan v ngõn hng thng mi (NHTM) 1.1 Khỏi nim NHTM 1.2 Vai trũ ca NHTM 1.3 Chc nng ca NHTM 10 1.4 Nhim v ch yu ca NHTM 12 1.4.1 Huy ng 12 1.4.2 Nhim v s dng 12 - Ri ro kinh doanh ngõn hng 12 2.1 Khỏi nim ri ro, qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng 12 2.2 S cn thit phi qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng 13 2.3 Vai trũ ca nghiờn cu ri ro n hiu qu u t cỏc hot ng kinh doanh ngõn hng 14 2.4 Quy trỡnh qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng 15 III Cỏc tiờu chun qun tr ri ro trờn th gii 29 Cỏc tiờu chun qun tr ri ro ca Basel 29 1.1 Cỏc nguyờn tc BASEL 29 1.2 Nhúm cỏc tiờu chun Basel 31 1.3 Cỏc phng phỏp o lng ri ro bao gm: 31 1.4 Vn ỏp dng Basel ti Vit Nam 34 H thng ch tiờu Camels 34 2.1 Mc an ton (C) 35 2.2 Cht lng ti sn cú (A) 35 2.3 Qun tr ri ro tớn dng (M) 36 2.4 Li nhun (E) 36 2.5 Thanh khon (L) 36 2.6 Mc nhy cm vi ri ro th trng (S) 37 2.7 Phõn tớch mc chờnh lch 37 Chng II: Thc trng hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 38 I - Gii thiu khỏi quỏt v chi nhỏnh ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 38 - Quỏ trỡnh hỡnh thnh v phỏt trin ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 38 - C cu t chc ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 38 - Kt qu hot ng u t, kinh doanh ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh thi gian qua 42 3.1 Kt qu ti chớnh ca Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 42 3.2 Hot ng huy ng 43 3.3 Hot ng s dng 46 3.4 Hot ng dch v v cỏc tin ớch ngõn hng 48 II, Thc trng hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 50 - ỏnh giỏ tng quan v ri ro kinh doanh ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 50 - Nhn din nhng ri ro tim n hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 53 2.1 Tỡnh hỡnh n quỏ hn ti Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 53 2.2 Nng lc s dng 54 2.3 Lói sut huy ng 55 2.4 Hot ng kinh doanh ngoi t 56 - Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 58 3.1 Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro tớn dng 58 3.2 Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro lói sut 63 3.3 Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro khon 64 - Tỡnh hỡnh qun tr ri ro ca Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 66 4.1 Thc hin cỏc bin phỏp phũng nga, hn ch v gim thiu ri ro 66 4.2 Cỏc bin phỏp x lý ri ro 77 - ỏnh giỏ hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 85 5.1 i vi hot ng qun tr ri ro tớn dng 85 5.2 i vi hot ng qun tr ri ro khỏc 86 III Mt s tn ti hot ng qun tr ri ro ca Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 87 i vi hot ng qun tr ri ro tớn dng 88 i vi hot ng qun tr ri ro khỏc 89 Chng III: Mt s gii phỏp nõng cao hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh thi gian ti 90 I - nh hng hot ng kinh doanh núi chung v hot ng qun tr ri ro ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh thi gian ti 90 II - Mt s gii phỏp nõng cao hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh thi gian ti 91 - Gii phỏp phũng nga, hn ch v gim thiu ri ro 91 1.1 Nõng cao cht lng thm nh 91 1.2 Nõng cao cht lng thụng tin phũng nga ri ro theo hng a dng, chớnh xỏc, kp thi 95 1.3 a dng hoỏ u t phũng nga, phõn tỏn ri ro 96 1.4 Cn nõng cao hn na cht lng cỏn b nghip v 97 1.5 X lý tt mi quan h huy ng v s dng 98 - Gii phỏp x lý ri ro 100 2.1 Nõng cao cht lng hot ng ca Qu DPRR 100 2.2 ụn c thu hi n quỏ hn v x lý ti sn xit n 100 2.3 Mt s bin phỏp x lý khỏc 103 - Gii phỏp qun tr 104 3.1 Tng cng cụng tỏc kim tra, kim soỏt ni b nh hng theo ri ro 104 3.2 Cn thit lp phũng Qun tr ri ro riờng 105 Kt lun 106 Danh mc ti liu tham kho.107 Danh mc bng Bng 1: Nhng biu hin ca mt khon tớn dng xuv mt chớnh sỏch tớn dng kộm hiu qu 23 Bng 2: Bng h s phn trm tng ng vi tng ngnh theo quy nh ca y ban giam sỏt theo ngõn hng thuc BIS 38 Bng 3: Kt qu ti chớnh ca ngõn hng NN&PTNT ụng Anh 48 Bng 4: Tc tng trng ngun 50 Bng 5: Tc tng trng u t 52 Bng 6: Kt qu hot ng dch v v cỏc tin ớch ngõn hng 53 Bng 7: Lói sut huy ng v cho vay 55 Bng 8: Bng xỏc nh tỏc ng ca gim ri ro n hiu qu ca u t 57 Bng 9: Lói sut huy ng ca chi nhỏnh 61 Bng 10: Vn huy ng v s dng phõn theo loi tin 62 Bng 11: Tỡnh hỡnh n quỏ hn 63 Bng 12: N quỏ hn theo thi gian 65 Bng 13: N quỏ hn phõn theo k hn n 65 Bng 14: N quỏ hn theo thnh phn kinh t 66 Bng 15: Huy ng v s dng phõn theo thi hn 68 Bng 16: C cu ngun theo k hn 70 Bng 17: Vn huy ng v s dng theo thi gian 70 Bng 18: Trớch lp DPRR i vi hot ng cp tớn dng 83 Bng 19: Tỡnh hỡnh trớch lp qu d phũng ri ro 85 Bng 20: Tỡnh hỡnh s dng qu d phũng ri ro 86 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU LI M U Trong nhng nm va qua, cựng vi nhng thnh tu i mi ca t nc, h thng ngõn hng Vit Nam ó cú nhng i mi sõu sc úng gúp vo vic n nh tin t, thỳc y tng trng kinh t theo hng cụng nghip hoỏ, hin i hoỏ Tuy nhiờn, kinh t th trng, ri ro kinh doanh l khụng th trỏnh khi, c bit l ri ro hot ng kinh doanh ngõn hng cú phn ng dõy chuyn, lõy lan v ngy cng cú biu hin phc S sp ca ngõn hng nh hng tiờu cc n ton b i sng, kinh t, chớnh tr v xó hi ca mi nc Chớnh vỡ vy, ngy hot ng qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng úng vai trũ quan trng quyt nh n hiu qu kinh doanh ca ngõn hng Cng ging nh cỏc ngõn hng thng mi, chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh vi hot ng kinh doanh tin t v dch v ngõn hng nờn cng cha ng nhiu loi ri ro luụn i sỏt cỏc lnh vc hot ng ca ngõn hng Trong quỏ trỡnh hot ng kinh doanh ca chi nhỏnh, qun tr ri ro l mt hot ng khụng th thiu nhm nõng cao cht lng hot ng gúp phn vo vic thỳc y s phỏt trin kinh t trờn a bn huyn núi riờng v thnh ph núi chung Tuy nhiờn, lm th no hn ch mc thp nht ri ro xy l iu m cỏc nh qun tr Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh luụn quan tõm, tỡm tũi nghiờn cu Nhn thc c iu ú, thi gian thc ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh em ó chn nghiờn cu ti: "Thc trng v mt s gii phỏp nõng cao hiu qu hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh" ti ny, nhm nờu lờn nhng thc trng v gii phỏp nõng cao hot ng qun tr ri ro ca chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh, vi ni dung chớnh gm chng nh sau: Chng I: Khỏi quỏt chung v qun tr ri ro hot ng kinh doanh ca Ngõn hng thng mi Chng II: Thc trng hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng Phm Th Minh Hi A12-K43C Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU NN&PTNT ụng Anh Chng III: Mt s gii phỏp nõng cao hiu qu hot ng qun tr ri ro ti chi nhỏnh Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh Mc dự ó c gng, nhng thi gian cú hn v nng lc cũn hn ch, nờn quỏ trỡnh thc hin ti ny em khú trỏnh nhng thiu sút Vy em kớnh mong nhn c s gúp ý, b sung ca cỏc thy, cụ giỏo v Ban lónh o, cỏn b nhõn viờn Ngõn hng NN&PTNT ụng Anh Em xin chõn thnh cm n! Phm Th Minh Hi A12-K43C 2 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU Chng I: Khỏi quỏt chung v qun tr ri ro hot ng kinh doanh ca Ngõn hng thng mi I - Khỏi quỏt chung v qun tr ri ro - Khỏi nim qun tr ri ro 1.1 Khỏi nim ri ro Th gii vt cht quanh ta muụn hỡnh muụn v, ng khụng ngng, chỳng ta khụng th khng nh chc chn v mt iu gỡ ú xy tng lai Ch nhng iu kin nht nh chỳng ta mi cú th nhn nh tng i chớnh xỏc v s xut hin hay khụng ca mt s s vt - hin tng no ú Khi ú, hin tng hay s vic xy em li thun li hay bt li cho ngi (hiu theo ngha tng i) Thụng thng, s vic em li iu bt li cho ngi, chỳng ta gi nú l s ri ro ú l cỏch tip cn ri ro theo quan nim khụng i xng, tc l quan nim ri ro xy gn vi thit hi Tuy nhiờn, i vi nhng ngi theo quan nim i xng thỡ h li coi ri ro gn vi thit hi v may mn Cú rt nhiu cỏch hiu, nhiu quan nim v nh ngha v ri ro khỏc ca cỏc nh kinh t v cỏc nh kinh doanh Do ú, thõu túm mt nh ngha chun xỏc th no l ri ro cho mi mụi trng kinh doanh cng nh mi giai on phỏt trin li l vic khú Nhng núi chung, ri ro l nhng bin c khụng lng trc c, bin c m chỳng ta hon ton khụng bit chc Ri ro ng vi s sai lch gia d kin v thc t Ri ro cú th xy bt c lỳc no, hon cnh no v cng cú th n vi bt k Trong kinh doanh, cú th núi ri ro luụn l ngi bn ng hnh Khi ri ro xy ra, hot ng kinh doanh s gp nhng thit hi nht nh, ụi l vụ cựng ln Ri ro phỏt sinh muụn mu muụn v, l hu qu ca nhng nhõn t ch quan v khỏch Phm Th Minh Hi A12-K43C Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU quan nhng ch yu l ri ro khỏch quan ngoi d oỏn, ri ro cú th phỏt sinh t cỏc nguyờn nhõn nh thiờn tai, chin tranh, nng lc sn xut kộm, s thay i chớnh sỏch nh nc v rt nhiu nguyờn nhõn khỏc tu thuc vo bn cht cụng vic cng nh mụi trng tin hnh cụng vic Nhỡn chung, ngi ghột s ri ro, mun nộ trỏnh, gt b ri ro cuc sng ca mỡnh Nhng ri ro l nhng biu hin ca th gii khỏch quan, phỏt sinh v tn ti ngoi ý mun ca ngi Chớnh vỡ vy, chỳng ta khụng th loi tr hon ton ri ro mụi trng sng hay mụi trng kinh doanh m ch cú th nghiờn cu nú, nhn bit nú v phũng nga hn ch nú n mc thp nht 1.2 Khỏi nim qun tr ri ro Qun tr ri ro d ỏn l vic nhn dng, o lng mc ri ro, trờn c s ú la chn, trin khai v qun trcỏc hot ng nhm khc phc ri ro Qun tr ri ro l vic ch ng kim soỏt cỏc s kin tng lai da trờn c s kt qu d bỏo trc cỏc s kin xy ch khụng phi l s phn ng th ng Nh vy, mt chng trỡnh qun tr ri ro hiu qu khụng nhng lm gim bt xỏc sut xut hin sai sút m cũn lm gim mc nh hng ca nhng sai sút n vic thc hin cỏc mc tiờu ca d ỏn Qun tr ri ro l quỏ trỡnh liờn tc, c thc hin tt c cỏc giai on ca chu k d ỏn k t mi hỡnh thnh cho n kt thỳc d ỏn Trong sut vũng i ca d ỏn, nhiu khõu cụng vic cú mc ri ro rt cao nờn cn thit phi phõn chia thnh nhiu giai on xem xột, phõn tớch ri ro, trờn c s ú la chn gii phỏp phự hp nhm gim bt v loi tr ri ro Quy trỡnh qun tr ri ro Qun tr ri ro l mt quỏ trỡnh bao gm nhiu ni dung, t vic xỏc nh ri ro n phõn tớch ỏnh giỏ ri ro v nhng gii phỏp chng trỡnh qun tr ri ro Quy trỡnh qun tr ri ro c chia thnh nhiu giai on, cú th chia quy trỡnh qun tr ri ro lm giai on nh sau: Phm Th Minh Hi A12-K43C 4 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU 2.1 Nhn din (xỏc nh) ri ro Xỏc nh ri ro l quỏ trỡnh phõn tớch, ỏnh giỏ, nhn dng nhng lnh vc ri ro tim tng nh hng n hot ng u t kinh doanh núi chung v n mt d ỏn núi riờng Xột mt cỏch tng th bao gm cỏc loi ri ro sau: 2.1.1 Ri ro thun tuý v ri ro suy tớnh - Ri ro thun tuý l loi ri ro nu nú xy thỡ dn n kt qu tn tht v kinh t Loi ri ro ny cú c im sau: th nht, ri ro thun tuý thng a n kt cc l mt mỏt tn tht hoc khụng mt mỏt tn tht; th hai, ri ro thun tuý l loi ri ro liờn quan n vic phỏ hoi ti sn Bin phỏp i phú vi loi ri ro ny l bo him - Ri ro suy tớnh l loi ri ro m dn n kt qu cú th l li hoc l, c thua hoc khụng i, nh hng ca nhng nguyờn nhõn rt khú d oỏn phm vi nh hng rt rng ln Ri ro suy tớnh l loi ri ro thng xy thc t c im c bn ca loi ri ro ny l thng khụng c bo him nhng cú th i phú bng bin phỏp ro chn 2.1.2 Ri ro cú th tớnh toỏn c v khụng tớnh toỏn c - Ri ro cú th tớnh toỏn c l loi ri ro m tn s xut hin ca nú cú th tiờn oỏn c mt mc tin cy nht nh - Ri ro khụng th tớnh toỏn c l ri ro m tn s xut hin ca nú bt thng v rt khú d oỏn 2.1.3 Ri ro ni sinh v ri ro ngoi sinh - Ri ro ni sinh l ri ro nhng nguyờn nhõn ni ti ca d ỏn Quy mụ, phc tp, tớnh mi l ca d ỏn cựng vi cỏc nhõn t nh tc thit k v xõy dng, h thng t chc qun tr l nhng nguyờn nhõn ni sinh - Ri ro ngoi sinh l ri ro nhng nguyờn nhõn bờn ngoi d ỏn gõy nờn Nhng nhõn t ri ro ngoi sinh thng gp nh lm phỏt, th trng, tớnh sn cú ca lao ng v nguyờn liu, bt nh ca chớnh tr, nh hng ca thi tit 2.2 Phõn tớch, ỏnh giỏ ri ro Phm Th Minh Hi A12-K43C 5 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU Khi a cỏc quyt nh u t, doanh nghip thng da trờn cỏc s liu gi nh, nhng s liu ny ụi khụng th lng trc nhng tỡnh bt trc ny sinh tng lai cú th dn ti thua l hoc phỏ sn Chớnh vỡ vy trc a mt quyt nh u t cn phi phõn tớch y , cn lng trc c nhng tỡnh bt trc s ny sinh tng lai, trờn c s ú tớnh toỏn li hiu qu u t Cú th phõn tớch v ỏnh giỏ mc ri ro bng phng phỏp phõn tớch nh tớnh v phõn tớch nh lng Phõn tớch nh tớnh l vic mụ t tỏc ng ca mi loi ri ro v sp xp chỳng vo tng nhúm mc : ri ro cao, trung bỡnh, thp Mc ớch ca phõn tớch nh tớnh l nhm ỏnh giỏ tng th xem ri ro tỏc ng n nhng b phn no v mc nh hng ca nú n tng b phn v ton b d ỏn i vi nhng d ỏn n gin cú th ch ỏp dng phng phỏp phõn tớch nh tớnh xỏc nh ri ro Ngoi ra, cú mt s d ỏn khụng th ỏp dng phng phỏp phõn tớch nh lng thỡ vic phõn tớch nh tớnh xỏc nh ri ro l rt cn thit Phõn tớch nh lng l vic s dng cỏc phng phỏp toỏn, thng kờ v tin hc c lng ri ro v chi phớ, thi gian, ngun lc v mc bt nh 2.3 Qun tr ri ro i vi giai on qun tr ri ro cú th dựng nhiu phng phỏp khỏc nhau: trỏnh ri ro, chp nhn ri ro, T phũng v ri ro, ngn nga thiờt hi, gim bt thit hi, chuyn dch ri ro, bo him 2.3.1 Phũng nga, hn ch v gim thiu ri ro - Trỏnh ri ro: Nộ trỏnh ri ro l loi b kh nng b thit hi, l vic khụng chp nhn d ỏn ri ro quỏ ln Bin phỏp ny c ỏp dng trng hp kh nng b thit hi cao v mc thit hi ln Tuy nhiờn, mt s loi ri ro khụng th nộ trỏnh nh: ri ro b phỏ sn, b kin trỏch nhim Trong trng hp ny, ch cú th lm gim mc thit hi m khụng th loi tr kh nng b thit hi - Ngn nga thit hi: Ngn nga thit hi l hot ng nhm lm gim tớnh Phm Th Minh Hi A12-K43C 6 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU thng xuyờn ca thit hi nú xut hin ngn nga thit hi cn xỏc nh ngun gc thit hi Cú hai nhúm nhõn t chớnh ú l nhúm nhõn t mụi trng u t v nhõn t thuc v bờn d ỏn Mt s bin phỏp ngn nga nh phỏt trin h thng an ton, o to li lao ng, thuờ ngi bo v - Gim bt thit hi: Chng trỡnh gim bt thit hi l vic ch u t, cỏn b qun tr s dng cỏc bin phỏp o lng phõn tớch, ỏnh giỏ li ri ro liờn tc v xõy dng cỏc k hoch i phú v lm gim mc thit hi nú xy Tuy nhiờn, mc thit hi khỏ nghiờm trng nu nú xy v khụng th chuyn dch thit hi thỡ ỏp dng bin phỏp ny l khụng phự hp 2.3.2 X lý ri ro - Chp nhn ri ro: Chp nhn ri ro l trng hp ch u t hoc cỏn b d ỏn hon ton bit trc ri ro v nhng hu qu ca nú nhng sn sng chp nhn nhng ri ro thit hi nu nú xut hin Chp nhn ri ro ỏp dng trng hp mc thit hi thp v kh nng b thit hi khụng ln Ngoi cú nhng ri ro m n v phi chp nhn vớ d nh thiờn tai, dch bt ng - T phũng v ri ro: T phũng v ri ro l phng phỏp qun tr ri ro ú n v chp nhn ri ro v t nguyn kt thnh mt nhúm vi nhiu n v ri ro tng t khỏc d oỏn chớnh xỏc mc thit hi v ú chun b trc ngun qu bự p nu nú xy T phũng v ri ro cú c im: - L hỡnh thc chp nhn ri ro - Thng l s kt hp gia cỏc n v u t cựng cụng ty b m hoc cựng mt ngnh - Cú chuyn dch ri ro v tỏi phõn phi chi phớ thit hi, cú hot ng d oỏn mc thit hi - H thng t phũng v ri ro cng ỏp ng mi ch tiờu ca h thng bo him T phũng v ri ro cú li th l nõng cao kh nng ngn nga thit hi, th tc chi tr bo him nhanh gn ng thi nõng cao kh nng sinh li v to iu kin quay Phm Th Minh Hi A12-K43C 7 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU vũng Tuy nhiờn, bin phỏp t phũng v ri ro cng cú nhc im l n v phi chi phớ hnh chng trỡnh t phũng v ri ro; n v phi mua v cung cp ni b nhng dch v cú giỏ tr nh nhng thit b ngn nga thit hi; kh nng b thit hi n v phi thuờ ngi iu hnh theo dừi chng trỡnh t phũng v ri ro - Bo him: Theo quan im ca nh qun trbo him thỡ bo him l s chuyn dch ri ro theo hp ng T trờn quan im xó hi, bo him khụng ch n thun l vic chuyn dch ri ro m cũn lm gim ri ro vỡ nhúm ngi cú ri ro tng t t nguyn tham gia bo him ó cho phộp d oỏn mc thit hi trc nú xut hin Bo him l cụng c qun tr ri ro phự hp kh nng thit hi thp nhng mc thit hi cú th rt nghiờm trng - Chuyn dch ri ro: Chuyn dch ri ro l bin phỏp ú mt bờn liờn kt vi nhiu bờn khỏc chung chu ri ro Bin phỏp chuyn dch ri ro ging phng phỏp bo him ch: bt nh v thit hi c chuyn t cỏ nhõn sang nhúm nhng khỏc phng phỏp bo him ch, bo him khụng ch n thun bao gm chuyn dch ri ro m cũn gim c ri ro thụng qua d oỏn thit hi bng lut s ln trc nú xut hin Chng trỡnh qun tr ri ro cn c xem xột ỏnh giỏ li thng xuyờn Vỡ mụi trng kinh doanh v u t luụn thay i Mi s thay i kinh doanh cú th ny sinh kh nng thit hi mi Cn xỏc nh li thit hi, s lng, nguyờn nhõn v chun b cỏc chng trỡnh qun tr ri ro thớch hp Cú nhiu chng trỡnh qun tr ri ro nhng mt nguyờn tc chung l li ớch chng trỡnh no ú to nh hn chi phớ ca nú thỡ nờn thay th bng mt chng trỡnh khỏc hp tr hn II - Qun tr ri ro hot ng kinh doanh ca ngõn hng thng mi - Tng quan v ngõn hng thng mi (NHTM) 1.1 Khỏi nim NHTM V bn cht, NHTM cng nh cỏc doanh nghip khỏc, nhng cú im khỏc bit l Phm Th Minh Hi A12-K43C 8 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU mt NHTM khụng kinh doanh hng hoỏ thụng thng m kinh doanh loi hng hoỏ c bit: Tin t NHTM huy ng tin t t mi thnh phn ca nn kinh t: t dõn c, t t chc tớn dng, t chc kinh t xó hi v s dng cho vay, nh vy NHTM khụng trc tip tham gia vo quỏ trỡnh sn xut, lu thụng hng hoỏ nhng gúp phn to ln vo s phỏt trin kinh t, xó hi thụng qua hot ng ca mỡnh: huy ng vn, s dng vn, cung cp cỏc cụng c toỏn v cỏc hot ng dch v khỏc Ti Vit Nam, theo lut t chc tớn dng ngy 26/12/1997 "Ngõn hng l loi hỡnh t chc tớn dng c thc hin ton b hot ng ngõn hng v cỏc hot ng kinh doanh khỏc cú liờn quan" Hot ng ngõn hng theo quy nh l: hot ng kinh doanh tin t v dch v ngõn hng vi ni dung thng xuyờn l nhn tin gi, s dng s tin ny cp tớn dng v cung ng cỏc dch v toỏn c trng c bn phõn bit NHTM vi cỏc trung gian ti chớnh ch NHTM l ngõn hng kinh doanh tin gi, ú cú tin gi khụng k hn, lm dch v toỏn Chớnh t nhng hot ng ny ó lm cho ngõn hng cú kh nng tng bi s tin gi ca khỏch hng thụng qua h thng ngõn hng ca mỡnh 1.2 Vai trũ ca NHTM 1.2.1 Vai trũ ca NHTM vi hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip Vn vay ngõn hng l mt nhng ngun quan trng nht vi hot ng ca doanh nghip Khụng mt doanh nghip no cú th tn ti vng chc v tng trng v qui mụ sn xut kinh doanh nu khụng vay ca ngõn hng Trong quỏ trỡnh hot ng, cỏc doanh nghip thng vay ngõn hng m bo ngun ti chớnh cho cỏc k hoch kinh doanh, cỏc d ỏn m rng sn xut v quy mụ cng nh nõng cao cht lng hot ng ca doanh nghip Ngõn hng vi bn cht i vay cho vay ó ng nhn tin gi ca cỏc cỏ nhõn, doanh nghip v cỏc t chc sau ú cung cp cho cỏc ch th cú nhu cu Nh vy cựng mt lỳc ngõn hng phi tho nhu cu bo qun tin an ton, hiu qu, sinh li ca bờn gi tin v nhu cu v ỳng hn thc hin cỏc k hoch sn xut kinh doanh ca bờn vay tin Phm Th Minh Hi A12-K43C 9 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU 1.2.2 Vai trũ ca NHTM vi s phỏt trin ca nn kinh t Khi cung cp cho doanh nghip l ngõn hng ó gúp phn giỳp cho doanh nghip tin hnh hot ng sn xut kinh doanh ỳng k hoch, sn xut sn phm cung cp cho xó hi, to vic lm, gim tht nghip, tng hot ng thng mi nc v xut khu trao i hng hoỏ Mt khỏc, ngõn hng cung cp cho khỏch hng cụng c toỏn, dch v tin ớch, qua ú thỳc y lu thụng hng hoỏ, y nhanh tc toỏn, tc lu chuyn vn, gim lng tin mt giao dch, tit kim chi phớ toỏn cho xó hi, gúp phn tng trng kinh t 1.2.3 Vai trũ ca NHTM vi hot ng qun trNh nc H thng NHTM hot ng cú hiu qu gúp phn thc hin cỏc mc tiờu chớnh sỏch tin t quc gia nh: n nh giỏ c, kim ch lm phỏt, to vic lm v tng trng kinh t Qua vic NHTM huy ng c nhiu v cỏc giao dch toỏn u c thc hin thụng qua ngõn hng Ngõn hng Trung ng s kim soỏt c lng tin mt lu thụng, hn ch nguy c lm phỏt 1.3 Chc nng ca NHTM 1.3.1 Chc nng trung gian ti chớnh NHTM huy ng cỏc khon vn, tin t tm thi nhn ri ca cỏc thnh phn kinh t, hỡnh thnh nờn ngun ca NHTM v thc hin cho vay cỏc thnh phn kinh t Vi chc nng ny, ngõn hng tr thnh trung gian ti chớnh, thụng qua ngõn hng, c chuyn n nhng ni cn mt cỏch phự hp vi yờu cu vay v thi hn v giỏ tr Khi thc hin chc nng ny, NHTM ó to li ớch cho tt c cỏc bờn - Vi ngi gi tin: Vn ca h c m bo, ng thi thu c lói - Vi ngi vay tin: Nhu cu c ỏp ng kp thi, tin li cho quỏ trỡnh sn xut kinh doanh - Vi ngõn hng: Thu c li nhun t chờnh lch lói sut cho vay v lói sut huy Phm Th Minh Hi A12-K43C 10 10 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU ng vn, gim thiu ri ro, a dng hoỏ danh mc u t õy l chc nng quan trng nht ca NHTM, chc nng ny cng phn ỏnh bn cht ca ngõn hng thng mi: ú l i vay cho vay v quyt nh s phỏt trin ca ngõn hng v l c s thc hin cỏc chc nng khỏc Mt khỏc, chc nng trung gian ti chớnh, NHTM ó gúp phn gim chi phớ giao dch, tit kim thi gian, hn ch ri ro nhng nguyờn nhõn: ngi cú cha s dng v ngi cn khụng nm c thụng tin v nhau, khú gp c nhau, chờnh lch v k hn, NHTM tr thnh cu ni gia ngi cú nhn ri vi ngi cn trờn th trng, bi tớnh chuyờn mụn, nghip v cao v mng li giao dch rng ng thi hn ch c tỡnh trng cho vay nng lói mt s khu vc nụng thụn 1.3.2 Chc nng trung gian toỏn NHTM m cho cỏc khỏch hng ca mỡnh ti khon theo dừi cỏc khon thu, chi Thc hin toỏn theo yờu cu ca khỏch hng: trớch tin t ti khon ca h toỏn tin hng hoỏ, dch v, chi mua sm nguyờn vt liu, ti sn c nh hoc nhp vo ti khon ca khỏch hng tin thu bỏn hng, tin lng cỏ nhõn nh toỏn qua ngõn hng m gim lng tin mt lu thụng, tit kim c nhiu thi gian, chi phớ cho xó hi Ngy cựng vi xu hng thng mi hoỏ ton cu, cỏc quan h kinh t quc t tr nờn sụi ng, vy NHTM khụng ch l trung gian toỏn nc m cũn phỏt trin mnh trờn phm vi quc t, cung cp cho khỏch hng cỏc hỡnh thc toỏn a dng nh: sộc, L/C, u nhim chi, chuyn tin Cựng vi vic ng dng cụng ngh thụng tin vo quy trỡnh toỏn, hiu qu toỏn cng c nõng cao, quy mụ toỏn khụng ngng m rng Vi chc nng trung gian toỏn, NHTM ó gúp phn y nhanh tc lu thụng tin t, chu chuyn hng hoỏ, thỳc y s phỏt trin ca thng mi quc t Mt khỏc chc nng ny cng lm tng li nhun cho chớnh NHTM t vic thu phớ dch v, tng ngun ca NHTM th hin trờn s d ti khon tin gi ca khỏch hng 1.3.3 Chc nng to phng tin toỏn Khi NHTM cho vay, s d trờn ti khon tin gi toỏn ca khỏch hng tng Phm Th Minh Hi A12-K43C 11 11 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU lờn, khỏch hng cú th s dng mua hng hoỏ v dch v Do ú, bng vic cho vay NHTM ó to phng tin toỏn cho hot ng kinh t khu vc 1.4 Nhim v ch yu ca NHTM 1.4.1 Huy ng Huy ng l mt nhng nhim v to quan trng hng u ca NHTM vỡ NHTM kinh doanh bng huy ng l ch yu Vi chc nng v nhim v ca mỡnh, NHTM thu hỳt nhn ri, cha s dng t cỏc doanh nghip, cỏc tng lp dõn c thụng qua cỏc hỡnh thc: M ti khon cho khỏch hng giao dch toỏn, cỏc hỡnh thc tin gi cú k hn, tin gi tit kim, k phiu, trỏi phiu Bờn cnh ú NHTM cng i vay ngõn hng Trung ng cn thit to nờn ngun phc v quỏ trỡnh kinh doanh ca mỡnh Vi nghip v huy ng NHTM ó thc s huy ng c lung di t nn kinh t, lm cho ng tin sinh li, lm cho hot ng sn xut kinh doanh ca cỏc doanh nghip c din liờn tc, thụng sut 1.4.2 Nhim v s dng Khi huy ng c vn, NHTM s s dng cho vay, u t hoc thc hin cỏc dch v ngõn hng khỏc õy l hot ng phn ỏnh bn cht ca NHTM (i vay v cho vay) Phn chờnh lch lói sut cho vay v huy ng huy ng s l phn NHTM c hng Nu NHTM huy ng c ngun di nhng khụng cú k hoch s dng hp tr , hiu qu thỡ khụng nhng khụng em li li nhun m cũn khụng bự p c chi phớ huy ng Do vy nhim v s dng c coi l nhim v trc tip mang li li nhun cho NHTM * Ngoi hai nhim v huy ng v s dng vn, NHTM cũn mt s nhim v nh: Cung ng cỏc dch v phong phỳ phc v khỏch hng Trờn c s ti khon ca khỏch hng m ti NHTM, ngõn hng s thc hin cỏc yờu cu chuyn tin, u nhim chi, toỏn sộc, chuyn khon Phm Th Minh Hi A12-K43C 12 12 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU - Ri ro kinh doanh ngõn hng 13 2.1 Khỏi nim ri ro, qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Trong nn kinh t th trng, kinh doanh v ri ro l hai phm trự cp ụi Kinh t th trng lm a dng hoỏ cỏc thnh phn kinh t, bỡnh ng hoỏ hot ng ca cỏc thnh phn ny v thỳc y cnh tranh ln Ri ro l s "bt trc gõy mt mỏt thit hi", "s bt trc c th liờn quan n mt bin c khụng mong i" song li l hin tng ng hnh vi cỏc hot ng kinh doanh c ch th trng, hot ng kinh doanh Vy ri ro ngõn hng l nhng bin c khụng mong i xy ra, gõy mt mỏt, thit hi v ti sn, thu nhp ca ngõn hng quỏ trỡnh hot ng ca ngõn hng Trong iu kin kinh t th trng, hot ng kinh doanh ca cỏc ngõn hng thng mi cng khụng nm ngoi s tỏc ng trờn Thm vi hot ng ngõn hng hu nh khụng cú loi nghip v no, loi dch v no l khụng cú ri ro Bi l, hot ng kinh doanh ca NHTM nn kinh t th trng l mt hot ng rt nhy cm, mi bin ng nn kinh t, xó hi u nhanh chúng tỏc ng n hot ng ca ngõn hng, cú th gõy nờn nhng sỏo trn bt ng v dn n hiu qu ca ngõn hng b gim sỳt mt cỏch nhanh chúng Do vy hot ng kinh doanh ca NHTM luụn cha ng nhng ri ro tim n, nú cú th xy vo bt c lỳc no Vỡ vy, hot ng qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng l hot ng khụng th thiu c mi ngõn hng hin Qun tr ri ro l mt quỏ trỡnh chp nhn ri ro ó c tớnh toỏn trc vi mc ớch hn ch cỏc mt mỏt ti chớnh v tng cng li nhun cho ngõn hng, ngc li vi trn trỏnh ri ro 2.2 S cn thit phi qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng 2.2.1 i vi hot ng kinh doanh ca ngõn hng cho vay Ri ro nh hng n uy tớn, sc cnh tranh ca ngõn hng trờn th trng ti chớnh, nh hng n thu nhp ca ngõn hng, gim kh nng toỏn ca ngõn hng, v cú nguy c gõy mt kinh doanh, phỏ sn ngõn hng Phm Th Minh Hi A12-K43C 13 Qun tr ri ro kinh doanh ngõn hng Khoa KT&KDQT-FTU Khi bt k mt ri ro no ú xy u cú th lm cho thu nhp t hot ng kinh doanh ca ngõn hng b gim sỳt, khụng nhng th m cũn lm gim uy tớn ca ngõn hng trờn th trng, gõy hoang mang mt lũng tin t phớa khỏch hng Nu ri ro xy mc cao s cú nguy c ngõn hng b mt vn, mt kh nng toỏn gõy phỏ sn ngõn hng 2.2.2 i vi nn kinh t H thng ngõn hng cú vai trũ rt quan trng vic iu ho nn kinh t, v s thnh cụng ca chớnh sỏch tin t quc gia Nu ri ro xy lm gim vũng quay s dng ca ngõn hng, gim kh nng cung cp cho nn kinh t, lm chm tc lu chuyn nn kinh t Hot ng ngõn hng cú tớnh cht xó hi hoỏ cao, mt ngõn hng ri vo tỡnh trng v s lm nh hng n cỏc ngõn hng khỏc Ri ro xy lm nh hng n kh nng toỏn ca ngõn hng, tỡnh trng ny kộo di s hoc n mt mc no ú s lm cho ngi gi tin mt lũng tin v t kộo n rỳt tin gi Tõm lý hoang mang mt tin tng vo h thng ngõn hng, s lm nhiu ngi khỏc n cỏc ngõn hng khỏc rỳt tin ra, cỏc ngõn hng khỏc s lõm vo tỡnh trng khú khn, gõy mt n nh ca ton h thng ngõn hng v s mt n nh ca h thng ti chớnh quc gia núi chung S khng hong ca h thng ti chớnh quc gia s dn n s khng hong chung ca c nn kinh t nc v thm kộo theo s khng hong ca nn kinh t khu vc 2.3 Vai trũ ca nghiờn cu ri ro n hiu qu u t cỏc hot ng kinh doanh ngõn hng Hot ng kinh doanh ngõn hng l mt loi hỡnh kinh doanh c bit : kinh doanh tin t vi chc nng l trung gian ti chớnh ngõn hng huy ng cỏc khon vn, tin t tm thi nhn ri ca cỏc thnh phn kinh t, hỡnh thnh nờn ngun ca ngõn hng thng mi v thc hin cho vay cỏc thnh phn kinh t Chc nng ny th hin bn cht ca ngõn hng thng mi: i vay cho vay Phn chờnh lch lói Phm Th Minh Hi A12-K43C 14 14 [...]... những rủi ro tiềm ẩn, nó có thể xảy ra vào bất cứ lúc nào Vì vậy, hoạt động quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng là hoạt động không thể thiếu được trong mỗi ngân hàng hiện nay Quản trị rủi ro là một quá trình chấp nhận rủi ro đã được tính toán trước với mục đích hạn chế các mất mát tài chính và tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng, ngược lại với trốn tránh rủi ro 2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro. . .Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Khoa KT&KDQT-FTU 2.1 Nhận diện (xác định) rủi ro Xác định rủi ro là quá trình phân tích, đánh giá, nhận dạng những lĩnh vực rủi ro tiềm tàng ảnh hưởng đến hoạt động đầu tư kinh doanh nói chung và đến một dự án nói riêng Xét một cách tổng thể bao gồm các loại rủi ro sau: 2.1.1 Rủi ro thuần tuý và rủi ro suy tính - Rủi ro thuần tuý là loại rủi ro nếu... quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 2.2.1 Đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng cho vay Rủi ro ảnh hưởng đến uy tín, sức cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường tài chính, ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, giảm khả năng thanh toán của ngân hàng, và có nguy cơ gây mất vốn kinh doanh, phá sản ngân hàng Phạm Thị Minh Hải A12-K43C 13 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Khoa KT&KDQT-FTU... với các hoạt động kinh doanh trong cơ chế thị trường, trong hoạt động kinh doanh Vậy rủi ro ngân hàng là những biến cố không mong đợi xảy ra, gây mất mát, thiệt hại về tài sản, thu nhập của ngân hàng trong quá trình hoạt động của ngân hàng Trong điều kiện kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cũng không nằm ngoài sự tác động trên Thậm chí với hoạt động ngân hàng hầu... không có loại nghiệp vụ nào, loại dịch vụ nào là không có rủi ro Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trường là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế, xã hội đều nhanh chóng tác động đến hoạt động của ngân hàng, có thể gây nên những sáo trộn bất ngờ và dẫn đến hiệu quả của ngân hàng bị giảm sút một cách nhanh chóng Do vậy hoạt động kinh doanh của NHTM luôn... huy động vốn và sử dụng vốn, NHTM còn một số nhiệm vụ như: Cung ứng các dịch vụ phong phú để phục vụ khách hàng Trên cơ sở tài khoản của khách hàng mở tại NHTM, ngân hàng sẽ thực hiện các yêu cầu chuyển tiền, uỷ nhiệm chi, thanh toán séc, chuyển khoản Phạm Thị Minh Hải A12-K43C 12 12 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Khoa KT&KDQT-FTU 2 - Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 13 2.1 Khái niệm rủi. .. dịch vụ thanh toán Chính từ những hoạt động này đã làm cho ngân hàng có khả năng tăng bội số tiền gửi của khách hàng thông qua hệ thống ngân hàng của mình 1.2 Vai trò của NHTM 1.2.1 Vai trò của NHTM với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Vốn vay ngân hàng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất với hoạt động của doanh nghiệp Không một doanh nghiệp nào có thể tồn tại vững chắc và tăng... để xác định rủi ro là rất cần thiết Phân tích định lượng là việc sử dụng các phương pháp toán, thống kê và tin học để ước lượng rủi ro về chi phí, thời gian, nguồn lực và mức độ bất định 2.3 Quản trị rủi ro Đối với giai đoạn quản trị rủi ro có thể dùng nhiều phương pháp khác nhau: tránh rủi ro, chấp nhận rủi ro, Tự phòng vệ rủi ro, ngăn ngừa thiêt hại, giảm bớt thiệt hại, chuyển dịch rủi ro, bảo hiểm... đổi trong kinh doanh có thể nảy sinh khả năng thiệt hại mới Cần xác định lại thiệt hại, số lượng, nguyên nhân và chuẩn bị các chương trình quản trị rủi ro thích hợp Có nhiều chương trình quản trị rủi ro nhưng một nguyên tắc chung là khi lợi ích do chương trình nào đó tạo ra nhỏ hơn chi phí của nó thì nên thay thế bằng một chương trình khác hợp trị hơn II - Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh... vậy cùng một lúc ngân hàng phải thoả mãn nhu cầu bảo quản tiền an toàn, hiệu quả, sinh lời của bên gửi tiền và nhu cầu vốn đủ và đúng hạn để thực hiện các kế hoạch sản xuất kinh doanh của bên vay tiền Phạm Thị Minh Hải A12-K43C 9 9 Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Khoa KT&KDQT-FTU 1.2.2 Vai trò của NHTM với sự phát triển của nền kinh tế Khi cung cấp vốn cho doanh nghiệp là ngân hàng đã góp