Tiểu luận giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại ở VN hiện nay

Mục lục Lời nói đầu Nội dung viết: Phần I : Lý luận chung tín dụng ngân hàng thơng mại I - Tín dụng loại tín dụng - Khái niệm - Đặc điểm - Sự cần thiết khách quan quan hệ tín dụng - Chức vai trò tín dụng - Các loại tín dụng II - Ngân hàng thơng mại vai trò tín dụng - Ngân hàng thơng mại - Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng - Hiệu nhân tố ảnh hởng đến hiệu hoạt động NHTM Phần II : Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Việt Nam I - Tổng quan hệ thống Ngân hàng thơng mại Việt Nam II - Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Việt Nam - Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại 1.1- Quy mô cấu tín dụng 1.2- Chất lợng hoạt động tín dụng - Những vấn đề tồn cần khắc phục Phần III : Một số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Việt Nam I - Giải mở rộng hoạt động tín dụng II - Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng III - Những kiến nghị với Nhà nớc quan hữu quan Kết luận Tài liệu tham khảo Lời nói đầu Vốn đợc coi nhân tố định trình phát triển sản xuất tăng trởng kinh tế Hiện nay, đất nớc ta bớc vào thời kỳ phát triển - đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hóa đất nớc, vấn đề tạo nguồn vốn sử dụng vốn có hiệu đặt cách cấp thiết cấp, ngành, từ trung ơng tới địa phơng Có nhiều đờng để tạo lập nguồn vốn, nhng song với điều kiện nớc ta nay, thị trờng chứng khoán thành lập cha phát huy đợc vai trò hệ thống NHTM đóng vai trò chủ chốt để tập trung, huy động điều hòa vốn giúp cho việc khai thác, sử dụng nguồn vốn có hiệu Tuy hình thành cha lâu, nhng việc huy động vốn hệ thống NHTM dân c đạt đợc thành định Các ngân hàng không ngừng mở rộng huy động vốn tiến hành cho vay, đầu t, cung cấp lợng vốn lớn cho công xây dựng đất nớc Tuy nhiên, thiếu kinh nghiệm nên hiệu quả hoạt động tín dụng NHTM cha cao : số vốn huy động thấp sử dụng cha có hiệu quả, tỷ lệ nợ hạn cao mối nguy hiểm cho ngân hàng, vốn ứ đọng nhu cầu vốn kinh tế lớn Vì để có nhìn toàn diện hoạt động tín dụng hệ thống NHTM đồng thời tìm giải pháp cho việc mở rộng nâng cao hiệu hoạt động NHTM, em chọn đề tài : Giải pháp mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam Để giải tốt vấn đề đặt ra, em mong đợc góp ý thầy cô bạn Phần I Lý luận chung tín dụng Ngân hàng thơng mại I - tín dụng loại tín dụng 1- Khái niệm Tín dụng là quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thái tiền tệ vật) từ ngời sở hữu (gọi ngời cho vay) sang ngời sử dụng (gọi ngời vay) để sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Nếu hiểu theo nghĩa hẹp tín dụng vay mợn hai chủ thể (ngời vay ngời cho vay) hai bên thoả thuận thời hạn nợ mức lãi cụ thể Nếu hiểu theo nghĩa rộng tín dụng vận động nguồn vốn từ nời thừa tới nơi thiếu Trong thực tế, tín dụng hoạt động phong phú đa dạng Nhng dù dạng nào, tín dụng quan hệ kinh tế sản xuất hàng hoá Tính chất tín dụng mục đích tính chất sản xuất hàng hoá xã hội định Sự vận động tín dụng chịu chiphối quy luật kinh tế phơng thức sản xuất xã hội đó, Đặc điểm Quan hệ tín dụng đợc xây dựng nguyên tắc: có thời hạn, có hoàn trả có đền bù Mặc dù hình thức biểu tín dụng di chuyển vốn vay từ ngời cho sang ngời vay song thực chất có di chuyển quyền sử dụng vốn, quyền sở hữu vốn thuộc ngời cho vay Đó tính đặc thù quan hệ tín dụng có hoàn trả sau thời gian định Và mà quan hệ tín dụng, quyền sử dụng quyền sở hữu vốn vay tách rời Khi quyền sở hữu vốn quyền sử dụng vốn bị tách rời nh (do vốn đợc chuyển giao trình cho vay) mối quan tâm lớn quan hệ tín dụng vốn vay có quay trở lại ngời cho vay sau thời hạn tín dụng hết hay không ? Chính mà quan hệ tín dụng hình thành sở lòng tin hay tín nhiệm ngời cho vay khả hoàn tả nợ hạn Sự tin tởng đợc tạo yếu tố nh : t cách ngời vay, tài sản chấp, cầm cố có bảo lãnh cho khoản vay, tính hiệu có khả mang lại tơng lai dự án xin vay Sự cần thiết khách quan quan hệ tín dụng Để thấy rõ cần thiết khách quan quan hệ tín dụng, phần tìm hiểu xem kinh tế lại có nhu cầu vay vốn tìm đâu nguồn vốn nhàn rỗi để đáp ứng cho nhu cầu 3.1 Nhu cầu vốn vay kinh tế Nhu cầu vốn vay xuất trớc tiên trình sản xuất kinh doanh Do đặc điểm vốn tự có thờng không đủ nên doanh nghiệp thờng phải vay thêm vốn để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với hộ gia đình, nhu cầu chi tiêu lớn vợt khả thu nhập (ví dụ mua nhà, xe hơi) chi tiêu bất thờng làm nảy sinh nhu cầu vay mợn Nhà nớc quyền địa phơng nhiều có khoản tiền lớn để đầu t xây dựng sở hạ tầng nh đờng sá, trờng học, bệnh viện để khắc phục thiên tai, bù đắp bội chi ngân sách phải vay mợn 3.2 Nguồn vốn cho vay xuất a) Từ nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi xuất trình tái sản Trong trình tái sản xuất, có doanh nghiệp thừa vốn cách tơng đối : Do đặc điểm trình chu chuyển vốn cố định, giá trị TSCĐ thờng không đợc chuyển hết chi phí sản xuất chu kỳ sản xuất kinh doanh mà đợc khấu hao Quá trình khấu hao tạo nên số tiền tạm thời nhàn rỗi quỹ khấu hao Do trình tuần hoàn chu chuyển vốn lu động có doanh nghiệp bán đợc hàng, thu đợc tiền cha phải dự trữ nguyên vật liệu hay cha phải trả lơng cho cán công nhân viên có lợng vốn tạm thời nhàn rỗi quỹ tiền mặt quỹ lơng doanh nghiệp Cuối lợi nhuận đợc tích luỹ lại quỹ tích luỹ doanh nghiệp để mở rộng sản xuất kinh doanh nhng cha dùng đến b) Từ nguồn tiền nhàn rỗi thu đợc dới dạng tiền gửi tiết kiệm tầng lớp xã hội Nguồn tiền nhàn rỗi hình thành từ khoản tiết kiệm đợc trích từ thu nhập ngời dân đợc xem phận quan trọng vốn tín dụng quốc gia Trong hai nguồn vốn cung nguồn vốn từ sản xuất kinh doanh thờng tạo cung vốn ngắn hạn Còn vốn từ tiết kiệm tạo cung vốn dài hạn cho kinh tế Chức vai trò tín dụng 4.1 Chức Tín dụng có ba chức sau: a) Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả Tín dụng đợc xem nh cầu nối nguồn cung cầu vốn tiền tệ kinh tế Thông qua chức tín dụng trực tiếp tham gia điều tiết nguồn vốn tạm thời thừa từ cá nhân, tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho doanh nghiệp, Nhà nớc hay cá nhân gặp thiếu hụt vốn khâu tập trung, tín dụng nơi tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội khâu phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng doanh nghiệp, cá nhân ngân sách quốc gia Trong kinh tế, phân phối lại vốn tiền tệ dới hình thức tín dụng đợc thực hai cách: phân phối trực tiếp phân phối gián tiếp Phân phối trực tiếp là phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi, cha sử dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn cho sản xuất kinh doanh tiêu dùng Còn phân phối gián tiếp việc phân phối vốn đợc thực thông qua tổ chức tài trung gian b) Chức tiết kiệm tiền mặt Qua hình thức tín dụng, khoản vốn tạm thời nhàn rỗi đợc đa vào chu chuyển, nghĩa tín dụng làm tăng nhịp độ quay đồng tiền, giảm lợng tiền cần thiết cho lu thông Mặt khác, hệ thống ngân hàng phát triển thúc đẩy việc mở rộng toán không dùng tiền mặt toán bù trừ đơn vị kinh tế Điều làm giảm khối lợng giấy bạc lu thông nh chi phí lu thông giấy bạc ngân hàng nh chi phí in giấy bạc, chi phí bảo quản tiền, chi phí vận chuyển c) Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Thông qua trình tập trung phân phối vốn, tín dụng góp phần phản ánh mức độ phát triển kinh tế mặt nh : khối lợng tiền tệ nhàn rỗi xã hội, nhu cầu vốn thời kỳ từ giúp ta có nhìn tổng quát quan hệ cân đối kinh tế, ví dụ quan hệ tiết kiêm tiêu dùng Qua việc cho vay ngân hàng, ngân hàng thực trình kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp nhằm phát kịp thời vi phạm chế độ quản lý kinh tế Nhà nớc Ngoài ra, qua việc toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện để kiểm soát tiền đơn vị kinh tế, ngân hàng có nhìn tổng quát cấu trúc tài đơn vị 4.2 Vai trò Tín dụng thể vai trò tích cực đời sống kinh tế xã hội Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lu thông hàng hoá phát triển Trớc hết, tín dụng góp phần thúc đẩy việc tập trung tích tụ vốn Hai là, tín dụng góp phần điều phối lại vốn phạm vi xã hội Ba là, giải mâu thuẫn việc tự di chuyển vốn ngành với việc vốn sản xuất gắn chặt với hình thái tự nhiên định sẵn cho quy mô đầu t với tính giới hạn vốn cá nhân Các loại tín dụng 5.1 Tín dụng nặng lãi Tín dụng nặng lãi hình thức tín dụng tiêu dùng mà lãi suất cao, lên tới 50%, 100% thông thờng giới hạn lãi suất cho loại tín dụng Hình thức đời sản xuất thấp kém, ngời gặp khó khăn thờng vay để giải nhu cầu trớc mắt sống nh mua lơng thực, thuốc men,đóng thuế Ngày nay, kinh tế thị trờng, tín dụng nặng lãi bị đẩy lùi không bị thủ tiêu Nó tồn hàng thứ yếu hoạt động lĩnh vực mà ngời vay không mục đích sản xuất 5.2 Tín dụng thơng mại Tín dụng thơng mại quan hệ tín dụng ngời sản xuất kinh doanh hàng hoá, dịch vụ sở mua bán chịu hàng hoá với thông qua thơng phiếu thơng mại Sự tồn tín dụng thơng mại yêu cầu khách quan kinh tế hàng hoá phát triển Sự tách biệt thời gian tiêu thụ thời gian sản xuất thờng xảy kinh tế làm cho có doanh nghiệp có hàng muốn bán cha cần tiền có doanh nghiệp cần hàng cha tiêu thụ đợc sản phẩm để có tiền mua Quan hệ mua bán chịu giải đợc mâu thuẫn thoả mãn nhu cầu hai phía Tín dụng thơng mại có u tiết kiệm đợc tiền mặt chi phí lu thông tiền mặt nhng có hạn chế xuất phát từ chất tín dụng trực tiếp hàng hoá : - Thứ hạn chế quy mô tín dụng : quy mô tín dụng phụ thuộc vào lợng hàng hoá bán chịu, lợng hàng hoá lại phụ thuộc vào quy mô sản xuất doanh nghiệp, doanh nghiệp bán chịu phạm vi số vốn nhàn rỗi, nhu cầu mua chịu cao lợng hàng hoá bán chịu tín dụng thơng mại thực đợc - Thứ hai hạn chế thời hạn cho vay : tín dụng thơng mại thực đợc thời hạn mà ngời cho vay muốn cung cấp thời hạn mà ngời vay có nhu cầu phù hợp - Thứ ba hạn chế phơng thức hoạt động : chiều vận động thơng phiếu chiều vận động giá trị sử dụng hàng hoá định ấp ủ mầm mống khủng hoảng kinh tế sản xuất thừa tạo cầu giả tạo (do ngời tiêu dùng có xu hớng mua nhiều để tích luỹ) - Thứ t loại bỏ khả kiểm soát : qua tín dụng thơng mại ngời ta rửa tiền 5.3 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng bên ngân hàng với bên chủ thể khác kinh tế Đây hình thức đại có nhiều u điểm nh đối tợng cho vay, phạm vi cho vay, khả cho vay lớn có vai trò quan trọng Giữa tín dụng ngân hàng tín dụng thơng mại có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung hỗ trợ cho Hoạt động tín dụng thơng mại tạo sở cung cấp tín dụng ngân hàng, thể việc cấp tín dụng ngân hàng sở thơng phiếu tín dụng thơng mại Ngợc lại, hoạt động tín dụng ngân hàng góp phần khắc phục mặt hạn chế tín dụng thơng mại, tạo điều kiện để tín dụng thơng mại phát triển 5.4 Tín dụng Nhà nớc Tín dụng Nhà nớc hình thức tín dụng Nhà nớc với thành phần khác kinh tế hay Nhà nớc với Mục đích tín dụng Nhà nớc bù đắp thâm hụt ngân sách, phân phối lại vốn, đầu t phát triển sở hạ tầng, lĩnh vực trọng điểm vùng kinh tế yếu kém, đồng thời công cụ tài để Nhà nớc điều tiết vĩ mô, mở rộng kinh tế đối ngoại 5.5 Tín dụng thuê mua Là quan hệ tín dụng công ty tài với ngời sản xuất kinh doanh hàng hoá dới hình thức cho thuê tài sản cố định nh máy móc, thiết bị, văn phòng Đặc điểm tín dụng thuê mua ban đầu cho thuê, sau chuyển giao quyền sở hữu II Ngân hàng thơng mại vai trò tín dụng Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động thờng xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, đầu t cho kinh tế Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thơng mại bao gồm: + Nghiệp vụ huy động vốn (nghiệp vụ nợ) + Nghiệp vụ sử dụng vốn (nghiệp vụ có) + Nghiệp vụ trung gian 1.2 Chức Ngân hàng thơng mại có chức sau: Ngân hàng thơng mại thủ quỹ doanh nghiệp làm chức thu hộ toán hộ doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại nơi đáp ứng nhu cầu vốn doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại trung gian tín dụng: đứng ngời vay cho vay Ngân hàng thơng mại nhận tiền gửi khách hàng cho cho vay, đầu t cho kinh tế Ngân hàng thơng mại trung gian tài : cung cấp dịch vụ tài mức độ khác nh toán, t vấn đầu t, bảo quản hộ tài sản có giá, thực nghiệp vụ uỷ thác 1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại a) Nghiệp vụ huy động vốn (Nghiệp vụ nợ) Các NHTM muốn hoạt động kinh doanh cần phải có lợng vốn định Trong vốn tự có ngân hàng lại hạn chế, ngân hàng phải tiến hành huy động vốn từ hình thành nguồn vốn đồng thời hình thành nghĩa vụ tài (Tài sản nợ) Vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại đợc hình thành từ nguồn sau: - Tiền gửi không kỳ hạn: loại trả lãi, nhng khách hàng tiêu dùng lúc Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, đối tợng kinh doanh ngân hàng Tuy tính chất vận động phức tạp, dễ rủi ro khả toán - Tiền tiết kiệm: chiếm tỷ trọng nhỏ, nhng tính chất vận động ổn định - Đi vay: ngân hàng vay lẫn vay ngân hàng Nhà nớc (vay tái chiết khấu) - Phát hành tín phiếu kỳ phiếu - Vốn tự có: lợng vốn thuộc sở hữu ngân hàng - Tài sản nợ khác (nguồn vốn khác): loại lúc có lúc không, ngân hàng có ngân hàng khác Bằng hoạt động huy động vốn, ngân hàng nắm tay phần lớn cải xã hội mặt giá trị b) Nghiệp vụ sử dụng vốn - Nghiệp vụ kho quỹ: hoạt động nhằm đảm bảo khả chi trả thờng xuyên cho khách hàng Để đảm bảo chi trả cho khách hàng có luồng tiền rút ngân hàng phải thực dự trữ bao gồm dự trữ bắt buộc (gửi ngân hàng trung ơng), dự trữ vợt (tồn quỹ nghiệp vụ ngân hàng) - Nghiệp vụ cho vay: hoạt động chủ yếu NHTM Đại phận số tiền vay hay huy động đợc vay kinh tế Khoản mục có tích luỹ nhất, độ rủi ro vỡ nợ cao, ngân hàng thu đợc lợi tức cao nhờ khoản cho vay, chiếm 2/3 thu nhập NHTM - Đầu t: ngân hàng đầu t vào dự án, đầu t vào chứng khoán - Tài sản có khác: hoạt động sử dụng vốn mang tính chất không thờng xuyên nh tài trợ, quảng cáo, vốn vật nh nhà ngân hàng, trang thiết bị c) Nghiệp vụ trung gian Ngoài hoạt động nhận tiền gửi cho vay, Ngân hàng thơng mại đứng khách hàng thực dịch vụ thực lệnh khách hàng: - Chuyển tiền: theo lệnh khách hàng chuyển tiền cho ngời thứ ba địa phơng - Thanh toán không dùng tiền mặt: qua hình thức nh uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, th tín dụng L/C, séc - Cung cấp dịch vụ tài chính: mua bán hộ tài sản, quản lý danh mục đầu t Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng 2.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên chủ thể khác kinh tế Tín dụng ngân hàng đợc cung cấp dới hình thức tiền tệ, bao gồmtiền mặt bút tệ Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, ngân hàng đóng vai trò tổ chức tài trung gian, với t cách vừa ngời vay, vừa ngời cho vay 2.2 Vai trò tín dụng ngân hàng 2.2.1 - Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế Trong kinh tế thị trờng, có vai trò quan trọng việc tập trung, điều hoà lợng cung - cầu vốn cho kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu, từ ngời tiết kiệm sang nhà đầu t, phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội Hoạt động tín dụng giúp tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đa vào sản xuất kinh doanh góp phần thúc đẩy trình chu chuyển tiền tệ, thúc đẩy trình tái sản xuất mở rộng Mặt khác, tín dụng ngân hàng công cụ chhủ yếu để tài trợ, đầu t cho ngành, lĩnh vực then chốt, vùng kinh tế phát triển Đồng thời tạo lợng tiền cung ứng, phát triển kinh tế đối ngoại, góp phần bình ổn giá kiểm soát hoạt động kinh tế 2.2.2 - Vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động NHTM Đối với Ngân hàng thơng mại, tín dụng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng, định tồn phát triển ngân hàng Vì cần phải mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng, đa dạng hoá hoạt động cho vay, đầu t, đa dạng hoá khách hàng thời hạn vay để ngân hàng đứng vững chế thị trờng Hiệu nhân tố ảnh hởng đến hiệu hoạt động tín dụng NHTM 3.1 Hiệu hoạt động tín dụng Theo nhà Ngân hàng hoạt động tín dụng đợc coi có hiệu đảm bảo ba yếu tố: khả sinh lợi, khả thu hồi nợ hạn khả khoản từ phía nguồn Điều có nghĩa ngân hàng tiến hành cho vay khoản vay phải mang lại thu nhập cho ngân hàng, bảo đảm trang trải đợc chi phí trả lãi huy động vay, chi phí ngân hàng rủi ro, với khả trả nợ khách hàng cân xứng từ phía nguồn Hiệu hoạt động tín dụng đợc đánh giá thông qua: - Quy mô tín dụng : + Doanh số cho vay + D nợ tín dụng - Chất lợng tín dụng : + Nợ hạn / Tổng d nợ + Tổng d nợ / Nguồn vốn huy động 3.2 Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu hoạt động tín dụng NHTM a) Chất lợng công tác thẩm định dự án 10 Phần II Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Việt Nam I Tổng quan hệ thống nhtm Việt Nam Trong trình xây dựng phát triển đất nớc, ngành ngân hàng có vai trò quan trọng, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu t phát triển kinh tế Sau gần nửa kỷ hoạt động, có thời gian dài hoạt động dới chế độ tập trung với nhiệm vụ phục vụ xây dựng miền Bắc, đấu tranh thống đất nớc phát triển kinh tế xã hội sau chiến tranh Đầu thập kỷ 90, nớc ta chuyển sang chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, ngnàh ngân hàng sớm đổi hoạt động từ cấp sang hai cấp với đời hệ thống NHTM tổ chức tài tín dụng khác Trong NHTM thực trở thành hệ thống, tăng nhanh số lợng chất lợng hoạt động đóng vai trò ngày lớn kinh tế Hiện hệ thống NHTM Việt Nam có hàng trăm ngân hàng thuộc đủ thể loại nh NHTM quốc doanh (NHNN & PTNT, NHĐT & PT, NHCT, ), ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh Việt Nam nớc ngoài, số chi nhánh ngân hàng nớc hoạt động Việt Nam Nớc ta, thị trờng chứng khoán đời, phát triển cha mạnh, cha phát huy hết hiệu nên hệ thống NHTM kênh dẫn vốn chủ yếu, có vai trò tập trung, điều hòa vốn, đáp ứng phần lớn nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân Nhà nớc Trong trình hoạt động, NHTM gặt hái đợc nhiều thành tựu nhng tồn cần đợc nhanh chóng khắc phục II - Thực trạng hoạt động tín dụng nhtm Việt Nam Thực trạng hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam 1.1 Quy mô, cấu huy động cho vay Về khả tạo lập vốn: Ngay từ Pháp lệnh ngân hàng đời NHTM trọng việc ổn định ngày tăng trởng nguồn vốn, coi mục tiêu chiến lợc ngân hàng Các NHTM mặt có giải pháp đa dạng hoá hình thức huy động vốn, áp dụng sách lãi suất linh hoạt, cạnh tranh; mặt khác áp dụng sách bảo vệ khách hàng, dịch vụ trọn gói : nhận tiền gửi, cấp tín dụng, mua bán ngoại tệ, thực dịch vụ toán đồng thời nâng cao chất lợng dịch vụ nhằm tạo giải pháp huy động vốn có hiệu Nhìn chung, tổng nguồn vốn NHTM năm qua tơng đối ổn định có chiều hớng tăng, vốn NHTMQD chiếm phần lớn Tốc độ tăng trởng bình quân 20 30% năm đến năm gần tốc 13 độ giảm biến động chung tình hình kinh tế khu vực giới Về tình hình cho vay vốn: Từ hình thành tới nay, NHTM không ngừng tăng d nợ cho vay kinh tế, nhằm đảm bảo vốn cho sản xuất, tiêu dùng xã hội Cơ cấu cho vay có chuyển dịch rõ rệt theo hớng tăng dần tỷ lệ cho vay thành phần kinh tế quốc doanh tỷ lệ vốn trung dài hạn Năm 1990, thành phần kinh tế quốc doanh chiếm 19% tổng d nợ tín dụng nhng đến năm 1996 tăng lên 48% Nguyên nhân trớc đây, chuyển đổi chế số doanh nghiệp, hộ kinh doanh quốc doanh nên tỷ lệ cho vay thành phần thấp Đến thành phần kinh tế quốc doanh không ngừng tăng lên quy mô nh số lợng nên nâng dần tỷ trọng vay vốn ngân hàng Bảng 2: Tình hình d nợ tín dụng qua số năm Các tiêu đơn vị 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 Cho vay DNQD % 81 90 81 65 64 57 52 Cho vay định % 19 19 35 36 43 48 Cho vay ngắn hạn % 95 85 83 77 67 69 62 Cho vay trung hạn % 14 18 24 25 Cho vay dài hạn % 13 13 15 13 (Nguồn: Thị trờng tài tiền tệ - 1997) Một điểm việc nới lỏng tín dụng NHTM mở rộng cho vay tiêu dùng mua bán bất động sản Hàng chục nghìn gia đình giáo viên, cán bộ, công nhân viên chức, lực lợng vũ trang đợc vay khoảng gần 10.000 tỷ đồng cho nhu cầu xây dựng sửa chữa nhà ở, mua sắm phơng tiện lại, đồ dùng đắt tiền Ngành ngân hàng mở lĩnh vực cho vay tiền ngời xuất lao động Các NHTM cung cấp phần lớn vốn cho đầu t phát triển lĩnh vực then chốt, đòi hỏi nhiều vốn theo kế hoạch Nhà nớc Các NHTM cho vay khoản hợp vốn ngoại tệ cho dự án lớn: Nhà nớc khí điện đạm Cà Mau có tổng số vốn đầu t 5700 tỷ VND, nhà máy nhiệt điện Phú Mỹ NHTM đồng tài trợ 230 triệu USD cho dự án phân đạm Phú Mỹ TCTD đồng tài trợ 30 triệu USD cho Petro Việt Nam mua tàu chở dầu thô; NHTMQD đồng tài trợ 95 triệu USD cho Dự án xi măng sông Gianh; dự án mỏ khí Lan Tây, Lan Đỏ đờng ống dẫn khí Nam Côn Sơn đợc tài trợ 50 triệu USD hàng loạt dự án lớn khác thuộc lĩnh vực dầu khí, hàng 14 không, điện lực, bu viễn thông, đóng tàu tổng cộng vốn tín dụng trị giá tỷ USD Về tốc độ cho vay vốn: Trong năm qua tốc độ cho vay NHTM thấp, chiếm khoảng 70% tổng d nợ tín dụng (1997 73,15%; 1998 71,2%); lợng vốn tồn đọng hệ thống ngân hàng lớn, ngân hàng phải trả khoản chi phí lớn chi lãi huy động không thu đợc lợi nhuận Cho đến năm 1999 tác động giảm phát ngân hàng hạ thấp lãi suất huy động vốn, áp dụng nhiều biện pháp nhằm khơi thông nguồn vốn hệ thống NHTM, nhng tốc độ cho vay tăng chậm Tốc độ huy động cho vay hệ thống NHTM năm 1999 QuýI QuýII Quý III Quý IV Huy động 9,3 19,3 Cho vay âm 8,5 10 (Nguồn : Chuyên san TBKT Việt Nam 98 - 99) Nh vậy, tốc độ cho vay tăng chậm lợng tiền gửi vào ngân hàng tăng, mà chủ yếu tiền gửi ngắn hạn nên ngân hàng cho vay để giải toả vốn Điều giảm thu nhập gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng Có nhiều nguyên nhân gây đọng vốn ngân hàng nhng thấy hai nguyên nhân sau: Một là, hạn chế đầu Các doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc có vốn tự có nhỏ so với quy mô hoạt động nó, muốn vay vốn ngân hàng phải có điều kiện thủ tục, tài sản chấp, cầm cố, doanh nghiệp có vốn tự có nhỏ khả vay vốn bị hạn chế Mặt khác, thị trờng tiêu thụ hàng hoá nớc ta bão hoà mà doanh nghiệp cha có biện pháp mở rộng thị trờng Trong đó, hàng hoá nớc xâm nhập cạnh tranh khốc liệt thị trờng nội địa làm cho doanh nghiệp nớc mở rộng sản xuất vay thêm vốn ngân hàng Hai là, sách kinh tế vĩ mô Nhà nớc mà sách tiền tệ Hiện giảm lãi suất quy định mức chênh lệch lãi suất 0,3% Lãi suất cho vay giảm liên tục, khoảng cách hai lần điều chỉnh ngắn, làm cho NHTM luôn bị động, vốn huy động vào với lãi suất cao cha kịp cho vay phải cho vay theo lãi suất giảm, dẫn tới bị thua lỗ Nhà nớc thay đổi lãi suất buộc Ngân hàng thơng mại phải thay đổi kế hoạch kinh doanh, phải tính toán lại mức lãi suất cho phù hợp quy định Nhà nớc Và NHTM phải tìm đầu thích hợp cho vay 15 để khỏi bị hạn chế trần lãi suất Đó nguyên nhân làm hẹp đầu Ngân hàng thơng mại 1.2 Chất lợng hoạt động tín dụng Những năm qua, hệ thống NHTM Việt Nam có phát triển đáng kể, doanh số Cho vay tổng d nợ liên tục tăng Tuy nhiên để xem xét, đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ta cần xem xét chất lợng khoản vay Hiện nay, bên cạnh mặt làm đợc, hoạt động hệ thống NHTM nhiều vấn đề bất cập làm cho trình kinh doanh gặp nhiều thách thức Một vấn đề cộm mức d nợ hạn lớn Chất lợng tín dụng khoản vay thấp, NHTM cổ phần đô thị, sau NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần nông thôn Tỷ lệ nợ hạn hệ thống ngân hàng Việt Nam đợc công bố vào cuối năm 1998 13,6% tơng ứng với khoảng 14.000 tỷ đồng tăng gấp đôi so với tỷ lệ năm trớc cuối năm 2000 số 9,2% Nếu xét riêng loại ngân hàng thơng mại năm 1998 ta thấy: Các NHTM cổ phần đô thị có d nợ hạn chiếm khoảng 20% nợ khó đòi vào khoảng 10 % so với tổng d nợ Các NHTM quốc doanh có mức d nợ hạn chiếmkhoảng 11% nợ khó đòi khoảng 8% so với tổng d nợ Các NHTM cổ phần nông thôn mức d nợ hạn chiếm khoảng 5,6% nợ khó đòi 0,7% so với tổng d nợ Với chi nhánh ngân hàng nớc ngân hàng liên doanh có tỷ lệ thấp, nợ hạn chiếm khoảng 2,3%, nợ khó đòi khoảng 1,2% so với tổng d nợ Do tỷ lệ nợ hạn hệ thống ngân hàng nớc 15%, gấp lần mức đợc coi nguy hiểm Năm 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 Tổng NQH/VTC 88,1 95,5 85 61,9 75,7 62,3 46 Tổng NQH/Tổng d nợ 13,7 11,1 6,0 7,8 9,3 9,5 10 Tổng NQH/ Tổng TS Có 6,0 6,6 5,5 4,4 5,5 5,4 5,5 Vốn tự có/ Tổng TS 6,9 6,9 7,1 7,2 7,9 11,8 6,8 (Nguồn : Tạp chí Ngân hàng số Chuyên đề 12 - 1998) Một câu hỏi đợc đặt năm gần đây, ngành ngân hàng tập trung nâng cao chất lợng tín dụng, giảm thấp nợ hạn, nhng nợ hạn không giảm mà lại tăng? 16 Trớc hết, ngành ngân hàng tập trung tiến hành tra kiểm soát, đối chiếu khế ớc vay vốn hồ sơ vay vốn nên nhiều khoản cho vay trớc đảo nợ, làm thủ thuật che giấu nợ hạn, phải báo cáo thật, thực trạng tín dụng đợc bộc lộ rõ, nợ hạn gia tăng Thứ hai là, tình trạng ngân sách cấp nợ vốn đầu t côngtrình ngày lớn, bên A tiền toán cho bên B, bên B trớc phải vay ngân hàng Các khoản vay lần lợt đợc chuyển thành nợ hạn Thứ ba là, lãi suất cho vay ngân hàng giảm mức thấp, mức bình quân 1,2%/tháng, thấp so với vay hay vay quỹ TDND, nên ngời vay có tâm lý để nợ hạn, với lãi suất phạt nợ hạn 150% thấp vay Thứ t là, thị trờng bất động sản trì trệ, hàng loạt khách sạn, nhà hàng, khu hộ cho thuê, ế ẩm, khách, kéo theo nợ đọng vốn ngân hàng Cuối là, hàng đống tài sản chấp liên quan đến khoản nợ vay hạn ngân hàng không xử lý đợc Ước tính trị giá tài sản chấp khoản nợ hạn cần đợc giải toả lên tới khoảng 10.000 tỷ đổng, riêng vụ Epco Minh Phụng gần 7.000 tỷ đồng Tài sản chấp không giải toả đợc để thu tiền cho ngân hàng, nợ bị đóng băng Những vấn đề tồn cần khắc phục Trong thời gian qua, NHTM có chuyển biến mạnh mẽ, bớc nâng cao chất lợng hoạt động, hội nhập dần vào thị trờng quốc tế Song bên cạnh thành tựu đạt đợc tồn số mặt yếu cần khắc phục: Một là, nguồn vốn cho vay sử dụng vốn : NHTM nhiều năm qua có nhiều sách, giải pháp linh hoạt nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân c, tổ chức kinh tế Nhng tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn tổng nguồn vốn huy động thấp (khoảng 30 - 40%) Đây khó khăn ngân hàng muốn mở rộng quy mô cho vay dài hạn Mặt khác, ngân hàng cha sử dụng hết lợng vốn huy động đợc, hệ số sử dụng vốn thấp Trong năm gần đây, lợng vốn đợc sử dụng cho vay, đầu t chiếm khoảng 40 - 50% Đó biểu không tốt đối vớiht NHTM lẽ ngân hàng không cho vay vốn huy động phải trả lãi cho ngời gửi tiền lãi tiền vay, không thu đợc lãi cho vay nên khó bù đắp chi phí gây tình trạng thua lỗ, chí dẫn đến phá sản ngân hàng Hai là, vấn đề nợ hạn tài sản xiết nợ Hiện hệ thống NHTM Việt Nam có mức d nợ hạn lớn Chất lợng khoản vay NHTM thấp đặc biệt NHTM cổ phần D nợ hạn khoảng 10% (1998), thêm vào việc xử lý tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh ngân hàng gặp nhiều khó khăn Thời gian qua, việc xử lý tài sản thu hồi vốn đợc thực chậm, kết không cao nhiều vớng mắc thủ tục kê biên 17 phát mại, đánh giá giá trị tài sản Đồng thời, tài sản chấp lại khó chuyển nhợng, lý thị trờng bất động sản cha phát triển Do vậy, lợng vốn đọng tài sản khó thu hồi ngay, làm cho khoản nợ khó đòi xử lý đợc Ba là, đối tợng cho vay: Những năm qua khách hàng NHTM chủ yếu DNNN Do có quyền đợc cấp tín dụng nên làm ăn hiệu quả, thua lỗ nhng ngân hàng phải cho vay Trong doanh nghiệp quốc doanh cha đợc quan tâm nhiều, vốn cho vay cá thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng nhỏ, cha tới 50% d nợ toàn hệ thống ngân hàng Bốn là, công tác thẩm định đánh giá: để bảo toàn vốn vay cho khách hàng việc mở rộng tín dụng trung dài hạn phải kèm với nâng cao chất lợng tín dụng Muốn vậy, khoản vay phải đợc thẩm định kỹ trớc định chuo vay nh phải quản lý chặt chẽ việc sử dụng vốn vay khách hàng Hiện nay, cán tín dụng điều kiện để thu thập thông tin khách hàng, dựa vào số liệu khách hàng cung cấp phơng tiện thông tin Nhng thông tin không đảm bảo tính xác cao dẫn đến đánh giá ngân hàng sai lệch đi, gây khó khăn cho việc nắm bắt tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng Hơn nữa, trình độ kỹ thuật số cán tín dụng hạn chế, ngân hàng cha có nhiều chuyên gia lĩnh vực kinh tế, kỹ thuật để giúp cho việc đánh giá dự án nên kết thẩm định thiếu xác Đối với thành phần kinh tế quốc doanh, nhiều cán tín dụng dè dặt làm mảng khách hàng lớn, làm hạn chế khả cho vay, giải toả vốn ngân hàng Nguyên nhân dẫn đến tồn trên: Nguyên nhân khách quan: Thứ nhất, môi trờng kinh tế không ổn định, chế quản lý vỹ mô Nhà nớc trình điều chỉnh, hoàn thiện Các doanh nghiệp chuyển hớng vào điều chỉnh kế hoạch kinh doanh không theo kịp với thay đổi sách chế Nhà nớc Vì vậy, số doanh nghiệp gặp khó khăn nh áp dụng hàng hoá, chi phí, doanh thu không bù đắp đợc chi phí bỏ dẫn đến thua lỗ, khả toán phát sinh nợ hạn cho ngân hàng Hai là, hệ thống văn pháp luật liên quan cải thiện nhiều nhng cha thực khoa học, đồng bộ, cha phù hợp với trờng cạnh tranh chế thị trờng, đặc biệt quy định liên quan tới tài sản chấp, cầm cố, thủ tục, điều kiện cho vay rờm rà, phức tạp khiến cho ngân hàng phải từ chối khoản cho vay không đáp ứng đợc điều kiện cho vay vốn Hơn nữa, quy định giải thể, phá sản doanh nghiệp cha khoa học, gây thiệt hại chung cho kinh tế cho ngân hàng Nhiều doanh nghiệp đợc đầu t sản xuất kinh doanh chủ yếu từ vốn vay ngân hàng nhng doanh nghiệp bị giải thể chủ thể đợc toán nợ từ 18 nguồn lý tài sản doanh nghiệp ngân hàng cho vay dẫn đến việc vốn ngân hàng Bên cạnh đó, pháp lệnh kế toán, thống kê cha đủ, cha hiệu lực để bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ hạch toán xác, kịp thời Các số liệu báo cáo tài doanh nghiệp không phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh tình hình tài thực tế đơn vị Nguyên nhân từ thân doanh nghiệp vay vốn: Thực tế cho thấy doanh nghiệp Việt Nam nay, kể doanh nghiệp quốc doanh lẫn doanh nghiệp quốc doanh vốn tự có ỏi Để hoạt động đợc nhà kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng, biến động nhỏ thị trờng, lãi suất đẩy doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn tài Vốn ỏi lại thêm tình trạng lạc hậu máy móc, thiết bị khiến cho suất lao động thấp, chất lợng sản phẩm kém, giá thành cao, cạnh tranh diễn gay gắt Vì sản phẩm sản xuất không liên tục đợc, thua lỗ trở thành tợng phổ biến doanh nghiệp, ảnh hởng tới khả trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, trình độ lực điều hành, kinh nghiệm quản lý số doanh nghiệp hạn chế dẫn đến hiệu kinh doanh không cao; số doanh nghiệp vay họ lập phơng án kinh doanh hiệu quả, chứng minh đầu vào, đầu khả thi nhng không tính toán hết biến động thị trờng nên bị thua lỗ Trong vay trung dài hạn để nhập máy móc thiết bị không phát huy đợc tác dụng gây thiệt hại lớn, hoàn trả tiền vay cho ngân hàng Hoặc số trờng hợp nhà doanh nghiệp đợc cấp giấy phép đăng ký kinh doanh nhng thiếu vốn hoạt động dẫn đến tợng doanh nghiệp cố tình chiếm dụng vốn nhau, chí lừa đảo, bỏ trốn làm cho doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng thơng mại không trả đợc nợ Nguyên nhân từ phía Ngân hàng thơng mại: Ngân hàng cha chấp hành quy định, chế độ, thể lệ: Qua công tác kiểm tra tín dụng vừa qua, ngân hàng chi nhánh ý tới thủ tục, hồ sơ cho vay nhng nhiều hồ sơ cho vay, chấp, cầm cố tài sản cha đủ chứng từ pháp lý, việc kiểm tra trớc, sau cho vay cha đợc coi trọng mức, đặc biệt khâu kiểm soát sau rút tiền vay nhiều lúng túng dẫn đến doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích, dùng vốn ngắn hạn đầu t trung dài hạn, bán hàng không trả nợ mà quay vòng vốn dẫn đến không trả nợ hạn bị vốn Nguyên nhân này, khách quan chế độ, thể lệ cha hoàn chỉnh, cha có tài liệu pháp lý hớng dẫn đầy đủ rõ ràng bớc tiến hành, kiểm tra trớc, sau vay, chủ quan, cán tín dụng coi nhẹ việc thẩm định, giám sát, chí cấu kết để làm ăn phi pháp 19 - Trình độ nghiệp vụ cán tín dụng yếu, cha đáp ứng đợc yêu cầu chế thị trờng, đặc biệt số chi nhánh thành lập, cán tín dụng cha đợc đào tạo bản, cha đủ khả phân tích, đánh giá tình hình thực tế tài doanh nghiệp, thiếu kinh nghiệm thẩm định đánh giá đắn hiệu mức độ rủi ro dự án, phân tích kỳ hạn nợ không hợp với vòng luân chuyển vốn, dẫn đến cho vay dự án hiệu kinh tế phải gia hạn nợ - Kiểm tra, kiểm soát cha kịp thời thờng xuyên Việc kiểm tra, kiểm soát trớc nói chung cha chủ động thờng có phát sinh vụ việc lúc NHTM cử cán xuống chi nhánh để kiểm tra, chức ngăn ngừa cha thực đợc Hơn nữa, học kinh nghiệm việc kiểm tra cha phát huy đợc tác dụng - Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng NHNN NHTM cha đáp ứng đợc yêu cầu, hợp tác trao đổi thông tin NHTM hạn chế Việc xét duyệt cho vay quản lý vốn nhiều ngân hàng thực cha tốt, thiếu thông tin cần thiết trung thực trạng d nợ, hiệu kinh doanh ngân hàng nên không tránh đợc rủi ro, cha có phòng chuyên trách thông tin rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng nên cha tạo công cụ tốt để ngăn ngừa rủi ro, tiêu cực hoạt động ngân hàng Phần III Một số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại Việt Nam I giải pháp nhằm mở rộng hoạt động tín dụng 1.1 Mở rộng nguồn vốn đầu t Trong năm gần kinh tế nớc ta dần vào ổn định, hoạt động tín dụng NHTM đợc cải thiện đáng kể phù hợp với đờng lối đổi Đảng Nhà nớc Song thực tế nguồn vốn huy động cho vay hạn chế vốn trung dài hạn, điều gây khó khăn cho ngân hàng khả toán hay lãi suất Vì thế, ngân hàng cần đa dạng hoá hình thức huy động vốn, đa dạng kỳ hạn gửi tiền với nhiều mức lãi suất, hình thức trả lãi, thu hút vốn từ bên 20 thông qua việc phát hành trái phiếu, huy động tiền gửi tiết kiệm dài hạn, thu hút vốn từ tổ chức, cá nhân nớc ngoài, đẩy mạnh hoạt động tín dụng quốc tế Bên cạnh đó, NHTM cần đôn đốc, đẩy mạnh việc thu hồi khoản nợ hạn, nợ tồn đọng, đợc nguồn vốn đáng kể vay 1.2 Đa dạng hoá lĩnh vực đầu t Giải pháp nhằm mở rộng tín dụng, sử dụng triệt để nguồn vốn huy động đợc, nâng cao hệ số sử dụng vốn NHTM Mở rộng tín dụng cần kèm với mở rộng lĩnh vực đầu t, hớng đầu t vào ngành, lĩnh vực then chốt, có lợi nhuận cao nh chơng trình dự án kinh tế lớn Nhà nớc nh : điện, dầu khí, khu công nghiệp Hiện khả mở rộng sản xuất kinh doanh ngành lớn, đặc biệt ngành tiểu thủ công nghiệp , điện, nớc, xây dựng Do đó, phải vừa đảm bảo lợng vốn trung dài hạn để đầu t cho dự án lớn, vừa cung cấp lợng vốn lu động cho sản xuất, cung cấp vốn cho sản xuất nông nghiệp Nhờ san sẻ rủi ro, bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng 1.3 Đẩy mạnh cho vay vốn doanh nghiệp quốc doanh Các ngân hàng cần tiếp tục điều cỉnh cấu cho vay đầu t phù hợp với cấu thành phần kinh tế Đa dạng hoá hình thức tín dụng để phân chia rõ ràng điều quan trọng không phân biệt thành phần kinh tế, thực sách khách hàng linh hoạt vay Hiện nay, tỷ trọng cho vay khu vực quốc doanh nhỏ bé tăng chậm Do NHTM cần phải làm tốt quan hệ ngân hàng khách hàng, lấy khách hàng doanh nghiệp quốc doanh để hớng tới Muốn vậy, trớc hết phải tạo bình đẳng khách hàng Muốn mở rộng thị trờng đầu ra, NHTM phải có sách thể lệ rõ ràng nhằm tăng sức mạnh cạnh tranh ngân hàng Khi cho vay, ngân hàng phải thực linh hoạt, nhạy bén, nhận khách hàng đáng tin cậy đồng thời phải phân tích, thẩm định khả trả nợ khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời 1.4 Đẩy mạnh công tác Marketing ngân hàng Công tác Marketing ngân hàng hoạt động quan trọng, qua ngân hàng giữ đợc khách hàng truyền thống thu hút đợc khách hàng Càng nhiều khách hàng biết đến ngân hàng có nhiều hội đầu t, mở rộng hoạt động tín dụng Vì vậy, thời gian tới ngân hàng cần tiếp tục đầu t cho công tác khách hàng, tổ chức dịch vụ khách hàng, tổ chức hội nghị khách hàng, tuyên truyền sâu rộng ngân hàng lợi ích khách hàng đến vay vốn hay gửi tiền ngân hàng Đối với khách hàng lớn có tình hình tài vững mạnh, trớc hết dầu khí, điện lực, bu điện ngân hàng phải có sách u đãi lãi suất, 21 phí dịch vụ thấp cho khách hàng thực trọn gói từ khâu vay vốn đến dịch vụ toán Ngân hàng cần chủ động đến đặt quan hệ tín dụng với đơn vị làm ăn có hiệu có uy tín ngồi chờ khách hàng đến gõ cửa xin vay vốn, không bỏ lỡ nhiều hội cho vay Đồng thời phải thay đổi sách giao tiếp để gây thiện cảm tạo tin cậy khách hàng 1.5 Đơn giản hoá thủ tục cho vay Một khách hàng vay vốn ngại thủ tục rờm rà nên thủ tục đơn giản tiết kiệm thời gian, chi phí lại cho khách hàng, tránh cho khách hàng khó khăn, phức tạp việc giải trình Do đó, tạo đợc tâm lý thoải mái cho khách hàng từ buổi đầu giao dịch làm cho khách hàng không ngần ngại đặt quan hệ vay vốn với ngân hàng Mặt khác, đơn giản thủ tục cho vay tạo điều kiện cho ngân hàng điều tra có trọng điểm dễ dàng Đồng thời phải bảo đảm giữ bí mật thông tin cho khách hàng, bỏ bớt thủ tục không cần thiết, trùng lặp Nhng phải bảo đảm đầy đủ thủ tục để có đầy đủ thông tin xác công tác thẩm định, giám sát cho vay II Giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng 2.1 Củng cố nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn đội ngũ cán tín dụng Các ngân hàng phải thờng xuyên tập huấn đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ chuyên môn, đặc biệt trọng khả phân tích, thẩm đinh dự án, đánh giá kết kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay Tổ chức hội đàm, rút kinh nghiệm để phát huy lực cán tín dụng Ngoài ra, ngời cán ngân hàng phải am hiểu pháp luật, ngoại ngữ để phục vụ tốt công việc ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần củng cố hoàn thiện tổ chức tín dụng từ TƯ tới địa phơng để phân công cán quản lý số khách hàng, số vốn vay định phù hợp với lực, trình độ, kinh nghiệm cán bộ, đáp ứng yêu cầu quản lý Cần phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm nh chế độ thởng phạt cụ thể cán tín dụng, coi trọng đạo đức cán ngân hàng Điều khuyến khích, động viên họ hăng say, tích cực lao động, mặt khác hạn chế tiêu cực, cửa quyền, lợi dụng chức quyền để vi phạm pháp luật 2.2 - Đổi quy trình tín dụng, trọng công tác thẩm định Để hạn chế tối đa yếu tố chủ quan tiêu cực việc thẩm định, xét duyệt cho vay, kịp thời nắm bắt thông tin khách hàng, dự án cho vay NHTM cần cải tiến, đổi quy trình thẩm định xét duyệt cho vay kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay Một số hồ sơ cho vay, trớc đa trình lãnh đạo ký duyệt cần phải kiểm tra xem xét, kiểm duyệt toàn diện khách quan thông tin xung quanh dự án Do vậy, cán tín dụng nên tiếp cận doanh nghiệp, kiểm tra, theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, tài sản chấp, kết kinh doanh doanh nghiệp vay vốn để 22 có biện pháp xử lý khó khăn Trong dự án thuộc lĩnh vực chuyên môn hẹp ngân hàng phải có chuyên gia lĩnh vực để giúp công tác thâmở rộng định đợc đắn xác nhanh chóng Có nh thực tốt quy trình tín dụng nâng cao chất lợng tín dụng 2.3 Lập phòng chuyên trách quản lý rủi ro ngân hàng Rủi ro yếu tố đe doạ hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng Đó rủi ro lãi suất, tỷ giá, khả toán hay rủi ro từ phía khách hàng, từ thay đổi sách phủ Vì vậy, biện pháp dự báo, phòng ngừa rủi ro cần thiết, đảm bảo có hiệu cho hoạt động tín dụng Hiện nay, NHTM trích quỹ dự phòng rủi ro nhng cha có phòng ban chuyên trách việc nghiên cứu dự báo rủi ro Do vậy, muốn có thông tin, dự báo rủi ro xảy cần thành lập phòng ban chuyên trách quản lý rủi ro Bộ phận có nhiệm vụ thu thập thông tin, phân tích dự báo rủi ro xảy thờng xuyên nắm bắt tình hình thị trờng, tình hình hoạt động để đa kết luận phục vụ cho công tác tín dụng ngân hàng Nh vậy, giúp cho cán trình điều tra, thu thập thông tin, thẩm định dự án đợc nhanh chóng xác 2.4 Biện pháp giải nợ hạn Hiện nay, nợ hạn hệ thống NHTM lớn, lên đến hàng ngàn tỷ đồng, có nhiều khoản khả trả nợ Do vậy, ngân hàng phải tình hình cụ thể để có biện pháp xử lý kịp thời : Trớc nhất, tình hình khách hàng có khả trì, phát triển kinh doanh thái độ trách nhiệm trả nợ khách không chần chừ ngân hàng nên xem xét để giúp đỡ doanh nghiệp thu hồi khoản nợ, tăng thêm vốn, cố vấn cho khách hàng thêm vật chấp, bảo lãnh không nên giết nợ, đẩy nợ tới chỗ phá sản Ngợc lại, trờng hợp nhận thấy khả cải thiện tình hình tài ngời vay xa vời, gia hạn hợp đồng cho vay mạo hiểm ngân hàng phải xử lý tài sản xiết nợ Đó việc tiến hành đánh giá giá trị tài sản để lý thu hồi vốn cho vay ngân hàng có biện pháp khai thác hợp lý tài sản không bán đợc nh cho thuê, làm văn phòng Đẩy mạnh hoạt động công ty thuê mua đầu t để khai thác có hiệu tài sản III Những kiến nghị với phía Nhà nớc quan hữu quan Ngoài giải pháp ngân hàng khách hàng đề nghị, Nhà nớc cần có biện pháp hỗ trợ giúp đỡ ngân hàng hoạt động có hiệu quả: Một là, Nhà nớc cần hoàn thiện môi trờng pháp lý, môi trờng hoạt động cho NHTM doanh nghiệp nên xem xét lại cách toàn diện mối quan hệ luật ngân hàng, luật doanh nghiệptrớc cụ thể hoá văn hớng dẫn thực thi luật ngân hàng, sở có quy định phù hợp, thống tạo hành lang pháp luật thuận lợi cho NHTM hoạt động khuôn 23 khổ luật pháp quy định, tránh tình trạng có quy định chồng chéo, mâu thuẫn nh Hai là, phải có phối hợp ban ngành có chức năng, tạo điều kiện giúp ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án cho vay xử lý tài sản chấp, thu hồi khoản nợ hạn (do quan chu quản đứng bảo lãnh) tạo nguồn vốn phục vụ đổi kinh tế Đồng thời, cấp ngành đánh giá vai trò ngành ngân hàng, tăng cờng biện pháp quản lý hoạt động kinh doanh doanh nghiệp theo chức năng, quy mô vốn, trình độ quản lý, thực công tác kiểm toán nhằm xác lập lành mạnh doanh nghiệp Ba là, có sách khuyến khích hệ thống ngân hàng nớc thuế, vốn điều lệ, để lâu dài đủ sức cạnh tranh với hệ thống ngân hàng nớc tăng cờng vai trò chủ đạo hệ thống NHTM quốc doanh kinh tế Bốn là, không nên hình hoá hoạt động ngân hàng, cá nhân, cán ngân hàng tham nhũng, tiêu cực cần xử lý thích đáng, nghiêm minh theo pháp luật Nhng rủi ro kinh doanh ngành chức cần tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ, xử lý tài sản xiết nợ Năm là, Nhà nớc cần tổ chức xếp lại DNNN, để lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, rà soát lại tình hình vốn doanh nghiệp, tăng quy mô vốn điều lệ Cần giải thể doanh nghiệp đến không khả toán nợ đến hạn, thúc đẩy cổ phần hoá DNNN để tăng thêm lực lãnh đạo trách nhiệm với doanh nghiệp Sáu là, Cần nhanh chóng hoàn thiện phát triển thị trờng chứng khoán Việt Nam Bởi thị trờng chứng khoán nơi huy động vốn nhanh chóng có hiệu nhất, nhng thị trờng chứng khoán Việt Nam yếu thiếu hàng hoá nên cha phát huy tốt chức vai trò Bẩy là, thành lập hoàn thiện chế hoạt động bảo hiểm quan hoạt động tín dụng; nớc ta cha có công ty bảo hiểm tín dụng tiền cho vay, phải xúc tiến thành lập, tăng cờng hoạt động loại công ty để góp phần hạn chế thiệt hại ngân hàng cho vay gặp rủi ro, hạn chế rủi ro phá sản ngân hàng Tám là, tiếp tục hoàn thiện sách kinh tế vĩ mô: sách tiền tệ, sách tài chính, quản lý ngoại hối, sách điều hành tỷ giá để ổn định kinh tế, tạo điều kiện cho NHTM hoạt động có hiệu đáp ứng đợc nguồn vốn lớn cho kinh tế giai đoạn Chín là, nhanh chóng tiến hành cải cách hệ thống ngân hàng, cấu lại NHTM quốc doanh NHTM cổ phần Củng cố khuôn khổ pháp luật quy chế giám sát, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng, thúc đẩy nhanh việc hành lập công ty quản lý tài sản (ACM), tái cấp vốn định kỳ cho NHTMQD để đảm bảo vai trò chủ đạo kinh tế Đồng thời 24 xúc tiến thành lập quan quản lý tài sản, công ty kinh doanh nợ bất động sản, mở rộng thị trờng bất động sản Kết luận Qua trình nghiên cứu tìm hiểu hoạt động tín dụng NHTM Việt Nam, ta thấy lên hớng ngân hàng công đổi đất nớc theo đờng công nghiệp hoá, đại hoá Hoạt động tín dụng góp phần cung ứng vốn, giúp doanh nghiệp đổi máy móc thiết bị nh nâng cao lực sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm Đồng thời sở góp phần chuyển dịch cấu kinh tế, tạo điều kiện cho tăng trởng nhanh bền vững Trong trình hoạt động, Ngân hàng thơng mại có nhiều thành tựu, nhng không tránh khỏi số hạn chế định chất lợng tín dụng làm giảm hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Để vững bớc lên nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển Nhà nớc đòi hỏi ngân hàng phải có nỗ lực lớn việc giải vấn đề mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn Nâng cao hiệu hoạt động tín dụng trung dài hạn phải mục tiêu quan trọng 25 hàng đầu chiến lợc phát triển ngân hàng Bên cạnh đó, cần tăng cờng phối hợp đồng cấp, ngành có liên quan để tạo hành lang vững cho ngân hàng phát huy hiệu Qua viết này, mong muốn đóng góp phần ý kiến nhỏ bé vào viêc mở rộng hoàn thiện tín dụng NHTM để ngân hàng ngày phát triển, phục vụ tốt cho công công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Tài liệu tham khảo Tiền tệ ngân hàng thị trờng tài Frederic S Mishkin Ngân hàng thơng mại Edward Ư Reed and Edward K Grill Tiền tệ tín dụng ngân hàng - Lê Văn T Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng Học viện ngân hàng Tạp chí Thị trờng tài tiền tệ Tạp chí Kinh tế phát triển Thời báo Kinh tế Việt Nam 26 27