Luận văn những giải pháp nhằm thực hiện điều kiện cho vay thế chấp bảo đảm bằng tài sản thế chấp tại ngân hàng NHLD lào việt (LVB) hà nội

Li Núi u Ngân hàng tổ chức tài trung gian nắm vai trò quan trọng việc cung ứng vốn vay cho kinh tế nh Ngân hàng cung cấp vốn vay cho doanh nghiệp, mặt khác Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho trình lu thông tiền tệ, làm cho hoạt động toán nội kinh tế mối quan hệ kinh tế quốc tế diễn dễ dàng Nhng Ngân hàng phải đối phó với nhiều khó khăn vấn đề rủi ro hoạt động tín dụng, Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp để quản lý tín dụng, hạn chế rủi ro, quản lý tài sản chấp hình thức hữu hiệu, phổ biến để đảm bảo chất lợng tín dụng đảm bảo điểm quay khoản cho vay Trong thời gian thực tập, đợc hớng dẫn nhiệt tình thầy giáo, quan tâm giúp đỡ cán nhân viên Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội), đặc biệt cán bộ, nhân viên phòng kinh doanh tín dụng Em mạnh dạn sau nghiên cứu vấn đề viết em xin đề cấp đến khía cạnh nhỏ kinh doanh tín dụng với đề tài: Những giải pháp nhằm thực điều kiện cho vay chấp bảo đảm tài sản chấp Ngân hàng liên doanh Lào -Việt Chi nhánh Hà Nội" Kết cấu Luận văn gồm ba chơng: Chơng I Tổng quan nguyên lý cho vay điều kiện cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại Chơng II Thực trạng vay vốn đảm bảo điều kiện vay vốn doanh nghiệp Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội) Chơng III Giải pháp kiến nghị điều kiện vay vốn Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội) Chơng i Tổng quan nguyên lý cho vay điều kiện cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại I khái quát cho vay ngân hàng mại Khái niệm, vai trò hoạt động cho vay 1.1 Khái niệm: Theo nghĩa thông thờng, cho vay việc chuyển giao số tiền hay sản định cho ngời khác sử dụng với điều kiện có hoàn trả lại Khái niệm phổ biến đợc dùng rộng rãi đời sống thờng ngày, từ tiền hay tài sản có giá trị lớn tiền lớn hay đồ vật có gía trị nhỏ Với khái niệm này, hoạt động cho vay hay quan hệ vay mợn nói chung có đặc điểm là: - Thứ nhất: Trong quan hệ ấy, có chuyển giao quyền sử dụng (tiền, tài sản) mà chuyển giao quyền sở hữu tài sản hay số tiền - Thứ hai: ngời cho vay đợc hoàn trả lại sau thời gian định theo thoả thuận hai bên ngời cho vay ngời vay Ngời cho vay có nhận đợc khoản lãi không phụ thuộc vào thoả thuận này, đời sống thờng ngày ngời cho vay lấy lãi Còn Ngân hàng tổ chức tín dụng (TCTD) nói chung cho vay nội dụng nghiệp vụ, việc Ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền định với điều kiện họ phải hoàn trả lại với khoản tiền vợt trội đóng vai trò tiền lãi Nh vậy, hai đặc điểm vừa nêu cho vay nói chung, hoạt động cho vay Ngân hàng có đặc trng thứ ba ngời cho vay đòi hỏi khoản tiền lãi khoản tiền gốc mà họ cho vay, song với Ngân hàng, họ thu lãi, phải đủ để trả lãi cho ngời gửi tiền vào Ngân hàng, họ ngời kinh doanh mục tiêu lợi nhuận Việt nam, theo quy chế cho vay ban hành kèm định số 284/2001/QĐ-NHNN1, cho vay hình thực cung cấp tín dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Nh ta cần phân biệt cho vay cấp tín dụng: Ngân hàng cấp cho khách hàng khoản tín dụng nghiệp vụ cho vay, cho thuê tài chính, bảo lãnh Ngân hàng, tín dụng chứng từ, cho vay hình thức cấp tín dụng, song lại hình thức chủ yếu quan trọng Ngân hàng Chúng ta thấy rõ điều qua phân tích vai trò hoạt động cho vay 1.2 Vai trò Đối với thân Ngân hàng: Những doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ-cho vay hoạt động quan trọng Trớc hết, hoạt động đóng góp lớn vào thu nhập, khoản mục cho vay chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản Ngân hàng thơng mại Mỹ khoản cho vay thờng chiếm khoảng 70% tổng tài sản Ngân hàng thơng mại đem từ 75-80% thu nhập Cũng lu ý Mỹ nh nớc có kinh tế thị trờng phát triển Ngân hàng thơng mại thờng thực nhiều nghiệp vụ, tỷ trọng thu dịch vụ thờng lớn nhiều so với nớc phát triển khác Mặt khác, nhìn từ góc độ lịch sử cho vay hoạt động khởi thuỷ Ngân hàng thơng mại Cùng với nghiệp vụ bảo quản vàng bạc đồ vật quý giá, ngời thợ vàng, nguồn gốc Ngân hàng tiến hành cho vay vàng bạc để kiếm lợi, họ phát thời điểm biên lai trình để rút vàng chiếm tỷ lệ nhỏ số tiền vàng họ nắm giữ Cho tới ngày dù xã hội phát triển với bớc tiến nhảy vọt cho vay ba hoạt động chứng tỏ tồn Ngân hàng thơng mại, nhận tiền gửi, cho vay làm dịch vụ toán Nếu nh cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng, toàn kinh tế quốc dân cúng giữ vị trí thiết yếu không Cùng với hoạt động nhận tiền gửi, Ngân hàng thơng mại "tạo tiền" qua cho vay kinh tế Các lý thuyết phần lớn khoản vay Ngân hàng tạo khoản tiền gửi Ngân hàng khác, nh cách cấp kho tàng khối tiền tệ ản vay, khoản tiền gửi đợc tạo Ngân hàng khối tiền tệ tăng lên trình diễn theo chiều ngợc lại Ngân hàng thu nợ Tất nhiên, khả tạo tiền nớc không giống tỷ lệ dự trữ Ngân hàng thơng mại từ lợng tiền huy động đợc (gồm dự trữ bất buốc dự trữ tự nguyện) tỷ lệ tiền dân khác nhau, song trừng mực khả phụ thuộc vào khả tăng d nợ cho vay họ Mặt khác, hoạt động cho vay làm giảm hệ số giữ tiền mặt kinh tế, chủ thể dễ dàng vay Ngân hàng cho nhu cầu chi tiêu, qua làm tác động hoạt động cho vay tới mức cung tiền đợc cho công thức: MS = m H Trong đó: MS mức cung tiền (M1) m= 1+ s r+s H: tiền sở m: số nhân tiền tệ s: tỷ lệ tiền mặt lu thông tiền gửi r: tỷ lệ dự trữ thực tiễn Hoạt động cho vay Ngân hàng thơng mại tạo điều kiện thực thành công chơng trình kinh tế lớn Nhà nớc Nh biết kinh tế thị trờng đại này, bên cạnh yếu tố tự thị trờng, "bàn tay vô hình" Chính phủ đóng vai trò tích cực trình kinh tế Một thể khuyến khích đầu t từ phía Chính phủ vào số lĩnh vực thành phần đợc cho cần thiết, số u đãi thờng đợc áp dụng u đãi tín dụng Đối với nớc Việt nam điều có ý nghĩa, đáp ứng đợc yêu cầu kinh tế thị trờng định hớng XHCN với sở kinh tế vai trò chủ đạo DNNN Các Ngân hàng có khả huy động để đầu t tập trung, trọng điểm, tăng quy mô doanh nghiệp, cải thiện kỹ thuật, công nghệ sản xuất đóng góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc; nâng cao hiệu sản xuất xã hội thông qua việc nâng cao hiệu việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Về phía doanh nghiệp: Vốn vay Ngân hàng nguồn quan trọng, góp phần hình thành vốn tối u qua nâng cao hiệu kinh doanh Ta hiểu ngắn gọn cấu vốn tối đa công ty cấu vốn làm tối đa hoá gía trị thị trờng (hay giá cổ phiếu) công ty đó, cấu vốn tối u chi phí vốn bình quân đợc cho công thức sau hợp nhất: WACC = Wd Kd (1-t) + Wp + WsKs Trong - WACC chi phí vốn bình quân -Wd, Wp, Ws lần lợt tỷ trọng nợ vay, vốn huy đọng từ cổ phiếu u đãi cổ phiếu thờng (hay lợi nhuận giữ lại) Vốn vay có tác dụng khuyếch đại lợi nhuận qua đòn cân nợ: EBIT Đòn cân nợ DFL thay đổi thu nhập DFL = EBIT R mối cổ phiếu thờng thay đổi 1% lợi nhuận hoạt động (EBIT); lãi suất tiền vay (R) loại chi phí hợp lý đợc trừ khỏi lợi nhuận hoạt động tính thuế thu nhập doanh nghiệp Do theo công thức tính chi phí bình quân, doanh nghiệp phải thực chịu mức lãi suất (1-t), Kd lãi suất tiền vay (t) thuế suất thuế thu nhập Tuy doanh nghiệp dùng toàn vốn vay để tài trợ cho hoạt động mình, thờng đến giới hạn đó, Ngân hàng đòi hỏi lãi suất cao để bù đáp mức rủi ro tăng lên mà họ phải chịu; Hơn sử dụng nhiều nợ vay quyền tự chủ kinh doanh doanh nghiệp bị ảnh hởng Nh vậy, doanh nghiệp cân nhắc tỷ lệ vốn vay hợp lý để có cấu vốn tối u, Ngân hàng thơng mại giúp doanh nghiệp tìm cấu vốn có chi phí rẻ Những để đợc Ngân hàng cho vay, doanh nghiệp lại phải có điều kiện định Một điều kiện thờng thấy doanh nghiệp phải giải trình tình hình tài đợc thể qua sổ sách kế toán, báo cáo tài chính, định kỳ chuyển cho Ngân hàng tài liệu thể hoạt động kinh doanh sử dụng vốn vay Chính tạo sức ép doanh nghiệp việc thực hoạch toán kinh doanh, góp phần quản lý giám sát kinh tế, lành mạnh hoá môi trờng kinh doanh Sự sắn có khoản cho vay khiến doanh nghiệp an tâm vốn lu động, có khả đầu t nhiều vào hàng dự trữ thấy có lợi mà vốn lu động tự có họ không đáp ứng Các khoản cho vay lãi dài hạn Ngân hàng lại tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu t vào tài sản cố định đầu t vào sản xuất, cải tiến công nghệ nâng cao lực sản xuất Và dù vay theo hình thức lãi suất vốn vay kiểm tra giám sát Ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp quản lý sử dụng vốn có hiệu để có lãi hoàn trả đợc nợ Ngân hàng, tạo uy tín để tiếp tục vay vốn Ngân hàng Phân loại khoản cho vay Tuy theo tiêu thức phân loại có loại cho vay khách nhau: 2.1 Theo thời hạn cho tờ có giá, tài sản cố định, đặc biệt đất đai, không đợc coi hàng hoá, không đợc phép mua bán (ở Việt nam) nên vật t làm đảm bảo cho tín dụng có phạm vi hẹp thời đại ngày Còn chuyển sang kinh tế thị trờng, tài sản, trái phiếu, chứng phiếu, đất đai đợc đem trao đổi mua bán, nhng mua bán quyền sử dụng mua bán quyền sở hữu thứ trở thành hàng hoá có đủ tiêu chuẩn để đảm bảo tín dụng Theo quan niệm truyền thống cho vay để mua bán trực tiếp thứ hàng hoá thứ hàng hoá đợc coi vật t đảm bảo việc thực nguyên tắc tín dụng cách máy móc, theo cách trực tiếp, trực tiếp nh không phù hợp Trớc đây, Ngân hàng Nhà nớc hệ thống Ngân hàng cấp kiểm chức kinh doanh, việc kiểm soát vật t đảm bảo tín dụng thật dễ dàng đơn giản hình thành hệ thống Ngân hàng hai cấp, việc hiểu không đẩy đủ bình đẳng doanh nghiệp, ngời vay ngời cho vay dẫn đến tình trạng buông lỏng quản lý, nên nguyên tắc vật t hàng hoá đảm bảo không dễ dạng thực Quá ta thấy chấp trở thành nguyên tắc độc lập mà phận cấu thành Bởi vậy, Ngân hàng liên doanh Lào-Việt xem xét nguyên tắc tín dụng không nên coi chấp nguyên tắc độc lập hoàn chỉnh mà coi phận nguyên tắc tín dụng 2.5.Phân tích quản lý rủi ro chấp tài sản để đảm bảo tín dụng Trong trình tín dụng Ngân hàng phải đối đầu với bất trắc rủi ro Đó biến cố mong đời gắn liện với trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung Ngân hàng liên doanh Lào-Việt nói riêng làm cho chủ sở hữu phải gánh chịu tồn thất định Những rủi ro mà Ngân hàng thờng gặp hoạt động kinh doanh nh: rủi ro tín dụng, rủi ro toán, rủi ro lãi suất rủi ro đảm bảo tín dụng Trong đó, rủi ro đảm bảo tín dụng vấn đề xúc, nan giải làm đau đầu nhà quản trị Ngân hàng Cụ thế: Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải cầm cố, chấp để đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng gặp phải rủi ro nh: tài sản đảm bảo bị giảm giá trình thực nghĩa vụ đảm bảo cho khoản nợ ngời chấp bị khả toán, 53 không thực trả nợ Ngân hàng xử lý tài sản chấp Ngân hàng gặp phải ách tắc Nh Ngân hàng liên doanh Lào-Việt muốn kinh doanh lành mạnh, hạn chế rủi ro chấp tài sản cần thực giải pháp nghiệp vụ chặt chẽ, rõ ràng, toàn diện lĩnh vự chấp là: Trớc tiên Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà nội) nên áp dụng biện pháp đơng tài sản Hai bên thơng lợng định giá tài sản ký hợp đồng mua bán tài sản ghi rõ: Nếu tín dụng đến hạn bên vay không trả đợc nợ lãi hợp đồng mua bán tài sản có hiệu lực pháp lý Bên cho vay trở thành chủ sở hữu tài sản Nếu tín dụng đến hạn bên vay trả đợc nợ lãi thì hợp đồng mua bán tài sản hiệu lực pháp lý Và khoản tiền vay nhỏ giá trị tài sản chấp đợc định giá hợp đồng, để có quyền sở hữu tài sản bên cho vay có nghĩa vụ toán nốt số lại Còn tài sản chấp khó tiêu thụ thị trờng Ngân hàng liên doanh Lào-Việt không nên nhận làm tài sản chấp Và tài sản dễ hao mọn, giá không nhận làm chấp Ngoài ra, tài sản chấp tài sản để đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng Vì vậy, không giao cho công ty quản lý khai thác vấn đề giải nhanh việc phát mại tài sản Nếu thành lập công ty có công ty đấu giá tài sản có tài sản cần phát mại hai bên thoả thuận uỷ quyền cho công ty đấu giá phát mại tài sản để thu nợ Tuy nhiên, cần có tham gia công chứng Vì mặt pháp lý hai bên hợp đồng có chứng nhận công chứng, lý hợp đồng có chứng nhận công chứng Nếu trả đợc nợ công chứng chứng nhận để giải chấp tài sản, không trả đợc nợ công chứng phải tổ chức lý hợp đồng việc cho phát mại tài sản chấp 2.6.Tham gia bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng loại hình bảo hiểm giành cho Ngân hàng công ty tài nhằm đảm bảo bồi thờng cho tổ chức cho vay trờng hợp khách hàng gặp rủi ro, khả hoàn trả tiền vay Nh vậy, bảo hiểm tín dụng trông giải pháp khả quan trọng tổ chức kinh tế, nhận tham gia vào quan hệ tín dụng, đảm bảo cho ổn định kinh tế mà có lợi cho Ngân hàng liên doanh Lào-Việt hoạt động tín dụng vấn đề chấp tài sản xử lý tài sản chấp Hình thức đảm bảo tín dụng khó khăn phức tạp đòi hỏi Ngân hàng phải linh hoạt nhạy bén việc xử lý tài sản Do tham gia bảo hiểm tín dụng giúp cho Ngân hàng liên doanh Lào-Việt hạn chế đợc nhiều rủi ro việc phát mại tài sản Nhng loại hình vấn 54 mẻ Việt nam điều kiện hoạt động tín dụng phát triển khả mạnh mẽ 2.7.Cần chủ trọng công tác đào tạo cán tín dụng Ngân hàng Nh biết Ngân hàng liên doanh Lào-Việt Ngân hàng thành lập việc hạn chế phát sinh nợ hạn biện pháp phong ngừa từ xa Muốn thực điều phải nâng cao chất lợng thẩm định dự án, phơng án cho vay Mà muốn nâng cao chất lợng thẩm định có đội ngũ cán tín dụng giỏi Giỏi cán đợc đào tạo có hệ thống, am hiểu có kiến thức phong phú kinh tế thị trờng, nắm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng, liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Đó điều kiện cần thiết nhng cha đủ, ngời cán tín dụng phải có đạo đức liêm khiết, lẽ cán tín dụng thiếu trách nhiệm, tự lợi, thiếu hiểu biết cần thiết, đề xuất để đầu t cho dự án hiệu thiếu tính khả thi, làm tồn thất hàng chục tỷ, chí hàng trăm tỷ đồng Nhà nớc, nhân dân Về vấn đề đặt phải đào tạo lại đội ngũ cán tín dụng có không đủ tiêu chuẩn chuyển sang làm việc khác đào tạo lại Nh ta biết việc đào tạo kinh tế tập trung bao cấp, thiếu kiến thức kinh tế thị trờng nên làm ảnh hởng lớn công tác chuyên môn, đặc biệt cán làm công tác tín dụng nay, thời gian qua yếu, rủi ro tín dụng nhiều tiềm ẩn, công tác tiền tệ, kế toán nhiều vấn đề cần rút kinh nghiệm Những điểm yếu xảy có nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân chủ quan ngời Để khắc phục điểm yếu cần giáo dục trị t tởng, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, nâng cao trình độ chuyên môn, kiến thức xã hội Mặt khác, bổ xung cán tì phải chọn lọc kỹ, đủ tiêu chuẩn phải có kế hoạch thờng xuyên bồi dỡng kiến thức cần thiết để cán tín dụng bắt kịp với nhịp độ phát triển biến đổi không ngừng kinh tế thị trờng cán có trình độ đại học tham gia khoá học thạc sỹ, tiến sỹ để ngày mai họ ngời làm nòng cốt đội quân để đối mặt với tính phức tạp knh tế thị trờng ngời tạo thu nhập lợi nhuận Ngân hàng Kết luận Ngày nay, dịch vụ Ngân hàng giới ngày đa dạng, phong phú tinh vi nhằm đáp ứng ngày tốt nhu cầu khách hàng nh yêu cầu tăng trờng kinh tế quốc gia Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng doanh nghiệp gắn liện với rủi ro Do doanh nghiệp muốn tiếp cận đợc nguồn vốn vay tín dụng Ngân hàng phải đảm bảo đợc điều kiện tín dụng Ngân hàng đặt Thành phần kinh tế quốc doanh phát triển mạnh mẽ trở thành trung tâm thu hút nguồn lực kinh tế, đáp ứng nhu cầu 55 vốn cho phần Ngân hàng tích cực cho vay với hình thức có bảo đảm tài sản chấp cầm cố, hình thức không thuận lợi cho Ngân hàng mà đem lại cho doanh nghiệp lợi thể định Đối với phần lớn Ngân hàng nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan tỷ trọng cho vay có bảo đảm tài sản chấp thấp song xu thể phát triển nghiệp vụ lại rõ ràng thành đạt đợc phải kể đến không ngừng mở rộng mạng lới kinh doanh, mở rộng quan hệ với khách hàng, nâng cao doanh số huy động cho vay, nâng cao chất lợng tín dụng đảm bảo an toàn vốn Với vấn đề phức tạp, gây nhiều tranh cãi với tầm nhìn hạn hẹp nhng em mạnh dạn sau nghiên cứu, suy nghỉ hy vòng góp phần vào việc hoàn thiện công tác cho vay chấp, cầm cố bảo đảm tài sản Ngân hàng liên doanh Lào-Việt (Chi nhánh Hà Nội) nh Hồi sơ Là công trình nghiên cứu kháo sát, nhiều hạn chế thiếu sót song em mong góp phần làm rõ phần hoạt động vấn đề chấp xử lý tài sản chấp Ngân hàng Do thời gian nghiên cứu hạn chế, em mong đợc thầy cô giáo, bạn đọc bảo thêm để giúp cho viết có giá trị thực tiễn 56 Tài liệu tham khảo Ngân hàng thơng mại Edward HardWick Nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại David Cooc Tiền tệ Ngân hàng Thi trờng tài Mishkin Hồi thảo xử lý tài sản chấp giải toả khoản nợ đóng băng Ngân hàng tập I, tập II Luật Ngân hàng Nhà nớc tổ chức tín dụng văn hớng dẫn thi hành NXB Đà Nằng Bảo cáo kết năm 2000-2001 Ngân hàng liên doanh Lào-Việt QĐ số 284/2001/QĐ-NHNN1: Ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng Nghị định số 86/CP ngày 19/12/1997 Chính phủ quy chế bán đấu giá tài sản Thông t số 06/2001/TT-NHNN1 hớng dẫn thực nghị định số 178/2000/NĐ-CP ngày 29/12/2000 Chính phú đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng 10 Thời báo kinh tế VN: Số 39 thứ sáu 30/3/2001 11 Các tài liệu thông tin khác 57 Mục lục Lời nói đầu Lời cảm ơn Chơng I: Tổng quan nguyên lý cho vay điều kiện cho vay sản xuất kinh doanh Ngân hàng thơng mại I Khái quát cho vay Ngân hàng thơng mại 1.Khái niệm vai trò hoạt động cho vay 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò Phân loại khoản cho vay 2.1 Theo thời hạn cho vay 2.2 Theo lĩnh vực đầu t 2.3 Theo mức độ đảm bảo 2.4 Theo phơng pháp hoàn trả 10 2.5 Theo thành phần kinh tế 10 Các hình thức bảo đối vật 11 3.1 Thế chấp tài sản 11 3.1.1 Tài sản đợc dùng làm chấp 11 58