Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng BIDV

Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn i Nhận xét đơn vị thực tập ii Nhận xét giáo viên hướng dẫn iii Nhận xét giáo viên phản biện iv Mục lục ix Danh sách chữ viết tắt .xi Danh sách bảng, sơ đồ .xii Lời mở đầu xv CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH BẾN TRE 1.1 Giới thiệu ngân hàng BIDV .1 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển .1 1.1.2 Sơ đồ cấu tổ chức .3 1.1.3 Chức nhiệm vụ ngân hàng 1.1.4 Đánh giá chung tình hình hoạt động ngân hàng 1.2 Giới thiệu Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bến Tre 1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 1.2.2 Sơ đồ cấu tổ chức .6 1.2.3 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban .6 1.2.4 Tình hình kinh doanh Ngân hàng năm 2011, 2012, 2013.9 1.2.5 Ảnh hưởng kinh tế đến hoạt động Ngân hàng 10 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẾN TRE 11 2.1 Đánh giá chung tình hình huy động vốn Ngân hàng .11 2.1.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng BIDV Bến Tre 11 SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê 2.1.2 Tỷ lệ huy động vốn cho tín dụng BIDV Bến Tre 12 2.2 Thực trạng tín dụng ngắn hạn BIDV Bến Tre .13 2.2.1 Sản phẩm tín dụng ngắn hạn BIDV Bến Tre 13 2.2.2 Quy trình tín dụng 14 2.2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn BIDV Bến Tre 15 2.2.3.1 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng 16 2.2.3.2 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế 17 2.2.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn BIDV Bến Tre 18 2.2.4.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng 19 2.2.4.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành kinh tế 20 2.2.5 Dư nợ cho vay ngắn hạn BIDV Bến Tre 21 2.2.5.1 Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng 22 2.2.5.2 Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế .23 2.2.6 Tình hình nợ hạn BIDV Bến Tre 24 2.3 Phân tích tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngắn hạn 25 2.3.1 Tỷ lệ nợ ngắn hạn vốn huy động cho tín dụng .25 2.3.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn 25 2.2.3 Tỷ lệ nợ hạn cho vay ngắn hạn/ tổng dư nợ: .26 CHƯƠNG III: MỘT SỐ NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẾN TRE 28 3.1 Nhận xét .28 3.1.1 Thuận lợi 28 3.1.2 Khó khăn 28 3.2 Kiến nghị 29 Kết luận 30 Tài liệu tham khảo .31 LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Bến Tre, tỉnh thuộc khu vực Đồng sông Cửu Long – vùng có điều kiên tự nhiên ưu đãi, vựa lúa lớn nước Việt Nam, nhiều nguồn lợi thu từ ăn trái, thuỷ hải sản,… có vị trí quan trọng việc đảm bảo chiến lược an toàn lương thực thực phẩm quốc gia xuất Ngày 19/01/2009 cầu SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Rạnh Miễu khánh thành đưa vào sử dụng, bắt sông Tiền, nối liền tỉnh Bến Tre Tiền Giang, tạo điều kiện cho kinh tế Bến Tre phát triển Vào ngày 11/8/2009, Chính phủ định thành lập thành phố Bến Tre thuộc tỉnh Bến Tre đô thị loại III Sự kiện tạo bước ngoặc cho kinh tế tỉnh Bến Tre việc thu hút vốn đầu tư – nhân tố hàng đầu cho phát triển kinh tế bền vững Việc Bến Tre khánh thành cầu Rạch Miễu việc Bến Tre trở thành đô thị loại III tạo điều kiện tốt cho kinh tế Bến Tre phát triển Tuy nhiên, sau năm, kinh tế Bến Tre chưa phát triển tốt mong đợi Trong trình học tập trường, em biết nhân tố làm cho kinh tế phát triển phải có vốn, mà có nhiều Ngân hàng thừa vốn, thừa tiền huy động Trong cá nhân doanh nghiệp tiếp cận tới nguồn vốn vay Đó lý mà em tìm hiểu đề tài tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng để làm báo cáo tốt nghiệp cho Nhằm tìm hiểu hoạt động cho vay Ngân hàng tỉnh Bến Tre, cụ thể Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre Qua góp phần nhỏ việc phát triển tín dụng Ngân hàng mong ước lớn phát triển kinh tế quê hương em Mục tiêu nghiên cứu Thực trạng tín dụng ngắn hạn BIDV Bến Tre, từ đưa nhân xét kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn NH Phạm vi nghiên cứu 3.1 Không gian nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh Bến Tre, Số 21 Đại Lộ Đồng Khởi, Phường 3, TP Bến Tre Số liệu qua năm 2011, 2012, 2013 3.2 Thời gian nghiên cứu: Từ ngày 10/4/2014 đến ngày 25/4/2014 Kết cấu đề tài Ngoài phần đầu phần kết luận, đề tài nghiên cứu gồm chương: _Chương I: Giới thiệu tổng quan ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê _Chương II: Phân tích hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bến Tre _Chương III: Một số nhận xét kiến nghị nhằm nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bến Tre SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM (BIDV) - CHI NHÁNH BẾN TRE 1.3 Giới thiệu ngân hàng BIDV 1.3.1 Lịch sử hình thành phát triển Tên đầy đủ : Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Tên giao dịch quốc tế : Bank of Investment and Development of Vietnam Tên gọi tắt : BIDV Địa : Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, Hoàn Kiếm, Hà Nội Điện thoại : 04 22205544 Fax : 04 22200399 Website : www.bidv.com.vn Email : bidv@hn.vnn.vn Ngày 26/04/1957: Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam thành lập theo định số 177/TTg Thủ tướng Chính phủ, Ngân hàng quốc doanh lớn Việt Nam Ngày 24/6/1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Quyết định số 259-CP Hội đồng Chính phủ Nhiệm vụ chủ yếu Ngân hàng Đầu tư Xây dựng cấp phát, cho vay quản lý vốn đầu tư xây dựng tất lĩnh vực kinh tế thuộc kế hoạch nhà nước Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 401-CT Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng Đây thời đường lối đổi Đảng Nhà nước, chuyển đổi từ chế tập trung bao cấp sang chế thị trường có quản lý Nhà nước Do vậy, nhiệm vụ BIDV thay đổi bản: Tiếp tục nhận vốn ngân sách vay dự án thuộc tiêu kế hoạch nhà nước; Huy động nguồn vốn trung dài SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê hạn vay đầu tư phát triển; kinh doanh tiền tệ tín dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu lĩnh vực xây lắp phục vụ đầu tư phát triển Từ ngày 1/1/1995: Đây mốc đánh dấu chuyển đổi BIDV: Được phép kinh doanh đa tổng hợp ngân hàng thương mại, phục vụ chủ yếu cho đầu tư phát triển đất nước Từ năm 1996 – Hiện nay: Được ghi nhận thời kỳ “chuyển mình, đổi mới, lớn lên đất nước”; chuẩn bị móng vững tạo đà cho “cất cánh” BIDV Ghi nhận đóng góp Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam qua thời kỳ, Đảng Nhà nước CHXHCN Việt Nam tặng BIDV nhiều danh hiệu phần thưởng cao qúy: Huân chương Độc lập hạng Nhất, hạng Ba; Huân chương Lao động Nhất, hạng Nhì, hạng Ba; Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới, Huân chương Hồ Chí Minh,… SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê 1.3.2 Sơ đồ cấu tổ chức NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM KHỐI LIÊN DOANH NH liên doanh VID-PUBLIC (VID-PUBLIC BANK) NH liên doanh Lào - Việt (LAO-VIET BANK) CT liên doanh quản lý đầu tư BIDV-VP (BVIM) Công ty liên doanh tháp BIDV KHỐI NGÂN HÀNG Sở giao dịch chi nhánh 79 chi nhánh cấp 62 chi nhánh cấp Sở giao dịch KHỐI ĐƠN VỊ SỰ NGHIỆP Trung tâm công nghệ thông tin (BITC) Trung tâm đào tạo (BTC) KHỐI CÔNG TY CT Cho thuê tài (BLC) CT Cho thuê tài II (BLCII) CT Chứng khoán (BSC) CT Quản lý nợ khai thác tài sản (BAMC) CT Bảo hiểm BIDV (BIC) Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng BIDV SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê (Nguồn: BIDV Bến Tre) Chức nhiệm vụ ngân hàng Chức năng: Ngân hàng BIDV có chức huy động tiền gửi khách 1.3.3 hàng vay, thực nghiệp vụ chiết khấu toán, thực dịch vụ toán nước, toán quốc tế dịch vụ ngân quỹ SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Nhiệm vụ: Kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng phi ngân hàng phù hợp với quy định pháp luật, không ngừng nâng cao lợi nhuận ngân hàng, góp phần thực sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế Đất nước 1.3.4 Đánh giá chung tình hình hoạt động ngân hàng Qua năm, dù tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, BIDV bước hoàn thiện ổn định, kinh doanh có hiệu quả, hoàn thành tốt nhiệm vụ mình, lấy tin cậy khách hàng, khẳng định vị Ngân hàng Quốc doanh thứ Việt Nam Lợi nhuận năm tăng liên tục qua năm ( tăng 25%) từ năm 20112013 Cụ thể năm 2013 tăng thêm 2.991 triệu đồng so với năm 2011, năm 2013 tăng tới 3.027 triệu đồng 1.4Giới thiệu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bến Tre Quá trình hình thành phát triển Ngày 26/4/1975: Thủ tướng Chính phủ kí định thành lập chi nhánh Ngân 1.4.1 hàng Kiết thiết tỉnh Bến Tre trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam tiền thân Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Bến Tre Đây thời kì mà NH thực vai trò trung tâm tiền mặt, trung tâm toán, trung tâm tín dụng Ngày 24/6/1981: chi nhánh NH Kiến thiết tỉnh Bến Tre đổi tên thành NH Đầu tư xây dựng tỉnh Bến Tre trực thuộc NH Đầu tư xây dựng Việt Nam Với nhiệm vụ trì hoạt động cấp phát vốn cho dự án đầu tư địa bàn Ngày 1/7/1988: Chi nhánh NH Đầu tư xây dựng bị giải thể sáp nhập vào Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp tỉnh Bến Tre Ngày 1/4/1990: Phòng đầu tư phát triển tỉnh Bến Tre thành lập vào hoạt động Đây thành viên NH Đầu tư Xây dựng, trụ sở đặt tỉnh Bến Tre chịu quản lí trực tiếp củ Trung ương, vốn thành lập NH Đầu tư Xây dựng cấp 100% Ngày 26/11/1990: Phòng Đầu tư Phát triển tổ chức lại thức mang tên chi nhánh NH TMCP Đầu tư Phát triển tỉnh Bến Tre theo QĐ số 105/NH-QĐ Thống đốc NH Nhà nước Việt Nam SVTT: Nguyễn Trọng Khang Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Hiện nay, Chi nhánh Bến Tre có phòng giao dịch trực thuộc, 50 nhân sự, thu nhập bình quân người 10 triệu đồng tháng NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam- Chi nhánh Bến Tre có thông tin sau: Tên giao dịch : Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam- Chi Tên gọi tắt nhánh Bến Tre : BIDV Bến Tre Địa : Số 21, Đại Lộ Đồng Khởi, Phường 3, TP Bến Tre Điện thoại Fax : (0753) 826084 : (0753) 826084 1.4.2 Sơ đồ cấu tổ chức Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức NH BIDV Bến Tre Ban Giám Đốc Khối QHKH Phòng QHKH doanh nghiệp Khối QLRR Phòng QLRR Phòng SVTT: Nguyễn Trọng Khang QHKH cá nhân Khối Tác nghiêp Phòng GDKH doanh nghiệp Phòng GDKH 10 cá nhân Khối Quản lý nội Khối trực thuộc Phòng TC-HC Phòng GD Mỏ Cày Phòng KHTH Phòng GD Bình Đại Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê phần tổng vốn huy động Đến năm 2013 doanh số cho vay ngắn hạn 1.484.319 triệu đồng tăng 194.855 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng với tỷ lệ tăng 15,11% Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng cá nhân: Đặc điểm tự nhiên tỉnh đa số người dân hoạt động lĩnh vực nông nghiệp Vì đa số người vay để phục vụ cho sản xuất mua phân, thuốc, nuôi cá, nuôi tôm,… Ngoài phải kể thêm vay tiêu dùng hay mua nhà, xe Nhìn chung nhu cầu vay vốn cá thể tăng qua năm nguồn vốn cho vay ngân hàng tăng Năm 2011 215.650 triệu đồng, năm 2012 230.852 triệu đồng tăng 7,05%, năm 2013 336.156 triệu đồng tăng 45,62% so với 2012 2.2.3.2 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế Bảng 2.6 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế ĐVT: triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Số tiền Nông nghiệp CN xây dựng Thuỷ sản Thương mại DS cho vay NH 2012 % 2013 Số tiền % 54,3 315.826 17,89 859.625 215.619 12,22 115.869 56,5 1.015.896 55,50 20,9 321.150 17,6 7,62 198.685 10,91 274.913 15,58 226.127 958.624 1.764.98 318.695 100 1.520.316 14,8 Số tiền 2012/2011 % Tuyệt đối 2013/2012 Tuyệt đối -98.999 -10,33 156.271 2.869 % % 18,18 0,91 2.455 0,77 -99.750 -46,26 82.816 71,47 284.744 15,6 -48.786 -17,75 58.617 25,92 100 1.636.152 100 -244.666 -13,86 115.836 7,62 (Nguồn: BIDV Bến Tre) Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành Nông nghiệp: Bến Tre tỉnh nông nghiệp truyền thống, thu nhập lĩnh vực nông nghiệp chiếm tỉ lệ cao cấu kinh tế tỉnh Người dân chủ yếu vay để phục sản xuất mua giống, phân bón Vì cấu doanh số cho vay ngắn hạn ngành chiếm tỉ trọng cao (trên 50% tổng doanh số cho vay) Doanh số năm 2012 859.625 triệu đồng giảm 98.999 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 10,33%, nguyên nhân phần tổng SVTT: Nguyễn Trọng Khang 21 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê DS cho vay ngắn hạn giảm, mặc khác năm 2012 NH có xu hướng dành ưu tiên cho ngành CN xây dựng Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành Công nghiệp xây dựng: Doanh số cho vay ngắn hạn ngành CN&XD chiếm tỷ trọng nhỏ, bình quân 17% có xu hướng tăng qua năm cho thấy Ngân hàng có xu hướng dịch chuyển vốn vay cho ngành xây dựng Nguyên nhân tăng Bến Tre lên đô thị loại III nên tỉnh có nhiều nhu cầu xây dựng sở hạ tầng, mặt đô thị, với xu hướng công nghiệp hoá đại hoá đất nước, kinh tế Bến Tre chuyển dần theo hướng nâng cao tỉ trọng công nghiệp xây dựng Năm 2012 doanh số cho vay 318.695 triệu đồng tăng 2.896 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 0,91% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số cho vay đạt 321.150 triệu đồng tăng 2.455 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 0,77% so với kỳ năm 2012 Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành ngành thuỷ sản: Ta thấy doanh số cho vay ngắn hạn ngành thuỷ sản có nhiều biến động qua năm Năm 2012 doanh số cho vay 115.869 triệu đồng giảm 99.750 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 46,26% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số cho vay đạt 198.685 triệu đồng tăng 82.816 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 71,47% so với kỳ năm 2012 Nguyên nhân chủ yếu nên kinh tế thuỷ sản tỉnh nuôi tôm, mà việc xuất tôm sang thị trường nước đầy biến động, mặc khác người nuôi tôm chứa đầy rủi ro, bệnh tôm khó kiểm soát Doanh số cho vay ngắn hạn phân theo ngành thương mại: Nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn ngành thương mại tăng qua năm, nhiên tăng trưởng không ổn định, có lúc giảm Năm 2012 doanh số cho vay 226.127 triệu đồng giảm 48.786 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 17,75%, sang năm 2013 doanh số cho vay đạt 284.744 triệu đồng tăng 58.617 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 25,92% Nguyên nhân tăng hoạt động thương mại địa bàn đạt nhiều kết khả quan, cho khu sinh thái, khu du lịch vay nhằm thu hút khách du lịch 2.2.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn BIDV Bến Tre Bảng 2.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn BIDV Bến Tre SVTT: Nguyễn Trọng Khang 22 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 DS thu nợ NH Tổng DS thu nợ 2012 2013 2012/2011 Tuyệt đối 2013/2012 Số tiền % Số tiền % Số tiền % % Tuyệt đối % 1.234.15 77,49 1.019.73 74,27 1.372.25 85,21 -214.424 -17,37 352.518 34,57 1.592.69 100 1.372.98 100 1.610.44 100 -219.719 -13,80 237.468 17,30 (Nguồn: BIDV Bến Tre) Doanh số thu nợ ngắn hạn: Trong hoạt động tín dụng ngân hàng thu nợ công việc quan trọng, đảm bảo việc trì nguồn vốn hoạt động ngân hàng hiệu Doanh số thu nợ qua năm có biến động tăng giảm Cụ thể năm 2012 doanh số thu nợ ngắn hạn 1.019.735 triệu đồng giảm 214.424 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ giảm 17,37% so với năm 2011 Nguyên nhân giảm phần doanh số cho vay năm 2012 giảm nên doanh số thu nợ giảm theo Sang năm 2013 doanh số thu nợ tăng mạnh, doanh số đạt 1.372.253 triệu đồng tăng 352.518 triệu đồng, tương ứng với tỉ lệ tăng 34,57% so với kỳ năm 2012 Cho thấy ngân hàng hoàn thành tốt công tác thu nợ 2.2.4.1 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng Bảng 2.8 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng ĐVT: triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Doanh nghiệp Cá nhân DS thu nợ NH 2012 Số tiền % 1.050.610 85,13 183.549 1.234.159 Số tiền 2013 2012/2011 2013/2012 % Số tiền % Tuyệt đối % Tuyệt đối 790.865 77,56 1.032.573 75,25 -259.745 -24,72 241.708 30,56 14,87 228.870 22,44 339.680 24,75 45.321 24,69 110.810 48,42 100 1.019.735 100 1.372.253 100 -214.424 -17,37 352.518 34,57 (Nguồn: BIDV Bến Tre) SVTT: Nguyễn Trọng Khang 23 % Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng doanh nghiệp: Nhìn chung doanh số thu nợ có biến động tăng giảm Cụ thể năm 2012 doanh số 790.865 triệu đồng giảm 259.745 triệu đồng so với năm 2011 (doanh số 1.050.610 triệu đồng) tương ứng với tỉ lệ giảm 24,72% Sang năm 2013, doanh số năm 2013 1.032.573 triệu đồng tăng 241.708 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng với tỉ lệ tăng 30,56% Nguyên nhân giảm ảnh hưởng kinh tế làm cho doanh nghiệp hoạt động bị thua lỗ dẫn đến công tác thu hồi nợ Ngân hàng gặp khó khăn Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo đối tượng cá nhân: Việc thu hồi nợ khách hàng đạt kết khả quan Doanh số thu nợ liên tục tăng Năm 2011 183.549 triệu đồng, năm 2012 đạt 228.870 triệu đồng tăng 24,69% so với năm 2011 Và đến năm 2013 thu 339.680 triệu đồng tăng 48,42%, chiếm tỉ lệ 15,98% Nguyên nhân công tác thu nợ cá nhân có tăng trưởng công tác thẩm định khách hàng kỹ lưỡng, cá thể có nguồn tài đủ đảm bảo thu hồi nợ ngân hàng cho vay nên thu hồi nợ tương đối dễ dàng 2.2.4.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành kinh tế Bảng 2.9 Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành kinh tế ĐVT: triệu đồng 2011 2012 2013 2012/2011 Chỉ tiêu Số tiền Nông nghiệp 537.158 43,52 443.315 43,47 644.640 46,98 CN-XD 265.958 21,55 248.305 24,35 319.295 Thuỷ sản 195.862 15,87 119.114 11,68 Thươn g mại 235.181 19,06 209.001 20,50 DS thu nợ NH 1.234.159 % 100 Số tiền 1.019.73 % 100 Số tiền % Tuyệt đối % -93.843 -17,47 201.325 45,41 23,27 -17.653 -6,63 70.990 28,59 161.768 11,79 -76.748 -39,18 42.654 35,81 246.550 17,96 -26.180 -11,13 37.549 17,97 1.372.25 % 100 Tuyệt đối 2013/2012 -214.424 -17,37 352.518 (Nguồn: BIDV Bến Tre) SVTT: Nguyễn Trọng Khang 24 34,57 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành nông nghiệp: Đây lĩnh vực có doanh số thu nợ cao so với lĩnh vực khác, doanh số cho vay lĩnh vực chiếm tỷ lệ cao Năm 2012 doanh số thu nợ 443.315 giảm 93.843 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ giảm 17,47% Sang năm 2013 doanh số đạt 644.640 triệu đồng tăng 201.325 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ tăng 45,41% Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành Công nghiệp xây dựng: chiếm tỷ trọng tương đối tổng doanh số thu nợ có biến động Năm 2012 doanh số thu nợ 248.305 triệu đồng giảm 17.653 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 6,63% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số thu nợ đạt 319.295 triệu đồng tăng 70.990 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 28,59% Nguyên nhân tăng chủ yếu khoản nợ năm trước tới hạn trả nợ ngân hàng thu nợ Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành thuỷ sản: có tăng giảm biến động qua năm Năm 2012 doanh số thu nợ 119.114 triệu đồng giảm 76.748 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 39,18% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số thu nợ đạt 161.768 triệu đồng tăng 42.654 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 35,81% Nguyên nhân tăng giảm yếu tố giá thất thường thị trường, người nuôi tôm lợi nhuận, chí bị lỗ, nên việc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn Doanh số thu nợ ngắn hạn phân theo ngành thương mại: Thu hồi nợ biến động tăng giảm qua năm nhìn chung có xu hướng tăng chiếm tỉ trọng tương đối (khoảng 19%) tổng thu nợ ngắn hạn Với chủ trương trọng đầu tư phát triển thương mại tỉnh nhà, hoạt động thương mại tỉnh Bến Tre phát triển mạnh mẽ năm gần đây, doanh nghiệp làm ăn có hiệu nên công tác thu nợ tương đối dễ dàng Cụ thể năm 2013 doanh số thu nợ đạt 246.550 triệu đồng tăng 34.549 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 17,97% so với kỳ năm 2012 2.2.5 Dư nợ cho vay ngắn hạn BIDV Bến Tre Bảng 2.10 Dư nợ cho vay ngắn hạn BIDV Bến Tre ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền % 2012 Số tiền % 2013 Số tiền % Dư nợ SVTT: Nguyễn Trọng Khang 25 2012/2011 Tuyệt % đối 2013/2012 Tuyệt % đối Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê cho vay NH 634.47 66,52 481.81 52,21 652.28 66,79 -152.664 -24,06 170.47 35,38 Tổng dư nợ 953.88 100 922.78 100 976.56 100 -31.093 -3,26 53.780 5,83 (Nguồn: BIDV Bến Tre) Dư nợ cho vay ngắn hạn: Dư nợ có ý nghĩa lớn đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Dư nợ cho biết số nợ mà Ngân hàng phải thu từ khách hàng vay vốn bao gồm khoản nợ thời hạn vay gia hạn Số dư nợ hình thức lớn chứng tỏ công tác cho vay Ngân hàng đạt hiệu tốt, nguồn vốn Ngân hàng dồi vai trò cung cấp tín dụng Ngân hàng cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh cao DS dư nợ cho vay ngắn hạn qua năm có biến động Cụ thể, năm 2012 doanh số 481.814 triệu đồng giảm 152.664 triệu đồng so với năm 2011 (doanh số 634.478 triệu đồng) tương ứng với tỷ lệ giảm 24,06% Sang năm 2013 doanh số đạt 652.288 triệu đồng tăng 170.474 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 35,38% so với kỳ năm 2012 2.2.5.1 Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng Bảng 2.11 Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng ĐVT: triệu đồng 2011 Chỉ tiêu Số tiền 2012 % Số tiền 2013 2012/2011 % Số tiền % 2013/2012 Tuyệt đối % Tuyệt đối % Doanh nghiệp 459.441 72,41 326.232 67,71 482.170 73,92 -133.209 -28,99 155.93 47,80 Cá nhân 175.037 27,59 155.582 32,29 170.118 26,08 -19.455 -11,11 14.536 9,34 634.478 100 481.814 100 652.288 100 -152.664 -24,06 170.47 35,38 Tổng dư nợ NH (Nguồn: BIDV Bến Tre) Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng doanh nghiệp: nhìn chung doanh số có biến động Cụ thể năm 2012 doanh số dư nợ 326.232 triệu đồng giảm 133.209 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 28,99% so với năm 2011 Năm 2013 dư SVTT: Nguyễn Trọng Khang 26 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê nợ đạt 482.170 triệu đồng tăng 155.938 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ tăng 47,80% so với kỳ năm 2012 Nguyên nhân giảm phần tổng dư nợ ngắn hạn năm 2012 giảm, mặc khác tổng doanh số cho vay năm 2012 giảm Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo đối tượng cá nhân: Nhìn chung dư nợ khách hàng cá nhân qua năm có xu hướng tăng có năm giảm Cụ thể năm 2012 doanh số dư nợ 155.582 triệu đồng giảm 19.455 triệu đồng tương ứng với tỉ lệ giảm 11,11% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số tăng trở lại với mức tăng thêm 14.536 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 9,34% so với kỳ năm 2012 2.2.5.2 Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo ngành kinh tế Bảng 2.12 Dư nợ ngắn hạn phân theo ngành kinh tế ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền % 2012 Số tiền % 2013 Số tiền % Nông nghiệp 189.567 29,88 152.632 31,68 163.693 25,10 -36.935 -19,48 11.061 7,25 CN&XD 365.234 57,56 235.624 48,90 389.624 59,73 -129.610 -35,49 154.00 65,36 Thuỷ sản 55.896 8,81 52.651 10,93 48.568 7,44 -3.245 -5,81 -4.083 -7,75 Thương mại 23.781 3,75 40.907 8,49 50.403 7,73 17.126 72,02 9.496 23,21 Tổng dư nợ NH 634.47 100 481.81 52,21 652.288 100 2012/2011 Tuyệt % đối -152.664 -24,06 2013/2012 Tuyệt % đối 170.47 35,38 (Nguồn: BIDV Bến Tre) Đối với ngành nông nghiệp: chiếm tỉ lệ trung bình khoảng 25% dư nợ tín dụng ngắn hạn năm có xu hướng không tăng nhiều doanh số Cụ thể năm 2012 doanh số 152.632 triệu đồng giảm 36.935 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng với tỷ lệ giảm 19,48% Sang năm 2013 doanh số tăng trở lại đạt mốc 163.693 triệu đồng, tăng 11.061 triệu đồng tương ứng tăng 7,25% so với kỳ năm 2012 SVTT: Nguyễn Trọng Khang 27 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Đối với ngành CN&XD: ngành có dư nợ ngắn hạn cao so với ngành khác Dư nợ ngắn hạn tăng giảm qua năm mức tăng cao mức giảm nên nhìn chung tăng Năm 2012 doanh số 235.624 triệu đồng giảm 129.610 triệu đồng so với năm 2011 (doanh số 365.234 triệu đồng) tương ứng với tỷ lệ giảm 35,49% Sang năm 2013 doanh số đạt 389.624 triệu đồng tăng 154.000 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 65,36% so với kỳ 2011 Đối với ngành thuỷ sản: Nhìn vào bảng số liệu ta thấy biến động giảm dư nợ ngắn hạn, năm 2012 doanh số 52651 triệu đồng giảm 3.245 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 5.81% so với năm 2011, sang năm 2013 doanh số dư nợ đạt 48.568 triệu đồng giảm 4.083 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 7,75% so với kỳ năm 2012 Nguyên nhân giảm cho thấy biến động thất thường ngành thuỷ sản dẫn tới quy mô tín dụng lĩnh vực bị thu hẹp Đối với ngành thương mại: Hoạt động thương mại tỉnh nhà đầu tư ngày phát triển tốt dư nợ lĩnh vực tăng Năm 2012 tăng 17.126 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 72,02%, sang năm 2013 tăng 9.496 triệu đồng tăng 23,21% so với kỳ năm 2012 2.2.6 Tình hình nợ hạn ngắn hạn BIDV Bến Tre Bảng 2.13 Tình hình nợ hạn ngắn hạn BIDV Bến Tre ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Tổng NQH NH 1.289 100 1.528 100 1.705 100 NQH < 90 ngày 1.058 82,1 1112 72,8 1.458 85,5 NQH từ 91 - 180 ngày 146 11,3 281 18,4 165 9,7 NQH từ 181 - 360 ngày 58 4,5 96 6,3 55 3,2 NQH > 360 ngày 27 2,1 38 2.5 27 1,6 (Nguồn : BIDV Bến Tre) SVTT: Nguyễn Trọng Khang 28 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê Dựa vào bảng số liệu ta nhận thấy: năm, khoản NQH tập trung chủ yếu nhóm nợ < 90 ngày, tỷ trọng nhóm nợ 91-180 ngày 181-360 ngày giảm dần Tỷ trọng NQH khả thu hồi (>360 ngày) chiếm tỷ trọng nhỏ Điều cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng có hiệu tốt Điều dễ nhận thấy thứ so với năm 2011, tỷ trọng NQH năm 2012 có khác biệt đáng kể, tỷ trọng nhóm NQH < 90 ngày giảm xuống 72,8% nhóm NQH 91-180 ngày tăng lên 18,4%; NQH 181-360 ngày tăng lên 6,5% nhóm NQH khả thu hồi tăng nhẹ lên 2,5% Nguyên nhân biến động tài giới nước Chính lẽ đó, doanh nghiệp, cá nhân nước gặp khó khăn, khoản vay toàn chi nhánh nói chung, khoản vay tiêu dùng rơi vào tình trạng nợ hạn (chủ yếu khoản vay quý năm 2012, sau vay vấp vào khủng hoảng kinh tế nên kinh doanh thua lỗ, gặp nhiều khó khăn, khả trả nợ ngân hàng không có) Tuy nhiên với nỗ lực ban lãnh đạo chi nhánh toàn đội ngũ cán bộ, nhân viên, tỷ trọng NQH năm 2012 kiểm soát hạn chế mức tối đa Thể rõ nét điều ta nhận thấy sang năm 2013 số NQH dài ngày giảm cách tuyệt đối, chủ yếu nhóm NQH < 90 ngày (chiếm 85,5%) 2.6 Phân tích tiêu đánh giá hiệu tín dụng ngắn hạn 2.3.1 Tỷ lệ tổng dư nợ ngắn hạn vốn huy động cho tín dụng Chỉ số giúp ta xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Nó giúp nhà phân tích khả cho vay Ngân hàng với nguồn vốn huy động Bảng 2.14 Tỷ lệ tổng dư nợ ngắn hạn vốn huy động cho tín dụng ĐVT: triệu đồng/ % Chỉ tiêu Tổng dư nợ NH VHĐ cho TD Tổng dư nợ NH/ VHĐ cho TD 2011 634.478 953.881 2012 481.814 922.788 2013 652.288 976.568 66,52% 52,21% 66,79% Qua năm tỷ số có biến động tăng giảm: -Năm 2011, 100 đồng vốn Ngân hàng đầu tư cho hoạt động tín dụng ngắn hạn 66,52 đồng SVTT: Nguyễn Trọng Khang 29 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê -Năm 2012, tỷ số giảm 14,31% so với năm 2011, 52,21 đồng dùng để phục vụ cho hoạt động cho vay ngắn hạn 100 đồng vốn Nguyên nhân giảm dư nợ ngắn hạn năm 2011 giảm nên làm cho tỷ số năm giảm -Năm 2013, mức đầu tư cho tín dụng ngắn hạn tăng 14,58% so với năm 2012, tăng lên 66,79% 2.3.2 Hệ số thu nợ ngắn hạn Chỉ tiêu đánh giá hiệu tín dụng việc thu nợ ngân hàng Nó phản ánh thời kỳ đó, với doanh số cho vay định ngân hàng thu vốn Bảng 2.15 Hệ số thu nợ ngắn hạn ĐVT: triệu đồng/ % Chỉ tiêu 2011 2012 2013 DS thu nợ NH 1.234.159 1.019.735 1.372.253 DS cho vay NH 1.764.982 1.520.316 1.636.152 69,92% 67,07% 83,87% Hệ số thu nợ NH Qua năm, tỷ lệ thu nợ ngắn hạn Ngân hàng có biến động tăng giảm nhìn chung tăng Năm 2011 tỷ lệ 69,92%, đến năm 2012 giảm 67,07% mức giảm không đáng kể, năm 2013 tỷ lệ tăng lên 83,87% Nói cách khác 100 đồng cho vay ngân hàng thu lại 70 đồng vốn năm 2011, 67 đồng vốn năm 2012 84 đồng vốn năm 2013 Qua cho thấy công tác thu hồi nợ ngân hàng hoạt động có hiệu tốt 2.3.3 Tỷ lệ nợ hạn cho vay ngắn hạn/ tổng dư nợ: Chỉ tiêu cho thấy tình hình nợ hạn ngân hàng, đồng thời phản ánh khả quản lý tín dụng ngân hàng khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ ngân hàng khoản vay Bảng 2.16 Tỷ lệ nợ hạn cho vay ngắn hạn/ tổng dư nợ SVTT: Nguyễn Trọng Khang 30 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê ĐVT: triệu đồng/% Chỉ tiêu Nợ hạn NH Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ hạn NH/ tổng dư nợ 2011 2012 2013 1.289 953.881 1.528 922.788 1.705 976.568 0,13% 0,17% 0,17% Do tiêu phản ánh mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng nên tiêu thấp tốt Xem xét qua bảng số liệu ta thấy năm 2011- 2013, tỷ số dù có xu hướng tăng liên tục nhìn chung mức cho phép 5% Ngân hàng nhà nước: năm 2011 0,13%, năm 2012 0,17% tăng 0,04% so với năm 2011, năm 2013 0,17% 2.3.4 Dư nợ ngắn hạn/ Tổng dư nợ Chỉ số dùng để xác định cấu tín dụng ngắn hạn Để từ đó, xem xét cấu đầu tư có hợp lý hay chưa có giải pháp điều chỉnh kịp thời ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 Số tiền Dư nợ cho vay NH Tổng dư nợ 2012 % Số tiền 2013 % Số tiền % 634.478 66,52 481.814 52,21 652.288 66,79 953.881 100 922.788 100 976.568 100 Chỉ tiêu cho biết cấu dư nợ tín dụng ngắn hạn tổng dư nợ Dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ NH chiếm tỷ lệ tương đối qua năm trung bình khoảng 62%, cụ thể năm 2011 dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ 66,52%, năm 2012 52,21%, năm 2013 tăng lên 66,79% CHƯƠNG III: MỘT SỐ NHẬN XÉT VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI SVTT: Nguyễn Trọng Khang 31 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẾN TRE 3.1 Nhận xét 3.1.1 Thuận lợi Được hỗ trợ vốn từ NHĐT&PTVN nguồn vốn huy động chỗ không đáp ứng nhu cầu Tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có đủ nguồn vốn để mở rộng quy mô hoạt động tín dụng, đáp ứng kịp thời đầy đủ nhu cầu vốn Ngân hàng hoạt động lâu năm, có nhiều khách hàng truyền thống trung thành Đội ngũ cán có chuyên môn nghiệp vụ cao, có nhiều kinh nghiệm hoạt động ngân hàng Vị trí ngân hàng thuận lợi cho việc giao dịch khách hàng BIDV Bến Tre nằm trung tâm thành phố Bến Tre Được giúp đỡ quyền địa phương công tác thu hồi nợ không tự thu hồi BIDV nhanh chóng ứng dụng công nghệ phần mềm việc điều hành giám sát khoản vay 3.1.2 Khó khăn Bến Tre tỉnh vùng quê, sông nước chằng chịt, với truyền thống nông nghiệp chủ yếu, số người dân sống cù lao huy động vốn đối tượng khó Người dân Bến Tre có tâm lý “giữ tiền tay mình”, với tâm lý ngân hàng khó huy động hết tiền nhàn rỗi từ người dân Thiếu phòng giao dịch nơi đông dân cư khu công nghiệp Cơ sở vật chất chưa đáp ứng nhu cầu phát triển ngân hàng, chi nhánh chật hẹp, việc xây dựng chi nhánh khang trang thực chậm chạp 3.2 Kiến nghị Cử cán tín dụng đến hộ dân vùng xa để chủ động huy động vốn nhàn rỗi cù lao, nơi người dân khó tiếp cận với ngân hàng Ngân hàng cần phải tăng cường công tác tuyên truyền, giới thiệu Ngân hàng sản phẩm mà kinh doanh Ví dụ dán panô, áp phích giới SVTT: Nguyễn Trọng Khang 32 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê thiệu chương trình ưu đãi, loại lãi suất,… nơi đông dân cư uỷ ban nhân dân, chợ,… Mở thêm phòng giao dịch khu công nghiệp nơi tập trung nhiều dân cư để thu hút khách hàng gửi tiền cho vay Gấp rút xây dựng chi nhánh khang trang, rộng rãi để đáp ứng tốt nhu cầu phát triển Ngân hàng KẾT LUẬN Là chi nhánh ngân hàng thương mại quốc doanh địa bàn Bến Tre, có vai trò chủ đạo huy động vốn vay, đầu tư cho thành phần kinh tế phục vụ phát triển kinh tế địa phương Trong năm qua, kinh tế gặp nhiều khó khăn, trãi qua khủng hoảng kinh tế đầy biến động chi nhánh nổ lực phấn đấu không ngừng đạt thành tựu đáng kể Nhìn chung giai đoạn từ năm 2011-2013 ngân hàng đạt bước tiến định Lợi nhuận hàng năm tăng liên tục cho thấy hoạt động ngân hàng nói chung có kết khả quan Hoạt động ngân hàng ngày mở rộng quy mô Ngân hàng thực tốt chức SVTT: Nguyễn Trọng Khang 33 Báo Cáo Thực Tập GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê phân phối cho hoạt động sản xuất kinh tế, đóng góp vào phát triển chung tỉnh nhà nước Về hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng có bước tiến mà cụ thể hết quy mô hoạt động tín dụng không ngừng mở rộng Điều thể doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ ngắn hạn ngân hàng nhìn chung không ngừng tăng lên qua năm có năm giảm Tuy nhiên điều đáng quan tâm hoạt động tín dụng ngân hàng ngày ẩn chưa nhiều rủi ro, tình trạng nợ hạn có xu hướng tăng qua năm Nguyên nhân quy mô hoạt động tín dụng ngân hàng tăng mức kinh tế nhiều bất ổn, hoạt động doanh nghiệp chưa thật ổn định phát triển, dẫn đến nhiều doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, chậm trả nợ cho ngân hàng Điều cho thấy hoạt động ngân hàng ẩn chứa rủi ro lớn cần giải Vì vậy, công tác cho vay ngân hàng nên thẩm định xem xét thật kỹ lưỡng, tránh trường hợp cho vay tràng lan TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Thị Thanh Hà (2008) Phân tích tài doanh nghiệp, Trường Đại học Ngân hàng PGS- TS Nguyễn Văn Dờn (2003) Tín dụng ngân hàng, Trường Đại học kinh tế Tp.HCM GS=TS Lê Văn Tư (2005) Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Hà Nội Các báo cáo tín dụng chi nhánh Ngân hàng BIDV chi nhánh Bến Tre Các báo cáo tốt nghiệp anh chị khoá trước trường Cao đẳng Kinh tế- Công nghệ TP.HCM Web: www.bidv.com.vn ; www.google.com.vn ,… SVTT: Nguyễn Trọng Khang 34 Báo Cáo Thực Tập SVTT: Nguyễn Trọng Khang GVHD: Th.s Nguyễn Thị Hoàng Lê 35