Cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện đông triều thực trạng và giải pháp

Bên cạnh đó, sự phát triển của nền kinh tế, khiến mức sống của dân cư được cải thiện đáng kể, nhu cầu vay tiêu dùng tăng mạnh mẽ, gắn liền với nhu cầu về hàng tiêu dùng lâu bền như nhà,

MỤC LỤC TRANG

DANH MỤC CÁC BẢNG

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

SỐ THỨ

TỰ

1 NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN

AGRIBANK

LỜI MỞ ĐẦU

1.Lý do lựa chọn đề tài

Hiện nay đất nước đang trên con đường đổi mới, nền kinh tế đang dần hòa

nhập vào nền kinh tế thế giới Vì vậy, nền kinh tế nước ta đang gặp phải những khó khăn nhất định, để có thể phát triển ổn định và bền vững, chúng ta cần phải có những cơ chế họat động kinh tế mới phù hợp với cơ chế thị trường hiện tại và cần

có một hệ thống kĩnh vực kinh tế đóng vai trò như hệ thần kinh thúc đẩy phát triển nền kinh tế, và một trong những dây thần kinh quan trọng điều phối tài chính trong kinh tế đó là lĩnh vực tiền tệ ngân hàng Đối với toàn bộ hệ thống ngân hàng nhà nước Việt Nam nói chung và ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh huyện Đông Triều (Agribank Đông Triều) nói riêng thì vấn đề tạo vốn và sử dụng vốn có hiệu quả là một vấn đề rất được quan tâm Nguồn vốn đáp ứng được nhu cầy vốn công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước là một vấn đề cần thiế trong hiện tại và tương lai Mà trong đó hoạt động cho vay đối với khách hàng (KH) là cá nhân cũng sẽ tạo điều kiện cho phát triển kinh tế Do thấy được tầm quan trọng của KH là cá nhân nên Agribank Đông Triều đã và đang rất quan tâm đến công tác cho vay tiêu dùng (CVTD) góp phần làm cho hệ thống ngân hàng ngày càng hoàn thiện hơn

Qua thời gian học tập tại trường và được tiếp cận với thực tiễn các họat động tại Agribank Đông Triều em thấy rằng việc tìm hiểu về hoạt động cho vay đối với KH là cá nhân lầ rất cần thiết.

Vì vậy, em chọn đề tài “CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN ĐÔNG TRIỀU- THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP”.

3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động CVTD tại Agribank Đông Triều

- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động CVTD tại Agribank Đông Triều trong 3 năm từ năm

2013 - 2015.

4.Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận sử dụng phương pháp thống kê, so sánh và tổng hợp để nghiên cứu và giải quyết vấn đề chất lượng cho vay tiêu dùng tại NHTM Chuyên đề có sử dụng số liệu từ nguồn báo cáo kết quả kinh doanh của tại Agribank Đông Triều để phân tích rõ thực trạng CVTD tại ngân hàng chi nhánh Huyện Đông Triều từ đó đưa

ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng CVTD tại ngân hàng chi nhánh Huyện Đông Triều.

5.Kết cấu của khóa luận

Khóa luận ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo và phụ lục, bố cục bao gồm ba chương:

Chương 1: Những vấn đề lý luận chung về họat động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đông Triều.

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tai ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Huyện Đông Triều.

CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU

DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1. Lịch sử hình thành và phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại.

Trước đây các NHTM thường tập trung vào sản xuất kinh doanh và ít cho vay đối với cá nhân, hộ gia đình Họ cho rằng CVTD có quy mô nhỏ và rủi ro lại rất cao

Sau chiến tranh thế giới thứ 2, trước sức ép của cạnh tranh các ngân hàng đã phải tiến hành cải cách Cùng với sự cạnh tranh của các tổ chức tín dụng và các tổ chức tài chính trung gian khác, sự phát triển mạnh mẽ của thị trường vốn khiến thị phần cho vay các doanh nghiệp của ngân hàng bị giảm sút, nhiều hãng lớn tự tài trợ bằng phát hành cổ phiếu và trái phiếu Điều đó làm cho các ngân hàng phải tìm cách chuyển hướng sang hoạt động khác để tăng thu nhập.

Bên cạnh đó, sự phát triển của nền kinh tế, khiến mức sống của dân cư được cải thiện đáng kể, nhu cầu vay tiêu dùng tăng mạnh mẽ, gắn liền với nhu cầu về hàng tiêu dùng lâu bền như nhà, xe, đồ gố nội thất sang trọng, nhu cầu du lịch… CVTD trở thành một thị trường hấp dẫn đầy tiềm năng đối với ngân hàng Các ngân hàng chuyển hướng sang tập trung mở rộng thị trường CVTD Nhiều ngân hàng chuyên môn hóa hoạt động cho vay tiêu dùng bằng cách lập các phòng tín dụng tiêu dùng độc lập Giúp các ngân hàng tăng quy mô, giảm rủi ro và chi phí trong các khoản CVTD đưa tín dụng tiêu dùng trở thành một trong những loại hình tín dụng

có mức tăng trưởng cao.

Ở Mĩ và Châu Âu CVTD chiếm khoảng 25% - 40% tổng dư nợ cho vay của hệ thống ngân hàng CVTD vẫn đóng vai trò chủ đạo trong dịch vụ ngân hàng trong những năm tới đây.

Hoạt động CVTD của các NHTM ở các nước đã phát triển từ rất lâu đời và hiện tại vẫn đang phát triển từng ngày với các quy trình nghiệp vụ được thực hiện một cách chuyên nghiệp, hiện đại và nhanh chóng và không còn xa lạ đối với dân chúng của nước họ còn đối với nước ta đây vẫn là một nghiệp vụ mới mẻ, xa lạ với dân chúng, đang dần được các ngân hàng chú trọng và phát triển.

1.1.1. Khái niệm

CVTD là một hình thức cấp tín dụng của NHTM cho KH là cá nhân, hộ gia đình, theo đó ngân hàng giao cho KH sử dụng một khoản tiền nhằm tài trợ cho các hoạt động chi tiêu trong một khoảng thời gian nhất định theo thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoản trả cả gốc và lãi vay.

1.1.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng.

- Quy mô của từng hợp đồng vay nhỏ, dẫn đến chi phí tổ chức cho vay cao, vì vậy lãi suất CVTD thường cao hơn so với lãi suất của các loại cho vay trong lĩnh vực thương mại và công nghiệp.

- Nhu cầu CVTD của KH thương phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế.

- Nhu cầu vay tiêu dùng của KH hầu như ít co giãn với lãi suất Thông thường, người

đi vay thường quan tâm đến số tiền họ phải thanh toán hơn là lãi suất mà họ phải chịu.

- Mức thu nhập và trình độ học vấn là hai biến số có quan hệ mật thiết tới nhu cầu vay tiêu dùng của KH.

- Chất lượng các thông tin tài chính của KH vay thường không cao.

- Nguồn trả nợ của KH có thể có biến động lớn, phụ thuộc vào quá trình làm việc, kĩ năng và kinh nghiệm đối với công việc của những người này.

- Tư cách của KH là yếu tố khó xác định song lại rất quan trọng, quyết định sự hoàn trả của khoản vay.

- Cho vay tiêu dùng thường có tài sản đảm bảo Do người vay không sử dụng khoản vay trong hoạt động kinh doanh nên việc trả nợ của KH phụ thuộc vào các nguồn thu nhập khác, sự kiểm soát của các nguồn này nhiều khi gặp khó khăn hơn Để hạn chế rủi ro, hầu hết các khoản cho vay tiêu dùng ngân hàng đều yêu cầu KH phải có tài sản đảm bảo.

1.1.3. Vai trò của cho vay tiêu dùng

Xuất phát từ đặc điểm của CVTD, ta có thể thấy cho vay tiêu dùng có vai trò rất quan trọng:

Đối với NHTM:

Với hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi (TG) và sử dụng tiền đó để vay kiếm lời, các NHTM cần nỗ lực huy động vốn, bên cạnh đó phải khai thác thị trường tín dụng một cách triệt để, nghĩa là tìm cách để đảm bảo khả năng đáp ứng và trên cơ

sở đó thỏa mãn tốt nhất, nhiều nhất các nhu cầu cho vay của nền kinh tế vì vậy, sẽ

là sai lầm và thiếu xót nếu bỏ qua thị trường CVTD mà tại đó quy mô của một sô nhu cầu nhỏ nhưng số lượng về nhu cầu cho vay xét theo lượng KH tiềm năng và theo sự đa dạng của nhu cầu tiêu dùng lại vô cùng lớn Do đó, ngày nay các NHTM luôn quan tâm và chú trọng phát triển loại hình cho vay này.

Bên cạnh đó, trên thực tế rủi ro đối với CVTD thường rất nhỏ, và việc cho vay

cá nhân so với cho vay đối với KH là doanh nghiệp đơn giản nhiều Trong khi đó, nguồn thu của ngân hàng thông qua hoạt động CVTD này là đáng kể do lãi suất tín dụng tiêu dùng hấp dẫn, đặc biệt là lãi suất thực cho vay trả góp rất cao, điều này khiến cho hoạt động CVTD chiếm tỷ trọng không nhỏ trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng Do vậy, việc mở rộng hoạt động CVTD cho các cá nhân và hộ gia đình là một hướng kinh tế có triển vọng và an toàn cho ngân hàng.

Hơn nữa, xu hướng hoạt động của các NHTM là phát triển đa năng tổng hợp, luôn tìm cách mở rộng các nghiệp vụ cũng như đưa ra các sản phẩm mới Việc thực

hiện và phát triển hoạt động CVTD vừa mở rộng được KH cho vay, tận dụng được nguồn vốn huy động một cách hiệu quả, vừa đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Từ đó, ngân hàng tăng được sức mạnh trong cạnh tranh đồng thời tạo được những nét đặc trưng hấp dẫn riêng.

Đối với người tiêu dùng:

Trước hết là đối với người tiêu dùng, đặc biệt là những người có thu nhập trung bình thấp, thông qua nghiệp vụ CVTD sẽ giúp cho họ có khả năng mua sắm những hàng hóa cần thiết có giá trị cao, thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng và cải thiện đời sống.

Trên thực tế thấy rằng có nhiều nhu cầu mang tính tự nhiên, thiết yếu, có ý nghĩa quan trọng trong cuộc sống đối với các cá nhân và hộ gia đình Những nhu cầu này không sớm thì muộn người tiêu dùng cũng phải được thỏa mãn Ví dụ như nhu cầu về mua sắm, sửa chữa nhà cửa, mua các đồ dùng tiện nghi sinh hoạt, mua sắm các phương tiện như xe máy, ô tô, chuẩn bị hôn lễ, ma chay, du lịch, học hành…

Tuy rằng nhu cầu thiết yếu thì nhiều những cải thiện thì được tích lũy theo thời gian do vậy khả năng tài chính thường bị giới hạn Vì vậy mà làm nảy sinh một

sự thật là người ta thường mua sắm nhà cửa, tiện nghi sinh hoạt… khi lớn tuổi Khi

đó lợi ích cảm nhận được sự hưởng thụ đều có xu hướng giảm xuống Do đó, người tiêu dùng sẽ tìm cách để phối hợp khéo léo giữa việc thỏa mãn các nhu cầu với yếu

tố thời gian và khả năng thanh toán của hiện tại và tương lai Nếu phân tích theo khía cạnh tài chính, việc mượn tiền trước của ngân hàng để tiêu dùng khiến chúng

ta phải trả lãi thực chất cúng chỉ là cách quy đổi luồng tiền mà ta sẽ có tại một thời điểm nào đó trong tương lai về thời điểm hiện tại.

Đối với sự phát triển của nền kinh tế:

Sự sung túc của một nền kinh tế được thể hiện rất rõ qua mức cầu về hàng hóa tiêu dùng của dân cư, chính là số lượng và mức độ của các nhu cầu có khả năng thanh toán về các mặt hàng tiêu dùng khác nhau Cho nên một số giải pháp làm tăng số lượng nhu cầu có khả năng thanh toán sẽ có một đòn bẩy hữu hiệu để kích cầu, từ đó tác động tích cực đến nhiều kĩnh vực kinh tế - xã hội.

Việc mở rộng hoạt động CVTD có thể góp phần đáng kể trong chính sách kích cầu của Nhà nước, nó cũng giúp Nhà nước đạt được những mục tiêu kinh tế - xã hội nhất định, chẳng hạn như tăng mức sống cho dân cư, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh, tăng GDP hay tăng thu nhập bình quân đầu người…

Đối với sản xuất kinh doanh, sự phát triển của CVTD đồng nghĩa với việc tăng trưởng của cầu, tức là sức mua của người dân tăng lên, từ đó tạo nên sự sôi động cho thị trường hàng hóa tiêu dùng, tạo nguồn sống cho khu vực sản xuất trong nước, năng lực sản xuất của quốc gia sẽ được cải thiện rõ rệt, đồng thời tạo sức hút cho đầu tư nước ngoài Cũng qua đó, Nhà nước đạt được mục tiêu kinh tế - xã hội là giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, giảm thất nghiệp, giảm tệ nạn xã hội.

1.1.4. Lợi ích của cho vay tiêu dùng

Đối với ngân hàng

Ngoài hai nhược điểm chính là rủi ro và chi phí cao, CVTD có những lợi ích sau:

- Giúp mở rộng quan hệ với KH từ đó làm tăng khả năng huy động các loại tiền gửi cho ngân hàng.

- Tạo điều kiện đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, nhờ vậy nâng cao thu nhập và phân tán rủi ro cho ngân hàng.

Đối với người tiêu dùng

- Được hưởng các tiện ích trước khi tích lũy đủ tiền và đặc biệt là đối với các khoản chi tiêu có tính cấp bách, như nhu cầu chi tiêu cho giáo dục và y tế

- Đối với thế hệ trẻ và người thu nhập thấp, cho vay tiêu dùng giúp họ có một cuộc sống ổn định ngay từ khi còn trẻ, bằng việc mua trả góp những gì cần thiết, tạo cho

họ động lực to lớn để làm việc, tiết kiệm, nuôi dưỡng con cái…

Tuy nhiên, nếu họ lạm dụng CVTD sẽ trở nên có hại vì nó có thể làm cho người đi vay chi tiêu vượt qua mức cho phép, làm giảm khả năng tiết kiệm và chi tiêu trong tương lai, nghiêm trọng hơn thì có thể gặp nhiều phiền toái trong cuộc sống.

Đối với nền kinh tế

Nếu cho vay tiêu dùng được dùng để tài trợ cho các chi tiêu về hàng hóa dịch vụ trong nước thì nó có tác dụng rất tốt cho việc kích cầu, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, nếu không được dùng đúng như vậy thì có thể làm giảm khả năng tiết kiệm trong nước.

- Thứ nhất, đối với doanh nghiệp, CVTD kéo nhu cầu tương lai về hiện tại, quy

mô sản xuất tăng nhanh, mức độ đổi mới và phong phú về chất lượng ngày càng lớn Chính điều này đã làm cho toàn bộ quá trình sản xuất, trao đổi, phân phối, tiêu dùng diễn ra nhanh chóng và hiệu quả, đó chính là nền tảng tăng trưởng kinh tế.

- Thứ hai, CVTD thúc đẩy thành phần tiêu dùng và do đó gia tăng cầu trong nước, trong cơ cấu tổng sản phẩm quốc nội, hạn chế sự phụ thuộc vào cầu nước ngoài, do đó thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững hơn.

1.2 Phân loại cho vay tiêu dùng

1.2.1. Căn cứ vào mục đích vay có hai loại:

• CVTD cư trú: CVTD cư trú là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu mua sắm, xây dựng, cải tạo nhà ở của KH là cá nhân hay hộ gia đình.

• CVTD phi cư trú: CVTD phi cư trú là các khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí và du lịch.

1.2.2. Căn cứ vào phương thức hoàn trả

1.2.2.1. Cho vay trả góp :

- Khái niệm:

Là hình thức cho vay trong đó người đi vay trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng nhiều lần theo kì hạn nhất định trong thời hạn cho vay Phương thức này thường áp dụng cho các khoản vay không đủ khả năng thanh toán hết 1 lần số nợ vay.

- Khi cho vay trả góp cần quan tâm tới các vấn đề:

• Số tiền phải trả trước: Khi mua tài sản ngân hàng thường yêu cầu KH phải thanh toán trước 1 phần giá trị tài sản nhằm hạn chế rủi ro cho Ngân hàng.Số tiền trả trước ít hay nhiều phụ thuộc vào loại tài sản thị trường tiêu thụ về tài sản đóng ngay sau khi sử dụng.

• Chi phí tài trợ: Chi phí này phải trang trải được chi phí vốn, rủi ro.

• Điều khoản thanh toán: Số tiền thanh toán mối kì giá trị của tài sản tài trợ không được thấp hơn số tiền tài trợ còn lại, kỳ hạn phải thuận lợi cho việc trả nợ của KH, thời hạn tài trợ không quá dài.

• Số tiền KH phải trả thanh toán cho ngân hàng phải phù hợp với khả năng về thu nhâp, hài hòa với các nhu cầu chi tiêu khác của KH.

• Nhưng nhược điểm là thủ tục rườm rà, doanh nghiệp không linh

động trong việc sử dụng vốn do phải lập hồ sơ cho từng lần vay, chỉ thích hợp với doanh nghiệp có nhu cầu vốn không định kì

Nhìn chung, hình thức này rất phổ biến ở Việt Nam vì doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả, không cần vốn thường xuyên, trong khi ngân hàng với nghiệp

vụ chưa cao nên cho vay theo hình thức này ít rủi ro hơn.

1.2.2.3. Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Khái niệm: Cho vay theo hạn mức tín dụng là: người vay chỉ lập hồ sơ 1 lần cho nhiều khoảng vay, ngân hàng cấp cho khách 1 hạn mức, chỉ giới hạn dư nợ, không giới hạn doanh số.

1.2.2.4. Các phương thức cho vay khác:

Tùy theo tình hình thực tế, Ngân hàng còn áp dụng các phương thức cho vay sau:

 Cho vay theo dự án đầu tư.

 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng.

 Cho vay hợp vốn - cho vay theo hạn mức thấu chi.

 Các phương thức cho vay khác.

1.2.3. Căn cứ vào nguồn gốc khoản nợ

1.2.3.1. Cho vay tiêu dùng gián tiếp

- Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh do những công ty bán lẻ đã bán chịu hàng hóa hay dịch vụ cho người tiêu dùng.

Sơ đồ 2.1: Quy trình CVTD gián tiếp

(1): Ngân hàng và công ty bán lẻ kí hợp đồng mua bán nợ Trong hợp đồng, ngân hàng thường đưa ra điều kiện về đối tượng KH được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản bán chịu.

(2): Công ty bán lẻ và người tiêu dùng kí kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá Thông thường người tiêu dùng phải trả trước một phần giá trị tài sản.

(3): Công ty bán lẻ giao tài sản cho người tiêu dùng

(4): Công ty bán lẻ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho ngân hàng.

(5): Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán lẻ.

(6): Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng.

1.2.3.2. Cho vay tiêu dùng trực tiếp

- Là các khoản cho vay tiêu dùng trong đó trực tiếp tiếp xúc và cho KH vay cũng như trực tiếp thu nợ từ người này.

(4) (2) (5)

Sơ đồ 1.2: Quy trình CVTD trực tiếp

(1) : Ngân hàng và người tiêu dùng kí hợp đồng vay.

(2) : Người tiêu dùng trả trước một số tiền khi mua tài sản cho công ty bán lẻ.

(3) : Ngân hàng thanh toán số tiền mua tài sản cho công ty bán lẻ.

(4) : Công ty bán lẻ giao tài sản cho người sử dụng.

(5) :Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng.

1.3. Chất lượng cho vay tiêu dùng

1.3.1. Khái niệm

 Đối với ngân hàng: Xét từ góc độ ngân hàng thì chất lượng CVTD thể hiện ở mức

độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động này mang lại Khi cho vay, điều mà ngân hàng quan tâm là khoản vay đó phải được đảm bảo an toàn, sử dụng đúng mục đích, phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng, được hoàn trả

cả gốc và lãi đúng hạn, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.

 Đối với KH: Một khoản tín dụng được KHđánh giá là tốt khi nó thoả mãn được nhu cầu của họ Mức độ thoả mãn của KH thể hiện ở chỗ khoản tín dụng đó được cung ứng một cách đầy đủ, kịp thời đáp ứng nhu cầu vốn của họ với lãi suất, kỳ hạn, phương thức giải ngân, thu nợ hợp lý, các thủ tục vay vốn được tiến hành nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí.

 Đối với kinh tế - xã hội: Chất lượng cho vay là khả năng đáp ứng những mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trong lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động

Chất lượng các khoản tín dụng tốt đồng nghĩa với việc sản xuất kinh doanh

có hiệu quả, sản phẩm cung ứng với chất lượng tốt và giá thành hợp lý, đáp ứng nhu cầu trong nước, một phần cho xuất khẩu và có sức cạnh tranh trên thị trường góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm cho người lao động,

ngoài ra nó còn thể hiện tính an toàn cao của hoạt động ngân hàng, nâng cao khả năng thanh toán, chi trả và hạn chế được rủi ro.

Như vậy chất lượng tín dụng cao là thoả mãn được đồng thời cả ba mục tiêu của ngân hàng, của KH và mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội Trong khi ba mục tiêu này lại có mặt mâu thuẫn với nhau: ngân hàng muốn đạt được lợi nhuận cao nhất từ các khoản vốn vay vì thế họ muốn khoản tín dụng đó có lãi suất cao mà lại được hoàn trả gốc và lãi đúng hạn; còn với KH tiền lãi là một khoản chi phí, muốn đạt lợi nhuận cao họ phải tối thiểu hoá chi phí, nên họ mong muốn có được khoản vốn vay với mức lãi suất thấp; mục tiêu phát triển kinh tế – xã hội đòi hỏi hoạt động tín dụng của ngân hàng phải giải quyết được công ăn việc làm, xoá đói giảm nghèo, phát triển kinh tế công cộng, bảo vệ môi trường hướng tới việc phát triển kinh tế –

xã hội một cách bền vững Vì thế hoạt động tín dụng tốt là phải dung hoà được lợi ích của ngân hàng, KH và nền kinh tế – xã hội, có như vậy ngân hàng mới hoạt động

Hơn nữa, ngân hàng Nhà nước kiểm soát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại thông qua tỷ lệ dự trữ bắt buộc và chính sách lãi suất đã làm ảnh hưởng tới mức cung tiền tệ Sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng là điều kiện cần thiết cho sự phát triển vững chắc của nền kinh tế, hoạt động tín dụng có hiệu quả sẽ làm mức cung ứng tiền luôn được điều chỉnh cho phù hợp với mức cầu tiền tệ trong nền kinh tế Điều này góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế, kiềm chế lạm phát, giá cả, tạo công ăn việc làm cho người lao động.

Như vậy, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng và cụ thể hơn là nâng cao chất lượng CVTD là vấn đề sống còn đối với hoạt động của ngân hàng Nâng cao chất lượng CVTD là nhu cầu bức thiết, nó có ảnh hưởng đến hoạt động, uy tín của ngân hàng Không chỉ có ý nghĩa đối với ngân hàng thương mại mà còn có ý nghĩa với các chủ thể kinh tế và đối với sự phát triển của nền kinh tế xã hội, nâng cao chất lượng CVTD tạo cơ sở vững chắc cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, thúc đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế góp phần vào công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.

1.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng

1.3.3.1. Chỉ tiêu định tính

• Sự ảnh hưởng của các chính sách, quy trình, thủ tục cho vay: Nhanh chóng, rườm rà hay mất nhiều thời gian…

• Cơ sở vật chất, kĩ thuật của ngân hàng có hiện đại để đáp ứng nhu cầu, mong muốn của KH: Không gian làm việc có thoáng mát hay tối tăm, chật hẹp, bừa bộn, máy móc có hoạt động tốt không hay thường có vấn đề khi đang giao dịch với KH Bên cạnh đó còn có trình độ, kĩ năng, kinh nghiệm về nghiệp vụ của các nhân viên, cán

bộ ngân hàng…

• Sự hài lòng của KH về chất lượng CVTD: Ví dụ như về thái độ của nhân viên ngân hàng đối với KH: có nhiệt tình hướng dẫn KH, ăn nói nhẹ nhàng; dễ nghe hay khó chịu cáu gắt với KH, hướng dẫn qua loa, không đầy đủ Mức độ đáp ứng nhu cầu của

KH đầy đủ, đáp ứng được hết các nhu cầu và mong muốn của KH hay ngược lại, ngân hàng không có các mức lãi suất ưu đãi đối với từng đối tượng KH quen thuộc…Tất cả những yếu tố đó có ảnh hưởng đến chất lượng của khoản CVTD Chính vì vậy, ngân hàng cần phải có những biện pháp, chính sách, các công cụ marketing ngân hàng thường sử dụng…để chất lượng CVTD của ngân hàng có xu hướng tăng lên, đáp ứng được tất cả các nhu cầu và mong muốn của KH.

1.3.3.2. Chỉ tiêu định lượng

a.Doanh số cho vay tiêu dùng:

Là tổng số tiền mà ngân hàng thực tế cho KH vay trong một thời kì nào đó Doanh số cho vay tiêu dùng có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng, qua đó

có thể thấy được sự tin tưởng, mức độ tín nhiệm của KH vào ngân hàng KH cảm thấy hài lòng với ngân hàng thì mới tìm đến ngân hàng để xin vay vốn

Doanh số cho vay tiêu dùng càng lớn chứng tỏ ngân hàng rất đang chú trọng đến hoạt động cho vay tiêu dùng, và KH cũng rất tin tưởng ngân hàng nên mới tìm đến ngân hàng để xin vay vốn, nó cũng là một công cụ quan trọng làm tăng cầu hàng hóa, tăng sản lượng và tạo thêm các cơ hội việc làm, đóng góp vào tăng trưởng kinh tế quốc gia.

b.Dư nợ cho vay tiêu dùng:

Là số tiền mà KH còn nợ ngân hàng trong một thời kì Dư nợ CVTD càng lớn chứng tỏ nhu cầu của người dân càng lớn về các dịch vụ tiêu dùng, sự tín nhiệm của

KH với ngân hàng, thể hiện mức độ phát triển hoạt động CVTD và uy tín của ngân hàng được nâng cao

c. Hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ CVTD = Doanh số thu nợ CVTD

Doanh số CVTD

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nó phản ánh một thời kì nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Hệ số này càng cao thì càng có lợi.

Trong đó doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay mà ngân hàng đã phát ra cho vay trong một thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa

Chính vì vậy một đồng vốn khi cho vay được nhiều lần sẽ đem lại nhiều lợi nhuận hơn

Tuy nhiên cần xét đến một nhân tố quan trọng là dư nợ bình quân, khi dư nợ bình quân sẽ làm cho vòng quay lớn nhưng lại không phản ánh chất lượng khoản cho vay là cao bởi nó thể hiện khả năng cho vay kém của ngân hàng.

Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng , đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi

nợ của ngân hàng với các khoản cho vay

Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng.

Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại.

f. Chỉ tiêu nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu CVTD (%) = Tỷ lệ nợ xấu CVTD(%) *100

Tổng dư nợ CVTD

Bên cạnh chỉ tiêu nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu nợ xấu để phân tích tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng

Nợ xấu của ngân hàng là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng với các khoản cho vay

Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém,

và ngược lại.

g.Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động CVTD

Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động CVTD

Thu lãi CVTD

*10 0 Tổng thu lãi

Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập mà CVTD đem lại cho ngân hàng so với các khoản cho vay khác Điều này cũng đánh giá được mức hấp dẫn của CVTD so với các loại vay khác Ngoài ra tỷ lệ này còn giúp ngân hàng xây dựng định hướng phát triển hoạt động CVTD tại ngân hàng.

Có nhiều trường hợp KH sử dụng số tiền CVTD để sử dụng vào mục đích khác Chỉ tiêu này cho chúng ta biết được khoản CVTD mà ngân hàng đã cung cấp cho KH

bị sử dụng sai mục đích chiếm tỷ lệ là bao nhiêu trong dư nợ CVTD Từ đó thấy được khả năng quản lý của ngân hàng đối với khoản cho vay Tuy nhiên trong thực tế để kiểm soát và phát hiện ra các khoản CVTD sai mục đích không phải là một điều dễ dàng vì số lượng KH thì nhiều mà mà số lượng CVTD lại có hạn.

1.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay tiêu dùng

1.4.1. Các nhân tố khách quan

a) Nhân tố thuộc môi trường hoạt động của ngân hàng

 Tình trạng kinh tế vĩ mô

Sự ổn định kinh tế vĩ mô sẽ tạo cơ hội mở rộng CVTD một cách hiệu quả Kinh

tế vĩ mô ổn định, đặc biệt là ổn định tiền tệ với các chỉ tiêu giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát sẽ làm yên tâm định chế tài chính cho vay vốn, các đối tượng vay vốn có thêm việc làm, tăng thu nhập giúp họ yên tâm về sự ổn định trong thu nhập cũng như sự ổn định của chi phí đi vay, chi phí mua sắm, sửa chữa nhà cửa, và các hàng hóa, dịch vụ khác Do đó làm tăng các khoản vay của họ, đồng thời tạo điều kiện duy trì và phát triển và bền vững quan hệ hai chiều vay vốn và trả nợ.

Ngược lại, khi kinh tế khủng hoảng hoặc điều kiện phát triển chậm chạp, hay kinh tế vĩ mô bất ổn một mặt sẽ tác động gây hạn chế cấp tín dụng tiêu dùng của các định chế trung gian tài chính Các khoản cho vay chịu tác động của những biến động trên thị trường tài chính bất ổn sẽ có thê dẫn đến đổ vỡ Những thay đổi tích cực trong kinh tế vĩ mô diễn ra quá nhanh cũng gây ra những xáo trộn nhất định Chẳng hạn tỷ lệ lạm phát và lãi suất giảm quá nhanh cũng có thể dẫn tới tình trạng

vỡ nợ đối với các món vay với lãi suất dựa vào tỷ lệ lạm phát cao trước đó Tỷ gia hối đoái kém linh hoạt, không phản ánh được sự biến động của kinh tế vĩ mô, làm méo mó những tín hiệu giá cả bên ngoài cũng ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập của KH và tổ chức tín dụng Mặt khác, kinh tế vĩ mô phát triển chậm chạp hay bất

ổn cũng khiến thu nhập trong tương lai của người tiêu dùng trở nên bấp bênh, các chi phí biến động, khó kiểm soát, do đó người tiêu dùng phải giảm các khoản vay của họ.

Quan điểm thúc đẩy lĩnh vực tiêu dùng trong nước của Chính phủ sẽ tạo cơ hội mở rộng thị trường CVTD.

Quan điểm của Chính phủ về vai trò tiêu dùng trong nước đối với phát triển

và tăng trưởng kinh tế có ý nghĩa quan trọng đối với phá triển hoạt động CVTD.

Khi Chính phủ thực hiện những chiến lược phát triển kinh tế theo hướng coi trọng xuất khẩu (tiêu dùng của người nước ngoài) thì bộ phận tiêu dùng trong nước sẽ ít được quan tâm hơn.

Tuy nhiên, kinh nghiệm thực tiễn ở các nước cho thấy chiến lược này cũng gặp phải vấn đề là tăng trưởng kinh tế sẽ phụ thuộc rất nhiều vào môi trường bên ngoài Do đó đã nhiều nước chuyển sang chiến lược phá triển kinh tế ổn định và bền vững hơn là dựa vào tiêu dùng trong nước Với quan điểm đó, các chính sách tích cực của chính phủ, hàng đầu là tạo môi trường thuận lợi đẩy mạnh chỉ tiêu tiêu dùng (như chính sách thuế, chính sách thu nhập, chính sách thương mại, du lịch, y

tế, văn hóa, giáo dục…) là cơ hội quan trọng nâng cao chất lượng CVTD.

 Môi trường pháp luật

Một hệ thống pháp luật hoàn thiện là cơ sở bảo vệ sự phát triển thị trường tài chính an toàn, ổn định, thúc đẩy các định chế tài chính nâng cao năng lực cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng cao cho dân cư, bảo vệ sự phát triển bền vững quan

hệ hợp tác bình đẳng giữa ngân hàng và KH vì lợi ích hai phía.

 Môi trường văn hóa- xã hội

Những yếu tố thuộc về văn hóa - xã hội như thói quen sử dụng các sản phẩm ngân hàng, tỷ lệ tiết kiệm, trình độ dân trí, thị hiếu…ảnh hưởng rất lớn đến việc đưa

ra quyết định lựa chọn hình thức CVTD.

b)Nhân tố thuộc về KH.

 Năng lực vay vốn của khách hàng

Được thể hiện thông qua thông qua các nhân tố thu nhập của KH, trình độ văn hóa, thói quen, đạo đức của KH …

Thu nhập của KH vay quyết định đến nhu cầu vay tiêu dùng của họ và quyết định việc có cho vay hay không của ngân hàng Bởi vì ngân hàng khi CVTD sẽ căn cứ vào mức thu nhập trong tương lai của KH, vì đó là nguồn thanh toán khoản nợ Do

đó, thu nhập có ảnh hưởng rất lớn đến nhu cầu vay tiêu dùng của KH, đến quy mô của khoản vay và đến việc phát triển CVTD của ngân hàng

KH vay cần có thu nhập ổn định để đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng

và đặc biệt là cần có thiện chí trả nợ đúng hạn và đầy đủ Nếu như KH là người có đạo đức tốt, có ý thức trả nợ thì rủi ro CVTD thấp, tạo điều kiện kích thích ngân hàng tiến hành mở rộng hoạt động CVTD và các quy định sẽ không quá khắt khe Ngược lại nếu KH trả nợ không đều, nợ quá hạn quá nhiều sẽ làm cho hoạt động CVTD bị kìm hãm.

 Khả năng đáp ứng các điều kiện khi vay của khách hàng

Có nghĩa là KH liệu có đáp ứng được các điều kiện quy định của ngân hàng hay không Các điều kiện như là tài sản đảm bảo cũng như các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu và sử dụng hợp pháp tài sản…

1.4.2. Các nhân tố chủ quan

1.Định hướng phát triển của ngân hàng

Là điều kiện kiên quyết để phát triển hoạt động CVTD Nếu trong kế hoạch của mình các ngân hàng không quan tâm đến hoạt động này thì các KH có nhu cầu

về CVTD sẽ không được quan tâm.Ngược lại, nếu ngân hàng muốn phát triển hoạt động CVTD thì họ sẽ đưa ra những chiến lược cụ thể để hu hút những người có nhu cầu đến với mình Và khi đó cung cầu sẽ có điều kiện thuận lợi để gặp nhau cũng có nghĩa là CVTD sẽ có cơ hội để phát triển.

2. Năng lực tài chính của ngân hàng

Năng lực tài chính của ngân hàng sẽ là mộ yếu tố được các nhà lãnh đạo ngân hàng xem xét khi đưa ra các quyết định trong đó có các hoạt động về CVTD Năng lực tài chính của ngân hàng được dựa trên một số yếu tố như số lượng vốn chủ sở hữu, tỷ lệ phần trăm lợi nhuận năm sau so với năm trước, tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng dư nợ, số lượng tài sản thanh khoản Nếu ngân hàng có vốn chủ sở hữu lớn, tỷ lệ phần trăm lợi nhuận lớn, nợ quá hạn thấp và có số lượng tài sản thanh khoản lớn, khả năng huy động vốn lớn trong thời gian ngắn thì có thể coi là

có sức mạnh về tài chính Khi ngân hàng có sức mạnh về tài chính lớn thì ngân hàng

có thể đầu tư vào các danh mục mà ngân hàng quan tâm hơn thì hoạt động CVTD

có cơ hội phát triển Nhưng ngược lại, nếu ngân hàng không có được số vốn cần thiết để tài trợ cho các hoạt động được ưu tiên thì hoạt động CVTD sẽ có ít cơ hội để

mở rộng.

3. Chính sách cho vay của ngân hàng.

Là hệ thống các chủ trương, quy định, định hướng chi phối họat động cho vay

do hôi đồng quản trị đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho các doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân

Thông thường chính sách cho vay có các khoản mục sau:

Hạn mức cho vay, các loại hình cho vay mà ngân hàng thực hiện, quy định về tài sản đảm bảo, kì hạn của các khoản cho vay, hướng giải quyết phần cho vay vượt quá hạn mức cho vay, cách thức thanh toán nợ…

Chính sách cho vay vạch ra cho các cán bộ tín dụng hướng đi và các khung rõ ràng về những căn cứ để xem xét các nhu cầu vay vốn Vì vậy, những yếu tố về chính sách cho vay đều tác động mạnh mẽ tới việc mở rộng cho vay nói chung và hoạt động CVTD nói riêng Nếu như có những hình thức CVTD không nằm trong chính sách cho vay của ngân hàng thì chắc chắn các KH chẳng thể mong đợi được những khoản tiền từ ngân hàng để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của mình Do tính chất cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt thì một chính sách cho vay đúng đắn hợp lý là yếu tố thu hút KH hiệu quả Ngân hàng càng đa dạng hóa các mức lãi suất phú hợp với từng loại KH, từng kì hạn cho vay và cách xử lý đúng đắn các khoản nợ của KH, có chính sách sản phẩm hấp dẫn thì càng thu hút được KH đến với ngân hàng, từ đó thực hiện việc thành công mở rộng CVTD.

4.Số lượng, trình độ cũng như đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ tín dụng

Nó ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động CVTD của các NHTM Hoạt động CVTD có thực hiện được hay không là do người điều hành, đó chính là các cán bộ nhân viên của ngân hàng Bởi vậy, trước tiên muốn hoạt động CVTD phát triển thì cần phải quan tâm đến đời sống của các cán bộ nhân viên Nếu như đạo đức người vay được xếp vào vị tri hàng đầu trong các nhân tố khách quan thì đạo đức cán bộ tín dụng được xếp vòa vị trí hàng đầu trong các nhân tố chủ quan Nếu các cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp thì dù giỏi đến mấy cũng vô giá trị vì lợi ích

cá nhân họ sẵn sàng làm tổn hại đến lợi ích của tập thể ngân hàng.

Tuy nhiên đạo đức thôi chưa đủ, cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn cao, trình độ hiểu biết rộng thì mới thẩm định chính xác KH và dự án vay vốn, từ đó đưa ra các quyết định đúng đắn Một cán bộ tín dụng có trình độ nghiệp vụ cao, khả năng giao tiếp, marketing tốt, trình độ ngoại ngữ, vi tính thành thạo, nhiệt tình trong công việc, có đạo đức nghề nghiệp sẽ tai được ấn tượng đẹp trong KH về ngân hàng, bởi dưới con mắt của KH thì cán bộ ngân hàng chính là hình ảnh của ngân hàng Nếu KH giao tiếp với cán bộ ngân hàng mà họ cảm thấy an tâm về trình độ nghiệp vụ, hài lòng với phong cách giao tiếp của cán bộ ngân hàng, an toàn trong quan hệ với ngân hàng thì họ chắc chắn sẽ còn tìm tới ngân hàng Hơn nữa, các cán

bộ tín dụng có mối quan hệ rộng trong xã hội cũng có thể thu hút được nhiều KH hơn Và một ngân hàng phải có số lượng cán bộ tín dụng hợp lý, phân công công việc cụ thể thì ngân hàng đó mới có thể phát triển không chỉ hoạt động CVTD mà tất

cả các hoạt động cho vay khác nữa.

5.Trình độ khoa học công nghệ và khả năng quản lý của ngân hàng

Đây cũng là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới sự phát triển của hoạt động CVTD tại ngân hàng đó Nếu một ngân hàng được trang bị các công nghệ hiện đại thì họ có thể tăng tiện ích cho KH và các dịch vụ của họ sẽ được biết đến nhiều hơn.

Áp dụng khoa học công nghệ tiên tiến các ngân hàng có thể quản lý danh sách KH một cách dễ dàng hơn Họ có thể tiết kiệm được nhân công cũng như chi phí quản lý góp phần giảm giá thành dịch vụ.

Thêm vào đó, khi có các công cụ hiện đại hỗ trợ thì việc giải quyết các thủ tục của ngân hàng được nhanh chóng, chính xác, giảm bớt các thủ tục rườm rà cho KH.

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH HUYỆN ĐÔNG

về hệ thống thanh toán và kế toán KH (IPCAS) do ngân hàng thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS đã được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung cấp các sản phẩm, dịch

vụ ngân hàng hiện đại, với dộ an toàn và chính xác cao với mọi đối tượng KH trong

và ngoài nước Hiện nay Agribank đang có 10 triệu KH là hộ sản xuất, 30.000 KH là

hộ doanh nghiệp Agribank là một trong số các ngân hàng có quan hệ đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.034 ngân hàng đại lý tại 95 quốc gia và vùng lãnh thổ (tính đến tháng 12/2015).

Agribank hiện là Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông Nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bình Dương (APRACA), là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế(CICA) và Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA), đã đăng cai tổ chức nhiều Hội nghị Quốc tế lớn như Hội nghị FAO năm 1991, Hội nghị APRACA năm 1996 và năm 2004 Hội nghị tín dụng Nông nghiệp Quốc tế CICA năm 2011, Hội nghị APRACA về thủy sản năm 2002 Agribank là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận

và triển khai các dự án nước ngoài Trong bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp, Agribank vẫn được các tổ chức Quốc tế như Ngân hàng Thế giới(WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB), cơ quan Phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư Châu

Âu (EIB)…, tin tưởng giao phó triển khai 136 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt trên 4,2 tỷ USD, số giải ngân hơn 2,3 tỷ USD Song song đó, Agribank không ngừng tiếp cận, thu hút các dự án mới, Hợp đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu tư Châu Âu (EIB) giai đoạn II, Dự án Tài chính Nông Thôn III do WB tài trợ, Dự án Biogas do ADB tài trợ, Dự án JIBIC của Nhật Bản, Dự án Phát triển cao su tiêu điền do AFD tài trợ.

Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank còn thể hiện trách nhiệm xã hội của một doanh nghiệp lớn với sự nghiệp an sinh xã hội của đất nước Chỉ riêng năm

2009, Agribank đã đóng góp xây dựng hàng chục trương học, hàng trăm ngôi nhà tình nghĩa, chữa bệnh và tặng hàng vạn suất quà cho đồng bào nghèo, đồng bào bị thiên tai với số tiền hàng trăm tỷ đồng Thực hiện nghị quyết 30a/2008/NQ-CP của Chính phủ về chương trình hỗ trợ giảm nghèo nhanh và bền vững đối với 61 huyện nghèo thuộc 20 tỉnh Agribank đã triển khai hỗ trợ 160 tỷ đồng cho hai huyện Mường Áng và Tủa Chùa thuộc tỉnh Điện Biên Cũng trong năm 2009, Agribank vinh

dự được đón Tổng Bí thư Nông Đức Mạnh tới thăm và làm việc vào đúng dịp Kỉ niệm 21 năm thành lập (26-3-1988/ 26-3-2009).

Với vị thế là ngân hàng thương mại đầu tiên ở Việt Nam, Agribank đã và đang không ngừng nỗ lực hết mình, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa và phát triển kinh tế đất nước

2.2. Vài nét về ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Việt Nam- Chi nhánh Huyện

Đông Triều

2.2.1. Hoàn cảnh ra đời

Ngày 23/4/1988, ngân hàng Agribank Đông Triều được thành lập theo quyết định thành lập các đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc Ngân hàng Quảng Ninh Tiền thân là chi nhánh ngân hàng nhà nước.

Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Huyện Đồng Triều

Tên giao dịch tiếng Anh: Vietnam Bank of Agriculture and Rural Development Đông Triều Brach

-Trụ sở chính: Số 211- Đường Trần Nhân Tông- Đông Triều- Quảng Ninh

Từ khi ra đời, ngân hàng Agribank Đông Triều với cơ sở vật chất, trang thiết

bị chưa đầy đủ, nhưng với nỗ lực phấn đấu của cán bộ công nhân viên và ban lãnh đạo, ngân hàng Agribank Đông Triều đã từng bước thay đổi, đến nay chi nhánh không ngừng lớn mạnh cả về quy mô, cơ cấu và cơ sở vật chất, kĩ thuật.

2.2.2. Chức năng và nhiệm vụ hoạt động

Phòng kế toán ngân quỹ

Giám ĐốcPhó Giám Đốc

Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộPhòng kế hoạch kinh doanh(phòng tín dụng)Phòng tổ chức hành chínhCác phòng giao dịch

Phòng GD Đông TriềuPhòng GD Thủy AnPhòng GD Bình Khê

• Chức năng:

Là một ngân hàng hoạt động với vai trò, chức năng là một ngân hàng thương mại thuộc hệ thống ngân hàng Agribank Việt Nam, là một chi nhánh trực thuộc ngân hàng Agribank Quảng Ninh – chi nhánh Huyện Đông Triều, với mục đích chính là huy động và quản lý các nguồn vốn được dùng trong lĩnh vực đầu tư phát triển nông nghiệp nông thôn, thực hiện thanh toán và cho vay, hạch toán quản lý tiền mặt, kiểm soát chi tiêu quỹ tiền lương trong các đơn vị phục vụ nông nghiệp, thực hiện theo đúng chế độ, chính sách, kế hoạch và thể lệ nhà nước, về thực hiện các nghiệp vụ trực thuộc ngân hàng Agribank Quảng Ninh trên địa bàn Huyện Đông Triều Có trụ sở hoạt động chính tại 211- Đường Trần Nhân Tông- Đông Triều- Quảng Ninh và các chi nhánh nhỏ trên địa bàn hoạt động.

• Nhiệm vụ:

• Tự quản lý về cơ cấu tổ chức, bộ máy quản lý và chế biến

• Tự chủ về tài chính, tự hạch toán lãi lỗ

• Thực hiện chế độ báo cáo thống kê tổng hợp hoặc chi tiết định kì và đột xuất theo đúng quy định của ngân hàng nhà nước và của ngân hàng Agribank Việt Nam.

• Thẩm định và trình lên hội đồng thẩm định về các hồ sơ: cho vay hoặc không cho vay, đồng thời xem xét và đề xuất với ngân hàng cấp trên việc cho vay của chi nhánh đối với các tổ chức tín dụng hoạt động trong cùng một địa bàn.

• Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ heo pháp lệnh ngân hàng, các quy định của ngân hàng Nhà Nước theo phạm vi phân cấp, ủy quyền của Tổng Giám đốc ngân hàng Agribank Việt Nam

2.2.3. Cơ cấu tổ chức các phòng ban

Cơ cấu tổ chức hiện tại của chi nhánh như sau:

- Ban lãnh đạo: Gồm 1 Giám đốc và 1 Phó Giám đốc

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức của ngân hàng

2.2.4. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban

 Giám đốc

- Trực tiếp điều hành và thực hiện các nhiệm vụ của chi nhánh Thực hiện quyền hạn, nhiệm vụ của mình theo phân cấp, ủy quyền của Tổng Giám đốc ngân hàng Agribank Việt Nam, chịu trách nhiệm trước pháp luật và ngân hàng Agribank Việt Nam về các quyết định của mình.

- Đề nghị các vấn đề có liên quan đến tổ chức cán bộ, đào tạo, lao động, tiền lương và nghiệp vụ kinh doanh lên cấp trên xem xét và quyết định theo phân cấp ủy quyền của Tổng Giám đốc ngân hàng Agribank Việt Nam.

- Được kí hợp đồng: Tín dụng, thế chấp tài sản và các hợp đồng khác liên quan đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo quy định.

- Thực hiện cơ chế lãi suất, tỉ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền thưởng và tiền phạt áp dụng theo từng thời kì cho KH phù hợp với quan hệ cung cầu trên thị trường tiền tệ và quy định của ngân hàng Agribank Việt Nam.

- Tổ chức hạch toán kinh tế, phân phối tiền lương, thưởng và phúc lợi đến người lao động theo kết quả kinh doanh phù hợp với chế độ và quy định của ngân hàng Agribank Việt Nam.

- Chấp hành chế độ giao ban thường xuyên tại chi nhánh và trên địa bàn hoạt động, báo cáo định kì, đột xuất các hoạt động của chi nhánh lên cấp trên theo quy định Ngoài ra, còn phân công Phó Giám đốc đi dự phân công các cuộc họp trong và ngoài ngành có liên quan trực tiếp đến hoạt động của chi nhánh Và khi Giám đốc đi vắng trên một ngày nhất thiết phải ủy quyền bằng văn bản cho một Phó Giám đốc chỉ đạo, điều hành công việc chung.

 Phó Giám đốc

- Được thay mặt Giám đốc điều hành một số công việc khi Giám đốc vắng mặt (theo văn bản ủy quyền của Giám Đốc) và báo cáo kết quả lại công việc khi Giám đốc có mặt tại đơn vị.

- Giúp Giám đốc chỉ đạo, điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công phụ trách và chịu trách nhiệm trước Giám đốc về các quyết định của mình.

- Bàn bạc và tham gia ý kiến với Giám đốc trong việc thực hiên các nghiệp vụ của chi nhánh theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ thủ trưởng.

 Phòng Hành chính

- Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, hàng quý của chi nhánh và có trách nhiệm thương xuyên đôn đốc việc thực hiện chương trình đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt Bên cạnh đó phải xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ chi nhánh.

- Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, hình sự, kinh tế, lao động, hành chính lien quan đến cán bộ nhân viên và tài sản của chi nhánh.

- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và các văn bản định chế của Agribank Việt Nam, là đầu mối giao tiếp với các KH khi KH đến làm việc, công tác tại chi nhánh.

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của chi nhánh Đồng thời còn có nhiệm vụ thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa tài sản cố định, mua sắm công cụ, dụng cụ…

- Chịu trách nhiệm chăm lo đời sống vật chất, văn hóa- tinh thần và thăm hỏi ốm đau, hiếu, hỉ…cán bộ nhân viên Và thực hiện nhiệm vụ khác của Giám đốc chi nhánh giao.

 Phòng kế toán- ngân quỹ

Là bộ phận quan trọng trong cơ cấu tổ chức của ngân hàng, đòi hỏi cần phải phản ánh các nghiệp vụ kinh tế phát sinh một cách đầy đủ, kịp thời, chính xác, và trung thực thông qua việc ghi chép, tính toán trên sổ sách và máy tính.

Cụ thể là:

 Hậu kiểm và tổng hợp các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong ngày

 Định khoản các nghiệp vụ kinh tế phát sinh

 Quản lý chứng từ, sổ sách kế toán các hoạt động phát sinh của chi nhánh một cách đầy đủ, kịp thời, chính xác.

 Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định

 Quản lý các tài khoản của chi nhánh của ngân hàng Nhà Nước và tại các tổ chức tín dụng khác.

 Hạch toán và theo dõi thu chi nội bộ, tài sản cố định, vốn bằng tiền, kiểm tra và giám sát việc thu chi đúng nguyên tắc của ngân hàng.

 Nắm tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn, dự kiến biến động trong tháng, quý, đồng thời xây dựng cân đối vốn và việc sử dụng trong tháng, quý.

 Thực hiện nhiệm vụ liên ngân hàng và lập báo cáo thống kê kế toán theo quy định Ngoài ra còn thực hiện họat động ngân quỹ như sau:

- Hướng dẫn KH làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản

- Thực hiện thu chi tiền tệ, thu chi hộ trong hệ thống ngân hàng hay theo sự ủy nhiệm của KH.

- Thực hiện kí quỹ thanh toán thư tín dụng, thanh toán sec bảo chi

- Cất giữ, bảo quản tiền, các tài sản quý,chứng từ có giá, hồ sơ thế chấp, cầm cố của KH.

- Thực hiện chiết khấu các chứng từ có giá.

- Phụ trách kho quỹ, đảm bảo an toàn toàn tuyệt đối theo chế độ quản lý kho quỹ

 Các phòng giao dịch

Agribank Đông Triều có ba phòng giao dich:

 Phòng giao dịch Đông Triều

 Phòng giao dịch Thủy An

 Phòng giao dịch Bình Khê

Ba phòng giao dịch này có nhiệm vụ:

- Hướng dẫn KH làm thủ tục mở và sử dụng tài khoản, phát hành thẻ tín dụng.

- Nhận gửi tiền cũng như chuyển tiền qua tài khoản theo nhu cầu của KH.

- Báo cáo, điều chuyển tiền cũng như các thông tin về KH cho chi nhánh.

- Quản lý khoản vay cho KH và chăm sóc, tư vấn cho KH về các khoản vay để KH tin tưởng và tạo mối quan hệ lâu dài với ngân hàng.

 Phòng Kế hoạch kinh doanh ( phòng tín dụng)

Phòng kế hoạch kinh doanh hoặc phòng tín dụng bao gồm có 6 người trong

đó có một trưởng phòng, 1 phó phòng và 4 nhân viên Phòng tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, các nhân viên ngân hàng đều thực hiện nhiệm vụ của mình với một tinh thần trách nhiệm cao, nghiêm túc, trung thực, khách quan Ngoài trình độ chuyên môn hiện có, đòi hỏi nhân viên tín

dụng phải có một cái nhìn nhạy bén để đối phó với những biến tướng muôn hình muôn vẻ của các khoản cho vay, các KH tiềm ẩn, đồng thời đòi hỏi các nhân viên tín dụng phải làm việc trên tinh thần đoàn kết vì lợi ích chung của ngân hàng và phải tuân thủ các quy định về nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng.

Các chức năng chủ yếu của phòng tín dụng:

• Thực hiện nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh bằng VND, ngoại tệ theo đúng tỷ lệ và quy trình tín dụng của Ngân hàng Nhà Nước và Agribank Việt Nam.

• Tổ chức KH về các nghiệp vụ ngân hàng và hướng dẫn lập hồ sơ vay vốn.

• Chủ động tìm hiểu thị hiếu của KH mới và giữ vững, mở rộng nguồn KH truyền thống

• Thu thập và phản ánh thông tin về nhu cầu vốn KH và hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng khác.

• Tổ chức theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay và tài sản thế chấp, cầm cố của KH.

• Đôn đốc thu hồi, xử lý nợ quá hạn

• Đề xuất việc giải quyết, thậm chí đề xuất khởi tố đối vói các vụ việc có liên quan đến hoạt động tín dụng và bảo lãnh của ngân hàng chi nhánh.

• Tổng hợp số liệu cho vay, thu nợ, cho vay, bảo lãnh, và thường xuyên đối chiếu với số liệu kế toán và số liệu KH.

• Thực hiện chế độ báo cáo thống kê về hoạt động cho vay, bảo lãnh theo đúng chế độ quy định của ngân hàng Nhà Nước và Agribank Việt Nam.

• Tổ chức lưu trữ hồ sơ tín dụng, bảo lãnh, lập hồ sơ KH.

 Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ

Phòng này có chức năng và nhiệm vụ như sau: Theo dõi và kiểm tra việc thu, chi của ngân hàng về các nghiệp vụ phát sinh (đặc biệt là kiểm tra các hoạt động của phòng kế toán- ngân quỹ) Phát hiện, rà soát kịp thời các sai sót của các phòng ban trong ngân hàng: Chẳng hạn các khoản cho vay của phòng tín dụng có phù hợp không, tài sản đảm bảo hợp lý chưa, thời gian cho vay ra sao…Sau đó sẽ trình lên ban lãnh đạo công ty để có những điều chỉnh, sửa chữa sao cho hợp lý Xử phạt khiêm khắc nếu có những sai phạm nghiêm trọng.

2.2.5. Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu

Các lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của Agribank Đông Triều:

• Huy động tiền gửi thanh toán, tiền gửi huy động bằng VND, ngoại tệ và vàng đối với

KH trong và ngoài nước, tiền gửi kĩ quỹ đảm bảo thanh toán thẻ.

• Cho vay vốn ngắn hạn, trung và dài hạn bằng VND phục vụ sản xuất, kinh doanh, dịch vụ…

• Cho vay trả góp để mua nhà ở, cho vay tiêu dùng, xây dựng, sửa chữa nhà ở và trang trí nội thất, mua phương tiện đi lại, cho người lao động vay đi làm việc ở nước ngoài…

• Thực hiện nghiệp vụ thanh toán nội bộ trong hệ thống ngân hàng, giữa các KH và ngân hàng khác.

• Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá.

• Dịch vụ bảo lãnh, thanh toán và chuyển tiền nhanh trong nước.

2.3. Hoạt động của ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Việt nam

-Chi nhánh Huyện Đông Triều giai đoạn 2013-2015

2.3.1. Hoạt động huy động vốn

Hoạt động của ngân hàng Agribank chi nhánh Huyện Đông Triều sẽ được thể hiện ở bảng sau:

BẢNG 2.1: Tình hình huy động vốn của Agribank - chi nhánh huyện Đông Triều giai đoạn 2013- 2015

(ĐVT: tỷ đồng)

Chỉ tiêu

Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh 2013- 2014 So sánh 2014- 2015

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

Từ khi thành lập đến nay, ta thấy sự tăng trưởng nguồn vốn của ngân hàng ngày càng lớn mạnh, đã đáp ứng được yêu cầu kinh doanh của ngân hàng và cung ứng vốn cho phát triển kinh tế của Huyện Kết quả huy động vốn của ngân hàng được thể hiện trên bảng 2.1.

Nhìn vào bảng biểu cho thấy tổng nguồn vốn huy động năm 2014 đạt 804,04

tỷ đồng, tăng hơn so với năm 2013 là 83,41 tỷ đồng, tăng 11,57% Và đến năm 2015, nguồn vốn huy động được là 1.087,03 tỷ đồng, tăng 283 tỷ đồng so với năm 2014, tương ứng với 35,2%.

Ở chỉ tiêu TG không kì hạn ta thấy số tiền đều tăng lên hàng năm Các khoản tiền gửi không kì hạn của ngân hàng có thể là các khoản TG của các TCTD, các KH

cá nhân, KH doanh nghiệp…Nhìn vào bảng số liệu, ta có thể thấy TG không kì hạn của KH đang có xu hướng tăng lên ở từng năm Cụ thể năm 2013, TG không kì hạn của ngân hàng là 91,65 tỷ đồng Năm 2014 tăng lên 27,95 tỷ đồng so với năm 2013, tương ứng với tỷ lệ tăng lên là 30,5% Sang đến năm 2015, số tiền huy động từ chỉ tiêu này tăng lên 86,73 tỷ đồng, tăng lên 72,51% so với năm 2015

Ở TG có kì hạn số tiền cũng tăng lên ở các năm Các khoản TG có kì hạn có thể

là TG ngoại tệ hoặc nội tệ của KH gửi theo kì hạn có thể < 12 tháng hoặc > 12 tháng Năm 2014 chỉ tiêu TG có kì hạn tăng hơn so với năm 2013 là 47,95 tỷ đồng, tức 9,11% Năm 2015 chỉ tiêu này tăng lên 175,88 tỷ đồng, tăng lên rất nhiều so với năm 2014 Nguyên nhân của sự tăng lên này là do ngân hàng có chính sách tăng lãi suất TG có kì hạn dành cho những KH quen thuộc và các KH chưa từng gửi tiền tại ngân hàng cũng có những ưu đãi về lãi suất Chính sách này đã kích thích nhu cầu của dân chúng gửi tiền để hưởng lãi, đặc biệt là gửi bằng ngoại tệ năm 2014 có xu hướng tăng lên khá cao

Nguyên nhân sâu xa làm cho TG có kì hạn và TG không kì hạn đều tăng là do trong ba năm trở lại đây dân chúng ở địa bàn Huyện làm ăn được, có nhiều vốn dư thừa nên họ có xu hướng gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi, dân chúng cũng có

xu hướng đi lao động và làm việc ở nước ngoài nên các khoản TG ngoại tệ có xu hướng tăng lên, đặc biệt là lãi suất tiền gửi của ngân hàng tăng lên ( đối với từng loại tiền gửi) Bên cạnh đó, ngày 24/4/2015 Huyện Đông Triều đã diễn ra lễ đón nhận danh hiệu Huyện nông thôn mới điều đó chứng tỏ dân chúng đang từng bước phát triển, đời sống của nhân dân ngày càng được cải thiện hơn, dân chúng có của

ăn của để, một bộ phận dân chúng thì sẽ dùng tiền để kinh doanh, một bộ phận sẽ gửi tiền vào ngân hàng làm cho các khoản tiền gửi của ngân hàng có xu hướng tăng lên Hơn nữa, qua bảng trên ta thấy, TG có kì hạn lớn hơn nhiều so với TG không kì hạn, đây sẽ là điều kiện thuận lợi và an toàn để ngân hàng tranh thủ vốn cho vay, đầu tư… đem lại lợi nhuận cho ngân hàng

Ở chỉ tiêu phát hành giấy tờ có giá, ngân hàng có thể phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn hoặc dài hạn và thường thì ngân hàng sẽ quan tâm hơn đến phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn chứ không mạo hiểm phát hành giấy tờ có giá dài hạn nên số tiền huy động được từ phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn bao giờ cũng sẽ sẽ chiếm tỷ trọng cao làm nguồn vốn của ngân hàng tăng lên.

Chỉ tiêu các nguồn huy động khác, ngân hàng có thể vay của các tổ chức tín dụng, các khoản lãi cộng dồn của KH, các khoản tiền vay phải trả nội bộ…Đây cũng

là các nguồn vốn làm tăng thêm nguồn vốn huy động cho ngân hàng.

Qua đây, chúng ta có thể thấy, thị trường ngân hàng nói chung trong những năm vừa qua đã phải đối mặt với biết bao khó khăn, thử thách nhưng cũng có những bước tiến quan trọng làm cho tình hình huy động vốn của các ngân hàng đều không quá rơi vào bế tắc Và Agribank Việt Nam cũng vậy, cụ thể là Agribank Chi Nhánh Huyện Đông Triều luôn có mức huy động vốn tăng trong từng năm Đây có thể được coi là một thành tích lớn và đáng tự hào của ngân hàng Nó thể hiện uy tín của ngân hàng trong khu vực ngày một tăng lên Điều này làm góp phần phát triển mạnh mẽ hệ thống ngân hàng cũng như phát triển nền kinh tế nói chung.

2.3.2. Hoạt động cho vay

Một trong những chức năng của NHTM đó là huy động vốn để cho vay nên nếu ngân hàng huy động được nhưng không cho vay được sẽ dẫn đến sự thua lỗ của ngân hàng do đọng vốn, thậm chí có thể dẫn đến phá sản Sử dụng vốn có hiệu quả

sẽ bù đắp được chi phí huy động vốn và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Do vậy, bên cạnh việc huy động vốn cần phải chú ý đến hoạt động cho vay, sử dụng vốn Đây

là điều hết sức được quan tâm.

Trên cơ sở nguồn vốn huy động được, Agribank Chi nhánh Huyện Đông Triều

đã đầu tư kịp thời cho các nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trên địa bàn để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh, thực hiện các dự án đầu tư, tiêu dùng và phục

vụ nhu cầu đời sống của mọi thành phần KH, của nhân dân với:

• Thời hạn cho vay hợp lý với nhu cầu và khả năng trả nợ của KH.

• Mức cho vay đáp ứng nhu cầu vay vốn cảu ngân hàng.

• Lãi suất vay theo lãi suất hiện hành của Agribank Việt Nam.

• Thủ tục nhanh chóng, không quá phức tạp.

Công tác cho vay, sử dụng vốn của ngân hàng được thể hiện trong bảng sau:

BẢNG 2.2: Tình hình sử dụng vốn của Agribank chi nhánh Huyện Đông Triều giai đoạn 2013- 2015

ĐVT: Tỷ đồng

chỉ tiêu

Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 So sánh năm 2013- 2014 So sánh năm 2014- 2105

Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%)

Tổng dư nợ 603,98 797,52 865,55 193,54 32,04 68,03 8,53 Doanh số thu nợ 1.003,97 1.372,92 1.981,30 368,96 36,75 608,38 44,31 Doanh số cho vay 1.269,36 1.566,46 2.049,33 297,10 23,41 482,87 30,83

(Nguồn: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2013, 2014, 2015)

Qua bảng trên, ta thấy tình hình dư nợ cho vay và tổng doanh số cho vay đều tăng Năm 2013, doanh số cho vay 1.269,4 tỷ đồng và dư nợ cho vay là 603,98 tỷ đồng, sang năm 2014, doanh số cho vay tăng lên 297,1 tỷ đồng tương ứng tăng lên 23,41% và dư nợ cho vay đạt 797,52 tỷ đồng, tăng hơn 193,54 tỷ đồng, tăng lên 32,04% Đến 2015, doanh số cho vay tăng lên 482,87 tỷ đồng, dư nợ đạt 865,55 tỷ đồng, tăng 68,03 tỷ đồng, tương đương tăng 8,53%

Nguyên nhân làm cho doanh số cho vay và dư nợ tăng có thể là do trong khoảng thời gian này nhu cầu của dân chúng có xu hướng vay để sản suất kinh doanh, mua sắm, xây dựng…tăng lên Dân cư địa bàn khu vực lại đông đúc, phần lớn dân cư sống bằng nghề làm ăn buôn bán, một số nhỏ thì đi làm tại các công ty,

xi nghiệp thì có nhu cầu đi lại, ăn ở…Chính vì vậy, đây là một thế mạnh của ngân hàng chi nhánh Ngoài ra, ngân hàng chi nhánh Đông Triều lại nằm ở trung tâm của Huyện và xung quanh lại có rất ít chi nhánh ngân hàng Vì vậy đây có thể là một lợi thế tuyệt đối tác động làm cho doanh số của ngân hàng có xu hướng tăng lên đáng

kể Doanh số cho vay và dự nợ cho vay tăng là điều kiện để ngân hàng có được thu nhập và lợi nhuận cao nhất

Doanh số cho vay tăng chứng tỏ ngân hàng Agribank chi nhánh Huyện Đông Triều đang kinh doanh hoạt động khá ổn định trong ba năm qua Nguồn vốn huy động đủ trang trải cho các hoạt động cho vay, đầu tư Ngân hàng cần phát huy và gia tăng mức cho vay đó để phát triển hơn nữa các hoạt động của ngân hàng, cần

có nhiều ưu đãi hơn đối với các KH quen thuộc để duy trì mối quan hệ hoặc để họ lôi kéo các KH mới cho ngân hàng, hoặc ngân hàng cần có những biện pháp để làm tăng thêm uy tín, địa vị của mình trên địa bàn cũng như khẳng định vị trí của mình trên thị trường Vì nguồn huy động vốn của ngân hàng ngày có nhu cầu tăng lên mạnh như ta biết ở bảng 2.1 nên nhu cầu cho vay cũng phải tăng lên mạnh Có như vậy hoạt động của ngân hàng mới phát triển và thu được lợi nhuận cao nhất.

2.3.3. Hoạt động thanh toán

Ngân hàng Nông Nghiệp chi nhánh Huyện Đông Triều là một ngân hàng địa bàn hoạt động không được rộng nên chủ yếu chỉ phục vụ các nhu cầu của các đối tượng là cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp nhỏ lẻ trong địa bàn Huyện Đông Triều bằng VND nên các hoạt động về thanh toán không được chú trọng nhiều

Tuy vậy, hoạt động thanh toán của ngân hàng bao gồm thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán dùng tiền mặt:

 Thanh toán dùng tiền mặt

Bao gồm các hoạt động mua bán nhỏ, lẻ, giá trị thanh toán không quá lớn: ví

dụ doanh nghiệp trả tiền chi phí dịch vụ mua ngoài, trả lương cho nhân viên, cá nhân tiêu dùng hàng ngày, cá nhân nộp thuế, phí và lệ phí cho nhà nước, nhà nước trả lương cho công chức, thưởng cho người dân có thành tích…

 Thanh toán không dùng tiền mặt

Có thể là thanh toán bằng: sec chuyển khoản séc bảo chi, séc cá nhân, séc chuyển tiền, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ thanh toán, thư tín dụng…hoặc việc thanh toán liên ngân hàng, thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng, thanh toán qua tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà Nước, thanh toán qua tài khoản tiền gửi ở các ngân hàng khác hoặc thanh toán ủy nhiệm thu hộ, chi hộ giữa các ngân hàng thương mại.

Ngoài các hoạt động trên về huy động vốn, cho vay hay thanh toán là các hoạt động chính của ngân hàng và ngân hàng thường tập trung để phát triển các hoạt động đó sao cho đạt được kết quả tốt nhất, thu được lợi nhuận lớn Chính vì vây, các hoạt động khác của ngân hàng chưa được phát triển và chưa có các chính sách để phát triển các hoạt động mới

2.3.5. Lợi nhuận

Ta có bảng kết quả kinh doanh của ngân hàng Agribank Việt nam- chi nhánh Huyện Đông Triều giai đoạn 2013- 2015 được thể hiện trong bảng sau :

BẢNG 2.3: Kết quả kinh doanh của ngân hàng Agribank chi nhánh Huyện Đông Triều giai đoạn 2013- 2015

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ lệ (%)

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ lệ (%)

Tỷ trọng (%)

1 Tổng thu nhập 51,36 100 67,10 100 95,34 100 15,74 30,65 0,00 28,24 42,09 0,00

Từ hoạt động tín dụng 46,26 90,07 61,64 91,86 85,67 89,86 15,38 33,25 1,79 24,04 39,00 -2,00

Từ hoạt động dịch vụ 2,83 5,51 3,04 4,54 3,51 3,68 0,21 7,45 -0,98 0,46 15,22 -0,86Thu từ hoạt động KD ngoại

Qua bảng trên ta thấy, về thu nhập và chi phí có những thay đổi qua từng năm Trước hết là về thu nhập, có sự tiến bộ rõ ràng Năm 2013, thu nhập là 51,36

tỷ đồng, năm 2014 là 67,1 tỷ đồng, tăng 15,74 tỷ đồng, sang năm 2015 thu nhập đạt

là 95,340 tỷ đồng tăng hơn năm 2014 là 28,24 tỷ đồng, tăng lên 42,09% Nguyên nhân làm cho thu nhập của ngân hàng tăng là do các chỉ tiêu về thu nhập đều tăng

và khoản thu chiếm tỷ trọng lớn nhất và tăng trưởng cao nhất là thu từ hoạt động tín dụng Năm 2013 thu từ hoạt động tín dụng là 46,26 tỷ đồng Năm 2014, thu từ tín dụng là 61,64 tỷ đồng, tăng lên 15,38 tỷ đồng, ứng với 33,25% so với năm 2013 Sang 2015 là 85,67 tỷ đồng, chiếm 89,86% trong tổng thu nhập của ngân hàng, tăng lên 42,09% so với năm 2014 Nguyên nhân làm cho chỉ tiêu này tăng trưởng cao nhất do ngân hàng vẫn áp dụng các chính sách cũ, kinh doanh chủ yếu trên hai hoạt động chính là huy động và cho vay chứ không có các chính sách, không mấy chú trọng đến các hoạt động như là kinh doanh ngoại tệ hoặc các hoạt động dịch vụ khác.

Như vậy, có thể thấy rằng thu nhập của năm 2015 tăng hơn hẳn so với hai năm còn lại Nguyên nhân chính là do thu từ hoạt động tín dụng tăng mạnh (như bên trên đã nói) thứ hai là do thu từ hoạt động dịch vụ và thu từ hoạt động khác của năm 2015 cũng tăng hơn so với hai năm còn lại Ngoài ra, trong năm 2015 ngân hàng còn có nguồn thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, thu được 3,26 tỷ đồng Nguyên nhân có thêm nguồn thu này là ở năm 2015 ngân hàng có chú trọng đến hoạt động kinh doanh ngoại hối, ở năm này dân tình có xu hướng đi lao động, làm việc ở nước ngoài nên gửi tiền từ nước ngoài về nhiều và ngân hàng đã chớp lấy thời cơ để kinh doanh nhằm ăn chênh lệch tỷ giá Chính vì vậy mà thu nhập của năm 2015 cao hơn so với hai năm còn lại Bước đầu có thể cho thấy một dấu hiệu tốt của ngân hàng, có khả năng mang lại lợi nhuận cao Cần phải phát huy tốt hơn nữa để càng làm tăng thu nhập cho ngân hàng ở những năm tiếp theo.

Về chi phí, như các ngân hàng khác, khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong chi phí là chi phí về huy động vốn Năm 2013, chi phí về huy động vốn của ngân hàng là 31,23 tỷ đồng chiếm 71,51% so với tổng chi phí của ngân hàng Năm

2014, chi phí này tăng lên 42,99 tỷ đồng tức tăng lên 11,77 tỷ đồng, tương ứng với

tỷ lệ tăng 37,68% so với năm 2013 và sang đến năm 2015 tăng lên cao ở mức 69,35

tỷ đồng tức tăng tên 26,36 tỷ đồng ứng với tỷ lệ tăng 61,31% Nguyên nhân làm cho chi phí này tăng lên là do số tiền huy động của ngân hàng đều tăng ở các năm như

đã phân tích ở bảng 2.11 nên làm cho chi phí về huy động vốn cũng tăng lên ở từng năm.

Tiếp theo là chi phí về các hoạt động khác cũng chiếm tỷ trọng cao Các hoạt động khác có thể là chi phí cho nhân viên, cho hoạt động quản lý và chi về tài sản, chi phí dự phòng và BH tiền gửi…Ở năm 2013, chi phí này ở mức 12,37 tỷ đồng

chiếm tỷ trọng 28,33% trong tổng chi phí của toàn ngân hàng Đến năm 2014, chỉ tiêu này tăng lên 14,18 tỷ đồng tăng lên 1,81 tỷ đồng với tỷ lệ 14,63% so với năm

2013 và sang đến năm 2015 chỉ tiêu này còn tăng cao hơn nữa 16,81 tỷ đồng tăng lên 2,63 tỷ đồng với tỷ lệ tăng là 18,57%.

Chính vì năm 2015 ngân hàng có thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối nên ngân hàng cũng phải trả chi phí cho hoạt động này Nó cũng là một chỉ tiêu làm cho chi phí của toàn ngân hàng tăng lên cao hơn so với hai năm còn lại.

Chính vì những nguyên nhân trên mà lợi nhuận của ngân hàng cũng có sự thay đổi theo từng năm Năm 2014 tăng hơn so với 2013 là 2,16 tỷ đồng Nhưng năm 2015 lại giảm so với năm 2014 là 0,96 tỷ đồng, giảm 9,76% trong khi đó thu nhập của ngân hàng năm này là rất lớn nhưng chi phí lại tăng cao…Như vậy có thể thấy ngân hàng năm này hoạt động không được tốt bằng hai năm trước Chính vì vậy mà ngân hàng cần phải điều chỉnh và có những chính sách sao cho hợp lý để có thể giữ lợi nhuận của ngân hàng ở mức ổn định và tăng hơn nữa giữa doanh thu và chi phí ở những năm tiếp theo.

2.4. Thực trạng cho vay tiêu dùng của ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển

Nông Thôn Việt nam - chi nhánh Huyện Đông Triều

2.4.1. Điều kiện về cho vay tiêu dùng của ngân hàng

 Để được vay vốn của ngân hàng, KH cần phải có những điều kiện như sau:

• Có hộ khẩu thường trú cùng thành phố, tỉnh nơi Agribank Việt Nam đặt trụ sở.

• Có việc làm ổn định (trên 1 năm) ở các đơn vị sản xuất kinh doanh, hành chính sự nghiệp…cùng thành phố,tỉnh nơi có Agribank Việt Nam đặt trụ sở.

• Có thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ cho khoản vay.

• Có tài sản thế chấp, cầm cố đảm bảo cho khoản vay hoặc người thứ ba bảo lãnh Nếu là cán bộ công nhân viên, giáo viên thì phải có sự bảo lãnh của thủ trưởng cơ quan và phải ít nhất có 5 người cùng vay trở nên.

 Phạm vi và nguyên tắc cho vay:

Phạm vi áp dụng cho tất cả các loại KH có nhu cầu vay và có việc làm ổn định (một năm trở lên) ở cơ quan nhà nước (khối quân sự, công an, hành chính sự nghiệp, cán bộ chuyên trách của đoàn thể), cơ quan ngoài quốc doanh (công ty tư nhân, TNHH, liên doanh, 100% vốn nước ngoài…) và các cá nhân là chủ cơ sở kinh doanh (có giấy phép kinh doanh) cùng thành phố, tỉnh nơi Agribank Việt Nam đặt trụ sở.

Nguyên tắc cho vay:

• Vốn và lãi phải được hoàn trả đúng hạn như đã cam kết trong khế ước vay.

• Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích.

• Việc giải quyết cho vay phải trên cơ sở thầm định KH có khả năng hoàn trả nợ vay.

2.4.2. Các sản phẩm cho vay tiêu dùng, đối tượng, mục đích và điều

 Đối tượng và điều kiện vay vốn:

• Cá nhân người Việt Nam có thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

• Có tài sản thế chấp, cầm cố (nhà đất, sổ tiết kiệm…) của chính người vay hoặc được than nhân có tài sản bảo lãnh.

• Có mục đích sử dụng vốn phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng hợp pháp.

 Đặc điểm của khoản vay:

• Loại tiền vay: VND

• Thời gian cho vay: tối đa 60 tháng

• Lãi suất: cố định và thả nổi, lãi suất quá hạn tối đa 150% lãi suất trong hạn.

• Mức cho vay: theo nhu cầu thực tế của KH nhưng tối đa không vượt quá 50 triệu đồng (nếu không có tài sản đảm bảo, cầm cố) và bằng trị giá tài sản thế chấp, cầm

cố do Aribank thẩm định nếu có tài sản thế chấp, cầm cố, tối đa 80% chi phí.

• Phương thức trả nợ: trả dần (vốn + lãi) hàng tháng hoặc trả lãi hàng tháng và vốn gốc trả vào cuối kì (nếu vay ngắn hạn).

• Phương thức giải ngân: một lần hoặc nhiều lần.

 Hồ sơ và thủ tục vay vốn:

• Giấy đề nghị vay vốn: theo mẫu của Agribank Việt Nam.

• Hồ sơ pháp lý: CMND/ sổ hộ khẩu, giấy đăng kí kết hôn/ xác nhận độc thân… của người vay, người đồng sở hữu và bên bảo lãnh (nếu có).

• Tài liệu chứng minh thu nhập: hợp đồng lao động, xác nhận lương, hợp đồng cho thuê nhà, thuê xe, giấy phép kinh doanh…của người vay và người cùng trả nợ.

• Tài liệu liên quan đến tài sản cầm cố, thế chấp.

2.4.2.2. Cho vay mua phương tiện đi lại

 Mục đích: đây là sản phẩm hỗ trợ giúp KH có vốn mua phương tiện đi lại phục vụ nhu cầu mong muốn củ họ.

 Đối tượng và điều kiện vay vốn:

• Cá nhân người Việt Nam có thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

• Cần có tài sản đảm bảo có thể là chính phương tiện mà KH muốn mua hoặc tài sản đảm bảo khác như nếu mua ô tô có thể có tài sản đảm bảo lớn hơn như nhà, đất hoặc những vật có giá trị lớn.

 Đặc điểm của sản phẩm:

• Loại tiền vay: VND

• Thời gian cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn.

• Lãi suất: cố định và thả nổi

• Mức cho vay dựa vào: nhu cầu vốn thực tế (nhu cầu mua phương tiện nào), giá trị của tài sản đảm bảo cho khoản vay (không quá 85% tổng chi phí), khả năng thanh toán khoản nợ của KH.

• Phương thức trả nợ: trả dần (vốn+ lãi) hàng tháng (nếu vay trung và dài hạn) hoặc trả lãi hàng tháng và vốn gốc trả vào cuối kì (nếu vay ngắn hạn).

 Phương thức giải ngân: giải ngân một lần.

 Hồ sơ và thủ tục vay vốn:

• Giấy đề nghị vay vốn: Theo mẫu của Agribank Việt Nam.

• Hồ sơ pháp lý: CMND/ sổ hộ khẩu, giấy đăng kí kết hôn/ xác nhận độc thân… của người vay, người đồng sở hữu và bên bảo lãnh (nếu có).

• Tài liệu chứng minh thu nhập: Hợp đồng lao động, xác nhận lương, hợp đồng cho thuê nhà, thuê xe, giấy phép kinh doanh…của người vay và người cùng trả nợ.

• Tài liệu liên quan đến tài sản cầm cố, thế chấp.

2.4.2.3. Cho vay mua mới, sửa chữa, nâng cấp, xây dựng nhà ở của dân cư

 Mục đích: Là sản phẩm tín dụng hỗ trợ nguồn vốn giúp KH mua được nhà mới hoặc sửa chữa, nâng cấp được nhà ở theo đúng mong muốn khi có nhu cầu

 Đối tượng và điều kiện vay vốn:

• Cá nhân người Việt Nam có thu nhập ổn định, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng.

• Có tài sản thế chấp, cầm cố (nhà đất, sổ tiết kiệm…) của chính người vay hoặc được thân nhân có tài sản bảo lãnh Tài sản thế chấp có thể là chính căn nhà dự định mua hoặc tài sản khác.

• Có giấy phép xây dựng, sửa chữa nhà ở do cơ quan có thẩm quyền cấp theo quy định (ngoại trừ những trường hợp xây dựng mà theo quy định không cần có giấy phép).

• Có vốn tự có tham gia vào việc mua bán, chuyển nhượng nhà (đối với mua nhà), có vốn tự có tham gia vào việc xây dựng, sửa chữa nhà ở (đối với xây dựng, sửa chữa, nâng cấp nhà ở)

 Đặc điểm của sản phẩm:

• Loại tiền vay: VND

• Thời gian cho vay: không vượt quá 15 năm.

• Lãi suất: cố định và thả nổi, lãi suất quá hạn tối đa 150% lãi suất trong hạn

• Mức cho vay dựa vào các căn cứ sau:

- Nhu cầu vốn thực tế (nhu cầu mua nhà, sửa chữa, xây dựng…), tối đa không quá 85% tổng nhu cầu vốn theo dự toán hoặc tổng giá trị hợp đồng mua bán nhà.

- Trị giá tài sản thế chấp, cầm cố, đảm bảo cho khoản vay.

- Khả năng thanh toán nợ vay của KH.

• Phương thức trả nợ: trả dần (vốn+ lãi) hàng tháng (nếu vay trung và dài hạn) hoặc trả lãi hàng tháng và vốn gốc trả vào cuối kì (nếu vay ngắn hạn).

• Phương thức giải ngân: một lần hoặc nhiều lần, thanh toán trực tiếp qua bên bán hoặc thông qua ngân hàng đối với mua nhà mới, còn đối với xây dựng và nâng cấp nhà ở sẽ theo tiến độ xây dựng, được ân hạn chi trả lãi chưa phải trả vốn trong thời gian thi công.

 Hồ sơ và thủ tục vay vốn:

• Giấy đề nghị vay vốn: theo mẫu của ngân hàng Agribank Việt Nam.

• Hồ sơ pháp lý: CMND/ sổ hộ khẩu, giấy đăng kí kết hôn/ xác nhận độc thân… của người vay, người đồng sở hữu và bên bảo lãnh (nếu có).

• Tài liệu chứng minh thu nhập: hợp đồng lao động, xác nhận lương, hợp đồng cho thuê nhà, thuê xe, giấy phép kinh doanh…của người vay và người cùng trả nợ.

• Tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn: Đối với xây dụng và sửa chữa nhà ở: cần

có giấy phép xây dựng, sửa chữa, hợp đồng thi công, dự toán công trình (nếu có) Đối với mua nhà mới cần có giấy tờ về căn nhà định mua (đây là thủ tục bắt buộc), hợp đồng mua bán giữa hai bên lập (nếu có).