8 GIẢI PHÁP CHO VAY HIỆU QUẢ tài TRỢ XK gạo tại NHTMCP á CHÂU

I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH SVTH: NG TH DI M CHÂU TÊN TÀI Chuyên Ngành: Tài Chính Doanh Nghi p KHÓA LU N T T NGHI P Long Xuyên, ngày 30/05/2009 Doc.edu.vn IH C I H C AN GIANG KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH KHÓA LU N T T NGHI P IH C Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghi p Sinh Viên Th c Hi n: ng Th Di m Châu MSSV: DTC052271 , L p: H6TC1 Giáo Viên H ng D n: Th c s Nguy n Th Ng c Di p Long Xuyên, ngày 30/05/2009 Doc.edu.vn cìd hoàn thành lu n v n t t nghi p này, tr c h t em xin chân thành c m n quý th y cô Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh tr ng i H c An Giang t o u ki n cho em có đ c n i th c t p v i chuyên ngành mà em h c c bi t em xin c m n cô Nguy n Th Ng c Di p t n tình ch d n, góp ý ki n quý báu cho đ tài c a em Em xin g i đ n Ban Giám c Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Á Châu chi nhánh An Giang l i c m n chân thành v vi c ti p nh n t o u ki n thu n l i đ em hoàn thành t t đ t th c t p M t l n n a, em c ng xin c m n anh, ch phòng tín d ng, nh ng ng i tr c ti p h ng d n, gi i thi u giúp đ em r t nhi u vi c tìm hi u, nghiên c u tài li u Ngân hàng Sau em xin kính chúc quý th y cô tr ng i H c An Giang, Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh, Cô Nguy n Th Ng c Di p cô, chú, anh, ch Ngân hàng d i s c kh e v i nh ng l i chúc t t đ p nh t Em xin chân thành c m n! Sinh viên th c hi n ng Th Di m Châu Doc.edu.vn CÔNG TRÌNH C HOÀN THÀNH T I KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH TR NG I H C AN GIANG Ng ih ng d n H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Ng i ch m, nh n xét H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Ng i ch m, nh n xét H tên: ……………………………………… H c hàm: ……………………………………… H cv: ……………………………………… Ch ký: ……………………………………… Khóa lu n đ c b o v t i H i đ ng ch m b o v lu n v n Khoa Kinh T - Qu n Tr Kinh Doanh ngày …… tháng …… n m 2009 Doc.edu.vn C NG HÒA XÃ H I CH NGH A VI T NAM c l p – T – H nh phúc ÁNH GIÁ TH C T P T T NGHI P Tên đ n v : Ng i đánh giá Ch c v : i n tho i ………………… Tên sinh viên th c t p: L p: TT Tiêu chí đánh giá Quá trình th c t p t t nghi p M cđ Kém TB Khá T t 1.1 Ý th c h c h i, nâng cao chuyên môn 1.2 M c đ chuyên c n 1.3 Kh n ng hòa nh p vào th c t công vi c 1.4 Giao ti p v i cán b - nhân viên c a đ n v 1.5 Ch p hành n i quy, quy đ nh c a đ n v 1.6 ánh giá chung Chuyên đ / khóa lu n 2.1 Tính th c ti n c a đ tài 2.2 N ng l c thu th p thông tin 2.3 Kh n ng ph n ánh xác h p lý tình hình c a đ n v 2.4 Kh n ng x lý, phân tích d li u 2.5 M c kh thi c a gi i pháp, ki n ngh (n u có) mà tác gi đ 2.6 Hình th c (c u trúc, hành v n, trình bày b ng-bi u…) 2.7 ánh giá chung Các ý ki n khác đ i v i Tr ng i h c An Giang: ……………, ngày … tháng … n m 2009 Ng Doc.edu.vn i đánh giá cìd - Long Xuyên, ngày … tháng…… n m 2009 Doc.edu.vn cìd Trang CH 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 CH 2.1 NG 1: GI I THI U T NG QUAN Lý ch n đ tài M c tiêu nghiên c u Ph m vi nghiên c u .2 Ph ng pháp nghiên c u .2 K t c u c a đ tài NG 2: C S LÝ THUY T Khái ni m tài tr xu t kh u() 2.1.1 Khái ni m 2.1.2 i t ng đ c tài tr xu t kh u 2.1.3 Các hình th c tài tr xu t kh u a Cho vay th c hi n hàng xu t kh u theo L/C m : b Chi t kh u h i phi u .4 c Chi t kh u ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t d Cho vay c s b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.() .6 2.2.1 Tài tr xu t kh u tr c giao hàng (cho vay thu mua, gia công, s n xu t hàng xu t kh u) 2.2.2 Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u theo ph ng th c tín d ng ch ng t L/C 10 2.2.3 Chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u theo ph ng th c nh thu kèm ch ng t (D/A, D/P) 12 2.3 L i ích c a hình th c tín d ng tài tr hàng xu t kh u 14 2.3.1 i v i ngân hàng th ng m i 14 2.3.2 i v i doanh nghi p: 15 2.3.3 i v i n n kinh t đ t n c: 16 2.4 Quy trình xét t cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang() .17 2.5 Các b c th c hi n trình cho vay tài tr xu t kh u t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang() 18 2.6 Các ch tiêu đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng() 20 2.6.1 Doanh s cho vay 20 2.6.2 Doanh s thu n 20 2.6.3 D n .20 2.6.4 H s thu n 20 2.6.5 N h n / d n 20 2.6.6 Vòng quay v n tín d ng 20 CH NG 3: GI I THI U CHUNG V NGÂN HÀNG TMCP CHI NHÁNH Á CHÂU .21 3.1 L ch s hình thành phát tri n ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 21 Doc.edu.vn 3.2 C c u t ch c ch c n ng c a phòng ban t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 22 3.2.1 C c u t ch c .22 3.2.2 Ch c n ng c a phòng ban .23 3.3 Các ho t đ ng ch y u t i ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh An Giang 24 3.4 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng t n m 2006 đ n 2008: 25 3.4.1 K t qu ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng 25 3.4.2 Tình hình huy đ ng ngu n v n s d ng v n n m: 27 a Tình hình huy đ ng ngu n v n t n m 2006 đ n 2008: .27 b Tình hình s d ng v n .29 3.5 Nh ng thu n l i khó kh n trình ho t đ ng c a ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 31 3.5.1 Thu n l i: 31 3.5.2 Khó kh n: 32 3.6 nh h ng phát tri n nh ng n m t i 32 CH NG 4: PHÂN TÍCH VÀ ÁNH GIÁ HO T NG TÍN D NG TÀI TR HÀNG XU T KH U T I NGÂN HÀNG TMCP CHI NHÁNH Á CHÂU 34 4.1 Th c tr ng v tình hình xu t kh u m t hàng g o c a An Giang n m 2006, 2007, 2008 34 a S n l ng xu t kh u t n m 2006 đ n 2008: 34 b Th tr ng xu t kh u .35 c Ch t l ng s n ph m g o xu t kh u: 36 4.2 Tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 37 4.2.1 Doanh s cho vay 37 4.2.2 Doanh s thu n 39 4.2.3 D n .41 4.2.4 N h n 42 4.3 ánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 43 4.3.1 Tính hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t 43 4.3.2 ánh giá hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 43 a V n huy đ ng / T ng ngu n v n 44 b V n huy đ ng (khác) có k h n / t ng ngu n v n 45 c H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o .46 d Vòng quay v n tín d ng 47 4.4 Nh ng r i ro ho t đ ng cho vay tài tr hàng xu t kh u .48 4.4.1 R i ro lãi su t 48 4.4.2 R i ro t giá 50 4.4.3 Môi tr ng kinh doanh r i ro c a ngành g o: 53 a Chính sách qu n lý c a Nhà n c .53 b Nh ng nh h ng c a ti n trình h i nh p qu c t đ n cung – c u s n ph m 53 4.5 Gi i pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang: 57 4.5.1 Phân tích SWOT: 57 Doc.edu.vn 4.5.2 M t s bi n pháp nâng cao hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng: 58 4.5.3 Ki n ngh : 62 a i v i nhà n c: 62 b i v i ngân hàng: 63 CH NG 5: K T LU N 65 cìd Trang ìS : S đ 1: Quy trình xét t cho vay .17 S đ 2: C c u t ch c t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 22 ì TH : Bi u đ 3.1: Tình hình doanh thu, chi phí, l i nhu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 26 Bi u đ 3.2: Tình hình huy đ ng v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 .28 Bi u đ 3.3: Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 30 Bi u đ 4.1: Doanh s cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s cho vay t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 38 Bi u đ 4.2: Doanh s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s thu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .40 Bi u đ 4.3: D n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng d n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .41 Bi u đ 4.4: V n huy đ ng t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 44 Bi u đ 4.5: V n huy đ ng (khác) t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 45 Bi u đ 4.6: H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 46 Bi u đ 4.7: Vòng quay v n tín d ng cho vay tài tr xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .47 ì BI U B NG: B ng 3.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang .26 B ng 3.2: Tình hình huy đ ng v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 .28 Doc.edu.vn B ng 3.3: Tình hình ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang giai đo n 2006_2008 29 B ng 4.1: Doanh s cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s cho vay t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 38 B ng 4.2: Doanh s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng doanh s thu n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 39 B ng 4.3: D n cho vay tài tr xu t kh u g o so v i t ng d n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 41 B ng 4.4: V n huy đ ng t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 44 B ng 4.5: V n huy đ ng (khác) t ng ngu n v n t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 45 B ng 4.6: H s thu n cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 46 B ng 4.7: Vòng quay v n tín d ng cho vay tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang 47 B ng 4.8: Lãi su t USD bình quân t 2006 đ n 2008 49 B ng 4.9: T giá VND/USD bình quân giai đo n 2006_2008 .52 B ng 4.10: Tình hình cung c u g o th gi i t n m 2004 đ n 2008 54 B ng 4.11: Tình hình xu t kh u g o c a Vi t Nam t n m 2004 đ n 2007 54 Doc.edu.vn DANH M C T VI T T T ACB (Asia Commercial Bank) Ngân hàng TMCP Á Châu NHTM Ngân hàng th TMCP Th TS B Tài s n đ m b o L/C (Letter of Credit) Tín d ng th D/A (Documents Against Acceptance) Ph ng th c nh ch m thu kèm ch ng t tr D/P (Documents Against Payment) Ph ng th c nh thu kèm ch ng t tr T/T (Telegraphic Transfer) Ph ng th c chuy n ti n b ng n CAD (Cash Againts Document) Ph ng t c đ i ch ng t tr ti n BCT B ch ng t A/O Nhân viên qu n lý phát tri n khách hàng A/A Nhân viên đánh giá tài s n CSR Nhân viên d ch v khách hàng CNH Công nghi p hóa H H Hi n đ i hóa CBCNV Cán b công nhân viên ng m i ng m i c ph n UBND y ban nhân dân NHNN Ngân hàng nhà n Lãi su t H BQ Lãi su t huy đ ng bình quân Lãi su t CVBQ Lãi su t cho vay bình quân TGBQ T giá bình quân TTQT Thanh toán qu c t CV TRXKG Cho vay tài tr xu t kh u g o Doc.edu.vn c TÓM T T cìd tài nghiên c u “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang” tài ch y u t p trung phân tích đánh giá ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u đ đ a gi i pháp đ nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u tài có c u trúc g m ch ng v i n i dung sau: Ch ng 1: Trình bày s c n thi t c a đ tài, m c tiêu nghiên c u, ph m vi nghiên c u, ph ng nghiên c u Ch ng 2: Trình bày c s lý thuy t c a đ tài g m có: hình th c tài tr xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu, l i ích c a tín d ng tài tr hàng xu t kh u, ch tiêu đánh giá ho t đ ng tín d ng, qui trình xét t cho vay t i ngân hàng Ch ng 3: Gi i thi u chung v Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang: l ch s hình thành, c c u t ch c, ho t đ ng ch y u t i ngân hàng, k t qu ho t đ ng kinh doanh n m 2006 đ n 2008, nh ng thu n l i khó kh n trình ho t đ ng c a ngân hàng Ch ng 4: Phân tích đánh giá hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g ot i ngân hàng n m 2006 đ n 2008, đ a gi i pháp nâng cao hi u qu tín d ng tài tr xu t kh u m t s ki n ngh đ ho t tín d ng tài tr xu t kh u g o d c hoàn thi n h n Qua phân tích cho th y, ho t đ ng tín d ng tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng t t, ho t đ ng giúp t ng tr ng ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng, t o ngu n thu nh p n đ nh cho ngân hàng Ch ng 5: K t lu n Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p CH 1.1 GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p NG 1: GI I THI U T NG QUAN Lý ch n đ tài An Giang m t nh ng t nh có th m nh v s n xu t nông nghi p khu v c ng b ng sông C u Long Do t n d ng đ c th m nh c a mình, An Giang m t nh ng t nh có kim ng ch xu t kh u hàng nông s n, th y s n đ ng đ u c n c v s n ph m lúa, g o, cá tra, cá ba sa… Tuy nhiên, tr c s kh ng ho ng c a nên tài th gi i n m qua, kinh t toàn c u suy gi m v t c đ t ng tr ng, giá c hàng hoá gi m m nh tác đ ng tiêu c c đ n xu t kh u hàng hoá c a n c ta, gây nh h ng l n đ n n n kinh t cho ng i dân, c th nh sau: V m t hàng g o, kh i l ng g o xu t kh u 10 tháng đ u n m 2008 đ t 4,1 tri u t n v i kim ng ch 2,6 t USD, gi m 8,6 % v l ng nh ng t ng 83,4 % v tr giá so v i k n m 2007 M c dù, kim ng ch xu t kh u g o, t ng so v i n m 2007 nh ng giá tr kinh t th c s mà ng i dân s n xu t nh n đ c không t ng Vì h ph i gánh ch u c n b o giá v hàng hoá n m 2008 ng th i, s bi n đ ng v giá c ng tác đ ng l n đ n công ty xu t kh u thi u ngu n v n đ thu mua nguyên li u c a nông dân v n đ tài tr s n xu t kinh doanh Trong n n kinh t ngân hàng m t t ch c tài có ch c n ng cung c p v n cho n n kinh t , huy đ ng v n t ng i th a v n, cung c p l i cho ng i c n v n Ngày nay, ngân hàng th ng m i n c đóng vai trò quan tr ng u ki n n n kinh t th tr ng th tr ng th ng m i th gi i m r ng không ng ng, nhu c u v th tr ng tiêu th hàng hoá, th tr ng đ u t tr thành nhu c u c p bách c a doanh nghi p xu t nh p kh u Do kh n ng tài có h n doanh nghi p xu t nh p kh u không ph i lúc c ng có đ ti n đ toán hàng nh p kh u ho c có đ v n đ thu mua ch bi n hàng xu t kh u, t n y sinh quan h vay m n s giúp đ tài tr c a ngân hàng Quan h giao th ng qu c t đ t nh ng v n đ ph c t p, nên nh ng nghi p v th ng m i đòi h i s tham gia c a ngân hàng, ngân hàng đem l i cho ho t đ ng ngo i th ng s hi u bi t v k thu t ch d a tài l nh v c tài tr ngo i th ng, th y đ c t m quan tr ng c a ngân hàng ho t đ ng tài tr ngo i th ng qua tình hình xu t kh u n c ta n m 2008 nên ch n đ tài “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu chi nhánh An Giang” Xu t phát t lý c n c vào tình hình xu t kh u c a n v a qua, m c tiêu nghiên c u c a đ tài s đ c trình bày 1.2 1.2 c ta n m M c tiêu nghiên c u Nh đ c p đây, u ki n n n kinh t th tr ng ho t đ ng giao th ng qu c t r ng rãi nh hi n nay, ngân hàng th ng m i n c đóng vai trò quan tr ng, ngân hàng th ng m i th c hi n v m t k thu t nh ng ho t đ ng chu chuy n v i n c ngoài, đ m nh n nh ng r i ro g n li n v i ho t đ ng giao th ng qu c t , góp ph n đáng k vào vi c tài tr ngo i th ng Do đó, tín d ng tài tr xu t kh u đóng vai trò quan tr ng đ i v i s t n t i phát tri n c a ngo i th ng, c ng nh đ i v i s phát tri n kinh t c a đ t n c nói chung, An Giang nói riêng, đ tài có m c tiêu sau: Hi u r h n v qui trình th m đ nh tín d ng tài tr hàng xu t kh u SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p Phân tích đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u nh m đ a bi n pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, đ ng th i đ a bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tài tr hàng xu t kh u V i m c tiêu nghiên c u đ trên, đ đ t đ c m c tiêu trên, đ tài nghiên c u đ c th c hi n b ng ph ng pháp ph m vi nghiên c u đ c trình bày ph n ti p theo (1.3) (1.4) 1.3 Ph m vi nghiên c u tài đ c th c hi n t i phòng tín d ng Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang S li u đ c thu th p đ ph c v cho vi c vi t đ tài phát sinh kho ng th i gian t n m 2006 đ n 2008 tài ch t p trung vào ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, mà ch y u s n ph m g o An Giang m t hàng chi m t tr ng cao t t c m t hàng xu t kh u, đ tài ch t p trung phân tích hi u qu cho vay r i ro trình cho vay tài tr hàng xu t kh u n m t 2006 đ n 2008 1.4 Ph ng pháp nghiên c u tài đ c th c hi n thông qua hai b c: Nghiên c u s b nghiên c u th c Nghiên c u s b đ c th c hi n b ng ph ng pháp nghiên c u đ nh l ng dùng k thu t thu th p thông tin tr c ti p b ng cách ph ng v n cán b tín d ng c a ngân hàng M c đích c a nghiên c u thu th p thông tin v hi u qu tình hình cho vay tài tr hàng xu t kh u n m v a qua c a ngân hàng Sau tiên hành nghiên c u th c đ c th c hi n b ng ph ng pháp thu th p s li u tr c ti p t phòng tín d ng khách hàng doanh nghi p c a ngân hàng nh : Doanh s cho vay, doanh s thu h i n , n h n, l i nhu n…Ti n hành phân tích tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng K t c u c a đ tài 1.5 Nghiên c u đ c chia làm ph n: Ch ng 1: Gi i thi u t ng quan v đ tài Ch ng 2: Trình bày c s lý thuy t v tín d ng tài tr hàng xu t kh u Ch ng 3: Gi i thi u chung v ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang Ch ng 4: Phân tích đánh giá ho t đ ng tài tr hàng xu t kh u Ch ng 5: K t lu n SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p CH NG 2: C S LÝ THUY T Khái ni m tài tr xu t kh u( ) 2.1 2.1.1 Khái ni m Tài tr xu t kh u c a NHTM m t hình th c tài tr th ng m i, k h n g n v i th i h n th c hi n th ng v xu t kh u, đ i t ng nh n tài tr doanh nghi p xu t kh u tr c ti p ho c y thác; giá tr tài tr th ng m c v a l n Tài tr xu t kh u m t b ph n tài tr ngo i th ng c a ngân hàng Nghi p v tài tr xu t kh u bao g m h tr v tài v i th t c gi y t liên quan đ doanh nghi p xu t kh u có th th c hi n ngh a v c a h p đ ng mua bán hàng hóa Tài tr ngo i th ng bao g m ho t đ ng mang tính ch t tài tr c a ngân hàng nh m đáp ng nhu c u đ c thù v tài uy tín kinh doanh c a doanh nghi p xu t kh u trình giao d ch ngo i th ng Quá trình giao d ch ngo i th ng toàn b di n bi n c a th ng v xu t kh u (đ i v i bên bán) nh p kh u (đ i v i bên mua) Theo ngh a r ng, trình giao d ch ngo i th ng có th bao hàm c giao d ch kinh doanh tr c sau th ng v xu t nh p kh u, có tính ch t g n li n v i th ng v xu t nh p kh u i v i bên xu t kh u trình thu gom hàng xu t kh u, mua v t t nguyên li u đ s n xu t, đ u t nâng cao ch t l ng s n ph m d ch v xu t kh u… ho c giai đo n b o hành, b o trì đ i v i d án xu t kh u máy móc ho c xây d ng x ng n c 2.1.2 it ng đ c tài tr xu t kh u Là nh ng nhu c u v n t m th i thi u h t c a khách hàng trình kinh doanh xu t kh u (quá trình thu gom hàng c ng nh ch bi n hàng hóa chu n b xu t kh u), nh t đ i v i nh ng khách hàng t ch c xu t kh u l n có uy tín, có nh ng h p đ ng xu t kh u liên t c, th ng co nhu c u v n đ ti p t c s n xu t kinh doanh bình th ng Và khách hàng đ nh n đ c tài tr ph i th a mãn u ki n sau: Doanh nghi p ph i đ • c phép kinh doanh xu t kh u • N u doanh nghi p ch c n ng kinh doanh xu t kh u ph i có h p đ ng y thác xu t kh u • D án ph i có hi u qu kinh t , xác đ nh đ c ngu n tr n , k t qu s n xu t kinh doanh c a khách hàng không b l , n h n ngân hàng 2.1.3 a Các hình th c tài tr xu t kh u Cho vay th c hi n hàng xu t kh u theo L/C m : Th tín d ng không nh ng m t công c đ m toán mà m t công c tín d ng Khi nh n L/C ngân hàng m L/C phát hành theo yêu c u c a nhà nh p kh u, nhà xu t kh u đ c đ m b o toán sau giao hàng n u xu t trình b ch ng t h p lý phù h p v i u ki n ghi L/C Nhà xu t kh u có th d a vào đ TS Nguy n Minh Ki u, n m 2009, Nghi p v ngân hàng th SVTH: ng m i, Nhà xu t b n th ng kê, TP HCM ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p nh ngân hàng ph c v c p m t kho n tín d ng đ th c hi n xu t hàng theo L/C quy đ nh, t có th kh ng đ nh L/C ph c v cho nhi u m i liên quan nh ph ng ti n l nh v c cho vay hàng xu t Trên c s L/C đ c ch p nh n ngân hàng có th c p tín d ng cho nhà xu t kh u đ ti p t c s n xu t, ngh a s n sàng ch p nh n chi t kh u h i phi u c a L/C i v i L/C tr ch m c ng đ c s d ng nh m t ph ng ti n vay Nhà xu t kh u có th nh n đ c ti n d i d ng tín d ng chuy n nh ng toàn b quy n th h ng L/C cho ngân hàng c p phát tín d ng, đ c bi t thu n l i h n m t L/C tr ch m có xác nh n b Chi t kh u h i phi u Chi t kh u h i phi u m t hình th c tín d ng c a ngân hàng c p cho khách hàng d i hình th c mua l i h i phi u tr c đ n h n toán Chi t kh u h i phi u t o u ki n thu n l i cho nhà xu t kh u nh n đ c ti n s m h n nh m đáp ng nhu c u v v n đ i v i kho n tín d ng cung ng hàng mà cung c p hàng cho nhà nh p kh u C s đ xác đ nh kh i l ng tín d ng giá tr c a h i phi u sau tr giá tr chi t kh u l phí nh thu mà ngân hàng chi t kh u h ng Có hình th c chi t kh u: Chi t kh u có truy đòi chi t kh u mi n truy đòi Chi t kh u có truy đòi chi t kh u b ch ng t hàng xu t kh u mà theo ngân hàng chi t kh u b ch ng t có quy n truy đòi l i bên đ ngh chi t kh u (đ n v xu t kh u) s ti n đ c ngân hàng chi t kh u, lãi chi t kh u chi phí khác phát sinh tr ng h p ngân hàng chi t kh u không nh n đ c ti n toán t đ n v nh p kh u b t c lý + T l chi t kh u ph thu c vào y u t sau: • xu t S phù h p c a b ch ng t v i u kho n u ki n c a tín d ng th • M c đ uy tín c a ngân hàng phát hành • Ph • Kh n ng hoàn tr s ti n chi t kh u, lãi chi t kh u c a khách hàng + T l chi t kh u t i đa: ng th c toán b ch ng t (tr hay tr ch m) • i v i b ch ng t tr ngay: T l chi t kh u t i đa 98% tr giá b ch ng t /h i phi u • i v i b ch ng t tr ch m: Tr ng h p đ n v xu t kh u đ ngh ngân hàng chi t kh u b ch ng t sau ngân hàng phát hành tín d ng th g i n có xác th c ho c có m t mã ch ng th c cho ngân hàng chi t kh u v vi c ch p nh n toán vào ngày đáo h n c a h i phi u/b ch ng t : T l chi t kh u t i đa 95% tr giá b ch ng t /h i phi u Tr ng h p đ n v xu t kh u đ ngh ngân hàng chi t kh u b ch ng t ngân hàng phát hành tín d ng th ch a g i n ho c ch a có m t mã ch ng th c cho ngân hàng chi t kh u v vi c ch p nh n toán vào ngày đáo h n c a h i phi u/b ch ng t : T l chi t kh u t i đa 85% tr giá b ch ng t /h i phi u Chi t kh u mi n truy đòi (chi t kh u đóng): ngân hàng mua l i b ch ng t xu t kh u hoàn h o c a ng i xu t kh u Giá mua s th p h n giá tr b ch ng t , ngân SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p hàng tính tr l i phí chi t kh u th i gian c n thi t trung bình đ đòi ti n ng i nh p kh u n c Chi t kh u mi n truy đòi có ngh a ng i xu t kh u bán h n b ch ng t cho ngân hàng, nh n ti n nhi m hòan tr , trách nhi m thu ti n quy n s d ng s ti n thu đ c hoàn toàn thu c v ngân hàng Vi t Nam, ngân hàng s d ng hình th c chi t kh u ti m n nhi u r i ro cho ngân hàng c Chi t kh u ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t đáp ng nhu c u v n, nhà xu t kh u sau giao hàng xong có th th ng l ng v i ngân hàng đ ngân hàng th c hi n chi t kh u b ch ng t ho c ng tr c ti n tr c b ch ng t đ c toán Nh v y đ i v i nhà xu t kh u L/C không ch công c đ m b o toán mà công c đ m b o tín d ng d Cho vay c s b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu H u h t ngân hàng s n sàng c p kho n th u chi cho khách hàng xu t kh u th c hi n h p đ ng mà th i h n toán lên đ n tháng Khi m t ngân hàng x lý ch ng t g i hàng b ng cách chuy n chúng cho m t ngân hàng đ i lý n c đ nh thu, ngân hàng th ng s n sàng cung c p m t kho n ng tr c theo m t t l ph n tr m th a thu n tính kho n nh thu t n đ ng ch a nh n đ c ti n Trong m t s tr ng h p, v t đ m b o đ c ch p nh n cho kho n ng tr c s ch ng t g i hàng đem l i quy n ki m soát hàng hóa v i t h i phi u trình nh thu Ph ng th c c ng có nhi u m t ng t nh hình th c chi t kh u b ch ng t toán theo ph ng th c tín d ng ch ng t Tuy nhiên, tr ng h p b ch ng t toán theo ph ng th c nh thu m t s ngân hàng s s d ng c m t “ ng tr c ti n hàng xu t kh u” vi c th m đ nh s giao cho phòng tín d ng ph trách Và đ i v i lo i hình tài tr này, m c đ r i ro r t cao nên lãi su t tài tr c ng cao h n so v i hình th c tài tr khác, đ đ c tài tr khách hàng c ng c n có tài s n b o đ m SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.( ) 2.2.1 Tài tr xu t kh u tr xu t hàng xu t kh u) c giao hàng (cho vay thu mua, gia công, s n a i t ng áp d ng: Các doanh nghi p ho t đ ng kinh doanh h p pháp t i Vi t Nam có nhu c u vay v n b sung v n l u đ ng đ mua, s n xu t, ch bi n, gia công, kinh doanh hàng hoá, d ch v đ xu t kh u b c tính s n ph m: M c đích s d ng: Thanh toán ti n mua nguyên v t li u, hàng hoá, chi phí s n xu t đ thu mua, gia công, s n xu t ch bi n hàng xu t kh u, có ngành đ c u tiên: D t may, da giày, th y s n, đ g , g o, cao su, th công m ngh - Ph ng th c cho vay: Cho vay theo món, cho vay theo h n m c tín d ng - M c tài tr xu t kh u: + Xác đ nh d a chu k s n xu t kinh doanh, chu k ngân qu , kh n ng tr n nhu c u tài tr c a đ n v xu t kh u giá tr TS B (n u có) + Th i h n hi u l c c a m c tài tr xu t kh u t i đa 12 tháng + M c tài tr xu t kh u đ c đánh giá xem xét l i hàng n m (tr h n 30 ngày ho c th i m tái c p tín d ng cho khách hàng) c ngày đ n + Th i h n cho vay đ i v i m i kho n vay (theo kh c nh n n ) m c tài tr xu t kh u: theo chu k s n xu t kinh doanh c a đ n v xu t kh u nh ng không 06 tháng - S ti n cho vay: + Khi có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C, D/P, D/A, T/T, CAD: s ti n cho vay không 90% giá tr h p đ ng không 95% chi phí th c hi n ph ng án + Không có TS B: ̇ Tr ng h p có TS B m t ph n: Ü i v i h p đ ng xu t kh u toán theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không 75% giá tr L/C xu t không 80% chi phí th c hi n ph ng án Ü i v i h p đ ng xu t kh u toán theo ph ng th c D/P, D/A có th i gian tr ch m t i đa 90 ngày: s ti n cho vay không 70% giá tr h p đ ng không 75% chi phí th c hi n ph ng án ̇ Tr ng h p TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không 75% giá tr L/C không 80% chi phí th c hi n ph ng án - Lo i ti n cho vay: + Khi c p m c tài tr xu t kh u: VND + Lo i ti n gi i ngân: VND, USD EUR Ngu n: Phòng Tín D ng Doanh Nghi p Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p + Vi c cho vay b ng đ ng ti n khác T ng giám đ c quy đ nh theo t ng th i m - Lãi su t cho vay: + Lãi su t cho vay tài tr xu t kh u áp d ng theo quy đ nh c a T ng giám đ c ACB t i t ng th i m + Lãi su t h n b ng 150% lãi su t h n - Tài s n đ m b o: Trong tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u có TS B, ho c có TS B m t ph n, đ n v xu t kh u có th s d ng (bao g m, nh ng không h n ch ) lo i tài s n sau đ đ m b o cho m c tài tr xu t kh u đ c c p t i ACB: + B t đ ng s n nhà , đ t , nhà x ng, v n phòng g n li n v i đ t s d ng n đ nh, lâu dài, đ t thuê, đ t giao có th i h n, đ t tr ng lâu n m, đ t nông nghi p… + Ph ng ti n v n chuy n (xe ô tô m i 100%, xe ô tô qua s d ng, ph v n chuy n đ ng th y, ph ng ti n v n chuy n đ ng hàng không) + Máy móc thi t b , dây chuy n s n xu t + Hàng hóa đ ng ti n c ACB ch p nh n + Kho n ph i thu, quy n phát sinh t h p đ ng kinh t , v n góp vào t ch c kinh t khác + Các lo i gi y t có giá đ Trong tr c ACB ch p nh n ng h p TS B, đ n v xu t kh u ph i b sung: + Th ch p toàn b tài s n hình thành t v n vay (đ n v xu t kh u không đ d ng tài s n đ th ch p cho b t k t ch c, cá nhân khác) + cs B o lãnh c a c đông c a đ n v xu t kh u i u ki n vay v n: n v xu t kh u có ch c n ng s n xu t, ch bi n, gia công, kinh doanh hàng xu t kh u, có đ u ki n vay v n theo quy ch cho vay c a ACB tho mãn u ki n sau: + Có tình hình tài lành m nh, s sách tài minh b ch, rõ ràng đ quan thu quan thông qua ho c đ c ki m toán b i c quan ki m toán đ c l p + cc Có kh n ng tr n vay h s toán n vay l n h n l n + Không có n x u, n c c u l i (n thu c nhóm 02 đ n nhóm 05) t i ACB hay t ch c tín d ng khác n m g n nh t Trong tr ng h p có n nhóm nguyên nhân c c u th i h n tr n ph i tho u ki n sau: • Th i h n toán kho n n gia h n, h n không 30 ngày k t ngày phát sinh • Th i m phát sinh đ n th i m xét t h n n m + Ban lãnh đ o đ n v xu t kh u có n ng l c u hành kinh nghi m ngành hàng xu t kh u SVTH: ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p + Th tr ng xu t kh u ch y u qu c gia không n m danh sách b c m v n (do Phòng quan h qu c t thông báo theo t ng th i k ) khu v c chi n tranh hay xung đ t tr + Có gi y ch ng nh n tiêu chu n ngành phù v i quy đ nh c a ngành hàng qu c gia nh p kh u (n u có) + Có b o lãnh c a ch s h u đ n v xu t kh u đ i v i trách nhi m tr n c a đ n v xu t kh u theo quy đ nh hi n hành c a ACB + Ngoài u ki n trên, tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u TS B đ n v xu t kh u ph i th a mãn thêm m t s u ki n sau: • i u ki n v doanh s xu t kh u bình quân (tính n m g n nh t, quy đ i USD) STT Tr Ngành ng h p Tr ng h p có TS B m t ph n TS B D t may ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 10 tri u USD/n m Da giày ≥ 08 tri u USD/ n m ≥ 12 tri u USD/n m Th y s n ≥ 02 tri u USD/ n m ≥ 03 tri u USD/n m g ≥ 03 tri u USD/ n m ≥ 04 tri u USD/n m G o ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 08 tri u USD/n m Cao su ≥ 05 tri u USD/n m ≥ 08 tri u USD/n m Th công m ngh ≥ 01 tri u USD/n m ≥ 02 tri u USD/n m • i u ki n v n ng l c th tr ng c a đ n v xu t kh u Ngành i u ki n - Tình hình s n xu t kinh doanh: ho t đ ng kinh doanh n đ nh 03 n m có l i nhu n v n ch s h u (ROE) t i thi u 10%/n m 02 n m g n nh t D T MAY; DA GIÀY; TH Y S N; G - Có ch ng ch v qu n lý ch t l 2000…) - Xu t kh u sang nh t 02 th tr - Có nhà x n m ng (Ví d : ISO 9001, ISO ng khác ng thu c s h u c a đ n v xu t kh u t i thi u 03 - Có uy tín ngành hàng xu t kh u, có nh t 03 khách hàng truy n th ng - SVTH: Có ngu n cung c p nguyên li u n đ nh ng Th Di m Châu Doc.edu.vn [...]... nghiên c u “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang” tài ch y u t p trung phân tích và đánh giá ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u đ đ a ra các gi i pháp đ nâng cao hi u qu c a ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u và các bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u tài có c u trúc g m 5 ch ng v i các n i dung sau:... s giao cho phòng tín d ng ph trách Và đ i v i lo i hình tài tr này, vì m c đ r i ro r t cao nên lãi su t tài tr c ng cao h n so v i các hình th c tài tr khác, ngoài ra đ đ c tài tr thì khách hàng c ng c n có tài s n b o đ m SVTH: 5 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2.2 Các hình th c cho vay tài tr hàng xu t kh u t i ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang.(... c cho vay b ng các đ ng ti n khác do T ng giám đ c quy đ nh theo t ng th i đi m - Lãi su t cho vay: + Lãi su t cho vay tài tr xu t kh u áp d ng theo quy đ nh c a T ng giám đ c ACB t i t ng th i đi m + Lãi su t quá h n b ng 150% lãi su t trong h n - Tài s n đ m b o: Trong tr ng h p cho vay tài tr xu t kh u có TS B, ho c có TS B m t ph n, đ n v xu t kh u có th s d ng (bao g m, nh ng không h n ch ) các... đánh giá và xem xét l i hàng n m (tr h n 30 ngày ho c cùng th i đi m tái c p tín d ng cho khách hàng) c ngày đ n + Th i h n cho vay đ i v i m i kho n vay (theo kh c nh n n ) trong m c tài tr xu t kh u: theo chu k s n xu t kinh doanh c a đ n v xu t kh u nh ng không quá 06 tháng - S ti n cho vay: + Khi có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C, D/P, D/A, T/T, CAD: s ti n cho vay không quá... quá 90% giá tr h p đ ng và không quá 95% chi phí th c hi n ph ng án + Không có TS B: ̇ Tr ng h p có TS B m t ph n: Ü i v i h p đ ng xu t kh u thanh toán theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không quá 75% giá tr L/C xu t và không quá 80 % chi phí th c hi n ph ng án Ü i v i h p đ ng xu t kh u thanh toán theo ph ng th c D/P, D/A có th i gian tr ch m t i đa 90 ngày: s ti n cho vay không quá 70% giá tr h p... và không quá 75% chi phí th c hi n ph ng án ̇ Tr ng h p không có TS B: i v i h p đ ng xu t kh u theo ph ng th c L/C: s ti n cho vay không quá 75% giá tr L/C và không quá 80 % chi phí th c hi n ph ng án - Lo i ti n cho vay: + Khi c p m c tài tr xu t kh u: VND + Lo i ti n gi i ngân: VND, USD và EUR 2 Ngu n: Phòng Tín D ng Doanh Nghi p Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh An Giang SVTH: 6 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn... ch d a tài chính trong l nh v c tài tr ngo i th ng, th y đ c t m quan tr ng c a ngân hàng trong ho t đ ng tài tr ngo i th ng qua tình hình xu t kh u n c ta trong n m 20 08 nên tôi ch n đ tài “Các gi i pháp cho vay hi u qu tài tr xu t kh u g o t i ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu chi nhánh An Giang” Xu t phát t lý do trên và c n c vào tình hình xu t kh u c a n v a qua, m c tiêu nghiên c u c a đ tài s... tri n khách hàng A/A Nhân viên đánh giá tài s n CSR Nhân viên d ch v khách hàng CNH Công nghi p hóa H H Hi n đ i hóa CBCNV Cán b công nhân viên ng m i ng m i c ph n UBND y ban nhân dân NHNN Ngân hàng nhà n Lãi su t H BQ Lãi su t huy đ ng bình quân Lãi su t CVBQ Lãi su t cho vay bình quân TGBQ T giá bình quân TTQT Thanh toán qu c t CV TRXKG Cho vay tài tr xu t kh u g o Doc.edu.vn c TÓM T T cìd tài nghiên... đ tài có các m c tiêu sau: 1 Hi u r h n v qui trình th m đ nh tín d ng tài tr hàng xu t kh u SVTH: 1 ng Th Di m Châu Doc.edu.vn Lu n v n t t nghi p GVHD: Th c S Nguy n Th Ng c Di p 2 Phân tích và đánh giá tình hình ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u nh m đ a ra các bi n pháp nâng cao hi u qu ho t đ ng tín d ng tài tr hàng xu t kh u, đ ng th i đ a ra các bi n pháp h n ch r i ro t ho t đ ng tài. .. u thì L/C không ch là công c đ m b o thanh toán mà còn là công c đ m b o tín d ng d Cho vay trên c s b ch ng t thanh toán theo ph ng th c nh thu H u h t các ngân hàng s n sàng c p các kho n th u chi cho các khách hàng xu t kh u th c hi n các h p đ ng mà th i h n thanh toán lên đ n 6 tháng Khi m t ngân hàng x lý các ch ng t g i hàng b ng cách chuy n chúng cho m t ngân hàng đ i lý n c ngoài đ nh thu,