Dự án vườn nhân giống hom keo lai

ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA KINH TẾ VÀ KẾ TOÁN LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VƯỜN NHÂN GIỐNG HOM KEO LAI DANH SÁCH NHÓM Lê Thị Thanh Thảo Nguyễn Thị Ngọc Thúy Hồ Nguyễn Phương Nhi Võ Phương Thúy Hiền Đinh Thị Hồng Trinh Trương Thị Ánh Nguyệt Nguyễn Thị Như Quỳnh Hà Hải Hà Trần Đức Thường 10 Phạm Đại Thắng 11 Đoàn Thị Thanh Bình A KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DỰ ÁN VÀ PHƯƠNG PHÁP THỰC HIỆN Khái quát chung 1.1 Lý chọn đề tài Như biết, rừng nguồn tài nguyên quý giá, có vai trò quan trọng đời sống người, “lá phổi xanh” nhân loại Rừng cung cấp cho ta sản lượng lớn lâm sản phục vụ nhu cầu người tiêu dùng, có giá trị lớn du lịch Tuy nhiên, Vì nhu cầu lợi ích mà người không ngừng khai thác rừng cách bừa bãi trái phép, gây cạn kiệt nguồn tài nguyên thiên nhiên rừng Đồng thời người dân chưa có biện pháp bảo vệ rừng dẫn đến thực trạng cháy rừng nghiêm trọng nhiều nơi đất nước Đây vấn nạn xã hội quan tâm Nếu biết khai thác cách hợp lý có kế hoạch trồng rừng thích hợp, vừa thoả mãn nhu cầu mình, vừa không làm tổn hại đến rừng Ở Bình Định năm vừa qua xảy vụ cháy rừng gây ảnh hưởng không nhỏ đến môi trường xung quanh Vì mà để khôi phục lại tài nguyên rừng, xuất vườn nhân giống đời để cung cấp giống phục vụ cho việc trồng rừng xuất phát từ thực tế trên, nhóm đưa dự án “Vườn nhân giống hom keo lai” Ở xã Canh Hiển huyện Vân Canh đời sống người dân nhiều khó khăn, mà việc thực dự án tạo thêm công ăn việc làm cho người dân, giải vấn đề thu nhập cho người dân sống 1.2 Mục đích nghiên cứu Thông qua thực tế việc nghiên cứu nhu cầu nhằm: Thấy thực trạng việc cung cấp giống lâm nghiệp nhu cầu thị trường - Cung cấp giống đáp ứng cho nhu cầu trồng rừng - Đánh giá khả kinh doanh, khả tài - Đưa sách xây dựng thực tốt dự án 1.3 Phương pháp nghiên cứu - Khảo sát thị trường, thu thập thông tin thực tế, thông tin mạng, báo chí - Phương pháp phân tích tổng hợp số liệu 1.4 Phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Phạm vị không gian: nghiên cứu địa bàn tỉnh Bình Định 1.4.2 Phạm vi thời gian: từ tháng 5/2016 đến tháng 5/2017 Mô tả tổng quan 2.1 Ý tưởng thực dự án Bình Định tỉnh có phong trào trồng rừng kinh tế phát triển mạnh khu vực Duyên hải miền Trung với 100.000ha rừng trồng Hằng năm, diện tích rừng trồng mới, khai thác trồng lại địa bàn tỉnh 10.000ha, nhu cầu giống cho công tác trồng rừng ước khoảng 20 triệu Các tổ chức, cá nhân đua xây dựng sở sản xuất CGLN Những năm gần đây, phong trào trồng rừng Bình Định phát triển tương đối mạnh nên nhu cầu giống lâm nghiệp lớn Để đáp ứng nhu cầu đó, nhiều vườn ươm đời vườn ươm góp phần giải công ăn, việc làm mang lại thu nhập cao cho lượng lao động không nhỏ khu vực nông thôn, miền núi CGLN địa bàn Bình Định đa dạng chủng loại, giá phải Riêng vườn cung cấp hom keo lai, toàn tỉnh có 128 nguồn giống với tổng diện tích 43,6ha dùng để sản xuất phương pháp giâm hom, lực cung cấp 140 triệu hom/năm Ngoài thị trường tỉnh miền Trung - Tây Nguyên như: Gia Lai, Kon Tum, Đắk Lắk, Lâm Đồng, Quảng Nam, Quảng Ngãi, Phú Yên, Khánh Hòa, sở sản xuất CGLN Bình Định cung ứng lượng lớn giống cho công ty, đơn vị trồng rừng tỉnh Nam Lào Tuy nhiên, qua kiểm tra Chi cục Lâm nghiệp tỉnh, số người dân không đủ điều kiện tham gia sản xuất, kinh doanh giống sử dụng nguồn giống không công nhận để cung ứng cho người trồng rừng Một số hộ trồng rừng ham rẻ nên mua giống trôi để trồng rừng, gây ảnh hưởng đến chất lượng trồng hiệu kinh tế trồng rừng sau Vì mà nhóm có ý tưởng thực dự án, phần cung cấp cho thị trường Bình Định nói riêng nước nói chung giống lâm nghiệp đạt chất lượng tốt, đông thời giúp giải vấn đề việc làm cho nhiều lao động nông thôn, miền núi 2.2 Tổng quan dự án - - - - - 2.2.1 Tổng quan Tên: Vườn nhân giống Trúc Lâm - Chủ đầu tư: Nhóm lớp Kinh tế đầu tư K36 - Địa liên hệ: Tiểu khu 358 – xã Canh Hiển – huyện Vân Canh – tỉnh Bình Định - Ngành nghề kinh doanh: vườn nhân giống hom - Sản phẩm: giống - Đại diện ủy quyền: Trần Đức Thường - Chức vụ: Quản lý - Địa điểm: Dự án xây dựng Tiểu khu 358 – xã Canh Hiển – huyện Vân Canh – tỉnh Bình Định với diện tích 0,69ha 2.2.2 Mục tiêu dự án - Mục tiêu ngắn hạn: Cung cấp giống cho việc trồng phát triển rừng địa bàn tỉnh Bình Định, trở thành nhà cung cấp giống lâm nghiệp có uy tín, chất lượng Bình Định Mục tiêu dài hạn: Mở rộng thị trường, quy mô chất lượng, cung cấp sản phẩm địa bàn tỉnh khác nước, tạo thêm việc làm cho bà nông dân B NỘI DUNG CHƯƠNG 1: NGHIÊN CỨU TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI TỔNG QUÁT LIÊN QUAN ĐẾN DỰ ÁN VÀ CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ DẪN TỚI VIỆC HÌNH THÀNH DỰ ÁN Nghiên cứu tình hình kinh tế xã hội tổng quát 1.1 Điều kiện tự nhiên 1.1.1 Các yếu tố khí hậu: - Nhiệt độ không khí: • Nhiệt độ trung bình năm: 26,70C • Nhiệt độ trung bình cao nhất: 30,10C • Nhệt độ trung bình thấp nhất: 24,10C • Biên độ ngày đêm từ: – 80C - Các mùa năm: • Mùa khô kéo dài từ tháng đến tháng 8, tháng nóng tháng 6, 7, Mùa mưa từ tháng đến tháng 12 tập trung tháng 10, 11, 12 - Lượng mưa: Lượng mưa trung bình năm từ 1.800 – 2.000mm, lượng mưa tháng 10 – 12 chiếm 60 – 70% tổng lượng mưa năm - Lượng bốc hơi: Tổng lượng bốc năm 1.000mm chiếm 50% tổng lượng mưa năm - Độ ẩm không khí: • Độ ẩm trung bình năm: 71 – 84% • Độ ẩm tháng thấp nhất: 28 – 42% 1.1.2 Các yếu tố địa hình: - Độ cao tuyệt đố so với mặt biển: 30m - Độ dốc: 30 - Hướng phơi: Đông – Nam 1.1.3 Các yếu tố đất, đá mẹ: - Loại đất : Feralit - Đá mẹ : Granit - Thành phần giới : Thịt trung bình - Độ sâu tầng đất : 1,5m - Tỷ lệ mùn khoảng : 0,5 - Độ pH : Trung tính - Tỷ lệ đá nổi, đá lẫn : Không có - Độ chặt : Hơi chặt 1.1.4 Tình hình thực bì: • Chủ yếu loại cỏ lan đất sản xuất nông nghiệp chuyển qua 1.1.5 Các yếu tố thủy văn, nguồn nước: Khu thiết kế nằm cách sông Hà Thanh khoảng 350m Hệ thống nước dẫn tới tận vườn 1.2 Dân sinh – kinh tế: Khu vực thiết kế gần đất sản xuất nông nghiệp đồng bào thôn Hiển Đông, xã Canh Hiển, huyện Vân Canh, chủ yếu Kinh, kinh tế nghèo, nguồn thu chủ yếu người dân trồng cạn, nương rẫy chăn nuôi nhỏ Giao thông mạng lưới điện: - Giao thông: Đi lại thuận tiện, ô tô vận tải vào tận vườn - Mạng lưới điện: Được dẫn từ trụ điện quốc gia tới vườn khoảng 150m, sau dẫn tới hệ thống sử dụng điện vườn Các pháp lý liên quan - Căn Quyết định số 38/2005/QĐ-BNN ngày 06/7/2005 Bộ Nông nghiệp PTNT V/v ban hành định mức kinh tế kĩ thuật trồng rừng, khoanh nuôi xúc tiến tái sinh rừng bảo vệ rừng - Căn Quy chế quản lý giống trồng lâm nghiệ ban hành kèm theo Quyết định số 89/2005/QĐ-BNN, ngày 29/12/2005 Bộ Nông nghiệp PTNT - Căn Quyết định số 1088/QĐ-SNN ngày 04/6/2008 Giám đốc Sở Nông nghiệp PTNT Bình Định V/v chứng nhận đủ điều kiện sản xuất, kinh doanh giống trồng lâm nghiệp - Căn vào nhu cầu giống phục vụ cho Dự án trồng rừng sản xuất địa bàn tỉnh Bình Định phục vụ cho nhu cầu trồng rừng nhân dân địa phương CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỊ TRƯỜNG Sản phẩm dự án: 1.3 Sản phẩm dự án giống dùng để cung cấp cho trồng rừng Với thị trường mục tiêu hướng tới vùng có diện dích đất trồng rừng chủ yếu dự án đặt sở sản xuất huyện Vân Canh huyện có diện tích đất rừng lớn địa bàn tỉnh Bình Định Các thị trường tiềm dự án vùng mà dự án đặt sở, vùng lân cận khác rộng tỉnh lân cận Cách chiếm lĩnh thị trường: Với nghiên cứu dự án có nhiều vườn nhân giống vùng hoạt động, việc cạnh tranh dự án không đơn giản Đầu tiên, với mà dự án nghiên cứu kĩ nguồn giống đảm bảo chất lượng có nguồn gốc rõ ràng Tiếp đến dự án tâm đến khâu chăm sóc bảo vệ giống cách thận trọng Sau phải đảm bảo giống giao cho khách hàng an toàn gây thất thoát trình vận chuyển Tất nhiên có vấn đề khác mà dự án đáng lưu tâm tới Đó chất lượng, yếu tố mà khách hàng quan tâm đến hàng đầu Và tiếp đến giá yếu tố mà khách hàng giành quan tâm đặc biệt, yếu tố mà dự án cần ý để cạnh tranh tốt Để tiếp cận thị trường, dự án có hình thức phổ biến, quảng cáo rộng rãi khu vực vùng lân cận thông qua Internet hình thức phát tờ rơi, đồng thời tận dụng mối quan hệ có sẵn từ trước để người biết đến sản phẩm nhiều Đồng thời nghiên cứu thị trường cạnh tranh để đưa chiến lược cạnh tranh phù hợp với thị trường nhằm thu hút khách hàng như: đưa chương trình khuyến mãi, giảm giá, chăm sóc khách hàng nhiệt tình chu đáo Bên cạnh uy tín chất lượng phải đặt lên hàng đầu - - CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH KỸ THUẬT Hình thức đầu tư Hình thức đầu tư Quy mô công suất dự án Dự tính khả thời gian cung cấp hom: Sau trồng tháng thu hái (cắt) vật liệu hom để sản xuất giống Hom cắt quanh năm, tùy thuộc vào kế hoạch sản xuất giống công tác chăm sóc vườn Khả cung cấp hom bình quân 860 ngàn hom/năm Lựa chọn nguyên vật liệu Chủng loại nguồn giống, mã số nguồn giống: vườn cung cấp hom có mã số công nhận SD.36.30 (nguồn giống phép sản xuất giống để phục vụ trồng vườn ươm cung cấp hom), gồm dòng: BV10, BV16, BV32 Địa điểm nguồn giống: Lô a- khoảnh 2- tiểu 350a- xã Canh Vinh-huyện Vân canhtỉnh Bình Định Chủ nguồn giống: Xí nghiệp Lâm Pisico (địa chỉ: phường Trần Quang Diệu- thành phố Quy Nhơn-tỉnh Bình Định) - Vật liệu: TT Hạng mục ĐV tính Khối lượng Đơn giá (đ) Tổng chi phí Phân NPK Cây giống (kể 10% trồng dặm) Thuốc phòng trừ sâu hại Kg Cây 5.000 27.500 8.500 1.000 Thành tiền (đ) 80.562.500 42.500.000 27.500.000 500.000 Thuốc mối Vật tư XD hệ thống tưới nước Vật liệu làm hang rào, bảng mốc Cơ sở hạ tầng dự án - Kg 125 16.500 2.062.500 5.000.000 3.000.000 Nội dung Số lượng Nhà xưởng Nguồn nước (nước sông + giếng khoan) Máy bơm 15 Đơn giá (đ) Thành tiền (đ) 40.000.000 700.000đ/cái 10.500.000 Ống dẫn nước Máy phát điện dự phòng 1000 mét 7.000đ/mét 7.000.000 12.000.000 Bình phun thuốc 35.000.000 1.200.000đ/cá i 30.000đ/cái 30.000đ/cái 2.400.000 Cuốc, xẻng 12 360.000 Chum đựng nước 30 900.000 Điện sản xuất, dầu 10.400.000 Hệ thống phun sương tự động 10.400.000 Lựa chọn địa điểm xây dựng dự án - Vị trí, diện tích: Vị trí: Tiểu khu 358 – xã Canh Hiển – huyện Vân Canh – tỉnh Bình Định Diện tích: 0,69ha - Địa điểm: Khu đất xây dựng phẳng, có độ dốc nhỏ o tiêu thoát nước tốt, đảm bảo cung cấp đủ lượng nước tưới cho vườn giống Đây nơi thuận tiện cho việc vận chuyển đến thị trường cần giống Giải pháp xây dựng dự án - Đào tạo kĩ thuật nhân giống: Tham gia lớp tập huấn kĩ thuật Sở Nông nghiệp PTNT Bình Định tổ chức - Giải pháp kế hoạch tổ chức sản xuất: Sản xuất theo hình thức tập trung vườn nhân giống Thuê nhân công địa phương - Giải pháp nguồn vốn: Vốn tự có vốn vay Giải pháp nguồn nước: Sử dụng nguồn nước Nhà nước cung cấp cho sản xuất nông nghiệp địa phương Đánh giá tác động dự án tới môi trường - - - - Dự án chủ yếu sản xuất khuôn viên vườn giống nên gây ảnh hưởng đến môi trường CHƯƠNG 4: QUY TRÌNH SẢN XUẤT KINH DOANH Trồng vườn cung cấp hom 1.1 Chuẩn bị đất - Làm đất: Cày đất toàn diện giới vào đầu tháng 11 năm 2017 - Thiết kế trồng cây: + Kiểu bố trí thực địa :Bố trí vườn thành khu (block) riêng biệt để trồng dòng BV10, BV16, BV32, Block trồng dòng Diện tích dòng bố trí sở số lượng giống hợp đồng với đơn vị cung cấp giống.Khoảng cách block 1,5m sử dụng làm đường nội vườn + Mật độ, cự ly: Trong block thiết kế theo mật độ trồng 25.000 cây/ha (cự ly: hàng cách hàng 0,8m,cây cách 0,5m) Đào hố: Sau cày đất toàn diện, tiến hành cuốc hố cục phương pháp thủ công theo mật độ thiết kế trồng (25.000 cây/ha) Kính thước hố : 30x30x30cm.Bố trí hàng trồng dọc theo đường nội vườn Các hố hàng bố trí so le hình nanh sấu Việc cuốc hố phải hoàn thành trước ngày 20/11/2007.Sau đào hố (từ 10-15 ngày) tiến hành lấp hố kết hợp bón lót Lấp hố kết hợp bón lót: Trong trình lấp hố tiến hành bón lót theo định lượng: 0,2kg phân NPK (10-10-8)/hố.Kỹ thuật bón phân: dùng cuốc vạt lớp đất mặt,lấp đày 2/3 hố, cho phân trộn xuống đều,sau lấp đầy hố Bỏ thuốc mối: Sau trồng tiến hành kiểm tra, phát có mối xử lý kịp thời cách rạch xung quanh gốc 10-15cm sâu 10cm rắc thuốc xuống lấp đất lại, liều lượng 0,005 kg (5gram) thuốc mối Diaphot-10H/hố 1.2 Trồng Thời vụ trồng: Từ 01- 10 tháng 12 năm 2017 Chọn ngày râm mát , nắng nhẹ , tuyệt đối tránh ngày mưa ta gió lớn Các yêu cầu kỹ thuật: Dùng cuốc bay moi mọt lỗ sâu 14-15cm, rộng 14-15cm hố, gỡ nhẹ túi bầu khỏi bầu, đặt bầu ngắn xuống hố, lấp đất ngập 1/2 chiều cao bầu, ấn đất chặt, giữ bầu cố định, sau vun đất đầy cao mặt bầu từ 35cm Tuyệt đối không vỡ bầu - - Trồng dặm: Sau trồng xong từ 8-10 ngày kiểm tra số chết tiến hành trồng dặm lại.Trồng dặm lại phải tuân thủ tiêu chuẩn kỹ thuật giống trồng chính.Tỷ lệ sống năm đầu dạt >95% Quản lý vườn cung cấp hom 2.1 Chăm sóc, bồi dưỡng giống: Số năm chăm sóc: Từ 3-4 năm (tùy theo số năm phép cắt hom mà Sở NN&PTNT quy định) • Chăm sóc năm thứ nhất: Thời vụ chăm sóc: Sau trồng tháng Nội dung chăm sóc: + Dẫy cỏ, cuốc xới: Dẫy cỏ, cuốc xới đất toàn diện sâu từ 7-10cm, nhặt cỏ dại, vun xung quanh gốc đường kính 0,5m, gỡ dây leo bám vào trồng + Tưới nước: Sau trồng tùy vào mức độ nắng hạn ẩm độ đất vườn mà xác định việc tưới nước cho hợp lý + Cắt tạo chồi: Sau trồng tháng cắt tạo chồi cho giống,tạo chồi lần đầu thực cách cắt độ cao 50cm, gốc cắt khử trùng cách phun thuosc Benlat nồng độ 0.15% (1.5g pha với lít nước) phun ướt (nội dung chăm sóc không đưa vào dự toán xây dựng vườn vườn cho thu sản phẩm hom) 2.2 Các biện pháp quản lý bảo vệ nguồn giống: - Phòng trừ sâu bệnh giống: + Sau lần cắt tạo chồi cắt lấy hom cần phải phun dung dịch Benlat 0,15% để phòng nấm khử trùng vết cắt + Khi có tượng sâu bọ, cắn phá phải phun thuốc kịp thời(loại thuốc vào loại sâu bọ hại cụ thể),nồng độ , liều lượng theo địnnh bao bì sản phẩm - Quản lý bảo vệ: + Thiết lập hệ thống hàng rào bảo vệ nhằm ngăn chặn người gia súc phá hoại + Phải mở sổ nhật ký theo dõi công việc từ lúc khởi công chăm sóc, cắt hom, phòng trừ sâu bệnh hết thời kỳ lấy hom + Thường xuyên kiểm tra phát kịp thời sâu bệnh hại để có biện pháp phòng trừ + Thường xuyên thu gom vật liệu cháy vườn có biện pháp phòng cháy chữa cháy + Ở đầu có block thực địa, nơi dễ quan sát cắm bảng mốc ghi rõ tên dòng cụ thể (BV10, BV16, BV32) CHƯƠNG 5: TỔ CHỨC QUẢN TRỊ DỰ ÁN Nhân Quản lí Nhân công Nhân công vận chuyển Nhân công trực tiếp sản xuất Nhân viên đứng vườn Tổ chức quản lí: - Quản lí: người điều hành hoạt động vườn giống, chịu trách nhiệm từ ảnh hưởng vườn giống Nhân công vận chuyển: làm công việc liên quan đến vận chuyển giống từ nguồn lấy giống vận chuyển giao giống cho khách hàng Nhân công trực tiếp sản xuất: người tiếp xúc trực tiếp với giống, từ khâu chăm sóc đến khâu giao bán cho khách hàng Nhân viên đứng vườn: người chịu trách nhiệm bảo vệ tài sản vườn giống đồng thời người xem xét thời tiết để cung cấp lượng nước cần thiết kịp thời cho giống để giống không bị chết trước giao bán nhiều vấn đề liên quan làm việc mà người đứng vườn phải chịu trách nhiệm với quản lí vườn giống CHƯƠNG 5: PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH Bảng thông số Bảng thông số Vốn đầu tư Nhà xưởng Đơn vị trđ Năm 40 Năm Năm Năm Năm Năm Giếng khoan Khấu hao Máy móc thiết bị Khấu hao Giá trị lý Doanh thu Công suất thiết kế Công suất thực tế Giá bán Chi phí Chi phí NVL (bao gồm VAT) Điện sản xuất, dầu Chi phí nhân công Chi phí quản lý Chi phí cành hom Lãi vay Vốn vay dài hạn Hình thức trả: trả vốn gốc cuối năm trđ năm trđ năm trđ cây/năm % đ/cây 35 10 42.3 5 860000 85% 90% 90% 90% 85 93.5 102.85 102.85 102.85 550 trđ/năm trđ/năm trđ/năm trđ/năm đ/cây 30 53 35 166 trđ 48 năm % chi phí Vốn ngắn hạn NVL Lãi suất % Thuế TNDN % Thuế VAT % Bảng dự kiến doanh thu 20% 8% 20% 10% Chỉ tiêu Năm Công suất thực tế Sản lượng Doanh thu (có thuế VAT) Thuế VAT Doanh thu (không thuế VAT) Bảng dự kiến khấu hao Chỉ tiêu Máy móc thiết bị Nhà xưởng Giếng khoan 80% Năm Năm Năm Năm Năm 80% 85% 90% 90% 90% 688000 731000 774000 774000 774000 378.4 402.05 425.7 425.7 425.7 34.4 36.55 38.7 38.7 38.7 344 365.5 387 387 387 NG Năm Năm Năm Năm Năm 42.3 8.46 8.46 8.46 8.46 8.46 40 4 4 35 3.5 3.5 3.5 3.5 3.5 Tổng khấu hao Bảng dự kiến lãi vay 117.3 15.96 15.96 Chỉ tiêu Dư nợ đầu kì Gốc trả kì Lãi trả kì Dư nợ cuối kì Vốn ngắn hạn Lãi vay vốn ngắn hạn Tổng lãi vay Bảng dự kiến chi phí Năm Năm Năm Năm Năm Năm 32 16 16 16 2.56 1.28 16 19 21 21 21 1.5 1.65 1.65 1.65 4.06 2.93 1.65 1.65 ChỈ tiêu Chi phí NVL Điện sản xuất Chi phí nhân công Chi phí quản lý Chi phí cành hom Khấu hao Lãi vay Tổng chi phí (có thuế VAT) Thuế vat khấu trừ Tổng chi phí (không có thuế VAT) Bảng dự kiến lợi nhuận Năm Năm Năm Năm Năm Năm 85 93.5 103 103 103 30 30 30 30 30 53 53 53 53 53 35 35 35 35 35 114.21 121 128 128 128 15.96 16 16 16 16 5.2 4.06 2.93 1.65 1.65 338.37 353 368 367 367 7.7273 8.5 9.35 9.35 9.35 330.64 344 359 358 358 Chỉ tiêu Tổng doanh thu Thu lý phần chưa khấu hao Tổng chi phí sản xuất kinh doanh Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Năm Năm Năm Năm Năm Năm 344 366 387 387 387 48 48 16 3.84 32 17 1.36 5.2 x 48 330.64 13.359 2.6719 10.687 344 21.1 4.23 16.9 15.96 359 28.1 5.63 22.5 15.96 358 29.4 5.88 23.5 15.96 -33 358 -3.1 -0.6 -2.5 Bảng dòng tiền Chỉ tiêu Chi Vốn dài hạn Năm 117.3 Năm Năm Năm Năm Năm Vốn ngắn hạn ban đầu Vốn ngắn hạn bổ sung Tổng chi Thu LNST Khấu hao Lãi vay Thu hồi vốn dài hạn Thu hồi vốn ngắn hạn Tổng thu Dòng tiền WACC NPV IRR 17 134 -134 1.7 1.87 0 0 0 10.687 15.96 5.2 16.9 16 4.06 22.5 16 2.93 23.5 16 1.65 31.847 30 36.9 35 41.4 41 41.1 41 -2.5 16 1.65 37.5 21 73.2 73 8% 36.58215874 17% NPV > IRR = 17% > 8% nên dự án đạt hiệu mặt tài ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA KINH TẾ VÀ KẾ TOÁN LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VƯỜN NHÂN GIỐNG HOM KEO LAI GVHD: Th.s Đào Quyết Thắng Nhóm thực hiện: Nhóm [...]... 1 Nhân sự Quản lí Nhân công Nhân công vận chuyển Nhân công trực tiếp sản xuất Nhân viên đứng vườn 2 Tổ chức quản lí: - Quản lí: là người điều hành mọi hoạt động của vườn giống, chịu mọi trách nhiệm từ những ảnh hưởng của vườn giống Nhân công vận chuyển: làm những công việc liên quan đến vận chuyển cây giống từ nguồn lấy giống và vận chuyển giao cây giống cho khách hàng Nhân công trực tiếp sản xuất:... 2.93 23.5 16 1.65 0 31.847 30 0 36.9 35 0 41.4 41 0 41.1 41 -2.5 16 1.65 37.5 21 73.2 73 8% 36.58215874 17% NPV > 0 và IRR = 17% > 8% nên dự án đạt hiệu quả về mặt tài chính ĐẠI HỌC QUY NHƠN KHOA KINH TẾ VÀ KẾ TOÁN LẬP DỰ ÁN ĐẦU TƯ DỰ ÁN VƯỜN NHÂN GIỐNG HOM KEO LAI GVHD: Th.s Đào Quyết Thắng Nhóm thực hiện: Nhóm 7 ... cây giống, từ khâu chăm sóc đến khâu giao bán cho khách hàng Nhân viên đứng vườn: là người sẽ chịu trách nhiệm bảo vệ tài sản trong vườn giống đồng thời cũng là người xem xét thời tiết để cung cấp lượng nước cần thiết và kịp thời cho cây giống để cây giống không bị chết trước khi giao bán và rất nhiều vấn đề liên quan ngoài giờ làm việc mà người đứng vườn phải chịu trách nhiệm với quản lí về vườn giống. .. độ của đất vườn mà xác định việc tưới nước cho hợp lý + Cắt tạo chồi: Sau khi trồng 2 tháng cắt tạo chồi cho cây giống, tạo chồi lần đầu được thực hiện bằng cách cắt cây ở độ cao 50cm, gốc cây đã cắt được khử trùng bằng cách phun thuosc Benlat nồng độ 0.15% (1.5g pha với 1 lít nước) phun ướt cả cây (nội dung chăm sóc này không đưa vào dự toán xây dựng vườn vì khi đó vườn đã cho thu sản phẩm hom) 2.2 Các... cắt hom, phòng trừ sâu bệnh cho đến hết thời kỳ lấy hom + Thường xuyên kiểm tra phát hiện kịp thời sâu bệnh hại để có biện pháp phòng trừ + Thường xuyên thu gom vật liệu cháy trong vườn và có biện pháp phòng cháy chữa cháy + Ở mỗi đầu có block ngoài thực địa, nơi dễ quan sát được cắm các bảng mốc ghi rõ tên các dòng cụ thể (BV10, BV16, BV32) CHƯƠNG 5: TỔ CHỨC QUẢN TRỊ DỰ ÁN 1 Nhân sự Quản lí Nhân. .. lại.Trồng dặm lại phải tuân thủ các tiêu chuẩn về cây con và kỹ thuật giống như cây trồng chính.Tỷ lệ sống năm đầu dạt >95% 2 Quản lý vườn cung cấp hom 2.1 Chăm sóc, bồi dưỡng cây giống: Số năm chăm sóc: Từ 3-4 năm (tùy theo số năm được phép cắt hom mà Sở NN&PTNT quy định) • Chăm sóc năm thứ nhất: Thời vụ chăm sóc: Sau khi trồng 1 tháng Nội dung chăm sóc: + Dẫy cỏ, cuốc xới: Dẫy cỏ, cuốc xới đất toàn... khấu hao 4 Bảng dự kiến lãi vay 117.3 15.96 15.96 Chỉ tiêu Dư nợ đầu kì Gốc trả trong kì Lãi trả trong kì Dư nợ cuối kì Vốn ngắn hạn Lãi vay vốn ngắn hạn Tổng lãi vay 5 Bảng dự kiến chi phí Năm 0 Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 32 16 16 16 2.56 1.28 16 0 19 21 21 21 1.5 1.65 1.65 1.65 4.06 2.93 1.65 1.65 ChỈ tiêu Chi phí NVL Điện sản xuất Chi phí nhân công Chi phí quản lý Chi phí cành hom Khấu hao Lãi... nước) phun ướt cả cây (nội dung chăm sóc này không đưa vào dự toán xây dựng vườn vì khi đó vườn đã cho thu sản phẩm hom) 2.2 Các biện pháp quản lý bảo vệ nguồn giống: - Phòng trừ sâu bệnh cây giống: + Sau khi mỗi lần cắt tạo chồi hoặc cắt lấy hom thì cần phải phun dung dịch Benlat 0,15% để phòng nấm và khử trùng vết cắt + Khi có hiện tượng sâu bọ, cắn phá ngọn phải phun thuốc kịp thời(loại thuốc căn... 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Giếng khoan Khấu hao đều Máy móc thiết bị Khấu hao đều Giá trị thanh lý Doanh thu Công suất thiết kế Công suất thực tế Giá bán Chi phí Chi phí NVL (bao gồm VAT) Điện sản xuất, dầu Chi phí nhân công Chi phí quản lý Chi phí cành hom Lãi vay Vốn vay dài hạn Hình thức trả: trả vốn gốc đều cuối năm trđ năm trđ năm trđ cây/năm % đ/cây 35 10 42.3 5 5 860000 85% 90% 90% 90% 85 93.5... trđ/năm trđ/năm trđ/năm trđ/năm đ/cây 30 53 35 166 trđ 48 năm % chi phí Vốn ngắn hạn NVL Lãi suất % Thuế TNDN % Thuế VAT % 2 Bảng dự kiến doanh thu 3 20% 8% 20% 10% Chỉ tiêu Năm 0 Công suất thực tế Sản lượng Doanh thu (có thuế VAT) Thuế VAT Doanh thu (không thuế VAT) 3 Bảng dự kiến khấu hao Chỉ tiêu Máy móc thiết bị Nhà xưởng Giếng khoan 80% Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 80% 85% 90% 90% 90% 688000 731000