1. Trang chủ
  2. » Thể loại khác

8 GIẢI PHÁP CHO VAY HIỆU QUẢ tài TRỢ XK gạo tại NHTMCP á CHÂU

20 244 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 20
Dung lượng 601,99 KB

Nội dung

I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH SVTH: NG TH DI M CHÂU TÊN TÀI Chuyên Ngành: Tài Chính Doanh Nghi p KHÓA LU N T T NGHI P Long Xuyên, ngày 30/05/2009 Doc.edu.vn IH C I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH KHÓA LU N T T NGHI P IH C Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghi p Sinh Viên Th c Hi n: ng Th Di m Châu MSSV: DTC052271 , L p: H6TC1 Giáo Viên H ng D n: Th c s Nguy n Th Ng c Di p Long Xuyên, ngày 30/05/2009 Doc.edu.vn cìd hoàn thành lu n v n t t nghi p này, tr c h t em xin chân thành c m n quý th y cô Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh tr ng i H c An Giang t o u ki n cho em có đ c n i th c t p v i chuyên ngành mà em h c c bi t em xin c m n cô Nguy n Th Ng c Di p t n tình ch d n, góp ý ki n quý báu cho đ tài c a em Em xin g i đ n Ban Giám c Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Á Châu chi nhánh An Giang l i c m n chân thành v vi c ti p nh n t o u ki n thu n l i đ em hoàn thành t t đ t th c t p M t l n n a, em c ng xin c m n anh, ch phòng tín d ng, nh ng ng i tr c ti p h ng d n, gi i thi u giúp đ em r t nhi u vi c tìm hi u, nghiên c u tài li u Ngân hàng Sau em xin kính chúc quý th y cô tr ng i H c An Giang, Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh, Cô Nguy n Th Ng c Di p cô, chú, anh, ch Ngân hàng d i s c kh e v i nh ng l i chúc t t đ p nh t Em xin chân thành c m n! Sinh viên th c hi n ng Th Di m Châu Doc.edu.vn CÔNG TRÌNH C HOÀN THÀNH T I KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH TR NG I H C AN GIANG Ng ih ng d n H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Ng i ch m, nh n xét H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Ng i ch m, nh n xét H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Khóa lu n đ c b o v t i H i đ ng ch m b o v lu n v n Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh ngày …… tháng …… n m 2009 Doc.edu.vn C NG HÒA XÃ H I CH NGH A VI T NAM c l p – T – H nh phúc ÁNH GIÁ TH C T P T T NGHI P Tên đ n v : Ng i đánh giá Ch c v : i n tho i ………………… Tên sinh viên th c t p: L p: TT Tiêu chí đánh giá Quá trình th c t p t t nghi p M cđ Kém TB Khá T t 1.1 Ý th c h c h i, nâng cao chuyên môn 1.2 M c đ chuyên c n 1.3 Kh n ng hòa nh p vào th c t công vi c 1.4 Giao ti p v i cán b - nhân viên c a đ n v 1.5 Ch p hành n i quy, quy đ nh c a đ n v 1.6 ánh giá chung Chuyên đ / khóa lu n 2.1 Tính th c ti n c a đ tài 2.2 N ng l c thu th p thông tin 2.3 Kh n ng ph n ánh xác h p lý tình hình c a đ n v 2.4 Kh n ng x lý, phân tích d li u 2.5 M c kh thi c a gi i pháp, ki n ngh (n u có) mà tác gi đ 2.6 Hình th c (c u trúc, hành v n, trình bày b ng-bi u…) 2.7 ánh giá chung Các ý ki n khác đ i v i Tr ng i h c An Giang: ……………, ngày … tháng … n m 2009 Ng Doc.edu.vn i đánh giá cìd - Long Xuyên, ngày … tháng…… n m 2009 Doc.edu.vn cìd Trang CH 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 CH 2.1 NG 1: GI I THI U T NG QUAN Lý ch n đ tài M c tiêu nghiên c u Ph m vi nghiên c u .2 Ph ng pháp nghiên c u .2 K t c u c a đ tài NG 2: C S LÝ THUY T Khái ni m tài tr xu t kh u() 2.1.1 Khái ni m 2.1.2 i t ng đ c tài tr xu t kh u 2.1.3 Các hình th c tài tr xu t kh u a Cho vay th c hi n hàng xu t kh u theo L/C m : b Chi t kh u h i phi u .4 c Chi t kh u ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t d Cho vay c s b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.() .6 2.2.1 Tài tr xu t kh u tr c giao hàng (cho vay thu mua, gia công, s n xu t hàng xu t kh u) 2.2.2 Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u theo ph ng th c tín d ng ch ng t L/C 10 2.2.3 Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u theo ph ng th c nh thu kèm ch ng t (D/A, D/P) 12 2.3 L i ích c a hình th c tín d ng tài tr hàng xu t kh u 14 2.3.1 i v i ngân hàng th ng m i 14 2.3.2 i v i doanh nghi p: 15 2.3.3 i v i n n kinh t đ t n c: 16 2.4 Quy trình xét t cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang() .17 2.5 Các b c th c hi n trình cho vay tài tr xu t kh u t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang() 18 2.6 Các ch tiêu đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng() 20 2.6.1 Doanh s cho vay 20 2.6.2 Doanh s thu n 20 2.6.3 D n .20 2.6.4 H s thu n 20 2.6.5 N h n / d n 20 2.6.6 Vòng quay v n tín d ng 20 CH NG 3: GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG TMCP CHI NHÁNH Á CHÂU .21 3.1 L ch s hình thành phát tri n ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 21 Doc.edu.vn 3.2 C c u t ch c ch c n ng c a phòng ban t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 22 3.2.1 C c u t ch c .22 3.2.2 Ch c n ng c a phòng ban .23 3.3 Các ho t đ ng ch y u t i ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang 24 3.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng t n m 2006 đ n 2008: 25 3.4.1 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng 25 3.4.2 Tình hình huy đ ng ngu n v n s d ng v n n m: 27 a Tình hình huy đ ng ngu n v n t n m 2006 đ n 2008: .27 b Tình hình s d ng v n .29 3.5 Nh ng thu n l i khó kh n trình ho t đ ng c a ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 31 3.5.1 Thu n l i: 31 3.5.2 Khó kh n: 32 3.6 nh h ng phát tri n nh ng n m t i 32 CH NG 4: PHÂN TÍCH VÀ ÁNH GIÁ HO T NG TÍN D NG TÀI TR HÀNG XU T KH U T I NGÂN HÀNG TMCP CHI NHÁNH Á CHÂU 34 4.1 Th c tr ng v tình hình xu t kh u m t hàng g o c a An Giang n m 2006, 2007, 2008 34 a S n l ng xu t kh u t n m 2006 đ n 2008: 34 b Th tr ng xu t kh u .35 c Ch t l ng s n ph m g o xu t kh u: 36 4.2 Tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 37 4.2.1 Doanh s cho vay 37 4.2.2 Doanh s thu n 39 4.2.3 D n .41 4.2.4 N h n 42 4.3 ánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 43 4.3.1 Tính hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t 43 4.3.2 ánh giá hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 43 a V n huy đ ng / T ng ngu n v n 44 b V n huy đ ng (khác) có k h n / t ng ngu n v n 45 c H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o .46 d Vòng quay v n tín d ng 47 4.4 Nh ng r i ro ho t đ ng cho vay tài tr hàng xu t kh u .48 4.4.1 R i ro lãi su t 48 4.4.2 R i ro t giá 50 4.4.3 Môi tr ng kinh doanh r i ro c a ngành g o: 53 a Chính sách qu n lý c a Nhà n c .53 b Nh ng nh h ng c a ti n trình h i nh p qu c t đ n cung – c u s n ph m 53 4.5 Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang: 57 4.5.1 Phân tích SWOT: 57 Doc.edu.vn 4.5.2 M t s bi n pháp nâng cao hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng: 58 4.5.3 Ki n ngh : 62 a i v i nhà n c: 62 b i v i ngân hàng: 63 CH NG 5: K T LU N 65 cìd Trang ìS : S đ 1: Quy trình xét t cho vay .17 S đ 2: C c u t ch c t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 22 ì TH : Bi u đ 3.1: Tình hình doanh thu, chi phí, l i nhu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 26 Bi u đ 3.2: Tình hình huy đ ng v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 .28 Bi u đ 3.3: Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 30 Bi u đ 4.1: Doanh s cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s cho vay t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 38 Bi u đ 4.2: Doanh s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s thu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .40 Bi u đ 4.3: D n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng d n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .41 Bi u đ 4.4: V n huy đ ng t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 44 Bi u đ 4.5: V n huy đ ng (khác) t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 45 Bi u đ 4.6: H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 46 Bi u đ 4.7: Vòng quay v n tín d ng cho vay tài tr xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .47 ì BI U B NG: B ng 3.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .26 B ng 3.2: Tình hình huy đ ng v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 .28 Doc.edu.vn B ng 3.3: Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 29 B ng 4.1: Doanh s cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s cho vay t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 38 B ng 4.2: Doanh s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s thu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 39 B ng 4.3: D n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng d n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 41 B ng 4.4: V n huy đ ng t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 44 B ng 4.5: V n huy đ ng (khác) t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 45 B ng 4.6: H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 46 B ng 4.7: Vòng quay v n tín d ng cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 47 B ng 4.8: Lãi su t USD bình quân t 2006 đ n 2008 49 B ng 4.9: T giá VND/USD bình quân giai đo n 2006_2008 .52 B ng 4.10: Tình hình cung c u g o th gi i t n m 2004 đ n 2008 54 B ng 4.11: Tình hình xu t kh u g o c a Vi t Nam t n m 2004 đ n 2007 54 Doc.edu.vn DANH M C T VI T T T ACB (Asia Commercial Bank) Ngân hàng TMCP Á Châu NHTM Ngân hàng th TMCP Th TS B Tài s n đ m b o L/C (Letter of Credit) Tín d ng th D/A (Documents Against Acceptance) Ph ng th c nh ch m thu kèm ch ng t tr D/P (Documents Against Payment) Ph ng th c nh thu kèm ch ng t tr T/T (Telegraphic Transfer) Ph ng th c chuy n ti n b ng n CAD (Cash Againts Document) Ph ng t c đ i ch ng t tr ti n BCT B ch ng t A/O Nhân viên qu n lý phát tri n khách hàng A/A Nhân viên đánh giá tài s n CSR Nhân viên d ch v khách hàng CNH Công nghi p hóa H H Hi n đ i hóa CBCNV Cán b công nhân viên ng m i ng m i c ph n UBND y ban nhân dân NHNN Ngân hàng nhà n Lãi su t H BQ Lãi su t huy đ ng bình quân Lãi su t CVBQ Lãi su t cho vay bình quân TGBQ T giá bình quân TTQT Thanh toán qu c t CV TRXKG Cho vay tài tr xu t kh u g o Doc.edu.vn c TÓM T T cìd tài nghiên c u “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang” tài ch y u t p trung phân tích đánh giá ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u đ đ a gi i pháp đ nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u tài có c u trúc g m ch ng v i n i dung sau: Ch ng 1: Trình bày s c n thi t c a đ tài, m c tiêu nghiên c u, ph m vi nghiên c u, ph ng nghiên c u Ch ng 2: Trình bày c s lý thuy t c a đ tài g m có: hình th c tài tr xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu, l i ích c a tín d ng tài tr hàng xu t kh u, ch tiêu đánh giá ho t đ ng tín d ng, qui trình xét t cho vay t i ngân hàng Ch ng 3: Gi i thi u chung v Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang: l ch s hình thành, c c u t ch c, ho t đ ng ch y u t i ngân hàng, k t qu ho t đ ng kinh doanh n m 2006 đ n 2008, nh ng thu n l i khó kh n trình ho t đ ng c a ngân hàng Ch ng 4: Phân tích đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g ot i ngân hàng n m 2006 đ n 2008, đ a gi i pháp nâng cao hi u qu tín d ng tài tr xu t kh u m t s ki n ngh đ ho t tín d ng tài tr xu t kh u g o d c hoàn thi n h n Qua phân tích cho th y, ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng t t, ho t đ ng giúp t ng tr ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng, t o ngu n thu nh p n đ nh cho ngân hàng Ch ng 5: K t lu n Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p CH 1.1 GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p NG 1: GI I THI U T NG QUAN Lý ch n đ tài An Giang m t nh ng t nh có th m nh v s n xu t nông nghi p khu v c ng b ng sông C u Long Do t n d ng đ c th m nh c a mình, An Giang m t nh ng t nh có kim ng ch xu t kh u hàng nông s n, th y s n đ ng đ u c n c v s n ph m lúa, g o, cá tra, cá ba sa… Tuy nhiên, tr c s kh ng ho ng c a nên tài th gi i n m qua, kinh t toàn c u suy gi m v t c đ t ng tr ng, giá c hàng hoá gi m m nh tác đ ng tiêu c c đ n xu t kh u hàng hoá c a n c ta, gây nh h ng l n đ n n n kinh t cho ng i dân, c th nh sau: V m t hàng g o, kh i l ng g o xu t kh u 10 tháng đ u n m 2008 đ t 4,1 tri u t n v i kim ng ch 2,6 t USD, gi m 8,6 % v l ng nh ng t ng 83,4 % v tr giá so v i k n m 2007 M c dù, kim ng ch xu t kh u g o, t ng so v i n m 2007 nh ng giá tr kinh t th c s mà ng i dân s n xu t nh n đ c không t ng Vì h ph i gánh ch u c n b o giá v hàng hoá n m 2008 ng th i, s bi n đ ng v giá c ng tác đ ng l n đ n công ty xu t kh u thi u ngu n v n đ thu mua nguyên li u c a nông dân v n đ tài tr s n xu t kinh doanh Trong n n kinh t ngân hàng m t t ch c tài có ch c n ng cung c p v n cho n n kinh t , huy đ ng v n t ng i th a v n, cung c p l i cho ng i c n v n Ngày nay, ngân hàng th ng m i n c đóng vai trò quan tr ng u ki n n n kinh t th tr ng th tr ng th ng m i th gi i m r ng không ng ng, nhu c u v th tr ng tiêu th hàng hoá, th tr ng đ u t tr thành nhu c u c p bách c a doanh nghi p xu t nh p kh u Do kh n ng tài có h n doanh nghi p xu t nh p kh u không ph i lúc c ng có đ ti n đ toán hàng nh p kh u ho c có đ v n đ thu mua ch bi n hàng xu t kh u, t n y sinh quan h vay m n s giúp đ tài tr c a ngân hàng Quan h giao th ng qu c t đ t nh ng v n đ ph c t p, nên nh ng nghi p v th ng m i đòi h i s tham gia c a ngân hàng, ngân hàng đem l i cho ho t đ ng ngo i th ng s hi u bi t v k thu t ch d a tài l nh v c tài tr ngo i th ng, th y đ c t m quan tr ng c a ngân hàng ho t đ ng tài tr ngo i th ng qua tình hình xu t kh u n c ta n m 2008 nên ch n đ tài “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu chi nhánh An Giang” Xu t phát t lý c n c vào tình hình xu t kh u c a n v a qua, m c tiêu nghiên c u c a đ tài s đ c trình bày 1.2 1.2 c ta n m M c tiêu nghiên c u Nh đ c p đây, u ki n n n kinh t th tr ng ho t đ ng giao th ng qu c t r ng rãi nh hi n nay, ngân hàng th ng m i n c đóng vai trò quan tr ng, ngân hàng th ng m i th c hi n v m t k thu t nh ng ho t đ ng chu chuy n v i n c ngoài, đ m nh n nh ng r i ro g n li n v i ho t đ ng giao th ng qu c t , góp ph n đáng k vào vi c tài tr ngo i th ng Do đó, tín d ng tài tr xu t kh u đóng vai trò quan tr ng đ i v i s t n t i phát tri n c a ngo i th ng, c ng nh đ i v i s phát tri n kinh t c a đ t n c nói chung, An Giang nói riêng, đ tài có m c tiêu sau: Hi u r h n v qui trình th m đ nh tín d ng tài tr hàng xu t kh u SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p Phân tích đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u nh m đ a bi n pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, đ ng th i đ a bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tài tr hàng xu t kh u V i m c tiêu nghiên c u đ trên, đ đ t đ c m c tiêu trên, đ tài nghiên c u đ c th c hi n b ng ph ng pháp ph m vi nghiên c u đ c trình bày ph n ti p theo (1.3) (1.4) 1.3 Ph m vi nghiên c u tài đ c th c hi n t i phòng tín d ng Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang S li u đ c thu th p đ ph c v cho vi c vi t đ tài phát sinh kho ng th i gian t n m 2006 đ n 2008 tài ch t p trung vào ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, mà ch y u s n ph m g o An Giang m t hàng chi m t tr ng cao t t c m t hàng xu t kh u, đ tài ch t p trung phân tích hi u qu cho vay r i ro trình cho vay tài tr hàng xu t kh u n m t 2006 đ n 2008 1.4 Ph ng pháp nghiên c u tài đ c th c hi n thông qua hai b c: Nghiên c u s b nghiên c u th c Nghiên c u s b đ c th c hi n b ng ph ng pháp nghiên c u đ nh l ng dùng k thu t thu th p thông tin tr c ti p b ng cách ph ng v n cán b tín d ng c a ngân hàng M c đích c a nghiên c u thu th p thông tin v hi u qu tình hình cho vay tài tr hàng xu t kh u n m v a qua c a ngân hàng Sau tiên hành nghiên c u th c đ c th c hi n b ng ph ng pháp thu th p s li u tr c ti p t phòng tín d ng khách hàng doanh nghi p c a ngân hàng nh : Doanh s cho vay, doanh s thu h i n , n h n, l i nhu n…Ti n hành phân tích tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng K t c u c a đ tài 1.5 Nghiên c u đ c chia làm ph n: Ch ng 1: Gi i thi u t ng quan v đ tài Ch ng 2: Trình bày c s lý thuy t v tín d ng tài tr hàng xu t kh u Ch ng 3: Gi i thi u chung v ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang Ch ng 4: Phân tích đánh giá ho t đ ng tài tr hàng xu t kh u Ch ng 5: K t lu n SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p CH NG 2: C S LÝ THUY T Khái ni m tài tr xu t kh u( ) 2.1 2.1.1 Khái ni m Tài tr xu t kh u c a NHTM m t hình th c tài tr th ng m i, k h n g n v i th i h n th c hi n th ng v xu t kh u, đ i t ng nh n tài tr doanh nghi p xu t kh u tr c ti p ho c y thác; giá tr tài tr th ng m c v a l n Tài tr xu t kh u m t b ph n tài tr ngo i th ng c a ngân hàng Nghi p v tài tr xu t kh u bao g m h tr v tài v i th t c gi y t liên quan đ doanh nghi p xu t kh u có th th c hi n ngh a v c a h p đ ng mua bán hàng hóa Tài tr ngo i th ng bao g m ho t đ ng mang tính ch t tài tr c a ngân hàng nh m đáp ng nhu c u đ c thù v tài uy tín kinh doanh c a doanh nghi p xu t kh u trình giao d ch ngo i th ng Quá trình giao d ch ngo i th ng toàn b di n bi n c a th ng v xu t kh u (đ i v i bên bán) nh p kh u (đ i v i bên mua) Theo ngh a r ng, trình giao d ch ngo i th ng có th bao hàm c giao d ch kinh doanh tr c sau th ng v xu t nh p kh u, có tính ch t g n li n v i th ng v xu t nh p kh u i v i bên xu t kh u trình thu gom hàng xu t kh u, mua v t t nguyên li u đ s n xu t, đ u t nâng cao ch t l ng s n ph m d ch v xu t kh u… ho c giai đo n b o hành, b o trì đ i v i d án xu t kh u máy móc ho c xây d ng x ng n c 2.1.2 it ng đ c tài tr xu t kh u Là nh ng nhu c u v n t m th i thi u h t c a khách hàng trình kinh doanh xu t kh u (quá trình thu gom hàng c ng nh ch bi n hàng hóa chu n b xu t kh u), nh t đ i v i nh ng khách hàng t ch c xu t kh u l n có uy tín, có nh ng h p đ ng xu t kh u liên t c, th ng co nhu c u v n đ ti p t c s n xu t kinh doanh bình th ng Và khách hàng đ nh n đ c tài tr ph i th a mãn u ki n sau: Doanh nghi p ph i đ • c phép kinh doanh xu t kh u • N u doanh nghi p ch c n ng kinh doanh xu t kh u ph i có h p đ ng y thác xu t kh u • D án ph i có hi u qu kinh t , xác đ nh đ c ngu n tr n , k t qu s n xu t kinh doanh c a khách hàng không b l , n h n ngân hàng 2.1.3 a Các hình th c tài tr xu t kh u Cho vay th c hi n hàng xu t kh u theo L/C m : Th tín d ng không nh ng m t công c đ m toán mà m t công c tín d ng Khi nh n L/C ngân hàng m L/C phát hành theo yêu c u c a nhà nh p kh u, nhà xu t kh u đ c đ m b o toán sau giao hàng n u xu t trình b ch ng t h p lý phù h p v i u ki n ghi L/C Nhà xu t kh u có th d a vào đ TS Nguy n Minh Ki u, n m 2009, Nghi p v ngân hàng th SVTH: ng m i, Nhà xu t b n th ng kê, TP HCM ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p nh ngân hàng ph c v c p m t kho n tín d ng đ th c hi n xu t hàng theo L/C quy đ nh, t có th kh ng đ nh L/C ph c v cho nhi u m i liên quan nh ph ng ti n l nh v c cho vay hàng xu t Trên c s L/C đ c ch p nh n ngân hàng có th c p tín d ng cho nhà xu t kh u đ ti p t c s n xu t, ngh a s n sàng ch p nh n chi t kh u h i phi u c a L/C i v i L/C tr ch m c ng đ c s d ng nh m t ph ng ti n vay Nhà xu t kh u có th nh n đ c ti n d i d ng tín d ng chuy n nh ng toàn b quy n th h ng L/C cho ngân hàng c p phát tín d ng, đ c bi t thu n l i h n m t L/C tr ch m có xác nh n b Chi t kh u h i phi u Chi t kh u h i phi u m t hình th c tín d ng c a ngân hàng c p cho khách hàng d i hình th c mua l i h i phi u tr c đ n h n toán Chi t kh u h i phi u t o u ki n thu n l i cho nhà xu t kh u nh n đ c ti n s m h n nh m đáp ng nhu c u v v n đ i v i kho n tín d ng cung ng hàng mà cung c p hàng cho nhà nh p kh u C s đ xác đ nh kh i l ng tín d ng giá tr c a h i phi u sau tr giá tr chi t kh u l phí nh thu mà ngân hàng chi t kh u h ng Có hình th c chi t kh u: Chi t kh u có truy đòi chi t kh u mi n truy đòi Chi t kh u có truy đòi chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u mà theo ngân hàng chi t kh u b ch ng t có quy n truy đòi l i bên đ ngh chi t kh u (đ n v xu t kh u) s ti n đ c ngân hàng chi t kh u, lãi chi t kh u chi phí khác phát sinh tr ng h p ngân hàng chi t kh u không nh n đ c ti n toán t đ n v nh p kh u b t c lý + T l chi t kh u ph thu c vào y u t sau: • xu t S phù h p c a b ch ng t v i u kho n u ki n c a tín d ng th • M c đ uy tín c a ngân hàng phát hành • Ph • Kh n ng hoàn tr s ti n chi t kh u, lãi chi t kh u c a khách hàng + T l chi t kh u t i đa: ng th c toán b ch ng t (tr hay tr ch m) • i v i b ch ng t tr ngay: T l chi t kh u t i đa 98% tr giá b ch ng t /h i phi u • i v i b ch ng t tr ch m: Tr ng h p đ n v xu t kh u đ ngh ngân hàng chi t kh u b ch ng t sau ngân hàng phát hành tín d ng th g i n có xác th c ho c có m t mã ch ng th c cho ngân hàng chi t kh u v vi c ch p nh n toán vào ngày đáo h n c a h i phi u/b ch ng t : T l chi t kh u t i đa 95% tr giá b ch ng t /h i phi u Tr ng h p đ n v xu t kh u đ ngh ngân hàng chi t kh u b ch ng t ngân hàng phát hành tín d ng th ch a g i n ho c ch a có m t mã ch ng th c cho ngân hàng chi t kh u v vi c ch p nh n toán vào ngày đáo h n c a h i phi u/b ch ng t : T l chi t kh u t i đa 85% tr giá b ch ng t /h i phi u Chi t kh u mi n truy đòi (chi t kh u đóng): ngân hàng mua l i b ch ng t xu t kh u hoàn h o c a ng i xu t kh u Giá mua s th p h n giá tr b ch ng t , ngân SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p hàng tính tr l i phí chi t kh u th i gian c n thi t trung bình đ đòi ti n ng i nh p kh u n c Chi t kh u mi n truy đòi có ngh a ng i xu t kh u bán h n b ch ng t cho ngân hàng, nh n ti n nhi m hòan tr , trách nhi m thu ti n quy n s d ng s ti n thu đ c hoàn toàn thu c v ngân hàng Vi t Nam, ngân hàng s d ng hình th c chi t kh u ti m n nhi u r i ro cho ngân hàng c Chi t kh u ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t đáp ng nhu c u v n, nhà xu t kh u sau giao hàng xong có th th ng l ng v i ngân hàng đ ngân hàng th c hi n chi t kh u b ch ng t ho c ng tr c ti n tr c b ch ng t đ c toán Nh v y đ i v i nhà xu t kh u L/C không ch công c đ m b o toán mà công c đ m b o tín d ng d Cho vay c s b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu H u h t ngân hàng s n sàng c p kho n th u chi cho khách hàng xu t kh u th c hi n h p đ ng mà th i h n toán lên đ n tháng Khi m t ngân hàng x lý ch ng t g i hàng b ng cách chuy n chúng cho m t ngân hàng đ i lý n c đ nh thu, ngân hàng th ng s n sàng cung c p m t kho n ng tr c theo m t t l ph n tr m th a thu n tính kho n nh thu t n đ ng ch a nh n đ c ti n Trong m t s tr ng h p, v t đ m b o đ c ch p nh n cho kho n ng tr c s ch ng t g i hàng đem l i quy n ki m soát hàng hóa v i t h i phi u trình nh thu Ph ng th c c ng có nhi u m t ng t nh hình th c chi t kh u b ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t Tuy nhiên, tr ng h p b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu m t s ngân hàng s s d ng c m t “ ng tr c ti n hàng xu t kh u” vi c th m đ nh s giao cho phòng tín d ng ph trách Và đ i v i lo i hình tài tr này, m c đ r i ro r t cao nên lãi su t tài tr c ng cao h n so v i hình th c tài tr khác, đ đ c tài tr khách hàng c ng c n có tài s n b o đ m SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.( ) 2.2.1 Tài tr xu t kh u tr xu t hàng xu t kh u) c giao hàng (cho vay thu mua, gia công, s n a i t ng áp d ng: Các doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh h p pháp t i Vi t Nam có nhu c u vay v n b sung v n l u đ ng đ mua, s n xu t, ch bi n, gia công, kinh doanh hàng hoá, d ch v đ xu t kh u b c tính s n ph m: M c đích s d ng: Thanh toán ti n mua nguyên v t li u, hàng hoá, chi phí s n xu t đ thu mua, gia công, s n xu t ch bi n hàng xu t kh u, có ngành đ c u tiên: D t may, da giày, th y s n, đ g , g o, cao su, th công m ngh - Ph ng th c cho vay: Cho vay theo món, cho vay theo h n m c tín d ng - M c tài tr xu t kh u: + Xác đ nh d a chu k s n xu t kinh doanh, chu k ngân qu , kh n ng tr n nhu c u tài tr c a đ n v xu t kh u giá tr TS B (n u có) + Th i h n hi u l c c a m c tài tr xu t kh u t i đa 12 tháng + M c tài tr xu t kh u đ c đánh giá xem xét l i hàng n m (tr h n 30 ngày ho c th i m tái c p tín d ng cho khách hàng) c ngày đ n + Th i h n cho vay đ i v i m i kho n vay (theo kh c nh n n ) m c tài tr xu t kh u: theo chu k s n xu t kinh doanh c a đ n v xu t kh u nh ng không 06 tháng - S ti n cho vay: + Khi có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C, D/P, D/A, T/T, CAD: s ti n cho vay không 90% giá tr h p đ ng không 95% chi phí th c hi n ph ng án + Không có TS B: ̇ Tr ng h p có TS B m t ph n: Ü i v i h p đ ng xu t kh u toán theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không 75% giá tr L/C xu t không 80% chi phí th c hi n ph ng án Ü i v i h p đ ng xu t kh u toán theo ph ng th c D/P, D/A có th i gian tr ch m t i đa 90 ngày: s ti n cho vay không 70% giá tr h p đ ng không 75% chi phí th c hi n ph ng án ̇ Tr ng h p TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không 75% giá tr L/C không 80% chi phí th c hi n ph ng án - Lo i ti n cho vay: + Khi c p m c tài tr xu t kh u: VND + Lo i ti n gi i ngân: VND, USD EUR Ngu n: Phòng Tín D ng Doanh Nghi p Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p + Vi c cho vay b ng đ ng ti n khác T ng giám đ c quy đ nh theo t ng th i m - Lãi su t cho vay: + Lãi su t cho vay tài tr xu t kh u áp d ng theo quy đ nh c a T ng giám đ c ACB t i t ng th i m + Lãi su t h n b ng 150% lãi su t h n - Tài s n đ m b o: Trong tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u có TS B, ho c có TS B m t ph n, đ n v xu t kh u có th s d ng (bao g m, nh ng không h n ch ) lo i tài s n sau đ đ m b o cho m c tài tr xu t kh u đ c c p t i ACB: + B t đ ng s n nhà , đ t , nhà x ng, v n phòng g n li n v i đ t s d ng n đ nh, lâu dài, đ t thuê, đ t giao có th i h n, đ t tr ng lâu n m, đ t nông nghi p… + Ph ng ti n v n chuy n (xe ô tô m i 100%, xe ô tô qua s d ng, ph v n chuy n đ ng th y, ph ng ti n v n chuy n đ ng hàng không) + Máy móc thi t b , dây chuy n s n xu t + Hàng hóa đ ng ti n c ACB ch p nh n + Kho n ph i thu, quy n phát sinh t h p đ ng kinh t , v n góp vào t ch c kinh t khác + Các lo i gi y t có giá đ Trong tr c ACB ch p nh n ng h p TS B, đ n v xu t kh u ph i b sung: + Th ch p toàn b tài s n hình thành t v n vay (đ n v xu t kh u không đ d ng tài s n đ th ch p cho b t k t ch c, cá nhân khác) + cs B o lãnh c a c đông c a đ n v xu t kh u i u ki n vay v n: n v xu t kh u có ch c n ng s n xu t, ch bi n, gia công, kinh doanh hàng xu t kh u, có đ u ki n vay v n theo quy ch cho vay c a ACB tho mãn u ki n sau: + Có tình hình tài lành m nh, s sách tài minh b ch, rõ ràng đ quan thu quan thông qua ho c đ c ki m toán b i c quan ki m toán đ c l p + cc Có kh n ng tr n vay h s toán n vay l n h n l n + Không có n x u, n c c u l i (n thu c nhóm 02 đ n nhóm 05) t i ACB hay t ch c tín d ng khác n m g n nh t Trong tr ng h p có n nhóm nguyên nhân c c u th i h n tr n ph i tho u ki n sau: • Th i h n toán kho n n gia h n, h n không 30 ngày k t ngày phát sinh • Th i m phát sinh đ n th i m xét t h n n m + Ban lãnh đ o đ n v xu t kh u có n ng l c u hành kinh nghi m ngành hàng xu t kh u SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p + Th tr ng xu t kh u ch y u qu c gia không n m danh sách b c m v n (do Phòng quan h qu c t thông báo theo t ng th i k ) khu v c chi n tranh hay xung đ t tr + Có gi y ch ng nh n tiêu chu n ngành phù v i quy đ nh c a ngành hàng qu c gia nh p kh u (n u có) + Có b o lãnh c a ch s h u đ n v xu t kh u đ i v i trách nhi m tr n c a đ n v xu t kh u theo quy đ nh hi n hành c a ACB + Ngoài u ki n trên, tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u TS B đ n v xu t kh u ph i th a mãn thêm m t s u ki n sau: • i u ki n v doanh s xu t kh u bình quân (tính n m g n nh t, quy đ i USD) STT Tr Ngành ng h p Tr ng h p có TS B m t ph n TS B D t may ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 10 tri u USD/n m Da giày ≥ 08 tri u USD/ n m ≥ 12 tri u USD/n m Th y s n ≥ 02 tri u USD/ n m ≥ 03 tri u USD/n m g ≥ 03 tri u USD/ n m ≥ 04 tri u USD/n m G o ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 08 tri u USD/n m Cao su ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 08 tri u USD/n m Th công m ngh ≥ 01 tri u USD/n m ≥ 02 tri u USD/n m • i u ki n v n ng l c th tr ng c a đ n v xu t kh u Ngành i u ki n - Tình hình s n xu t kinh doanh: ho t đ ng kinh doanh n đ nh 03 n m có l i nhu n v n ch s h u (ROE) t i thi u 10%/n m 02 n m g n nh t D T MAY; DA GIÀY; TH Y S N; G - Có ch ng ch v qu n lý ch t l 2000…) - Xu t kh u sang nh t 02 th tr - Có nhà x n m ng (Ví d : ISO 9001, ISO ng khác ng thu c s h u c a đ n v xu t kh u t i thi u 03 - Có uy tín ngành hàng xu t kh u, có nh t 03 khách hàng truy n th ng - SVTH: Có ngu n cung c p nguyên li u n đ nh ng Th Di m Châu Doc.edu.vn [...]... nghiên c u “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang” tài ch y u t p trung phân tích và đánh giá ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u đ đ a ra các gi i pháp đ nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u và các bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u tài có c u trúc g m 5 ch ng v i các n i dung sau:... s giao cho phòng tín d ng ph trách Và đ i v i lo i hình tài tr này, vì m c đ r i ro r t cao nên lãi su t tài tr c ng cao h n so v i các hình th c tài tr khác, ngoài ra đ đ c tài tr thì khách hàng c ng c n có tài s n b o đ m SVTH: 5 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.(... c cho vay b ng các đ ng ti n khác do T ng giám đ c quy đ nh theo t ng th i đi m - Lãi su t cho vay: + Lãi su t cho vay tài tr xu t kh u áp d ng theo quy đ nh c a T ng giám đ c ACB t i t ng th i đi m + Lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t trong h n - Tài s n đ m b o: Trong tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u có TS B, ho c có TS B m t ph n, đ n v xu t kh u có th s d ng (bao g m, nh ng không h n ch ) các... đánh giá và xem xét l i hàng n m (tr h n 30 ngày ho c cùng th i đi m tái c p tín d ng cho khách hàng) c ngày đ n + Th i h n cho vay đ i v i m i kho n vay (theo kh c nh n n ) trong m c tài tr xu t kh u: theo chu k s n xu t kinh doanh c a đ n v xu t kh u nh ng không quá 06 tháng - S ti n cho vay: + Khi có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C, D/P, D/A, T/T, CAD: s ti n cho vay không quá... quá 90% giá tr h p đ ng và không quá 95% chi phí th c hi n ph ng án + Không có TS B: ̇ Tr ng h p có TS B m t ph n: Ü i v i h p đ ng xu t kh u thanh toán theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không quá 75% giá tr L/C xu t và không quá 80 % chi phí th c hi n ph ng án Ü i v i h p đ ng xu t kh u thanh toán theo ph ng th c D/P, D/A có th i gian tr ch m t i đa 90 ngày: s ti n cho vay không quá 70% giá tr h p... và không quá 75% chi phí th c hi n ph ng án ̇ Tr ng h p không có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không quá 75% giá tr L/C và không quá 80 % chi phí th c hi n ph ng án - Lo i ti n cho vay: + Khi c p m c tài tr xu t kh u: VND + Lo i ti n gi i ngân: VND, USD và EUR 2 Ngu n: Phòng Tín D ng Doanh Nghi p Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang SVTH: 6 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn... ch d a tài chính trong l nh v c tài tr ngo i th ng, th y đ c t m quan tr ng c a ngân hàng trong ho t đ ng tài tr ngo i th ng qua tình hình xu t kh u n c ta trong n m 20 08 nên tôi ch n đ tài “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu chi nhánh An Giang” Xu t phát t lý do trên và c n c vào tình hình xu t kh u c a n v a qua, m c tiêu nghiên c u c a đ tài s... tri n khách hàng A/A Nhân viên đánh giá tài s n CSR Nhân viên d ch v khách hàng CNH Công nghi p hóa H H Hi n đ i hóa CBCNV Cán b công nhân viên ng m i ng m i c ph n UBND y ban nhân dân NHNN Ngân hàng nhà n Lãi su t H BQ Lãi su t huy đ ng bình quân Lãi su t CVBQ Lãi su t cho vay bình quân TGBQ T giá bình quân TTQT Thanh toán qu c t CV TRXKG Cho vay tài tr xu t kh u g o Doc.edu.vn c TÓM T T cìd tài nghiên... đ tài có các m c tiêu sau: 1 Hi u r h n v qui trình th m đ nh tín d ng tài tr hàng xu t kh u SVTH: 1 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2 Phân tích và đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u nh m đ a ra các bi n pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, đ ng th i đ a ra các bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tài. .. u thì L/C không ch là công c đ m b o thanh toán mà còn là công c đ m b o tín d ng d Cho vay trên c s b ch ng t thanh toán theo ph ng th c nh thu H u h t các ngân hàng s n sàng c p các kho n th u chi cho các khách hàng xu t kh u th c hi n các h p đ ng mà th i h n thanh toán lên đ n 6 tháng Khi m t ngân hàng x lý các ch ng t g i hàng b ng cách chuy n chúng cho m t ngân hàng đ i lý n c ngoài đ nh thu,

Ngày đăng: 03/11/2016, 14:39

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w