PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT NGUYỄN THỊ LAN ANH PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Ở VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2015 Công trình hoàn thành Khoa Luật – Đại học Quốc Gia Hà Nội Cán hướng dẫn khoa học: PGS.TS Lê Thị Thu Thủy Phản biện 1: …………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Phản biện 2: …………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… …………………………………………………………………… Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, họp Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội Vào hồi ……giờ … Ngày … tháng … năm …… Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm tư liệu Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội - Trung tâm Thông tin – Thư viện, Đại học Quốc gia Hà Nội MỤC LỤC Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP 1.1 Khái niệm, đặc điểm quản trị, điều hành NHTMCP 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm NHTMCP 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm quản trị, điều hành NHTMCP 10 1.2 Các mô hình quản trị, điều hành NHTMCP 16 1.3 Các quan quản trị, điều hành NHTMCP 18 1.4 Các nguyên tắc quản trị, điều hành NHTMCP 19 1.4.1 Các nguyên tắc OECD 19 1.4.2 Các nguyên tắc Basel quản trị công ty 24 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP Ở VIỆT NAM 29 2.1 Sơ lược pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 29 2.2 Cơ quan quản trị, điều hành NHTMCP theo quy định pháp luật Việt Nam hành 35 2.2.1 ĐHĐCĐ 35 2.2.2 Hội đồng quản trị 43 2.2.3 Ban kiểm soát 50 2.2.4 Tổng giám đốc (Giám đốc) 57 2.2.5 Mối quan hệ quan tổ chức máy quản trị, điều hành NHTMCP 60 2.3 Những vấn đề đặt từ thực trạng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 60 2.3.1 Vấn đề tách bạch sở hữu điều hành 60 2.3.2 Vấn đề bảo vệ quyền lợi cổ đông thiểu số 62 2.3.3 Thẩm quyền quan quản trị, điều hành NHTMCP 65 2.3.4 Về thành viên HĐQT độc lập 72 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP Ở VIỆT NAM 75 3.1 Những định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 75 3.1.1 Chủ trương, sách Đảng Nhà nước xây dựng, phát triển thị trường tài chính, tiền tệ 75 3.1.2 Nâng cao lực quản trị, điều hành, tăng tính tự chủ cho NHTMCP đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 78 3.1.3 Khắc phục bất cập pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 81 3.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 84 3.2.1 Bổ sung quy định điều kiện, tiêu chuẩn cho chức danh quản trị, điều hành 84 3.2.2 Điều chỉnh quy định tăng cường quyền lực cho cổ đông nhỏ 86 3.2.3 Bổ sung quy định pháp luật chế độ công khai hóa, mức độ minh bạch thông tin quản trị, điều hành NHTMCP 86 3.2.4 Bổ sung, hoàn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa lạm dụng cổ đông lớn, HĐQT người quản lý quản trị, điều hành NHTMCP 88 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Vấn đề quản trị, điều hành ngân hàng điều chỉnh Luật tổ chức tín dụng năm 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011, Luật Doanh nghiệp năm 2005, Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 tổ chức hoạt động NHTM, Thông tư số 06/2010/TT-NHNN ngày 26/02/2010 hướng dẫn tổ chức, quản trị, điều hành, vốn điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi giấy phép, điều lệ NHTM Trong đó, đời Luật tổ chức tín dụng năm 2010 khắc phục số quy định tồn quản trị, điều hành NHTM như: nhiệm vụ, quyền hạn HĐQT Tổng giám đốc chưa phân định rõ ràng hợp lý dẫn đến tình trạng có ngân hàng, HĐQT can thiệp sâu vào việc điều hành ngược lại, có ngân hàng Ban điều hành lấn át HĐQT , hay chưa có chế độ báo cáo công bố thông tin rõ ràng, minh bạch dẫn đến tình trạng thông tin bất cân xứng Tuy nhiên, hệ thống văn điều chỉnh vấn đề quản trị, điều hành ngân hàng thực chưa tương đồng, chưa nghiên cứu áp dụng triệt để nguyên tắc chung quản trị giới (các nguyên tắc quản trị ngân hàng lành mạnh Ủy ban Basel; nguyên tắc OECD) nhiều bất cập quy định thành viên HĐQT độc lập, số vốn tối thiểu Chủ tịch HĐQT,…làm hạn chế hiệu quản trị, điều hành ngân hàng Từ năm 2011 từ đầu năm 2012 đến nay, vấn đề chất lượng hoạt động ngân hàng bộc lộ nhiều vấn đề đáng báo động, vấn đề khoản nợ xấu tăng lên không ngừng Ngoài nguyên nhân khách quan điều kiện, hoàn cảnh kinh tế tác động hạn chế quản trị, điều hành ngân hàng yếu tố gây ảnh hưởng không nhỏ Trong đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 Thủ tướng Chính phủ, định hướng quan trọng đề cấu lại hệ thống quản trị Đặc biệt, ngày 26 tháng 11 năm 2014, Kỳ họp thứ 8, Quốc hội khóa XIII thông qua Luật Doanh nghiệp năm 2014, hiệu lực thi hành từ ngày 01/7/2015 với thay đổi quy định cấu tổ chức quản trị, điều hành CTCP trở thành sở pháp lý quan trọng cho hoạt động tổ chức quản trị, điều hành CTCP nói chung ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng Từ năm 2011, ngân hàng nước với tiềm lực tài mạnh, có kinh nghiệm quốc tế quyền bình đẳng lĩnh vực với ngân hàng nước Số lượng ngân hàng nước thị trường Việt Nam tăng lên nhanh chóng Đến thời điểm nay, thị trường Việt Nam có ngân hàng 100% vốn đầu tư nước ngoài, 49 văn phòng đại diện ngân hàng nước ngoài, 50 chi nhánh ngân hàng nước Việc giữ thị phần phát triển kinh doanh môi trường cạnh tranh gay gắt ngày trở nên khó khăn hết Để tự tin đứng vững phát triển “sân nhà” bối cảnh đòi hỏi ngân hàng nội, đặc biệt NHTMCP Việt Nam cần trọng đến vấn đề quản trị ngân hàng đáp ứng tiêu chuẩn quản trị quốc tế Vì chọn đề tài “Pháp luật quản trị, điều hành NHTM cổ phần Việt Nam” để nghiên cứu Tình hình nghiên cứu đề tài Vấn đề quản trị, điều hành doanh nghiệp nói chung nhiều tác giả quan tâm nghiên cứu Về quản trị CTCP có số công trình nghiên cứu sau: “So sánh pháp luật quản trị doanh nghiệp số nước giới – Bài học kinh nghiệm kiến nghị giải pháp hoàn thiện pháp luật công ty Việt Nam” – Đề tài đặc biệt cấp Quốc gia PGS.TS Phạm Duy Nghĩa (chủ biên), năm 2004, Mã số: QG.04.23; “Quản trị công ty: Nâng cao lực cạnh tranh tiếp cận nguồn vốn thị trường toàn cầu” – sách CIEM dịch với tài trợ GTZ… Bên cạnh công trình nghiên cứu có đề cập đến quản trị công ty như: “Nghiên cứu so sánh quản lý CTCP theo pháp luật Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Công hòa nhân dân Trung Hoa”, Luận văn tiến sĩ luật học Ngô Viễn Phú, năm 2004; “Tổ chức quản lý nội CTCP – Những vấn đề lý luận thực tiễn” Luận văn thạc sĩ luật học Cao Thị Kim Trinh, năm 2004; “Bảo vệ quyền lợi cổ đông CTCP theo pháp luật Việt Nam – Những vấn đề lý luận thực tiễn” Luận văn thạc sỹ luật học Bùi Minh Nguyệt, năm 2010 Từ năm 2000 nay, lĩnh vực ngân hàng phát triển mạnh mẽ nước ta, đặc biệt từ năm 2006, hàng loạt ngân hàng nông thôn địa phương chuyển đổi thành ngân hàng đô thị vấn đề quản trị, điều hành NHTMCP đặt nhiều vấn đề cần nghiên cứu Tuy nhiên, thực tế công trình nghiên cứu, viết vấn đề Ở Việt Nam nay, số báo đề cập nghiên cứu khía cạnh vấn đề quản trị, điều hành NHTMCP công trình nghiên cứu quản trị CTCP kể trên, công trình nghiên cứu đầy đủ vấn đề quản trị cho NHTMCP chưa nhiều Năm 2009 có công trình: “Pháp luật quản trị NHTMCP Việt Nam” (2009) Luận văn thạc sỹ luật học Nguyễn Thị Phong Thủy Tuy nhiên, công trình nghiên cứu Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 chưa ban hành, kiến nghị luận văn phù hợp với giai đoạn trước năm 2011(thời điểm Luật Tổ chức tín dụng 2010 có hiệu lực) Việc nghiên cứu đề tài “Pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam” cần thiết nhằm tìm bất cập đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật vấn đề nâng cao hiệu quản trị điều hành NHTMCP Việt Nam Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu tổng quát Luận văn tập trung làm rõ số vấn đề lý luận quản trị, điều hành NHTMCP; phân tích thực trạng pháp luật thực tiễn thi hành pháp luật vấn đề số NHTMCP Trên sở nêu bất cập giải pháp hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 3.2 Mục tiêu cụ thể -Làm rõ khái niệm quản trị, điều hành NHTMCP; quy định pháp luật vấn đề quản trị, điều hành NHTMCP; - Đưa phân tích thực trạng áp dụng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam, có so sánh với thực tiễn áp dụng pháp luật vấn đề số nước giới; - Trên sở đó, tìm bất cập, tồn pháp luật Việt Nam đề xuất hướng hoàn thiện quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Tính đóng góp đề tài - Đây công trình khoa học nghiên cứu cách đầy đủ toàn diện vấn đề quản trị NHTMCP Việt Nam, sở có so sánh, đối chiếu với pháp luật số nước giới - Thông qua luận văn, tác giả đưa giải pháp, kiến nghị không nhằm hoàn thiện pháp luật vấn đề mà nhằm nâng cao lực quản trị, điều hành NHTMCP điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu luận văn quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP thực tiễn áp dụng số ngân hàng - Phạm vi nghiên cứu: tác giả tập trung vào thực tiễn hoạt động áp dụng pháp luật quản trị, điều hành số NHTM nhà nước sau cổ phần hóa (Vietcombank, Vietinbank) số NHTM thành lập theo hình thức CTCP từ ban đầu Phương pháp nghiên cứu Để tiếp cận nghiên cứu đề tài cách hệ thống hiệu quả, tác giả sử dụng tổng hợp phương pháp: phân tích luật, so sánh, tổng hợp, thống kê, khảo sát, diễn giải, suy luận logic để làm rõ quy định pháp luật Việt Nam vấn đề quản trị, điều hành NHTMCP thực trạng áp dụng pháp luật số ngân hàng Việt Nam Địa điểm nghiên cứu Đề tài nghiên cứu thành phố Hà Nội hai thành phố lớn nước, nơi mà hoạt động ngân hàng diễn sôi động đa dạng nhất, yêu cầu quản trị ngân hàng đặt cấp thiết nơi Sự cạnh tranh ngân hàng nước với cạnh tranh ngân hàng nước với ngân hàng ngoại ngày khốc liệt đòi hỏi ngân hàng ngày phải nâng cao lực mặt, đặc biệt lực quản trị điều hành ngân hàng Chính vậy, việc sâu tìm hiểu vấn đề pháp luật quản trị, điều hành ngân hàng có ý nghĩa quan trọng lý luận thực tiễn Bố cục luận văn Bố cục luận văn bao gồm ác phần sau đây: Phần mở đầu Chương Những vấn đề lý luận quản trị, điều hành NHTMCP Chương Thực trạng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam Chương Định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Kết luận chung Danh mục tài liệu tham khảo Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP 1.1 Khái niệm, đặc điểm quản trị, điều hành NHTMCP 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm NHTMCP 1.1.1.1 Khái niệm NHTMCP NHTM tổ chức hoạt động kinh doanh cung cấp dịch vụ ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận Ở Việt Nam, khoản 2, Điều 4, Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng” Theo đó, NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Khi NHTM tổ chức hình thức CTCP có tên gọi cụ thể NHTMCP Có thể hiểu NHTMCP loại hình tổ chức tín dụng tổ chức hình thức CTCP; thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật Xuất phát từ định nghĩa vấn đề quản trị, điều hành NHTMCP chịu điều chỉnh nhiều quy phạm pháp luật khác nhau, quy định pháp luật tổ chức tín dụng quy định CTCP (luật Doanh nghiệp) 1.1.1.2 Đặc điểm NHTMCP Thứ nhất, Bản thân NHTMCP doanh nghiệp đặc biệt nên hoạt động ngân hàng có “đặc thù” so với công ty Đó đa dạng đối tượng thụ hưởng nên khó quản lý Thành phần tham gia điều hành hoạt động loại hình doanh nghiệp đa dạng, phức tạp chủ yếu phân chia lợi ích (cổ tức) theo tỷ lệ góp vốn (cổ phần) Các cá nhân, tổ chức góp vốn có quyền hạn định việc tham gia điều hành, quản trị hoạt động doanh nghiệp Vì vậy, việc điều chỉnh hài hòa mối quan hệ lợi ích chủ thể quan trọng phức tạp Thứ hai, NHTMCP loại hình tổ chức tín dụng kinh doanh nhằm mục đích lợi nhuận, song vốn tự có thường không ổn định Hoạt động kinh doanh chủ yếu dựa vốn huy động từ xã hội, nguồn huy động lại chịu tác động từ nhiều yếu tố biến động ổn định trị, tăng trưởng kinh tế…hoặc hoạt động ngành, lĩnh vực lớn Bất động sản, chứng khoán…Chính vậy, hoạt động NHTMCP thường chứa đựng tính rủi ro cao Thứ ba, NHTMCP loại hình doanh nghiệp có vai trò quan trọng việc sử dụng, phân bổ nguồn vốn huy động từ xã hội, hoạt động loại hình doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn đến ổn định xã hội, kinh tế đất nước, đổ vỡ gây tổn thất lớn phạm vi rộng Tại thời điểm, ngân hàng chịu rủi ro quản trị so với doanh nghiệp thông thường tính không rõ ràng hay cụ thể phạm vi cát cứ, chuyển rủi ro, lợi ích cá nhân chiếm dụng công khai (hoạt động ngầm, hoạt động cho vay nội gián, chiếm đoạt…) lớn so với doanh nghiệp phi tài 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm quản trị, điều hành NHTMCP 1.1.2.1 Khái niệm quản trị, điều hành NHTMCP Trong NHTMCP, quản trị, điều hành nhằm điều khiển kiểm soát hoạt động ngân hàng Quản trị không đơn việc quản trị, thực định tổ chức nội ngân hàng mà việc quản trị khoản (khả toán quy mô ngân hàng), quản trị tài sản có (tích sản), quản trị tài khoản nợ (tiêu sản), quản trị vốn, quản trị tín dụng với nội dung phân tích tín dụng Như vậy, quản trị hiểu việc tổ chức nội bộ; đưa thực định đại hội cổ đông thông qua HĐQT, đồng thời quản lý, kiểm soát hoạt động điều hành ngân hàng Điều hành hoạt động nghiệp vụ tiến hành nhằm trì hoạt động bình thường, ổn định, phát triển ngân hàng, thường tiến hành chủ thể có quyền lực định Tuy nhiên, hoạt động quản trị điều hành không hoàn toàn tách biệt mà có gắn kết chặt chẽ với nhau, quản trị có điều hành, điều hành thể yếu tố quản trị Phạm vi đề tài đề cập đến vấn đề liên quan đến tổ chức nội quan quản lý, điều hành ngân hàng quy định pháp luật liên quan, cụ thể việc phân định rõ quyền hạn nghĩa vụ thành viên, quan ngân hàng cổ đông, HĐQT, BKS, Ban điều hành quan quan giúp việc khác 1.1.2.2 Đặc điểm quản trị, điều hành NHTMCP Thứ nhất, hoạt động ngân hàng chịu tác động mạnh mẽ từ thông tin tài đưa từ nhiều nguồn khác khó nhận định đánh giá Cùng với đa dạng đối tượng thụ hưởng nên khó quản lý; nhiều khoản nợ ngắn hạn dẫn đến độ rủi ro hoạt động cao dễ dẫn đến phá sản; chịu Đại hội đồng cổ đông Ban Kiểm soát Hội đồng quản trị ản trị Tổng giám đốc (Giám đốc) Sơ đồ mô hình Hội đồng hai lớp Ngược lại, quốc gia theo truyền thống pháp luật Anh – Mỹ (common law - thông luật hay hệ thống pháp luật Ănglô – Xắcxông) Mỹ, Anh, Úc, Canada, Hồng Kông… thường có cấu trúc quản trị nội theo mô hình hội đồng đơn lớp (unitary board hay one-tier board model), gồm ĐHĐCĐ HĐQT, gồm có thành viên HĐQT điều hành không điều hành, thực chức quản trị hoạt động công ty Mô hình quan độc lập để giám sát hoạt động thành viên HĐQT giao nhiều quyền lực để thực thi nhiệm vụ Sự sụp đổ hàng loạt tập đoàn, công ty lớn, đặc biệt công ty niêm yết Mỹ đầu năm 2000 Enron, Woldcom, Polycom… khiến hình thành xu hướng tìm kiếm định người độc lập để bầu vào HĐQT - thành viên độc lập không điều hành HĐQT, người đưa ý kiến khách quan, độc lập công tác quản trị công ty Mỹ nước theo thông luật nơi xuất phát ý tưởng thành viên HĐQT không điều hành, thành viên độc lập (non-executive board member) Đại hội đồng cổ đông Hội đồng quản trị (có thành viên độc lập) Tổng giám đốc (Giám đốc) Sơ đồ mô hình cấu trúc hội đồng đơn lớp Mô hình cấu tổ chức CTCP theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam 2005 nói chung mô hình cấu tổ chức NHTMCP theo Luật Tổ chức tín dụng 2010 nói riêng, với ĐHĐCĐ, HĐQT BKS, Ban Giám đốc (BGĐ) phân định quyền nghĩa vụ nhằm đảm bảo việc thực cấu quản trị hiệu Nó không giống hội đồng đơn lớp pháp luật Anh Mỹ có tồn 10 thiết chế BKS, quan độc lập với nhiệm vụ giám sát người quản lý - điều hành ngân hàng (gồm HĐQT Ban điều hành) Cũng có nhiều quan điểm cho mô hình quản trị CTCP nói chung NHTMCP Việt Nam nói riêng hội đồng hai lớp Tuy mô hình gần giống với mô hình hội đồng hai lớp pháp luật Đức, song khác biệt chỗ BKS doanh nghiệp cổ phần Việt Nam ĐHĐCĐ bầu có chức giám sát công tác quản lý, điều hành HĐQT BGĐ Theo Điều 123 Luật Doanh nghiệp 2005, BKS thẩm quyền bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức thành viên HĐQT, tổng giám đốc người quản lý công ty tham gia định vấn đề quan trọng công ty Hội đồng giám sát Đức 1.3 Các quan quản trị, điều hành NHTMCP Ở Việt Nam, NHTMCP tổ chức hoạt động sở quy định chung Luật Doanh nghiệp CTCP quy định cụ thể Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Bộ máy quản trị, điều hành NHTMCP gồm: ĐHĐCĐ, HĐQT, BKS Ban điều hành Theo Điều 95 Luật Doanh nghiệp 2005 quy định “CTCP có ĐHĐCĐ, HĐQT Giám đốc Tổng Giám đốc; CTCP có mười cổ đông cá nhân có cổ đông tổ chức sở hữu 50% tổng số cổ phần công ty phải có BKS…” Mặc dù sau ngày 01/7/2015 Luật Doanh nghiệp 2014 thức có hiệu lực, CTCP chọn hai mô hình có BKS BKS (Điều 134 Luật Doanh nghiệp năm 2014) Tuy nhiên Điều 32 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định “Cơ cấu tổ chức quản lý tổ chức tín dụng thành lập hình thức CTCP bao gồm ĐHĐCĐ, HĐQT, BKS, Tổng Giám đốc (Giám đốc)” Vì vậy, BKS thiết chế bắt buộc phải có tổ chức NHTMCP Việt Nam ĐHĐCĐlà quan định cao nhất, có thẩm quyền bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên HĐQT thành viên BKS; định vấn đề quan trọng tổ chức, hoạt động NHTMCP sở thống ý chí cổ đông HĐQT quan quản trị NHTMCP, có thẩm quyền định vấn đề có liên quan đến quyền lợi, mục đích NHTMCP, trừ vấn đề thuộc thẩm quyền ĐHĐCĐ HĐQT phải chịu trách nhiệm trước ĐHĐCĐvề kết hoạt động sai phạm quản lý, điều hành, vi phạm điều lệ, vi phạm pháp luật gây thiệt hại cho ngân hàng 11 BKS trực thuộc ĐHĐCĐ, thực việc kiểm tra, giám sát hoạt động tài ngân hàng Tổng giám đốc (Giám đốc) HĐQT bổ nhiệm, miễn nhiệm, bãi nhiệm, phải chịu trách nhiệm trước HĐQT Tổng giám đốc thực việc điều hành ngân hàng Giúp việc cho Tổng giám đốc (Giám đốc) có Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc), Kế toán trưởng máy chuyên môn nghiệp vụ 1.4 Các nguyên tắc quản trị, điều hành NHTMCP 1.4.1 Các nguyên tắc OECD OECD đưa số nguyên tắc quản trị công ty, bao gồm số nguyên tắc sau: - Đảm bảo sở cho khuôn khổ quản trị công ty hiệu quả; - Quyền cổ đông chức sở hữu bản; - Đối xử bình đẳng với cổ đông; - Vai trò bên có quyền lợi liên quan quản trị công ty; - Công bố thông tin tính minh bạch; - Trách nhiệm HĐQT; Mỗi nguyên tắc bao gồm nhiều nguyên tắc phù hợp với loại hình công ty lĩnh vực Tuy nhiên, chia nguyên tắc quản trị công ty theo thông lệ quốc tế thành nhóm chính, bao gồm: (i) Các nguyên tắc cấu, tổ chức công ty đại chúng, bao gồm nguyên tắc cấu HĐQT, Ban giám đốc, BKS, chế hoạt động phối hợp chế độ thù lao máy (ii) Các nguyên tắc nghĩa vụ trách nhiệm thành viên HĐQT Ban giám đốc, người có liên quan xã hội (iii) Các nguyên tắc thực quyền cổ đông đại hội cổ đông (iv) Các nguyên tắc minh bạch công bố thông tin Theo Luật tổ chức tín dụng năm 2010, ba nguyên tắc quan trọng quản trị công ty NHTMCP, Nguyên tắc cấu tổ chức HĐQT, Ban Giám đốc, BKS; Nguyên tắc Quyền nghĩa vụ HĐQT, Ban Giám đốc, BKS; Nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp: Thứ nhất, Nguyên tắc cấu tổ chức HĐQT, Ban giám đốc, BKS Điều 43, Điều 44 Điều 48 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 quy định cấu HĐQT, Ban giám đốc, BKS tổ chức tín dụng CTCP bao gồm số nội dung nhiệm kỳ, số lượng, phận giúp việc Thứ hai, Nguyên tắc quyền nghĩa vụ HĐQT, Ban giám đốc, BKS 12 Điều 45, Điều 46, Điều 47 Điều 49 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 quy định quyền nghĩa vụ HĐQT, Ban giám đốc, BKS tổ chức tín dụng CTCP Thứ ba, Nguyên tắc đạo đức nghề nghiệp Điều 50 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 có quy định tiêu chuẩn, điều kiện người quản lý, điều hành số chức danh khác tổ chức tín dụng 1.4.2 Các nguyên tắc Basel quản trị công ty Bản hướng dẫn nguyên tắc quản trị công ty NHTMCP Ủy ban Basel giám sát ngân hàng ban hành năm 1999, sửa đổi năm 2006, bao gồm 14 nguyên tắc chia thành nhóm, nội dung nguyên tắc Basel tóm tắt sau: - Với HĐQT: phần quan trọng nguyên tắc Basel, bao gồm bốn nguyên tắc quy định rõ ràng trách nhiệm chung HĐQT, trình độ, lực HĐQT, thông lệ cấu riêng HĐQT cấu trúc công ty - Với Ban điều hành: nguyên tắc thứ năm Basel quy định: “Dưới đạo HĐQT, Ban Giám đốc phải đảm bảo hoạt động ngân hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh, mức độ chấp nhận rủi ro/khẩu vị rủi ro sách mà HĐQT phê chuẩn” Theo đó, Ban điều hành phải đảm bảo tất hoạt động doanh nghiệp phải quán với chiến lược kinh doanh, mức độ chấp nhận sách rủi ro HĐQT phê duyệt - Với công thức quản trị rủi ro kiểm soát nội bộ: bốn nguyên tắc Basel dành để quy định công tác cho thấy tầm quan trọng công tác - Với chế độ đãi ngộ: nguyên tắc mười mười Basel quy định “HĐQT phải tích cực giám sát việc xây dựng vận hành hệ thống lương thưởng, phải kiểm tra soát xét hệ thống lương thưởng để đảm bảo hệ thống hoạt động dự định; - Với doanh nghiệp có cấu phức tạp: hai nguyên tắc Basel quy định HĐQT Ban điều hành phải hiểu biết cấu hoạt động rủi ro mà doanh nghiệp phải đương đầu, họ phải nắm rõ tìm biện pháp phân tán rủi ro phát Cụ thể, - Với việc công khai minh bạch: nguyên tắc 14 Basel quy định việc quản trị ngân hàng phải đảm bảo tính minh bạch cổ đông bên liên quan đến công ty 13 Từ chỗ diễn đàn trao đổi kinh nghiệm, hợp tác quốc tế tra giám sát ngân hàng, Uỷ ban Basel ngày trở thành quan xây dựng phát triển chuẩn mực ngân hàng quốc tế công nhận Những nguyên tắc xây dựng quan trở thành quan trọng để Ngân hàng thương mại xây dựng củng cố cấu tổ chức nội kiểm soát hoạt động kinh doanh mình, đồng thời để quan quản lý nhà nước hầu giới Việt Nam đưa quy định mang tính pháp quy điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại, có hoạt động quản trị, điều hành Việc không tuân thủ tuân thủ không nghiêm túc nguyên tắc phần gây nên khủng hoảng hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần thời gian vừa qua vấn đề nợ xấu, khoản giảm Chính vậy, thời gian tới, việc hoàn thiện pháp luật hoạt động thị trường tài tiền tệ nói chung pháp luật quản trị, điều hành ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng cần ý vận dụng nguyên tắc Ủy ban Basel cách linh hoạt, phù hợp với tình hình thực tế Việt Nam Kết luận Chương Trong chương này, tác giả cố gắng làm rõ vấn đề mang tính lý luận quản trị, điều hành NHTMCP khái niệm NHTMCP theo quy định pháp luật Việt Nam, khái niệm quản trị, điều hành NHTMCP; làm rõ đặc điểm NHTMCP Việt Nam đặc điểm quản trị, điều hành ngân hàng Bên cạnh đó, qua việc nghiên cứu pháp luật quản trị công ty số nước cấu tổ chức số ngân hàng giới, tác giả khái quát mô hình quản trị, điều hành phổ biến nay; quan quản trị, điều hành NHTMCP đồng thời làm rõ nguyên tắc quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam tình hình 14 Chương 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP Ở VIỆT NAM 2.1 Sơ lược pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam Thực tiễn quản lý hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng cho thấy, tổ chức tín dụng đối tượng cần quản lý chặt chẽ, doanh nghiệp có hoạt động ảnh hưởng lớn đến ổn định xã hội, kinh tế đất nước tổ chức có quyền lực lớn việc sử dụng, phân bổ nguồn vốn huy động từ xã hội Việc quản lý thiếu chặt chẽ, lạm dụng quyền lực nội tổ chức tín dụng thường nguyên nhân dẫn đến khủng hoảng, gây lòng tin dân cư đe doạ ổn định hệ thống tổ chức tín dụng So với Luật tổ chức tín dụng 1997, Luật tổ chức tín dụng 2010 bổ sung nhiều quy định đặc thù liên quan đến quản trị, điều hành tổ chức tín dụng Các quy định chủ yếu quy định luật hóa từ quy định Nghị định số 59/2009/NĐ-CP, Quyết định số 24/2007/QĐ-NHNN văn quy phạm pháp luật khác NHNN ban hành, có tham khảo “25 nguyên tắc giám sát ngân hàng hiệu Ủy ban Basel” nhằm bảo đảm hoạt động tổ chức tín dụng an toàn, hiệu Những thay đổi chủ yếu quản trị, điều hành tổ chức tín dụng năm 2010 so với Luật tổ chức tín dụng 1997 bao gồm: Thứ nhất, giảm bớt thủ tục hành Thứ hai, nâng cao yêu cầu người quản lý, điều hành tổ chức tín dụng Thứ ba, khẳng định sách đại chúng hóa NHTMCP Thứ tư, quy định đặc thù quản trị, điều hành xây dựng theo hình thức pháp lý tổ chức tín dụng Thứ năm, yêu cầu cao hoạt động kiểm toán độc lập 2.2 Cơ quan quản trị, điều hành NHTMCP theo quy định pháp luật Việt Nam hành 2.2.1 ĐHĐCĐ Cổ đông NHTMCP người góp vốn/người sở hữu cổ phần NHTMCP.Cũng giống CTCP thông thường, NHTMCP có số lượng cổ đông lớn, có cổ đông cá nhân có cổ đông tổ chức.Nhưng cổ đông có quyền biểu tham gia ĐHĐCĐ.ĐHĐCĐ/tập hợp cổ đông (chủ sở hữu NHTMCP) quan có quyền định cao NHTMCP 2.2.2 Hội đồng quản trị Thực tế nay, mô hình tổ chức quản lý NHTMCP phân biệt chủ yếu theo chức với hai cấu quyền lực cấp quản trị điều hành cấp quản lý 15 kinh doanh Trong đó, cấp quản trị, điều hành HĐQT HĐQT quan quản trị NHTMCP, Đại hội đồng cồ đông bầu ra, người đại diện cho quyền lợi cổ đông HĐQT phải chịu trách nhiệm hoạt động trước cổ đông/ĐHĐCĐ trước công ty HĐQT gồm Chủ tịch HĐQT số thành viên chuyên trách, làm việc theo chế độ tập thể Về nguyên tắc, HĐQT thực chức quản lý hoạt động NHTMCP, chịu trách nhiệm bảo toàn phát triển vốn; ban hành điều lệ, chế, quy chế tổ chức hoạt động ngân hàng 2.2.3 Ban kiểm soát 2.2.3.1 Vị trí, vai trò BKS BKS tổ chức thay mặt cổ đông để kiểm soát hoạt động kinh doanh quản lý điều hành NHTMCP BKS quan kiểm tra hoạt động tài ngân hàng; giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động hệ thống kiểm tra kiểm toán nội ngân hàng Xét mối quan hệ với phận khác CTCP nói chung NHTMCP nói riêng ĐHĐCĐ, HĐQT, Ban điều hành BKS đóng vai trò kiểm tra, giám sát kiềm chế, đối trọng với HĐQT Ban điều hành để hoạt động công ty hoạt động minh bạch lợi ích cổ đông 2.2.4 Tổng giám đốc (Giám đốc) Nếu HĐQT đóng vai trò định hướng chiến lược Tổng giám đốc người thực thi chiến lược Theo quy định Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Tổng giám đốc người điều hành cao NHTMCP, chịu trách nhiệm trước HĐQT việc thực quyền, nghĩa vụ Luật tổ chức tín dụng năm 2010 có số quy định Tổng giám đốc với điều kiện chặt chẽ, đảm bảo minh bạch việc điều hành kinh doanh mang lại hiệu tốt cho hoạt động quản trị Tổng giám đốc không Thành viên HĐQT, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên BKS tổ chức tín dụng khác, trừ trường hợp tổ chức công ty tổ chức tín dụng; không đồng thời Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) doanh nghiệp khác dù tổ chức tín dụng hay doanh nghiệp ngành nghề khác (khoản Điều 34) 2.2.5 Mối quan hệ quan tổ chức máy quản trị, điều hành NHTMCP Như nội dung trình bày phần trên, quan tổ chức quản trị, điều hành NHTMCP có nhiệm vụ, quyền hạn khác tựu chung lại, hoạt động quan nhằm mục tiêu đảm bảo cho hoạt động ngân hàng đạt hiệu quả, an toàn tuân thủ pháp luật, điều lệ ngân hàng, tồn phát triển ngân hàng lợi ích cổ đông, vậy, mối quan hệ hoạt động quan đòi hỏi khách quan 16 Công việc, nhiệm vụ quyền hạn ĐHĐCĐ, HĐQT Tổng giám đốc NHTMCP chuỗi thống nhất, có phân công, phân cấp rõ ràng ĐHĐCĐ HĐQT quan hoạch định, định vấn đề có tính chất định hướng, sách, mục tiêu hoạt động phát triển ngân hàng.Tổng giám đốc quan điều hành hoạt động hàng ngày ngân hàng để thực chủ trương, kế hoạch mà ĐHĐCĐ HĐQT đề Mối quan hệ kiểm tra, giám sát quan quản trị, điều hành hoạt động NHTMCP thể mặt: với chức quan có thẩm quyền định cao NHTMCP, ĐHĐCĐ, thông qua hoạt động xem xét sai phạm định hình thức xử lý thành viên HĐQT, việc xem xét, thông qua báo cáo HĐQT, BKS việc bầu, miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên quan thực vai trò giám sát hoạt động thành viên HĐQT, thành viên BKS 2.3 Những vấn đề đặt từ thực trạng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 2.3.1 Vấn đề tách bạch sở hữu điều hành Sự tách bạch sở hữu điều hành NHTMCP mặt giải toán sống còn; mặt khác, làm nảy sinh mâu thuẫn tiềm ẩn lợi ích mối quan hệ chủ sở hữu người điều hành.Đứng phương diện mà nói, người có xu hướng tối đa hóa lợi ích thân.Chủ sở hữu người điều hành ngân hàng ngoại lệ; nhiên, cách thức mà họ thực để đạt lợi ích kỳ vọng lại hoàn toàn khác 2.3.2 Vấn đề bảo vệ quyền lợi cổ đông thiểu số Cổ đông thiểu số hiểu cổ đông sở hữu tỷ lệ nhỏ cổ phần bị hạn chế khả quản lý, kiểm soát hoạt động CTCP Các cổ đông lớn với số biểu lớn tiếng nói lớn họ liên thủ, thỏa hiệp lại với hầu hết định dễ dàng thông qua Một thực tế cổ đông lớn thường nằm quan HĐQT, BKS, họ dễ dàng thỏa hiệp với Cổ đông nhỏ cho dù không muốn họ chẳng làm phần tiếng nói họ nhỏ bé nên có phản đối không thay đổi gì, mặt khác tâm lý phó mặc cổ đông nhỏ thiếu đoàn kết dẫn đến tình trạng 2.3.3 Thẩm quyền quan quản trị, điều hành NHTMCP 2.3.3.1 HĐQT chi phối ĐHĐCĐ, Ban kiểm sát Theo quy định Luật tổ chức tín dụng năm 2010, ĐHĐCĐ quan quyền lực cao NHTMCP.Nhưng thực tế nay, vai trò ĐHĐCĐ lại thường bị mờ nhạt vai trò bật chi phối HĐQT Điều đó, dẫn đến nhiều định ĐHĐCĐ mang tính phụ hoạ hợp thức 17 hoá cho đề xuất, định HĐQT - quan đại diện chủ yếu phần lớn cho quyền lợi số cổ đông lớn BKS có vai trò cánh tay nối dài ĐHĐCĐ để thực việc giám sát kiểm soát nội bộ, trực tiếp giám sát HĐQT Ban điều hành, bao gồm kiểm tra, kiểm soát, giám sát hoạt động HĐQT Ban điều hành việc quản lý điều hành NHTMCP (Điều 44,45 Luật Các Tổ chức tín dụng 2010) thực tế BKS phụ thuộc nhiều vào HĐQT 2.3.3.2 Sự tồn Hội đồng sáng lập số NHTMCP Xét mặt pháp lý, Hội đồng sáng lập không nằm quy định cấu tổ chức ngân hàng mà ngân hàng tự thành lập Mặc dù giá trị mặt pháp lý mô hình Hội đồng sáng lập ngày áp dụng rộng rãi nhiều ngân hàng Thậm chí số ngân hàng, nhân vật chủ chốt HĐQT xin từ nhiệm để chuyển sang vị trí Hội đồng sáng lập Vai trò thực chất Hội đồng sáng lập ngân hàng nhiều mơ hồ, có thân thành viên Hội đồng sáng lập ngân hàng đưa lời giải cho ẩn số việc nhiều lãnh đạo ngân hàng tạm thời rời bỏ vị trí đầy quyền lực lui tổ chức không thừa nhận mặt pháp lý đóng vai trò tư vấn cho HĐQT Ban điều hành ngân hàng 2.3.3.3 Thực trạng hoạt động BKS Thực tế Việt Nam cho thấy BKS chưa thể đầy đủ vai trò bảo vệ cổ đông nhà đầu tư Do đó, rủi ro mà nhà đầu tư cổ đông phải gánh chịu từ lép vế BKS lớn Báo cáo BKS kỳ đại hội thường báo cáo HĐQT Ban điều hành.Nội dung chủ yếu nêu ưu điểm HĐQT Ban điều hành, thông tin có ích cho cổ đông Trong số trường hợp, vấn đề cần đưa vào báo cáo BKS thống trước với HĐQT Ban điều hành phiên họp “trù bị” trước Do đó, đại hội, vai trò BKS ngồi cho đủ ban bệ Bên cạnh đó, quy định pháp luật trao cho BKS quyền triệu tập họp ĐHĐCĐ HĐQT không triệu tập họp có vi phạm nghĩa vụ quản lý, thực tế Việt Nam nay, thực tế cho thấy, trường hợp BKS thực thi quyền hạn 2.3.4 Về thành viên HĐQT độc lập Cho đến thời điểm này, chưa có quy chuẩn chung cho việc tuyển chọn thành viên HĐQT độc lập, thường doanh nghiệp có cách làm yếu tố quen biết chi phối đậm nét Đây ưu điểm giúp cho ứng viên hiểu rõ doanh nghiệp hơn.Nhưng quen biết dễ dẫn đến thành viên vào HĐQT mang tính hình thức vai trò, hoạt động gì.Quan trọng 18 nữa, yếu tố quen biết ngăn cản ứng viên xứng đáng tham gia vào HĐQT.Một tượng phổ biến xuất bầu thành viên HĐQT cổ đông tham dự ĐHĐCĐ nhận danh sách ứng viên.Các cổ đông nhỏ lẻ quyền chủ động lựa chọn, đánh tính độc lập Tiêu chí thành viên HĐQT độc lập đơn giản tiêu chí chuyên môn, kinh nghiệm, uy tín, thứ để đảm bảo phát huy tối đa hiệu quả, nâng cao tiếng nói thành viên HĐQT độc lập HĐQT lại chưa có Kết luận chương Như vậy, dù bổ sung, sửa đổi, song quy định pháp luật hoạt động quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam tồn nhiều vấn đề bất cập cần tiếp tục cải thiện Đó vấn đề quy định quyền hạn, nghĩa vụ thành viên HĐQT độc lập, BKS việc quản trị, điều hành ngân hàng Vẫn tồn tượng thành viên HĐQT độc lập, BKS không trao quyền lợi rõ ràng nên vai trò tích cực việc bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp cổ đông, cổ đông nhỏ; thành viên HĐQT độc lập, BKS không đáp ứng đầy đủ tiêu chuẩn đặt Có trường hợp tư cách, phẩm chất cấu kết với phận khác HĐQT tìm cách thu lợi ích bất Chính từ mối liên hệ mà hoạt động thành viên HĐQT độc lập, BKS không khách quan, không theo mục tiêu mà pháp luật quy định, làm ảnh hưởng tiêu cực tới quyền lợi ích cổ đông 19 Chương 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH NHTMCP Ở VIỆT NAM 3.1 Những định hướng cho việc hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam 3.1.1 Chủ trương, sách Đảng Nhà nước xây dựng, phát triển thị trường tài chính, tiền tệ Hội nghị Trung ương (khóa XI) ngày 10/10/2011 bàn định tái cấu kinh tế gắn với đổi mô hình tăng trưởng, theo hướng nâng cao chất lượng, hiệu sức cạnh tranh Theo đó, năm 2011-2015, việc cấu lại kinh tế tập trung vào lĩnh vực quan trọng là: Tái cấu đầu tư với trọng tâm đầu tư công; Cơ cấu lại thị trường tài với trọng tâm tái cấu hệ thống NHTM; Tái cấu doanh nghiệp nhà nước Ngày 01/3/2012, Thủ tướng Chính phủ ban hành Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015 (kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg) Trong có định hướng chấn chỉnh, xếp lại NHTMCP để đảm bảo hoạt động an toàn, lành mạnh, hiệu quả, pháp luật Các tổ chức tín dụng phải cạnh tranh lành mạnh hoạt động cách công khai, minh bạch, đồng thời đáp ứng đầy đủ chuẩn mực quản trị an toàn hệ thống ngân hàng theo quy định pháp luật Tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng lành mạnh phát triển kiên xử lý tổ chức tín dụng yếu Kiểm soát quy mô, tốc độ tăng trưởng phạm vi hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng phù hợp với điều kiện tài lực quản trị 3.1.2 Nâng cao lực quản trị, điều hành, tăng tính tự chủ cho NHTMCP đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế 3.1.2.1 Nâng cao lực quản trị, điều hành NHTMCP Năng lực quản trị, điều hành, đặc biệt lực quản trị nội yếu tố định thành công hay thất bại kinh doanh ngân hàng Vì vậy, quản trị, điều hành ngân hàng nói chung quản trị rủi ro nói riêng, cần dựa số nguyên tắc sau: nguyên tắc chấp nhận rủi ro; nguyên tắc điều hành rủi ro cho phép; nguyên tắc quản trị độc lập rủi ro riêng biệt; nguyên tắc phù hợp mức độ rủi ro cho phép khả tài chính; nguyên tắc hiệu kinh tế; nguyên tắc hợp lý thời gian phù hợp với chiến lược chung ngân hàng… Để thực tốt nguyên tắc này, việc quản lý tốt tài sản nợ - tài sản có theo nguyên tắc Ủy ban Basel, xây dựng văn hóa quản trị lành mạnh, tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro, NHTMCP cần trọng nâng cao chất lượng công tác kiểm soát nội sở áp dụng hệ thống công nghệ ngân hàng đại, để phát rủi ro tiềm ẩn, 20 có biện pháp ngăn chặn kịp thời Nhưng không nên nhấn mạnh đến kiểm tra, kiểm soát nội dễ dẫn đến khuôn mẫu cứng nhắc công việc 3.1.2.2 Tăng tính tự chủ cho NHTMCP Pháp luật cần thay đổi theo hướng hạn chế can thiệp sâu NHNN vào hoạt động NHTMCP, đặc biệt việc thay đổi chức danh quản lý, điều hành NHTMCP (thành viên HĐQT, thành viên BKS, Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc Danh sách dự kiến người bầu, bổ nhiệm cho chức danh phải NHNN chấp thuận Và sau NHTMCP tiến hành bầu, bổ nhiệm, miễn nhiệm chức danh nên thay quy định phải chuẩn y Thống đốc NHNN việc NHTMCP phải thông báo với NHNN người bầu, bổ nhiệm, miễn nhiệm khoảng thời gian hợp lý Quy định hạn chế giấy phép con, làm cho thủ tục đơn giản tiết kiệm thời gian Hơn nữa, đảm bảo tính tự chủ, tự NHTMP, đồng thời đảm bảo nguyên tắc quản lý, giám sát chặt chẽ, toàn diện NHNN 3.1.3 Khắc phục bất cập pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam Về phương diện lý luận, hoàn thiện quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP có tính tương đối, thích ứng với giai đoạn pháp triển kinh tế Vì việc xây dựng, hoàn thiện quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP phải xác định trình liên tục, với bước giải pháp phù hợp Việc hoàn thiện quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP mặt nhằm khác phục kịp thời khó khăn cho việc tổ chức, vận hành NHTMCP, mặt khác phải hướng tới việc tạo dựng hành lang pháp lý đầy đủ phù hợp, đáp ứng nhu cầu phát triển ổn định lâu dài loại hình NHTMCP Với cách tiếp cận vậy, từ sở lý luận thực tiễn Việt Nam, cho việc hoàn thiện quy định pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP cần thực theo định hướng sau 3.2 Các giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam Xuất phát từ định hướng nêu trên, đồng thời với mục tiêu khắc phục bất cập, hạn chế hệ thống pháp luật hành quản trị điều hành NHTMCP việc đưa giải pháp nhằm tháo gỡ khúc mắc vấn đề Việt Nam cần thiết 3.2.1 Bổ sung quy định điều kiện, tiêu chuẩn cho chức danh quản trị, điều hành Những điều kiện, tiêu chuẩn thành viên HĐQT, thành viên BKS, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc) mang tính định 21 tính cần phải thay tiêu chuẩn cụ thể hóa.Chủ thể quản trị, điều hành NHTMCP người xác định mục tiêu phát triển NHTMCP đưa sách để cụ thể hóa mục tiêu đề Điều đòi hỏi chủ thể quản trị, điều hành phải có chuyên môn lĩnh vực tài chính, ngân hàng, quản trị kinh doanh, phải am hiểu pháp luật có lực tổ chức, quản lý Những yêu cầu phải tiêu chuẩn hóa văn bằng, chứng chỉ, kinh nghiệm làm việc thực tế kết công việc trước Những tiêu chuẩn cấp, kinh nghiệm làm việc cụ thể cho chức danh quản lý, điều hành (có đại học trở lên ngành kinh tế, quản trị kinh doanh, luật; có thời gian định làm việc trực tiếp lĩnh vực ngân hàng, tài chính… tùy theo chức danh) nhằm đảm bảo lực chuyên môn quản trị, điều hành loại doanh nghiệp đặc biệt NHTMCP Yêu cầu đạo đức nghề nghiệp cần thiết yêu cầu phải cụ thể hóa theo điều kiện cụ thể Đạo đức nghề nghiệp nên hiểu trách nhiệm người quản trị, điều hành thực nghĩa vụ với NHTMCP, đảm bảo đặt lợi ích ngân hàng lên hàng đầu 3.2.2 Điều chỉnh quy định tăng cường quyền lực cho cổ đông nhỏ Quy định bầu dồn phiếu điểm c khoản Điều 104 Luật Doanh nghiệp 2005 với mục đích tăng cường quyền lực cho cổ đông nhỏ để quy định phát huy hiệu nên quy định tỷ lệ thông qua định bầu thành viên HĐQT, BKS cần tuân theo quy tắc có số phiếu bầu từ cao xuống thấp phải 25% tổng số phiếu biểu tất cổ đông dự họp chấp thuận Hiện nay, tỷ lệ 65% cao Luật Doanh nghiệp 2014 tiếp tục giữ tỷ lệ Và vậy, cho dù bầu dồn phiếu cổ đông thiểu số khó có tiếng nói thông qua phủ nghị ĐHĐCĐ với tỷ lệ Quyền yêu cầu BKS kiểm tra vấn đề liên quan đến quản lý điều hành hoạt động công ty; xem xét, trích lục sổ biên nghị HĐQT, báo cáo tài năm, hàng năm báo cáo BKS Quyền thông tin pháp luật cần quy định cụ thể chi tiết không cung cấp thông tin khứ mà thông tin tương lai thay đổi thị trường sản phẩm, thị trường vốn yếu tố khác nhóm thông tin HĐQT như: thành viên HĐQT sở hữu phần trăm ngân hàng công ty khác, lực kinh nghiệp HĐQT, giới thiệu vào HĐQT 3.2.3 Bổ sung quy định pháp luật chế độ công khai hóa, mức độ minh bạch thông tin quản trị, điều hành NHTMCP Để xây dựng thực thi chế độ công khai thông tin minh bạch hóa quản trị ngân hàng, đòi hỏi có nỗ lực từ hai phía doanh nghiệp 22 quan quản lý nhà nước mà cụ thể NHTMCP NHNN Về phía NHNN, quy định minh bạch hóa thông tin cần phải xây dựng rõ ràng, hợp lý phải thực cách quán, thường xuyên NHNN cần có chế kiểm tra, giám sát có chế tài xử lý NHTMCP chưa thực nghiêm chỉnh chế công bố thiếu, sai lệch thực trạng hoạt động Về phía NHTMCP cần ý thức thay đổi điều kiện môi trường kinh doanh Cần thấy xu tất yếu việc phải công khai hóa minh bạch thông tin hoạt động mình, có làm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng, tạo tin tưởng, đoàn kết nội bộ, từ thu hút nguồn lực vào chung tay đưa hoạt động kinh doanh ngân hàng phát triển lên 3.2.4 Bổ sung, hoàn thiện quy định pháp luật nhằm ngăn ngừa lạm dụng cổ đông lớn, HĐQT người quản lý quản trị, điều hành NHTMCP Như phân tích, việc tìm cách tối ưu hóa lợi ích tham gia vào hoạt động doanh nghiệp nói chung mục tiêu tất yếu cá nhân, tổ chức NHTMCP loại hình doanh nghiệp có cấu tổ chức phức tạp tính chất đối vốn số lượng cổ đông lớn, quy mô hoạt động lớn Chính điều định đến cấu tổ chức ngân hàng Tuy thành lập sáng lập viên, song sau cổ phần phát hành, sáng lập viên phải chia sẻ quyền lực với cổ đông khác Mặc dù vậy, khác phân chia cổ phần ngân hàng đưa đến vai trò, địa vị, quyền lợi cổ đông khác nhau.Từ có cổ đông lớn cổ đông nhỏ (hay gọi cổ đông thiểu số) Đã xuất xu hướng cổ đông lớn, người quản lý lạm dụng quyền lực để tìm cách trục lợi cá nhân mà không quan tâm đến hoạt động chung ngân hàng phớt lờ lợi ích cổ đông khác Thậm chí thực tế có trường hợp lợi dụng ảnh hưởng để chi phối hoạt động ngân hàng, thực hành vi vi phạm pháp luật để thu lời bất mà điển hình trường hợp Nguyễn Đức Kiên NHTMCP Á Châu (ACB) năm 2013 Chính vậy, ngăn ngừa lạm dụng quyền lực cổ đông lớn người quản lý vấn đề cần phải coi trọng nhằm bảo vệ quyền lợi cổ đông nhỏ, qua làm lành mạnh hóa hoạt động quản trị, điều hành kinh doanh ngân hàng 23 KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung NHTMCP nói riêng dần hội nhập sâu vào cộng đồng tài chính, ngân hàng quốc tế vượt qua biến động bất thường từ bên ngoài, điển hình khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 suy thoái toàn cầu nay, đóng góp tích cực cho việc phát triển kinh tế - xã hội Những hạn chế quản trị ngân hàng tất yếu, phù hợp với trình độ phát triển hệ thống ngân hàng nước bảo đảm an toàn cho hệ thống tài chính, ngân hàng Tuy nhiên, hạn chế tạm thời chắn khắc phục tương lai với phát triển tài hệ thống ngân hàng Việt Nam yêu cầu hội nhập vào thị trường tài quốc tế Những nghiên cứu đóng góp vấn đề quản trị, điều hành ngân hàng có ý nghĩa lý luận thực tiễn cho công tác giảng dạy, hoạt động kinh doanh NHTM nhà hoạch định sách phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật Việt Nam quản trị, điều hành NHTMCP theo hướng phù hợp chuẩn mục quốc tế, dự liệu tình hình phát triển NHTMCP thị trường tài tạo hành lang pháp lý bền vững, an toàn cho hoạt động NHTMCP Việt Nam, góp phần nâng cao nặng lực cạnh tranh NHTMCP VIệt Nam thị trường tài – ngân hàng Theo đánh giá Ngân hàng Thế giới (WB), điểm yếu lớn hệ thống NHTMCP Việt Nam lực quản trị, điều hành Nguyên nhân ngân hàng chưa có kinh nghiệm, pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP yếu, chưa thống Vì vậy, pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP cần sớm hoàn thiện sở phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo hành lang pháp lý ổn định cho hoạt động NHTMCP, định hướng giúp NHTMCP xây dựng máy hiệu quả, nâng cao lực quản trị, điều hành Bằng việc khảo sát thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam, Luận văn phân tích, đánh giá, luận giải ưu điểm số bất cập, hạn chế quy định pháp luật lĩnh vực này; làm sở để đề xuất giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu áp dụng pháp luật quản trị, điều hành NHTMCP Việt Nam thời gian tới 24