Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt tại ngân hàng TMCP HDBank, chi nhánh nam đô

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương LỜI CAM ĐOAN Kính Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế Quốc dân gửi: Ban chủ nhiệm khoa Kinh te Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS Từ Quang Phương Tên em là: Phạm H Sinh viên lớp: Ki Mã sinh viên: CQ 532880 Khóa: 53 Trong thời gian vừa qua thực tập ngân hàng TMCP Quân đội, em hoàn thành chuyên đề: ““Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt Ngân hàng TMCP HDBank, Chi nhánh Nam Đô” Em xin cam đoan tất viết chuyên đề chép tài kiệu nào, không sử dụng số liệu chuyên đề tốt nghiệp hay luận văn khóa trước Nếu có sai sót em xin chịu hoàn toàn trách nhiệm trước nhà trường thầy cô chịu hình thức kỷ luật Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương LỜI CẢM ƠN Em xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới TS Nguyễn Thị Hoài Phương, tận tình giúp đỡ em trình thực đề tài Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh chị trung tâm dịch vụ toán - Hội sở ngân hàng TMCP Quân đội tạo điều kiện thuận lợi giúp em hoàn thành chuyên đề thực tập này! Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương MỤC LỤC MỤC LỤC .3 CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRONG NGÀNH DỆT TẠI NHTM CHI NHÁNH HDBANK NAM ĐÔ .7 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Phát Triển TP.Hồ Chí Minh (HD Bank) chi nhánh Nam Đô .7 1.1 Giới thiệu chung HDBank 1.2 Quá trình hình thành phát triển 1.3 Cơ cấu tổ chức 1.4 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban .10 Tình hình hoạt động ngân hàng HDbank chi nhánh Nam Đô giai đoạn 2011-2014 11 2.1 Hoạt động huy động vốn .11 2.2 Hoạt động tín dụng .13 2.3 Hoạt động dịch vụ 15 2.4 Đánh giá kết hoạt động kinh doanh chi nhánh .16 KHÁI QUÁT DỰ ÁN DỆT MAY VÀ YÊU CẦU ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN DỆT MAY TẠI CHI NHÁNH hdbank nam đô 17 3.1 Khái quát chung ngành dệt may Việt Nam .17 3.2 Đặc thù dự án ngành dệt may Việt Nam 19 3.3 Yêu cầu công tác thẩm định dự án ngành dệt Chi nhánh HDbank Nam Đô .21 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TRONG NGÀNH DỆT TẠI CHI NHÁNH hdbank nam đô 23 4.1 Quy trình thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh HDbank Nam Đô .23 4.2 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn ngành dệt HDbank Nam Đô 25 4.3 Nội dung thẩm định dự án vay vốn ngành dệt 29 MINH HỌA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ “MUA SẮM MÁY MÓC THIẾT BỊ CHO CÔNG TY CỔ PHẦN MAY ĐÔNG MỸ THUỘC TỔNG CÔNG TY DỆT MAY HÀ NỘI - Hanosimex” 46 5.1 Giới thiệu chung Doanh nghiệp - Tổng công ty dệt may Hà Nội dự án mua sắm số máy móc thiết bị cho CTCP may Đông Mỹ 46 5.2 Phân tích báo cáo thẩm định dự án “mua sắm số máy móc thiết bị cho CTCP may Đông Mỹ thuộc Tổng công ty dệt may Hà Nội” 48 5.3 Nhận xét công tác thẩm định “dự án mua sắm thiết bị Tổng công ty dệt may Hà Nội.” .88 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN NGÀNH Dệt NHTM HDbank chi nhánh Nam Đô 90 6.1 Những thành tựu đạt 90 6.2 Hạn chế tồn nguyên nhân 93 Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương CHƯƠNG III MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ NGÀNH DỆT MAY TẠI NGÂN HÀNG TM HDBANK CHI NHÁNH NAM ĐÔ 98 Định hướng hoạt động HD Bank Nam Đô yêu cầu công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt đến năm 2020 98 7.1 Định hướng phát triển HD Bank Nam Đô .98 7.2 Định hướng công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt 99 MỘT SỐ GIẢI PHÁP 100 8.1 Giải pháp phương pháp thẩm định dự án vay vốn ngành dệt .100 8.2 Giải pháp nội dung thẩm định dự án vay vốn ngành dệt .103 8.3 Giả pháp người công tác thẩm định dự án ngành dệt 107 8.4 Giải pháp hệ thống thông tin công tác thẩm định dự án ngành dệt 110 2.5 Một số giải pháp khác 112 KIẾN NGHỊ 114 9.1 Về phía Nhà nước Bộ Ngành 114 9.2 Đối với NHNN 114 9.3 Đối với chủ đầu tư lĩnh vực dệt may 115 9.4 Kiến nghị với ngân hàng TM HDBank , Chi nhánh Nam Đô 115 Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương MỤC LỤC BẢNG BIỂU BẢNG 1: NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI HD BANK NAM ĐÔ GIAI ĐOẠN 2011- 2014 .12 BẢNG 2: DƯ NỢ TÍN DỤNG CỦA HD BANK NAM ĐÔ GIAI ĐOẠN 2011- 2014 14 BẢNG 3: HOẠT ĐỘNG DỊCH VỤ CỦA HD BANK NAM ĐÔ GIAI ĐOẠN 2011- 2014 15 BẢNG 4: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HD BANK NAM ĐÔ GIAI ĐOẠN 20112014 .16 BẢNG 5: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SXKD CỦA TỔNG CÔNG TY DỆT MAY HÀ NỘI 47 BẢNG 6: KHÁI QUÁT TỔNG CHI PHÍ ĐẦU TƯ 58 BẢNG : BẢNG TÍNH KHẤU HAO TSCĐ 64 BẢNG 8: ĐỊNH MỨC TIÊU HAO CÁC CHI PHÍ SẢN XUẤT TRỰC TIẾP .66 BẢNG 9:TỶ LỆ THU HỒI NGUYÊN LIỆU BÔNG SAU GIAI ĐOẠN CHẢI THÔ VÀ TRẢI KỸ 67 BẢNG 10: DOANH THU CỦA DỰ ÁN 68 BẢNG 11: CHI PHÍ SẢN XUẤT TRỰC TIẾP 71 BẢNG 12:KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ DÒNG TIỀN CỦA DỰ ÁN .73 BẢNG 13:GIÁ TRỊ HIỆN TẠI THUẦN, TỶ LỆ THU HỒI VỐN NỘI BỘ 77 BẢNG 14: DỰ TRÙ KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ CÂN BẰNG KHẢ NĂNG TRẢ NỢ .77 BẢNG 15: TÍNH THỜI GIAN THU HỒI VỐN VAY 78 BẢNG 16: BẢNG KẾ HOẠCH TRẢ NỢ NGÂN HÀNG 82 BẢNG 17: KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ DÒNG TIỀN RÒNG CỦA DỰ ÁN 84 Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương BẢNG 18: KẾT QUẢ KINH DOANH VÀ DÒNG TIỀN RÒNG CỦA DỰ ÁN 85 LỜI MỜ ĐẦU Là ngành công nghiệp mạnh mũi nhọn Việt Nam, doanh nghiệp dệt may Việt Nam nỗ lực cố gắng vượt qua bão khủng hoảng Một biện pháp coi hữu hiệu đổi hệ thống máy mọc thiết bị lạc hậu nhằm tạo sản phẩm có chất lượng cao, thị trường ưa thích Với mục đích vay vốn đầu tư ngân hàng Thương mại hành động tất yếu doanh nghiệp Nhưng để tồn qua khủng hoảng, Ngân hàng thương mại có sách tín dụng chặt chẽ để kiểm soát nguồn tín dụng Để cho doanh nghiệp vay vốn, Ngân hàng tiến hành thẩm định dự án đầu tư kỹ lưỡng chi tiết Qua công tác thẩm định sẒ−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−− Chi nhánh cần xây dựng kho lưu trữ thông tin phong phú xử lý, phân tích sau thu thập từ nhiều nguồn khác Các thông tin nên bảo mật, song nên thường xuyên cung cấp cho cán thẩm định để họ có sở phục vụ cho công việc Ngoài ra, kho lưu trữ thông tin cần phải thường xuyên đổi cập nhật, bổ sung − Đối với nguồn thông tin từ khách hàng cung cấp: Những thông tin khách hàng cung cấp cho Chi nhánh mang tính chủ quan, tính xác khách quan thông tin khó kiểm chứng Vì vậy, CBTĐ cần phải yêu cầu khách hàng Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương giải trình, phân tích cụ thể thông tin đưa ra, đồng thời phải có cam kết đảm bảo tính xác, trung thực thông tin Bên cạnh đó, kết hợp với điều tra, vấn trực tiếp khách hàng vay vốn để thu thêm thông tin mà hồ sơ xin vay chưa có nghi vấn − Cùng với nguồn thông tin có khách hàng cung cấp, CBTĐ cần thu thập, tổng hợp thông tin từ môi trường xung quanh Đây nguồn thông tin đa dạng, phong phú khách quan nhất, mà nguồn thông tin thực bổ ích cần thiết CBTĐ muốn đánh giá khách hàng cách xác Để có nguồn thông tin cán thẩm định khảo sát thực tế thị trường để xác định giá thực tế, cung-cầu thị trường, nguồn cung cấp yếu tố đầu vào, công suất thực tế, phản ứng khách hàng với sản phẩm dự án …hoặc dựa vào kênh thông tin như: số thống kê, khảo sát,; thông tin từ trang web chuyên may mặc ; phân tích, đánh giá chuyên gia lĩnh vực may mặc Ngoài ra, CBTĐ cần thường xuyên cập nhật diễn biến giá sản phẩm thị trường để xây dựng sở liệu giúp cho việc so sánh, đối chiếu đánh giá dự án xác −Ngoài CBTĐ thu thập thông tin khách hàng vay vốn thông qua tổ chức tín dụng, ngân hàng khác, đối tác khác mà khách hàng có quan hệ Qua nắm thông tin cần thiết tình hình sản xuất kinh doanh, lịch sử quan hệ với tổ chức tín dụng, uy tín doanh nghiệp vay vốn Đồng thời thông qua công ty kiểm toán, CBTĐ đánh giá cách xác tình hình tài thực tế khách hàng −Để bổ sung cho lượng thông tin CBTĐ phối hợp, tham khảo ý kiến chuyên gia nhiều lĩnh vực có liên quan trực tiếp gián tiếp tới dự án lĩnh vực may mặc như: kỹ thuật, công nghệ, đất đai, thị trường hay chế sách, kế hoạch phát triển ngành, vùng, địa phương… Qua mà có nhìn tổng quát khách hàng dự án vay vốn để đưa định đắn xem dự án có phù hợp với xu phát triển chung kinh tế, ngành địa phương hay không từ đưa định hợp lý - Phát triển hệ thống công nghệ thông tin Theo xu chung ngân hàng ngày phải tiến hành thẩm định dự án với quy mô tính rủi ro cao Các cán tín dụng phải giải nhiều công việc nên đại hóa công nghệ thông tin nói chung ý đến đại hóa công nghệ thẩm định nói riêng để thẩm định xác hiệu tài dự án vừa đảm bảo quyền lợi ngân hàng vừa nâng cao tính cạnh tranh Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương việc cấptín dụng Ngân hàng nên tập trung vào việc nghiên cứu ứng dụng phần mền đánh giá hiệu tài dự án vào công tác thẩm định để qua giai đoạn áp dụng thử đưa vào áp dụng phạm vi rộng rãi Bên cạnh việc đầu tư vào hệ thống trang thiết bị cho công tác thẩm định tín dụng ngân hàng cần ý tới việc đầu tư công nghệ , trang thiết bị cho phận khác có liên quan, phục vụ trực tiếp gián tiếp cho công tác tín dụng, ví dụ phần mền quản lý tài sản, phần mền kế toán kiểm toán cho phận kế toán ngân hàng phận quản lý thu chi ngân quỹ Ngoài thông tin sở quan trọng cho công tác cho công tác thẩm định Việc thu thập thông tin xác giúp cho ngân hàng khắc phục vấn đề thông tin không cân xứng Do ngân hàng cần có biên pháp thu thập, xây dựng kênh phân phối, thu thập xử lý thông tin hơp lý, xác khoa học giúp cho việc đánh giá hiệu dự án đầu tư 2.5 Một số giải pháp khác Hiện đại hóa, nâng cao chất lượng công nghệ phục vụ công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt Công nghệ, kỹ thuật đại yếu tố tạo nên lợi cạnh tranh Chi nhánh Công nghệ đại không hỗ trợ CBTĐ, nâng cao hiệu thu thập, xử lý thông tin, tăng độ xác kết thẩm định mà góp phần giảm thời gian thẩm định, đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng khách hàng Vì Chi nhánh cần trọng đầu tư thiết bị máy tính đại, áp dụng phần mềm tin học chuyên dụng tiên tiến giới phục vụ cho công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn Bên cạnh đó, cần hỗ trợ phương án kỹ thuật cho CBTĐ như: thiết bị khảo sát địa chất, thiết bị đo lường, đánh giá tác động môi trường điều tra, thực địa địa điểm đầu tư Hỗ trợ kinh phí, phương tiện lại cho CBTĐ tạo hăng hái, nhiệt tình giao nhiệm vụ Tuy nhiên, thực giải pháp cần phải có tính toán kỹ lưỡng, không gây lãng phí, đảm bảo hiệu quả, phù hợp với điều kiện phát triển Chi nhánh Rút ngắn thời gian tăng chi phí cho công tác thẩm định Thời gian chi phí thẩm định có quan hệ chặt chẽ với có ảnh hưởng Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương lớn đến chất lượng thẩm định Việc đảm bảo thời gian thẩm định nhanh chóng mà chi phí mức thấp việc khó Do vậy, tùy thuộc vào quy mô dự án tình hình thực tế Chi nhánh để cân nhắc đánh đổi mục tiêu này; đạt lúc hai yếu tố mà yếu tố phải đánh đổi yếu tố lại Yêu cầu đặt trình thẩm định dự án HD Bank Nam Đô thời gian theo quy định chất lượng phải đảm bảo Tuy nhiên, đặc tính công tác thẩm định lĩnh vực phức tạp để có thông tin khách hàng, thông tin dự án phục vụ cho trình thẩm định CBTĐ phải tiến hành điều tra Nhất với dự án lớn, CBTĐ phải tiến hành điều tra thị trường, giá sản phẩm dự án, đặc tính sản phẩm tương tự, khả cung cấp yếu tố đầu vào…do chi phí cần cho hoạt động lớn Bởi vậy, Chi nhánh cần phải thành lập quỹ hỗ trợ, tăng kinh phí cho công tác thẩm định Tuy nhiên, rút ngắn thời gian thẩm định mà đảm bảo chất lượng thẩm định Để làm điều này, đòi hỏi Chi nhánh phải đơn giản hóa thủ tục xin vay vốn, có hướng dẫn chi tiết thủ tục cho khách hàng, tránh thời gian bổ sung, sửa chữa nhiều lần Các yếu tố hệ thống thông tin đầy đủ, xác; trình độ, kỹ năng, kinh nghiệm CBTĐ, trang thiết bị phục vụ cho trình thẩm định đại giúp rút ngắn thời gian thẩm định Quá trình thẩm định không dừng lại việc cấp tín dụng để thực dự án mà kéo dài suốt thời gian vận hành kết dự án ngân hàng thu hồi đủ số vốn ban đầu số tiền lãi Thực tế số dự án vay vốn ngày nhiều, độ phức tạp dự án ngày nâng cao Để bảo đảm hiệu công tác thẩm định, kinh phí hỗ trợ cho hoạt động cần phải bổ sung nhiều Tăng cường hoạt động kiểm tra -kiểm soát Hoạt động kiểm tra- kiểm soát đóng vai trò quan trọng công tác thẩm định dự án vay vốn Chi nhánh Kiểm tra- kiểm soát đảm bảo việc thẩm định diễn quy trình, thời gian, hạn chế tình trạng CBTĐ không minh bạch, có quan hệ với khách hàng vay vốn Đặc biệt công tác thẩm định dự án vay vốn ngành dệt hoạt động phải quan tâm Để nâng cao chất lượng hoạt động kiểm tra- kiểm soát, Chi nhánh cần xem xét giải pháp sau: Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: PGS.TS Từ Quang Phương - Bố trí dự án vay vốn có quy mô lớn, tính chất phức tạp cho cán chủ chốt, kinh nghiệm dự án đơn giản giao cho cán khác - Cử cán khác điều tra, thu thập thông tin với CBTĐ - Tăng cường phối hợp chặt chẽ phòng quan hệ khách hàng với phòng quản lý rủi ro phòng tín dụng - Ngoài đôn đốc kiểm tra trưởng phòng CBTĐ trình thẩm định dự án, cần phải có đôn đốc kiểm tra Ban lãnh đạo, tổ kiểm tra Chi nhánh để từ kịp thời phát sai sót, có biện pháp phù hợp .9 KIẾN NGHỊ Để đảm bảo nâng cao chất lượng công tác tín dụng, thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng, cần có phối hợp đồng ngành, cấp Xuất phát từ yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng HDBank Chi nhánh Nam Đô đưa kiến nghị: 9.1 Về phía Nhà nước Bộ Ngành Đề nghị NHNN phối hợp với Bộ tài , Bộ kế hoạch đầu tư , Bộ xây dựng, Tổng cục thống kê…xây dựng đề án xác định hệ thống tiêu mang tính chuẩn mực ngưỡng đánh giá cho ngành, lĩnh vực làm sở so sánh đánh giá dự án Đề nghị Bộ Ngành, cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư, nâng cao trình độ chất lượng thẩm định dự án Nhà nước cần quy định rõ trách nhiệm chủ đầu tư người có thẩm quyền định đầu tư, trách nhiệm bên kết thẩm định nội dung dự án đầu tư, tập chung vào quản lý xây dựng, tổ chức hạch toán, sử dụng có hiệu vốn đầu tư Nhà nước đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế toán thống kê thông tin báo cáo theo quy định, thực chế độ kiểm toán bắt buộc tạo điều kiện giúp ngân hàng việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, tài dự án 9.2 Đối với NHNN NHNN cấn hệ thống hóa kiến thức thẩm định dự án, hỗ trợ cho NHTM nâng cao nghiệp vụ thẩm định đồng thời mở rộng phạm vi, nội dung tăng tính cập nhật trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng Hàng năm, NHNN cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hiểu biết Phạm Hà An Lớp: Kinh tế Đầu tư 53A