(Đề tài NCKH) tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và đề xuất cho VN

(Đề tài NCKH) tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và đề xuất cho VN (Đề tài NCKH) tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và đề xuất cho VN (Đề tài NCKH) tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và đề xuất cho VN (Đề tài NCKH) tìm hiểu về hoạt động rửa tiền trên thế giới và đề xuất cho VN

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á (Asian Development Bank) Chống hoạt ñộng rửa tiền tài trợ cho khủng bố AML/CFT (Anti-Money Laundering/Counter-Financing of Terrorism) AMLC Hội ñồng chống rửa tiền (Anti Money laundeing Council) APG Nhóm châu Á Thái Bình Dương (Asia Pacific Group) BSA ðạo luật Bảo mật Ngân hàng (Bank Secrecy Act) BSAAG Nhóm Tư vấn BSA(Bank Secrecy Act Advisory Group) EFT Chuyển tiền ñiện tử (Electronic Fund Transfer) Lực lượng ñặc nhiệm tài chống rửa tiền FATF (Financial Action Task Force on Money Laundering) FIU Cơ quan tình báo tài (Financial Intelligence Unit) Chương trình ðánh giá Khu vực Tài FSAP (Financial Sector Assessment Program) Chương trình Chống Rửa Tiền Toàn Cầu GPML (The Global Programme against Money Laundering) Hệ thống ñào tạo áp dụng luật quốc tế ILEAS ( Illinois Law Enforcement Alarm System) IMF Quỹ tiền tệ quốc tế (International Monetary Fund) Cơ quan chống chất gây nghiện quốc tế INCSR (International Narcotics Control Strategy Report) Cơ quan Phòng chống ma túy tội phạm Liên Hợp Quốc UNODC (United Nations Office on Drugs and Crime ) WB Ngân hàng giới ( World Bank ) WTO Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization) BðS Bất ñộng sản LHQ Liên hợp quốc NðT Nhà ñầu tư NHCP Ngân hàng cổ phần NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHVN Hệ thống ngân hàng Việt Nam PCRT Phòng chống rửa tiền TNHH Trách nhiệm hữu hạn TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTCK Thị trường chứng khoán DANH MỤC BẢNG BIỂU Hình 1.1: Mô tả khái quát chu trình rửa tiền………………………………………11 Bảng 1.2: Báo cáo hành vi ñáng ngờ (Suspicious Activity Report-SAR) hoạt ñộng giải trí Mỹ (1/3/1996 – 31/12/2004)………… .19 Bảng 1.3: Tổng số tiền phạm tội ñược “sạch hóa” Mỹ năm 2006………………20 Biểu 2.1: Tăng trưởng tín dụng 10 năm trở lại ñây, từ 2001 – 2010…………… 45 Bảng 2.2: Top 10 nước ñầu tư (FDI) nhiều vào Việt Nam năm 2009 50 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ðẦU Chương I: NHỮNG VẤN ðỀ CƠ BẢN VỀ “RỬA TIỀN” Tóm tắt lịch sử hoạt ñộng rửa tiền Cơ sở lý thuyết- ñịnh nghĩa hoạt ñộng rửa tiền 2.1 ðịnh nghĩa theo quan ñiểm nhà tội phạm học 2.2 ðịnh nghĩa theo quan ñiểm kinh tế học .6 2.3 ðịnh nghĩa theo sở pháp luật Quy trình rửa tiền 10 Phương thức, thủ ñoạn rửa tiền 12 Hậu chung “rửa tiền 14 Thông tin chung nạn rửa tiền số quốc gia giới 17 6.1 Mỹ- quốc gia có nạn rửa tiền xuất sớm giới 17 6.2 Rửa tiền – Hiện tượng toàn cầu 29 Chương II: TÌM HIỂU HOẠT ðỘNG RỬA TIỀN TẠI VIỆT NAM 32 Khái quát chung 32 Các phương thức, thủ ñoạn rửa tiền ñiển hình diễn Việt Nam 33 2.1 Phương thức rửa tiền bọn tội phạm qua hệ thống ngân hàng Việt Nam 33 2.2 Phương thức rửa tiền bọn tội phạm thông qua thị trường bất ñộng sản 36 2.3 Phương thức rửa tiền bọn tội phạm thông qua hình thức tài trợ thương mại 38 Các vụ án rửa tiền nghi ngờ có dấu hiệu rửa tiền ñược phát Việt Nam 41 3.1 Vụ án tội phạm nước vào Việt Nam ñể lừa ñảo tín dụng 41 3.2 Hành vi rửa tiền vụ tham ô xăng dầu Công ty Chế biến kinh doanh sản phẩm dầu mỏ (ñơn vị chủ quản Xí nghiệp xăng dầu dầu khí Vũng Tàu) 41 3.3 Vụ án tội phạm nước dùng chứng từ giả mở tài khoản NHVN ñể thực giao dịch chuyển tiền 42 3.4 Vụ án rửa tiền xuyên quốc gia ñầu tiên Việt Nam 42 Nguyên nhân 43 4.1 Do ñặc ñiểm kinh tế Việt Nam 43 4.2 Do chế hoạt ñộng thị trường chứng khoán lỏng lẻo 48 4.3 Do hệ thống pháp luật tài chính, ngân hàng chưa ñược hoàn thiện 48 4.4 Do số quỹ ñầu tư nước vào Việt Nam mờ ám, chưa ñược công khai, minh bạch 43 Luật áp dụng chiến chống nạn rửa tiền Việt Nam 51 5.1 Bối cảnh ñời nghị ñịnh 74 phòng chống rửa tiền 52 5.2 Một số nhận xét nghị ñịnh 74 53 Tổng kết 57 Chương III: MỘT SỐ BIỆN PHÁP GÓP PHẦN PHÒNG CHỐNG TỘI PHẠM RỬA TIỀN HIỆN NAY ðANG ðƯỢC ÁP DỤNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ NHỮNG KIẾN NGHỊ VỚI VIỆT NAM .58 Một số biện pháp góp phần chống tội phạm rửa tiền ñang ñược áp dụng giới 58 1.1 Các biện pháp kĩ thuật ñào tạo 58 1.2 Các sáng tạo hỗ trợ ña phương 60 1.3 Xây dựng tổ chức quốc tế phòng chống rửa tiền 62 Sự cần thiết luật pháp chống rửa tiền Việt Nam ñịnh hướng phát triển chống rửa tiền .63 2.1 Sự cần thiết luật pháp chống rửa tiền Việt Nam 63 2.2 ðịnh hướng phát triển 66 Các kiến nghị với Việt Nam 70 3.1 Với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .70 3.2 Với hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam 71 KẾT LUẬN 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI MỞ ðẦU Tính cấp thiết ñề tài Bất kì phát triển ñều có mặt trái trình toàn cầu hóa Một vấn ñề tiêu cực ñó hoạt ñộng rửa tiền – vấn nạn ñang ñục khoét ngày trở nên nhức nhối ñối với hầu hết kinh tế toàn cầu Rửa tiền từ nguồn thu nhập phi pháp hành vi ñã xuất từ lâu, vòng 40 năm gần ñây vấn ñề ñược nghiên cứu, xem xét quy ñịnh Luật số quốc gia giới Với vụ rửa tiền ñầu tiên xuất Mỹ năm 1920, với trình toàn cầu hóa phát triển liên tục công nghệ thông tin, hành vi rửa tiền diễn ngày lớn mặt quy mô, ña dạng, tinh vi cách tiến hành mang ñậm tính quốc tế hết Hành vi rửa tiền ñược xem tội phạm “không biên giới” – tội phạm quốc tế ñiển hình Trên giới, hoạt ñộng tội phạm rửa tiền ñược tìm hiểu, nghiên cứu sớm Bằng chứng có nhiều báo, tạp chí kinh tế hay báo cáo nghiên cứu tổ chức tài vấn ñề rửa tiền ñã xuất sớm tác phẩm “Money Laundering: Muddying the Macroeconomy” http://www.imolin.org vào năm 1997 Peter J Quirk ñăng website Nhiều tác phẩm số ñó ñã ñược dịch xuất Việt Nam Ví dụ cụ thể từ báo cáo nghiên cứu tổ chức tài giới tội phạm rửa tiền Ngân hàng giới, Quỹ tiền tệ giới, hay số ñịnh chế tài khác Tiêu biểu tác phẩm “Toàn cảnh giới- Ramses 2001”- công trình nghiên cứu thị trường tài giới Thierry de Montbrial Pierre Jacquet chủ biên ñã phân tích giải thích nguồn gốc tội phạm rửa tiền theo quan niệm kinh tế tác hại hoạt ñộng rửa tiền tới kinh tế quốc gia mà xâm nhập Thêm vào ñó số lượng lớn văn bản, luật quốc gia phát triển (tiêu biểu Mỹ- nơi xuất vụ án liên quan tới tội phạm rửa tiền ñầu tiên giới) sở cho phát triển hệ thống luật pháp phòng chống rửa tiền Việt Nam nói riêng giới nói chung Tại Việt Nam, tiếp cận với loại hình tội phạm rửa tiền thời gian gần ñây ñã có số nghiên cứu vấn ñề này, ví dụ :“Sự cần thiết phải ban hành nghị ñịnh chống rửa tiền Việt Nam” Thạc sĩ Nguyễn Thị Phụng ñăng Tạp chí Ngân hàng số 7/2002 hay “Chính sách nhận biết khách hàng, sách chống rửa tiền hiệu Mỹ” Minh Nghĩa ñăng Tạp chí Ngân hàng số 11/02, “Rửa tiềnmối hiểm họa dấu mặt” thạc sĩ Nguyễn Thị Thu Hằng ñăng tạp chí Kinh tế ñối ngoại số (6/2004) … Khi nghiên cứu công trình trên, nhận thấy ña số quan ñiểm tác giả ñều dựa quan ñiểm pháp luật ñể tiến hành tìm hiểu vấn ñề thường dừng lại dạng nghiên cứu ngắn (bài báo ñăng tạp chí khoa học, luân văn, …) Mặt khác, thông qua tác phẩm - công trình nghiên cứu nước nước hoạt ñộng rửa tiền, nhận thấy hoạt ñộng rửa tiền ñã ñang bùng nổ toàn cầu, gây nhiều hậu nghiêm trọng kinh tế xã hội, ñặc biệt nước ñang trình phát triển Với tác hại mà mang lại, không khống chế ñược, nạn rửa tiền ăn mòn tình hình tài quốc gia gây ảnh hưởng bất lợi tới tỉ giá, lãi suất tác ñộng tiêu cực ñến hệ thống tài toàn cầu Nó không gây thiệt hại nghiêm trọng cho kinh tế mà có ảnh hưởng ñến an ninh quốc gia, tác ñộng nghiêm trọng ñến hoàn chỉnh hệ thống tài toàn giới Vì lí mà việc tập trung nghiên cứu hoạt ñộng rửa tiền chống rửa tiền ñang yêu cầu cấp bách ñược ñặt ñối với hầu hết quốc gia giới ñó có Việt Nam Cũng lẽ ñó, nhóm tác giả ñịnh chọn ñề tài “Tìm hiểu hoạt ñộng rửa tiền giới ñề xuất cho Việt Nam” làm ñề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu: Thông qua tác phẩm, nhóm muốn cung cấp nhìn toàn diện cho người ñọc hoạt ñộng rửa tiền giới với sở lý luận bao hàm khía cạnh kinh tế pháp luật vấn ñề Từ ñó, phát triển lên ñề xuất áp dụng cho Việt Nam chiến chống lại tội phạm rửa tiền ñể dành ñược thắng lợi thời gian sớm ðối tượng nghiên cứu + ðối tượng nghiên cứu thực trạng hoạt ñộng rửa tiền chống rửa tiền giới nói chung Việt Nam nói riêng + Phạm vi nghiên cứu: tập trung nghiên cứu theo ñặc ñiểm hai nhóm quốc gia nước giới nói chung Việt Nam nói riêng Trong ñó nhóm quốc gia giới ñi sâu phân tích hoạt ñộng Mỹ - quốc gia xuất tội phạm rửa tiền sớm Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu tổng hợp, phân tích, thống kê, so sánh sử dụng số liệu nghiên cứu thứ cấp Kết hợp phương pháp mô hình hóa sử dụng bảng biểu, ñồ thị, sơ ñồ ñể khái quát làm rõ vấn ñề Cấu trúc Ngoài lời mở ñầu, kết luận, danh mục từ viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, nội dung nghiên cứu gồm chương ►Chương 1: Những vấn ñề “rửa tiền” ►Chương 2: Tìm hiểu hoạt ñộng rửa tiền Việt Nam ►Chương 3: Một số biện pháp góp phần phòng chống tội phạm rửa tiền ñang ñược áp dụng giới kiến nghị với Việt Nam CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ðỀ CƠ BẢN VỀ “RỬA TIỀN” Tóm tắt lịch sử hoạt ñộng rửa tiền Các vụ án liên quan tới rửa tiền xuất từ năm 1920 Mỹ Khi ñó, trường ñua ngựa trò chơi xổ số hai số hình thức rửa tiền sơ khai Tội phạm bỏ tiền mua lại vé trúng thưởng người thắng tham gia chơi xổ số hay cược ñua ngựa với giá cao lấy vé ñó ñi lĩnh tiền thưởng Tuy nhiên, theo Billy Steel, chuyên gia nghiên cứu rửa tiền Anh, phải ñến năm 1973,cụm từ “money laundering” (rửa tiền) lần ñầu tiên xuất báo chí Mỹ vụ bê bối Watergate ñến năm 1982 thức ñược sử dụng số văn pháp luật Vào năm 1994, theo số liệu Financial Times ngày 18/10/1994, số tiền ñược rửa hàng năm giới ñược thống kê với số xấp xỉ khoảng 500 tỷ USD Dựa báo cáo năm 2000 Cơ quan chống chất gây nghiện quốc tế (International Narcotics Control Strategy Report- INCSR) thời ñiểm số nước có tình trạng rửa tiền mức ñộ ñáng lo ngại ñã lên tới mức hai số Cụ thể, chia mức ñộ hoạt ñộng rửa tiền quốc gia thành mức chủ yếu: Nhóm mức ñộ lo ngại cao; Nhóm mức ñộ lo ngại trung bình Nhóm ñược theo dõi Sự phân chia dựa tiêu chí: (1) có hay quan tài quốc gia tiến hành giao dịch có liên quan trực tiếp ñến lượng tiền thu ñược từ tội phạm nghiêm trọng; (2) phạm vi hoạt ñộng xét xử hay bất cập ảnh hưởng ñến rửa tiền; (3) chất qui mô tình trạng rửa tiền quốc gia (ví dụ: ñó có hay dính dáng ñến ma tuý hay hoạt ñộng buôn lậu); 82 tâm Thông tin phòng, chống rửa tiền ñã ñược thành lập, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tuy nhiên, phạm vi hoạt ñộng Trung tâm giao dịch ngân hàng, kiểm soát ñược kênh hoạt ñộng rửa tiền, mà theo trình bày trên, hoạt ñộng rửa tiền ñược thực qua nhiều kênh, nhiều phương thức Do vậy, cần có nghiên cứu nhằm hoàn thiện mở rộng phạm vi kiểm soát thiết chế này, làm chủ lực cho hoạt ñộng phòng, chống rửa tiền nước ta Hiện theo quy ñịnh việc thống kê, báo cáo giao dịch theo mức 200 triệu ñồng không phù hợp, ñề nghị phủ xem xét nâng mức giao dịch phải báo cáo lên cao cho phù hợp Mới ñây, phủ ñã cho phép cá nhân doanh nghiệp ñược phép tự vay, cho vay, ñầu tư trả nợ nước ðây chủ trương ñúng ñắn ñược nhiều người ñồng tình phải cảnh giác với hành vi ñây công ñoạn mà bọn tội phạm thường thực hành vi rửa tiền ðể chống lại rửa tiền nhà nước phủ cần yêu cầu tất vốn ñầu tư, lợi nhuận thiết phải thông qua tài khoản ngoại tệ mở NHTM nước ñược NHNN ñịnh Các nguồn vốn ngoại tệ vào Việt Nam phải ñược thực thông qua tài khoản ðồng thời, vấn ñề liên quan ñến tình hình thực khoản vay, rút vốn, chuyển tiền phải thường xuyên phản ánh báo cáo tài phải ñược kiểm toán khoản vay trả nợ nước công ty kiểm toán có uy tín 3.3.2 Hợp tác quốc tế phòng chống rửa tiền Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, hoạt ñộng rửa tiền dường có “hội nhập”, không thu hẹp phạm vi nước hay vài nước, mà ñã trở thành vấn ñề chung giới.Vì vậy, rửa tiền ngày ña dạng hình thức, phức tạp tinh vi thủ ñoạn Cùng với việc xuất tổ chức rửa tiền xuyên 83 quốc gia, hợp tác quốc tế yêu cầu tất yếu cần thiết chiến chống rửa tiền Các ñiều kiện tiên ñể hợp tác quốc tế hiệu phòng chống rửa tiền ðể ñạt ñược hiệu việc hợp tác quốc tế ñể phòng chống rửa tiền, có số ñiều kiện tiên cần phải quốc gia ñảm bảo sau: - Xây dựng lực nước cách toàn diện hiệu ñể tạo sở cho việc hợp tác quốc tế - Phê chuẩn thực công ước quốc tế liên quan ñến rửa tiền - Tuân thủ bốn mươi khuyến nghị Lực lượng ñặc nhiệm tài chống rửa tiền (FATF) tiêu chuẩn quốc tế chuyên ngành khác Các nguyên tắc chung hợp tác quốc tế chống rửa tiền Theo tiêu chuẩn quốc tế lĩnh vực này, quốc gia nên áp dụng nguyên tắc chung sau ñây ñể tăng cường hợp tác quốc tế có hiệu trình ñiều tra, phòng chống rửa tiền: - Các quan chức nước nên linh hoạt, nhanh chóng tự nguyện việc trao ñổi thông tin thức - Các quan chức nước nên liên kết, giúp ñỡ lẫn việc thu thập thông tin, tài liệu hoạt ñộng phục vụ trình ñiều tra khác - Việc trao ñổi thông tin hợp tác ñiều tra chịu ñiều kiện vô lý, tức ñiều kiện ñưa phải thỏa mãn lợi ích bên Cụ thể quan ñược yêu cầu giúp ñỡ ñưa ñiều kiện yêu cầu giúp ñỡ tương tự; ñề nghị quan nhận thông tin sử dụng thông tin mức ñộ quan sử dụng; yêu cầu quan nhận thông tin trình bày rõ phạm vi, mục ñích sử dụng thông tin ñã cung cấp; yêu cầu quan yêu cầu giúp ñỡ phải tuân thủ quy tắc bảo mật thông tin 84 3.3.3 Phát triển biện pháp tuyên truyền tới người dân Mục ñích giúp người hiểu rõ tội phạm rửa tiền loại hình tội phạm nguy hiểm, cần phải ngăn chặn Từ ñó nâng cao tính cảnh giác tinh thần tuân thủ pháp luật nhân dân tham gia giao dịch tài 3.3.4 Tăng cường phối hợp quan nhà nước có liên quan: Thực tiễn cho thấy lĩnh vực phòng chống rửa tiền cần có phối hợp chặt chẽ Bộ, ngành có liên quan NHNN, Bộ Công an, Bộ Tài chính, Bộ Công thương, Bộ Tư pháp, Bộ Xây dựng… việc hướng dẫn, kiểm tra chấp hành biện pháp phòng chống rửa tiền tổ chức thuộc thẩm quyền quản lý 3.3.5 Phát triển nguồn vốn nước Cũng nhiều quốc gia ñang phát triển, Việt Nam ñang tích cực thu hút vốn ñầu tư nước ñiều ñó tạo hội cho tội phạm rửa tiền thâm nhập vào thị trường Bất kì quốc gia dù phát triển hay phát triển ñều có sách khuyến khích thu hút vốn ñầu tư nước song khác biệt ñó thân quốc gia phát triển có nguồn vốn nước vững mạnh, ñủ ñể giúp thị trường vốn hạn chế tác ñộng xấu tội phạm rửa tiền quốc gia ñã áp dụng song song sách nhằm khuyến khích phát triển nguồn vốn nước ðây ý cho Việt Nam trình phát triển coi trọng nguồn vốn từ nước mà xao lãng nguồn vốn an toàn từ nước chưa ñược tận dụng 85 KẾT LUẬN Rửa tiền hành vi tội phạm mang tính chất quốc tế, không ñược kiểm soát chặt chẽ ngăn chặn kịp thời, hậu lường trước ñược Qua việc phân tích thực trạng nạn rửa tiền nhiều quốc gia khác nhau, thấy ñược chất ñặc biệt nguy hiểm hoạt ñộng phạm pháp Nó có liên quan tới loại tội phạm nguy hiểm, có khả lôi kéo hủy hoại thành phần kinh tế quan trọng quốc gia mà xâm nhập vào từ quan trung ương, doanh nghiệp nhà nước, chí tới thành phần kinh tế tư nhân lợi dụng hoạt ñộng hệ thống ngân hàng - thành phần ñược coi huyết mạch kinh tế quốc gia Từ việc gây suy sụp cho kinh tế nhỏ lẻ, thông qua liên kết hệ thống tài quốc tế, hoạt ñộng rửa tiền gây khủng hoảng kinh tế toàn giới ðây hậu thực nghiêm trọng ñáng lo ngại Chính thế, tất quốc gia giới ñã ñang cần phải tích cực chung tay góp sức công chống rửa tiền ñầy cam go thử thách Trong công trình nghiên NCKH “Tìm hiểu nạn rửa tiền giới ñề xuất cho Việt Nam” mình, nhóm ñã giải ñược số vấn ñề sau: Tổng hợp ñịnh nghĩa khác nhau, từ ñó ñưa ñịnh nghĩa tương ñối rõ ràng, dễ hiểu hoàn chỉnh hoạt ñộng rửa tiền Làm sáng tỏ quy trình rửa tiền chiêu thức rửa tiền thường gặp 86 Chỉ hậu nghiêm trọng hoạt ñộng rửa tiền ñối tình hình kinh tế xã hội quốc gia nói riêng toàn giới nói chung Phân tích cụ thể tình hình nạn rửa tiền Mỹ, quốc gia chịu ảnh hưởng sâu sắc hoạt ñộng tội phạm quốc gia giải tốt vấn ñề nhức nhối Phân tích chi tiết tình hình rửa tiền Việt Nam, nguyên nhân tượng ñó quy phạm pháp luật mà Việt Nam ñã xây dựng ñể ñối phó với nạn rửa tiền Tổng hợp số biện pháp phòng chống rửa tiền hữu hiệu ñã ñang ñược áp dụng giới ñồng thời có ý kiến ñề xuất thiết thực ñối với chiến chống rửa tiền Việt Nam, phù hợp với ñiều kiện thực tế ñất nước ta bối cảnh hội nhập Do ñề tài nghiên cứu mẻ, phức tạp, nguồn tài liệu hỗ trợ cho việc nghiên cứu tương ñối khan Thêm vào ñó, lực nghiên cứu nhóm hạn chế nên cho dù ñã cố gắng, công trình nghiên cứu chắn thiếu sót Tuy nhiên, tin tưởng công trình ñã giúp cho toàn thể ñộc giả thu nhận ñược thêm thông tin thực hữu ích vấn nạn rửa tiền, vấn ñề toàn cầu ñang ñược quan tâm 87 TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Báo cáo tài WB, IMF … Các luật liên quan Mỹ Công ước Strasbong 1990 Hội ñồng Châu Âu Thạc sĩ Nguyễn Thị Phụng, “Sự cần thiết phải ban hành nghị ñịnh chống rửa tiền Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng số 7/2002 Minh Nghĩa, “Chính sách nhận biết khách hàng, sách chống rửa tiền hiệu Mỹ”, Tạp chí Ngân hàng số 11/02 Thạc sĩ Nguyễn Thị Thu Hằng, “Rửa tiền- mối hiểm họa dấu mặt”, Tạp chí Kinh tế ñối ngoại số (6/2004) Minh Nghĩa, “Chính sách nhận biết khách hàng, sách chống rửa tiền hiệu Mỹ”, Tạp chí Ngân hàng số 11/02 Nguyễn Thị Tam,” Thái Lan với việc chống rửa tiền”, Tạp chí Ngân hàng số 12/2001 Hương Giang, Mỹ chống khủng bố lĩnh vực tiền tệ, Theo tạp chí Trung Quốc 10 Lan Anh, Bài “Thiên ñường rửa tiền” bị trừng phạt”, theo BBC ngày 26/0/01 11 Thời báo Ngân hàng số năm 2000, 2001, 2002, 2011 12 Thời báo kinh tế Việt nam 2001, 2002, …2010 13 Phân tích tài doanh nghiệp 2001, 2002, …2010 14 Tạp chí Ngân hàng 2001, 2002, …2010 88 15 Thị trường tài tiền tệ 2001, 2002, …2010 16 “83% lượng thẻ ATM dùng cho mục ñích rút tiền mặt”, http://www.tapchikinhte.com/tai-chinh/ (3/7/2011) TÀI LIỆU NƯỚC NGOÀI Peter J Quirk, “Money Laundering: Muddying the Macroeconomy” http://www.imolin.org ,1997 Thierry de Montbrial, Pierre Jacquet (chủ biên) Thế giới toàn cảnh Ramses 2001 Nhà xuất Chính trị quốc gia Hà Nội 200 Anti – Money Laundering – Seminar – Hanoi, 30 may 2002 David Hsu- Vice president – Regional Compliance Officer- Citibank i PHỤ LỤC Bảng 1: Danh sách quốc gia/nhóm mức ñộ lo ngại rửa tiền theo INCSR năm 2000 Quốc gia /nhóm mức ñộ Quốc gia /nhóm mức lo ngại lớn ñộ lo ngại trung bình Chila Quốc gia /nhóm theo dõi Antigua Indonexia Albania Barbuda Isle of man Argentira Cook llands Algeria Cuba Australia Israel Aruba Korea, Angola Denmark Austria Italy Bahrain Costa Rica Anguilla Eritrea Bahamas Japan Belize Czech Armenia Estonia Brazil Tersey Boliavia Ecuador Azerbaijan Ethiopla Burma Lebanon British Sammoa Bangladesh Fiji Canada Liechtesntein Islands Seychelles Belarus Finland Cayman Mexico Barbados Slovakia Benin Georgia China Nauru Belgium South Benmuda Ghana Colombia Holland Egypt St.Lucia Bosnia and Guyana Cyprus Nigeria El Turks and Bots wwana Iran Dominica Pakistan Gibnaltar Ukraine Brunei Tordan France Panama Haiti Cameroon Ka Germany Paraguay Honduras Vietnam Cote d'Ivoire Trenya Greece Phillipine Inreland Yugoslavia Kyrgyzstan Laos Grenada Russia Jamaica Bulgaria Montsserrat Saudi Guensey Singapore Korea Cambodia Moro cco Swnegal Hongkong Spain Korea, Malaysia Mozambique Slovenia Hungary St-Kitts and Latvia Marshall Nami bia Solomon India St.Vicent Macau Monaco Nepal Sri lanka United Switzerland Palau Natherlands New zealand Vanuatu Afghanmistan Croatia Suriname ii Emirates Taiwan Peru Icaragua Niger Swaziland United Thailand Poland Niue Noi wuay Sweden Uruguay Turkey Portugal Romania Oman Tajikistan United Venezuela Papua New Tanzamia iii Biểu 2: Bảng số liệu Tra cứu số liệu VN Index- Sở Giao dịch chứng kháo thành phố Hồ Chí Minh iv v Bảng 3: Chỉ số minh bạch thị trường bất ñộng sản năm 2010 Thứ tự 4 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 21 42 43 44 45 46 46 48 49 50 Thị trường ðiểm Loại Australia Canada United Kingdom New Zealand Sweden United States Ireland France Netherlands Germany Belgium Denmark Finland Spain Austria Singapore Norway Hong Kong Portugal Switzerland Italy 1.22 1.23 1.24 1 1.25 1.25 1.25 1.27 1.28 1.38 1.38 1.46 1.50 1.53 1.58 1.71 1.73 1.75 1.76 1.82 1.87 1.89 1 1 1 1 2 2 2 2 3.11 3.12 3 3.13 3.14 3 3.14 3.14 3.15 3.17 3 3 3.28 South Korea Russia Tier Cities Macau China Tier Cities Mexico Ukraine Philippines India Tier Cities Bahrain 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 Poland South Africa Czech Republic Malaysia Japan Hungary Israel Greece Slovakia Russia Tier Cities Romania Taiwan Chile Russia Tier Cities Turkey UAE - Dubai Brazil Thailand Bulgaria India Tier Cities 1.99 2.09 2.15 2 2.30 2.30 2.33 2.38 2.60 2.61 2.64 2 2 3 2.68 2.71 2.72 2.86 3 3 2.90 2.93 2.95 3.02 3.03 3.11 3 3 3 vi 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 Argentina Costa Rica Slovenia* China Tier Cities India Tier Cities UAE - Abu Dhabi Indonesia Jordan* Oman Morocco Croatia Egypt Saudi Arabia Qatar China Tier Cities Lebanon* Panama Kuwait Uruguay Kazakhstan Colombia Peru Pakistan Venezuela Tunisia* Vietnam Dominican Republic Belarus Syria Sudan Algeria 3.30 3.32 3.33 3.38 3 3 3.39 3.45 3.46 3.46 3.50 3.58 3.59 3.62 3.66 3.70 3.73 3 4 4 4 3.78 3.85 3.90 3.92 3.93 3.96 4.00 4.18 4.18 4.24 4.25 4.28 4 4 4 4 4 4 4.48 4.65 4.68 4.74 5 Nguồn: Jones Lang LaSalle * Thị trường ñược bổ sung năm vii Bảng 4: Chỉ số minh bạch thị trường bất ñộng sản 2008 Thứ tự Thị trường ðiểm Loại 24 2 1.77 1.20 1.20 1 25 26 27 27 1.21 1.31 1 29 10 11 11 13 14 15 16 17 17 19 20 21 22 23 Canada Australia United Kingdom New Zealand United Kingdom Netherlands France Sweden Belgium Ireland Hong Kong Singapore Finland Germany Denmark Spain Austria Norway Italy Switzerland South Africa Portuga Malaysia 1.33 1.34 1.43 1.48 1.52 1.55 1.55 1.56 1.58 1.68 1.70 1.72 1.78 1.82 1.87 1.96 2.09 2.25 1 1 2 2 2 2 2 2 2 30 31 32 33 34 46 47 47 49 50 50 52 Ukraine Bahrain* Philippines China Tier Cities Argentina India Tier Cities India Tier 35 36 36 38 39 39 41 42 43 44 45 3.18 3.23 3.23 3.33 3.34 3.34 3.38 3 3 3 Czech Republic Poland Japan Hungary Israel Russia Tier Cities Estonia* Slovakia Dubai Greece Russia Tier Cities Bulgaria* Brazil Romania Mexico Chile Latvia* Taiwan Lithuania* Russia Tier Cities Korea Thailand 2.32 2.37 2.39 2.50 2.50 2 3 2.63 2.64 2.70 2.78 2.79 2.83 3 3 2.91 2.92 2.92 2.94 2.95 2.95 3.07 3.08 3.14 3 3 3 3 3.15 3.16 3 viii 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 62 62 65 66 67 68 69 70 71 72 72 72 75 76 77 78 79 79 81 81 Cities* Croatia* Abu Dhabi* Indonesia Saudi Arabia Macau Morocco* Egypt Oman* Qatar* Costa Rica India Tier Cities* Panama China Tier Cities* Kuwait* Turkey Colombia Peru Uruguay Kazakhstan Venezuela China Tier Cities* Pakistan* UAE – Other Emirates* Kazakhstan* Dominican Republic* Vietnam Belarus* Sudan* Cambodia* Algeria* Syria* 3.42 3.46 3.51 3.53 3.54 3.55 3.56 3.59 3.64 3.65 3.65 3 4 4 4 4 3.65 3.68 3.71 3.75 3.81 3.85 3.89 4 4 4 3.93 3.97 4 3.97 3.97 4 4.04 4.27 4 4.29 4.53 4.65 4.67 4.76 4.76 5 5 Nguồn: Jones Lang LaSalle * Thị trường ñược bổ sung năm