Luận văn đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp tại chi nhánh ngânhàng NHNoPTNT (agribank) hà tây

Mục lục Danh mục bảng số liệu, biểu đồ Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn phân theo tính chất nguồn vốn huy động Bảng 3: Tình hình dư nợ cho vay qua năm Bảng 4: Kết hoạt động cho vay phân theo thời hạn cho vay Bảng 5: Tình hình nợ xấu qua năm Bảng 6: Kết công tác tài qua năm Bảng7: Cơ cấu dư nợ phân theo thành phần kinh tế Bảng 8: Kết cho vay phân theo loại hình doanh nghiệp Bảng 9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khối doanh nghiệp Bảng 10: Dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo kỳ hạn cho vay Bảng 11: Tình hình nợ xấu NHNo&PTNT Hà Tây Bảng 12: Tình hình nợ xấu phân theo loại hình doanh nghiệp Biểu đồ 1: Biểu đồ cấu nguồn vốn Biểu đồ 2: Biểu đồ dư nợ cho vay qua năm Biểu đồ 3: Biểu đồ dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp Biểu đồ 4: Biểu đồ dư nợ cho vay doanh nghiệp phân theo kỳ hạn cho vay Biểu đồ 5: Biểu đồ thể tình hình nợ xấu hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Tây Danh mục chữ viết tắt - CBTD: Cán tín dụng - Cty CP: Công ty cổ phần - Cty TNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn - DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước - DNNQD: Doanh nghiệp quốc doanh - DNCV: Dư nợ cho vay - HTX: Hợp tác xã - NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - NHNN: Ngân hàng Nhà nước - NHTM: Ngân hàng thương mại - SXKD: Sản xuất kinh doanh - TG dân cư: Tiền gửi dân cư - TG TCKT- XH: Tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội - TG TCTD: Tiền gửi tổ chức tín dụng - TG UTĐT: Tiền gửi uỷ thác đầu tư - TSCĐ: Tài sản cố định - TW: Trung ương Lời mở đầu Trong năm gần đây, hoạt động cho vay hệ thống NHTM nước ta có nhiều đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế Là chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam nằm hệ thống NHTM quốc doanh, NHNo&PTNT Hà Tây có đóng góp tích cực kinh tế nói chung kinh tế Hà Tây nói riêng Với đối tượng phục vụ chủ yếu truyền thống cho vay hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, thời gian gần ngân hàng mở rộng cho vay doanh nghiệp Qua tìm hiểu thị trường khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây, em thấy số doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây có quan hệ giao dịch với ngân hàng ít, số 3.282 doanh nghiệp địa bàn có 776 doanh nghiệp có quan hệ vay vốn ngân hàng Trong đó, Hà Tây ngày có nhiều doanh nghiệp thành lập hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngày đạt hiệu cao Vì thế, thị trường khách hàng doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây thị trường đầy tiềm năng, NHNo&PTNT Hà Tây cần phải đẩy mạnh hoạt động cho vay thị trường khách hàng Thực tế khiến cho em định chọn đề tài: “Đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây” cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu Đề tài phân tích rõ thực trạng cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây từ đề xuất số ý kiến nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu lý luận cho vay doanh nghiệp NHTM, nghiên cứu doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây thực trạng hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Tây doanh nghiệp địa bàn tỉnh Đề tài sử dụng phương pháp vật biện chứng, phương pháp so sánh, phương pháp thống kê làm phương pháp nghiên cứu Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn có phần sau: Chương I: Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây Chương III: Ý kiến đề xuất nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây Luận văn hoàn thành với bảo hướng dẫn tận tình, chu đáo cô giáo, Th.s Hoàng Lan Hương, giảng viên khoa Ngân hàng – Tài chính, trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội cô chú, anh chị phòng tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây Tuy nhiên, kinh nghiệm thân hạn chế thời gian thực tập ngắn nên trình nghiên cứu luận văn tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý quý báu thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Tài chính, trường Đại học Kinh Tế Quốc dân cô giáo, Th.S Hoàng Lan Hương cô chú, anh chị cán phòng tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu đó! Chương I Hoạt động cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1 Hoạt động cho vay NHTM 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay NHTM Cho vay quan hệ kinh tế phát sinh chủ thể kinh tế với nhau, chủ thể chuyển sang cho chủ thể khác quyền sử dụng lượng giá trị (có thể hình thức tiền tệ vật) thời gian định, sau thời gian chủ thể vay phải hoàn trả lượng giá trị lớn ban đầu gồm phần dôi dư mà người ta gọi phần lãi cho chủ thể cho vay Lãi cho vay tỷ lệ với giá trị vay thời gian vay Như vậy, hoạt động cho vay bao gồm chủ thể cho vay chủ thể vay Một chủ thể cho vay kinh tế ngân hàng thương mại (NHTM) NHTM tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng Đây tổ chức tài quan trọng kinh tế, mạch máu kinh tế, giúp kinh tế vận hành cách thông suốt, “cầu nối” người có vốn dư thừa người có nhu cầu vốn Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại vay vay cách dùng nguồn vốn huy động từ chủ thể kinh tế có dư thừa vốn, có vốn nhàn rỗi vay chủ thể kinh tế thiếu vốn, có nhu cầu bổ sung vốn Cho vay NHTM hình thức cấp tín dụng, theo NHTM giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc khách hàng phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi đầy đủ, hạn cho ngân hàng 1.1.2 Đặc điểm hoạt động cho vay NHTM Cho vay tài sản lớn NHTM, hoạt động cho vay NHTM hoạt động có tính chuyên nghiệp nhất, phổ biến nhất, hoạt động đem lại thu nhập cho ngân hàng Hoạt động cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận, có lãi thu từ hoạt động cho vay bù chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế chi phí rủi ro đầu tư Hoạt động cho vay NHTM có số đặc điểm sau: Thứ nhất: Cho vay chức kinh tế hàng đầu ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu doanh nghiệp, cá nhân quan phủ Do vậy, hoạt động cho vay ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế khu vực ngân hàng phục vụ, cho vay thúc đẩy tăng trưởng doanh nghiệp, tạo sức sống cho kinh tế Kinh tế phát triển lượng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên phong phú Thứ hai: Cho vay việc chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có thời hạn, việc xác định thời hạn dựa vào trình luân chuyển đối tượng vay nghĩa thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn đối tượng vay Sự phù hợp thời hạn vay chu kỳ sản xuất kinh doanh tạo điều kiện để người vay trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng Hơn nữa, nguồn vốn ngân hàng cho vay chủ yếu nguồn vốn huy động cá nhân, tổ chức kinh tế có vốn tạm thời nhàn rỗi, nên sau thời gian định ngân hàng phải hoàn trả lại số vốn cho cá nhân, tổ chức gửi tiền Vì vậy, hoạt động cho vay ngân hàng khách hàng diễn thời gian định theo thoả thuận ngân hàng khách hàng để đảm bảo nhu cầu chi trả khả toán ngân hàng Thứ ba: Hoạt động cho vay ngân hàng khách hàng xảy khách hàng cam kết hoàn trả gốc lãi đủ thời hạn cho ngân hàng cho vay chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị, cung cấp lượng giá trị sở lòng tin, tức người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu quả, mục đích có khả hoàn trả cho Khi ngân hàng thành lập vào hoạt động, mối quan tâm thường xuyên ngân hàng cho vay? đầu tư vào đâu? lợi tức cho vay có cao an toàn không? Chính vậy, ngân hàng thận trọng hoạt động cho vay để vay vốn ngân hàng khách hàng phải có cam kết bảo đảm với ngân hàng khả trả nợ phải đưa phương án sử dụng vốn hiệu quả, thuyết phục ngân hàng, ngân hàng tin tưởng vào khách hàng hoạt động cho vay thực 1.1.3 Vai trò hoạt động cho vay NHTM * Đối với NHTM Đối với hầu hết NHTM, khoản mục cho vay chiếm nửa tổng giá trị tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu ngân hàng Trong hoạt động cho vay, mức độ quy mô cho vay phải phù hợp với thực lực, khả ngân hàng đồng thời đảm bảo đầy đủ nguyên tắc điều kiện cho vay, đảm bảo khả khoản hạn chế đến mức thấp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Đặc biệt, điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt NHTM thị trường việc mở rộng hoạt động cho vay yêu cầu xúc đảm bảo thắng lợi cạnh tranh việc mở rộng cho vay đem lại lợi nhuận cho ngân hàng nhiều đủ để bù đắp chi phí Ngoài ra, việc đầu tư cho vay hoạt động quan trọng trước mắt lâu dài Thực tế cho thấy, đầu tư cho vay làm cho ngân hàng mở rộng quy mô phạm vi hoạt động, tăng thu nhập cho ngân hàng, đồng thời hoạt động cho vay ngân hàng làm cho cán ngân hàng nắm bắt nhanh thông tin kinh tế phục vụ cho hoạt động khác ngân hàng ngày có hiệu * Đối với khách hàng vay Hoạt động cho vay NHTM cầu nối trung gian người cung ứng vốn người cần vốn cho sản xuất kinh doanh, sinh hoạt đời sống, đồng thời hoạt động cho vay NHTM góp phần điều hoà vốn vốn nơi thừa thiếu vốn Vì vậy, thông qua hoạt động cho vay NHTM mà nhu cầu vốn khách hàng vay đáp ứng Hơn nữa, nhờ có khoản vay ngân hàng mà khách hàng nâng cao đời sống thân gia đình, hưởng tiện ích mà khả tài họ chưa đủ khả Quan trọng khoản vay giúp khách hàng trường hợp chi tiêu cấp bách Như vậy, nhờ khoản vay mà khách hàng kết hợp với khả tài với tương lai, từ tạo động lực thúc đẩy họ phải cố gắng hoạt động * Đối với xã hội Cho vay NHTM hoạt động đầu tư đa dạng, có khả tham gia vào tất khâu trình chuyển dịch cấu kinh tế nói chung Hoạt động cho vay ngân hàng có vai trò to lớn xã hội thông qua hoạt động vốn cho vay đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho tiêu dùng, sản xuất, lưu thông hàng hoá Từ góp phần giải việc làm, hạn chế tệ nạn xã hội, khai thác khả tiềm tàng vốn, lao động, tài nguyên kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ, tập trung vốn cho sản xuất hàng hoá, góp phần giữ vững an ninh trật tự, ổn định phát triển xã hội, tăng thu nhập cho nhân dân tạo nguồn thu lớn cho ngân sách Nhà nước, động lực kích thích kinh tế phát triển, góp phần nâng cao vị đát nước khu vực giới 1.1.4 Phân loại hoạt động cho vay NHTM Có nhiều để phân loại hoạt động cho vay, tương ứng với một cách phân loại khác Dưới số cách phân loại phổ biến * Căn vào phương pháp cho vay Cho vay trực tiếp: Là khoản vay mà người vay người trực tiếp nhận vốn vay trực tiếp trả nợ cho ngân hàng Đây hình thức cho vay tương đối phổ biến NHTM khách hàng Cho vay gián tiếp: Là khoản vay thực thông qua người thứ ba như: cho vay qua tổ, nhóm, hội, cho vay thông qua tổ chức tín dụng khác hình thức đồng tài trợ * Căn vào thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng ngân hàng khách hàng Dựa vào thời hạn cho vay hoạt động cho vay phân làm loại: Cho vay ngắn hạn: Là khoản vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống, tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu chi tiêu ngắn hạn Cho vay ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng lớn khoản mục cho vay NHTM Cho vay trung hạn: Là khoản vay có thời hạn từ năm đến năm, tài trợ cho tài sản cố định như: mua sắm, cải tiến thiết bị công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô vừa nhỏ phục vụ đời sống, sản xuất có thời hạn thu hồi vốn nhanh, mua sắm phương tiện vận tải Cho vay dài hạn: Là khoản vay có thời hạn năm, tài trợ cho công trình xây dựng như: nhà máy, xí nghiệp, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thời gian sử dụng lâu Việc phân loại thời hạn có tính chất tương đối nhiều khoản cho vay không xác định xác thời hạn Các khoản cho vay ngắn hạn NHTM thường có tỷ trọng cao khoản cho vay trung dài hạn khách hàng tìm đến ngân hàng chủ yếu tình trạng thiếu vốn để đáp ứng nhu cầu tài sản lưu động Hơn nữa, khoản cho vay trung dài hạn thường có tỷ trọng thấp rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt khan * Căn vào tài sản bảo đảm cho vốn vay Về nguyên tắc, khoản cho vay ngân hàng có bảo đảm hình thức có tài sản bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp hoạt động cho vay ngân hàng Căn vào tài sản bảo đảm cho vốn vay, phân loại hoạt động cho vay sau: Cho vay có tài sản bảo đảm: Trong hoạt động cho vay, ngân hàng thường yêu cầu khách hàng có tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm khách hàng phải thoả mãn yêu cầu định ngân hàng đề Hình thức bảo đảm tài sản cho tài chưa cập nhật, thiếu tin cậy, chưa phản ánh đầy đủ thực trạng hoạt động doanh nghiệp Thứ hai: Vốn tự có DNNQD thấp nên không đủ tỷ lệ tham gia vào dự án lớn theo quy định, địa bàn tỉnh Hà Tây DNNQD chủ yếu lại doanh nghiệp vừa nhỏ Nhiều doanh nghiệp tài sản cá nhân góp vào doanh nghiệp không làm thủ tục pháp lý chuyển quyền sở hữu (hoặc quyền sử dụng) Luật doanh nghiệp quy định Tài sản làm bảo đảm vốn vay thấp, chưa tách bạch rõ ràng tài sản doanh nghiệp tài sản cá nhân, hộ gia đình Điều phản ánh mức độ thu hút tập trung vốn vào sản xuất kinh doanh doanh nghiệp thấp, dẫn đến việc mở rộng quy mô hoạt động, đầu tư đổi máy móc thiết bị, công nghệ sản xuất mới, đại gặp nhiều khó khăn Vì vậy, doanh nghiệp chưa có hội đầu tư vào dự án lớn hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Tây điều kiện để đầu tư vốn cho doanh nghiệp làm hạn chế việc đẩy mạnh hoạt động cho vay ngân hàng Ngoài ra, môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh, nhiều doanh nghiệp lợi dụng khe hở để hình thành lên “doanh nghiệp ma” làm ăn phi pháp Điều gây nhiều biến động ảnh hưởng xấu đến hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Tây doanh nghiệp 59 Chương III Ý kiến đề xuất nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây 3.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây Thực phương châm hoạt động hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam “Agribank mang phồn thịnh đến cho khách hàng”, NHNo&PTNT Hà Tây tiếp tục đổi toàn diện hoạt động kinh doanh, phấn đấu giữ vững nâng cao thành tựu đạt thời gian qua Từ kết đạt trên, ngân hàng xác định mục tiêu chủ yếu nhằm định hướng cho hoạt động cho vay doanh nghiệp thời gian tới sau: - Tổng nguồn vốn huy động 6.080 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 17%/năm, đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vay vốn doanh nghiệp có đủ điều kiện vay - Dư nợ tín dụng 6.080 tỷ đồng, tăng trưởng với tốc độ 14%/ năm Trong dư nợ doanh nghiệp 3.648 tỷ đồng, chiếm 60% tổng dư nợ Tốc độ tăng trưởng dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ 19% - Giữ vững phát triển thị phần cho vay doanh nghiệp địa bàn Phấn đấu 50% doanh nghiệp địa bàn tiếp cận vay vốn NHNo&PTNT Hà Tây Tiếp tục thực đạo hoạt động tín dụng theo hướng doanh nghiệp (đặc biệt DNNQD) nhóm khách hàng tiềm năng, khách hàng mục tiêu chiến lược phục vụ lâu dài - Tỷ lệ nợ xấu 2% - Cung cấp sản phẩm, dịch vụ đại cho khách hàng doanh nghiệp như: tín dụng, bảo lãnh, thấu chi, dịch vụ ngoại tệ, chuyển tiền, toán nước quốc tế, thẻ,… 60 - Tiếp tục làm tốt công tác điều tra, khảo sát doanh nghiệp địa bàn Tỉnh làm sở để đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Đồng thời tiếp tục chủ động tìm đến doanh nghiệp có tiềm để nắm bắt nhu cầu vốn, dịch vụ, từ ngân hàng có giải pháp để đáp ứng kịp thời nhu cầu doanh nghiệp 3.2 Ý kiến đề xuất Từ mặt đạt được, hạn chế, nguyên nhân gây hạn chế hoạt động cho vay doanh nghiệp định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây trên, em xin đề xuất số ý kiến nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây sau: 3.2.1 Nâng cao lực trình độ đội ngũ cán tín dụng Năng lực trình độ đội ngũ CBTD vấn đề then chốt ảnh hưởng định đến việc đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Có thể khẳng định chất lượng cho vay không tốt ngân hàng có đội ngũ CBTD tồi Ở NHNo&PTNT Hà Tây có tới 62% cán có trình độ trung cấp, sơ cấp đa phần CBTD đào tạo thời kỳ bao cấp Vì việc đào tạo, đào tạo lại CBTD tuyển dụng CBTD nhằm nâng cao lực trình CBTD nhiệm vụ trọng tâm quan trọng trước mắt lâu dài chiến lược đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng Trong chiến lược đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp đòi hỏi CBTD vừa phải có kiến thức nội ngành - kiến thức thuộc chuyên môn hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng, vừa phải có kiến thức ngoại ngành - tất kiến thức thuộc mảng kinh tế, tài chính, pháp luật, thị trường… để tiếp cận doanh nghiệp CBTD đưa kết luận đắn tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, từ giúp cho việc chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp xác, công giúp cho trình thẩm định vay, phê duyệt cho vay xác, nhanh chónh hiệu 61 Như vậy, để việc đào tạo đạo tào lại CBTD có hiệu đảm bảo phù hợp với điều kiện mình, NHNo&PTNT Hà Tây cần phải tiến hành sau: + Trước hết cần khuyến khích tự học tới 100% CBTD: Với yêu cầu tự học, tự cập nhật kiến thức yêu cầu bắt buộc với tất CBTD để tránh lạc hậu so với tiến đất nước CBTD phải tự học qua phương tiện thông tin đại chúng, tự học qua tập san, tạp chí khoa học ngành ngân hàng, tự học văn chế độ thể lệ mới, sách pháp luật liên quan trực tiếp đến hoạt động cho vay doanh nghiệp + NHNo&PTNT Hà Tây cần tăng cường tập huấn huấn nghiệp vụ cho CBTD quy trình nghiệp vụ, văn chế độ mới, kiến thức pháp luật liên quan đến hoạt động cho vay doanh nghiệp Gửi cho CBTD tập nghiệp vụ cho vay doanh nghiệp để CBTD làm gắn nghiệp vụ với thực tiễn để đánh giá điểm phù hợp, điểm không phù hợp điều chỉnh kịp thời nhằm cung cấp cho CBTD kỹ năng, kỹ xảo hoạt động cho vay doanh nghiệp + Khuyến khích CBTD có điều kiện thời gian, có hiệu công tác nâng cao trình độ họ cách cử họ học lớp đào tạo, học chức nhằm tạo lực lượng CBTD có kiến thức toàn diện, vừa học vừa làm, phát huy kiến thức đào tạo áp dụng vào thực tiễn công tác + Tuyển dụng CBTD mới: Việc tuyển dụng CBTD yêu cầu cần thiết vừa để trẻ hoá đội ngũ CBTD vừa để thu hút nhân tài Với đội ngũ CBTD trẻ trung động, có đầy đủ kiến thức nên tiếp cận doanh nghiệp họ có nhận xét đánh giá nhanh nhậy xác tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Từ đó, hoạt động cho vay doanh nghiệp đạt hiệu Để đạt yêu cầu đòi hỏi ngân hàng phải công khai hoá việc tuyển dụng phương tiện thông tin đại chúng để thu hút đối tượng tuyển dụng có hội tuyển chọn, thành lập hội đồng thi tuyển, vấn trực tiếp chấm đảm bảo khách quan xác 62 3.2.2 Thực tốt việc nghiên cứu, thu thập thông tin doanh nghiệp Nắm bắt xử lý thông tin khách hàng nhiệm vụ quan trọng hàng đầu NHNo&PTNT Hà Tây việc đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây có địa bàn hoạt động rộng, đa dạng Hơn nữa, doanh nghiệp địa bàn lại chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa, trình độ quản lý thấp, sản xuất kinh doanh với quy mô nhỏ lẻ, manh mún, trình tổ chức sản xuất chủ yếu dựa vào kinh nghiệm truyền thống Với thực trạng này, việc làm tốt công tác nghiên cứu thu thập thông tin doanh nghiệp vấn đề xúc hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây Để làm tốt công tác nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp, ngân hàng cần làm tốt việc sau đây: + Trước hết, cán lãnh đạo CBTD phải xác định chiến lược cho vay doanh nghiệp cách đắn Phải nhận thức tiến hành cho doanh nghiệp vay vốn, thiếu thông tin doanh nghiệp dẫn đến sai lầm rủi ro Hơn đầy đủ thông tin việc xử lý thông tin để đưa định cho vay chậm trễ gây phiền hà bất lợi cho doanh nghiệp ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không đáp ứng vốn kịp thời Khi doanh nghiệp tìm đến ngân hàng khác để vay vốn, ảnh hưởng đến tính cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng đối thủ khác địa bàn + Tiếp theo, NHNo&PTNT Hà Tây nên thành lập phận tư vấn thông tin tín dụng doanh nghiệp, có nhiệm vụ theo dõi doanh nghiệp phương tiện lưu trữ thông tin đại (máy vi tính), cập nhật thường xuyên tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, tổng kết đánh giá xếp hạng doanh nghiệp Như vậy, với thông tin thu thập, doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn ngân hàng phận tư vấn giúp cho doanh nghiệp sử dụng vốn vay hiệu nhất, đồng thời phận tham mưu với CBTD để lựa chọn hình thức cho vay, khối lượng cho vay phù hợp với thực trạng doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro phát sinh + Ngoài ra, với thực trạng ngày có nhiều doanh nghiệp thành lập 63 nhiều loại hình doanh nghiệp khác nhau, NHNo&PTNT Hà Tây nên có quy chế cụ thể để điều tra phân loại doanh nghiệp, đồng thời phải xây dựng tiêu chuẩn để phân đoạn thị trường doanh nghiệp, xây dựng hệ thống đánh giá chấm điểm doanh nghiệp để sàng lọc doanh nghiệp hoạt động kinh doanh không hiệu quả, xác định doanh nghiệp tiềm Từ đó, ngân hàng có sách cho vay phù hợp sách ưu đãi nhằm thu hút doanh nghiệp tiềm đến vay vốn ngân hàng 3.2.3 Mở rộng hệ thống màng lưới để tiếp cận nhiều gần với doanh nghiệp Mở rộng hệ thống mạng lưới có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây nói riêng Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng liên xã, ngân hàng lưu động mở rộng củng cố, vừa tạo điều kiện cho việc mở rộng cho vay, nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp điều kiện đến ngân hàng vay vốn, vừa nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trường với ngân hàng khác địa bàn Tuy nhiên, việc mở rộng hệ thống mạng lưới NHNo&PTNT Hà Tây cần đảm bảo yêu cầu là: + Mở rộng hệ thống mạng lưới sở điều kiện khả cho phép, NHNo&PTNT Hà Tây nên mở rộng mạng lưới môi trường có điều kiện kinh doanh tốt, nơi gần khu công nghiệp, cụm công nghiệp, nơi kinh tế hàng hoá phát triển để tạo thuận lợi cho doanh nghiệp vay vốn, rút ngắn thời gian lại doanh nghiệp Mặt khác, mạng lưới mở rộng ngân hàng phải kết hợp với cấp uỷ quyền địa phương để khai thác nắm bắt thông tin doanh nghiệp, từ có đầy đủ thông tin để đưa định cho vay xác, kịp thời, vừa đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, vừa đẩy mạnh hoạt động cho vay có hiệu + Mở rộng hệ thống mạng lưới phải đảm bảo nâng cao khả cạnh tranh, tạo khả mở rộng thị phần khách hàng doanh nghiệp Mở rộng thị phần hoạt động lĩnh vực nông nghiệp nông thôn để đáp ứng kịp thời vốn cho doanh nghiệp tư nhân làng nghề 64 3.2.4 Tiếp tục làm tốt công tác khoán tài đến CBTD Trong thời gian qua, NHNo&PTNT Hà Tây thực khoán tài đến CBTD gắn với tiêu kế hoạch nguồn vốn Để đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp, thời gian tới công tác khoán tài chính, ngân hàng nên đưa kế hoạch cụ thể doanh số cho vay doanh nghiệp, doanh số thu nợ doanh nghiệp tháng, quý khoán cho CBTD Đến cuối tháng, cuối quý ngân hàng tiến hành tổng kết có khen thưởng CBTD vượt khoán có chất lượng cho vay tốt, đồng thời xử phạt nghiêm minh với CBTD không hoàn thành kế hoạch, chất lượng cho vay chưa tốt nhằm gắn trách nhiệm cá nhân với việc thu hồi nợ doanh nghiệp 3.2.5 Hoàn thiện sách tín dụng, sách lãi suất cho vay doanh nghiệp cần phải linh hoạt phương thức cho vay doanh nghiệp cần phải đa dạng Trong thời gian qua NHNo&PTNT Hà Tây quy định mức lãi suất chung áp dụng cho đối tượng khách hàng có nhu cầu vay vốn Vì vậy, để đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp, thời gian tới ngân hàng nên có sách lãi suất linh hoạt ưu đãi cần thiết doanh nghiệp, đặc biệt khối doanh nghiệp quốc doanh theo hướng doanh nghiệp xếp loại A quan hệ vay vốn thường xuyên, trả nợ tốt áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi, doanh nghiệp có quan hệ vay vốn lần đầu có bề dày hoạt động, lịch sử hoạt động kinh doanh tốt hưởng lãi suất ưu đãi Ngoài ra, ngày có nhiều doanh nghiệp mọc lên địa bàn Hà Tây, nhu cầu vay vốn doanh nghiệp ngày phong phú đòi hỏi NHNo&PTNT Hà Tây không ngừng mở rộng, cải tiến phương thức cho vay phù hợp Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Tây, phương thức cho vay chủ yếu phổ biến doanh nghiệp phương thức cho vay lần Vậy, để giải vấn đề đòi hỏi NHNo&PTNT Hà Tây cần phải đa dạng hoá phương thức cho vay phù hợp với loại hình doanh nghiệp nhằm phát huy hiệu đạt được, khắc phục tồn với mục đích đáp ứng đầy đủ kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi vốn cho doanh nghiệp phát triển sản xuất 65 kinh doanh dịch vụ Cùng với phương thức cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức, NHNo&PTNT Hà Tây nên cho doanh nghiệp vay phương thức khác phù hợp với điều kiện doanh nghiệp Ngân hàng nên mở rộng áp dụng phương thức cho vay theo hạn mức không thiết phải áp dụng phương thức cho vay lần doanh nghiệp vay vốn lần đầu đủ điều kiện nhằm đơn giản thủ tục đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho doanh nghiệp 3.2.6 Hoàn thiện quy trình cho vay doanh nghiệp, khâu thẩm định tài sản bảo đảm cần phải thông thoáng khâu kiểm tra kiểm soát sau cho vay cần phải nâng cao Hiện nay, quy trình cho vay doanh nghiệp, khâu thẩm định tài sản bảo đảm vốn vay NHNo&PTNT Hà Tây tuân theo quy định NHNN Việt Nam Nhưng thực tế doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây chủ yếu DNNQD có qui mô vừa nhỏ, thường đủ tài sản bảo đảm để vay vốn nên không tiếp cận với vốn vay ngân hàng Do vậy, thời gian tới, NHNo&PTNT Hà Tây cần phải nới lỏng điều kiện cho vay quy trình cho vay, không nên gò bó theo quy định, nên quan tâm sâu sắc đến tính khả thi phương án SXKD doanh nghiệp định cho vay Thực tế cho thấy, bảo đảm vốn vay tài sản chấp mà tính khả thi phương án SXKD doanh nghiệp, thực điều NHNo&PTNT Hà Tây khôi phục tình trạng thiếu tài sản chấp doanh nghiệp vay vốn Vì vậy, thời gian tới NHNo&PTNT Hà Tây cần phải đổi sách cấu cho vay doanh nghiệp theo hướng chủ yếu vào tính khả thi hiệu dự án để định cho vay Đây xu hướng phù hợp với đặc điểm doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây Bên cạnh đó, khâu kiểm tra kiểm soát sau cho vay cần phải nâng cao Thời gian qua, NHNo&PTNT Hà Tây xác định rõ, khâu kiểm tra kiểm soát hoạt động cho vay doanh nghiệp công việc vô quan trọng để đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Nâng cao kiểm tra, kiểm soát sau cho vay nhằm hoàn thiện quy trình cho vay doanh nghiệp, phát sai sót trình cho vay để kịp thời 66 ngăn chặn, sửa chữa, cải tiến nâng cao hiệu cho vay, hạn chế rủi ro xảy Có thể khẳng định sai sót công tác kiểm tra kiểm soát trình cho vay doanh nghiệp nguyên nhân quan trọng làm giảm sút hiệu hoạt động cho vay NHNo&PTNT Hà Tây Vì vậy, thời gian tới ngân hàng nên có biện pháp gắn trách nhiệm CBTD với chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát để đảm bảo hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp Cụ thể là, hoạt động cho vay doanh nghiệp, CBTD cần phải nhận thức việc tự kiểm tra, tự kiểm soát yêu cầu bắt buộc quy trình cho vay, xác định rõ “tự kiểm tra, tự tìm sai, tự sửa tự cứu lấy mình” Đồng thời tổ chức tốt công tác kiểm tra chéo CBTD, cán phụ trách doanh nghiệp kiểm tra doanh nghiệp khác, cán phụ trách vùng kiểm tra cán phụ trách vùng khác để đảm bảo tính khách quan phát sai sót, từ có biện pháp sửa chữa kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro thiệt hại Ngoài ra, công tác kiểm tra phân tích nợ hàng tháng, hàng quý theo loại hình doanh nghiệp, theo phương thức cho vay phải thực tốt Hàng tháng, hàng quý, kết hợp kế toán, CBTD, cán kiểm soát tiến hành phân tích nợ đến hạn, xác định khả thu hồi, khả giãn nợ, gia hạn nợ, chuyển nợ xấu từ có kế hoạch đôn đốc doanh nghiệp trả nợ nhằm giảm nợ xấu đến mức thấp nhất, nâng cao hiệu hoạt động cho vay doanh nghiệp 3.2.7 Triển khai nghiệp vụ cho thuê tài chính, đổi công nghệ ngân hàng phát triển dịch vụ kèm với hoạt động cho vay doanh nghiệp Các doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ nhiều doanh nghiệp đủ điều kiện tài sản đảm bảo để vay vốn ngân hàng có vay vay số vốn nhỏ so với nhu cầu Do vậy, để giúp cho doanh nghiệp có vốn để đại hoá sản xuất theo kịp tốc độ phát triển công nghệ kể điều kiện thiếu vốn, NHNo&PTNT Hà Tây thời gian tới nên triển khai nghiệp vụ cho thuê tài Với nghiệp vụ cho thuê tài chính, doanh nghiệp có đầy đủ điều kiện 67 sản xuất cách thuê máy móc thiết bị ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp hiệu hơn, tiền đề tốt để NHNo&PTNT Hà Tây đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Mặt khác, để thu hút nhiều doanh nghiệp đến vay vốn, bên cạnh hoạt động cho vay đơn thuần, NHNo&PTNT Hà Tây nên đổi thiết bị công nghệ cung cấp thêm dịch vụ kèm với hoạt động cho vay nhằm mang lại lợi ích tối đa cho doanh nghiệp đến vay vốn ngân hàng Trong năm gần đây, NHNo&PTNT Hà Tây có nhiều đóng góp hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam bước cải tiến, đại hoá công nghệ, đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng như: Trang bị công nghệ đại, tham gia hệ thống toán bù trừ, chuyển tiền nhanh qua máy vi tính phạm vi nước, hoà nhập mạng toán quốc tế qua SWIFT, toán điện tử, máy rút tiền tự động ATM… Song, so với yêu cầu với số lượng doanh nghiệp vay vốn nhiều đa dạng, mạng lưới rộng khắp, đòi hỏi NHNo&PTNT Hà Tây cần phải tăng cường sở vật chất kỹ thuật, thực tốt công tác đổi công nghệ, đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, phát triển sản phẩm phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp, gắn cho vay với việc cung cấp sản phẩm dịch vụ toán, tiền gửi, mua bán ngoại tệ, bảo lãnh tạo thành quy trình khép kín quan hệ với doanh nghiệp Để làm tốt công tác nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp, từ NHNo&PTNT Hà Tây nên tập trung vào việc mở rộng thị trường toán không dùng tiền mặt nhằm mục đích vừa thu hút vốn vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp yên tâm sản xuất trình toán, trao đổi tiền tệ qua ngân hàng an toàn xác Mặt khác, thông qua trình toán ngân hàng nắm bắt việc sử dụng vốn vay, trình luân chuyển vốn doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngân hàng nên bước tiếp cận doanh nghiệp cách làm thí điểm dịch vụ toán doanh nghiệp như: dịch vụ trả tiền điện nước, tiền điện thoại, tiền nhà, tiền lương, bảo hiểm xã hội… thực toán điện tử thẻ tín dụng, trả tiền kiều hối 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 68 NHNo&PTNT Việt Nam cần phải đạo hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ NHNN Việt Nam để hoàn thiện môi trường pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng Khi Chính phủ NHNN Việt Nam đưa văn pháp luật để đạo hoạt động ngân hàng, NHNo&PTNT Việt Nam nên có văn hướng dẫn cụ thể đến chi nhánh địa bàn tỉnh để giải đáp kịp thời vướng mắc nhằm nâng cao hiệu hoạt động Chẳng hạn như: tiêu chí phân loại khách hàng theo công văn 1261 cần xem xét điều chỉnh cho phù hợp đặc biệt doanh nghiệp vay vốn lần đầu doanh nghiệp hình thành trình lên hộ sản xuất hay quy chế bảo lãnh năm 2006, NHNo&PTNT Việt Nam văn hướng dẫn cụ thể Hỗ trợ NHNo&PTNT Hà Tây triển khai nghiệp vụ cho thuê tài Đồng thời tạo điều kiện để ngân hàng nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, trang bị hệ thống máy tính, thay máy tính cũ, lạc hậu đảm bảo cho việc giao dịch phục vụ doanh nghiệp đến vay vốn nhanh chóng, xác Hiện tại, phận cho vay trực tiếp doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây trang bị máy tính có tới cán tín dụng phụ trách phận này, không đảm bảo suất hiệu công việc CBTD Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam cho phép NHNo&PTNT Hà Tây đầu tư số doanh nghiệp lớn địa bàn Hà Nội ngân hàng có chi nhánh Thanh Xuân Nam Đồng thời, nới rộng khung lãi suất để đơn vị thành viên chủ động việc cạnh tranh thu hút doanh nghiệp đến vay vốn sở tính toán đảm bảo nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Đề nghị NHNo&PTNT Việt Nam thường xuyên quan tâm bồi dưỡng, đào tạo lại nguồn nhân lực, đặc biệt trình độ, kinh nghiệm đội ngũ cán tác nghiệp cho vay quản lý doanh nghiêp Tiếp tục mở lớp đào tạo cho cán tín dụng để nâng cao trình độ cho họ Củng cố mạng lưới thông tin tín dụng thông tin doanh nghiệp, giúp chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây thẩm định quản lý doanh nghiệp an toàn hiệu 69 Đồng thời sớm có quy chế cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa cởi mở, thông thoáng việc cấp tín dụng, tài sản bảo đảm xử lý tín dụng 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam Đề nghị NHNN Việt Nam có sách xử lý rủi ro nợ cho vay có tài sản đảm bảo không bán Đồng thời giảm thời gian thử thách chuyển nhóm nợ thấp nợ gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả hết nợ Hiện nay, thời gian thử thách chuyển nhóm nợ thấp tháng Đề nghị NHNN Việt Nam cho phép chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây giữ nguyên số chi nhánh có tiếp tục mở thêm chi nhánh ngân hàng cấp II, cấp III khu công nghiệp, nơi kinh tế tập trung Đồng thời, cho phép NHNo&PTNT Hà Tây nâng cấp phòng giao dịch có thành cho nhánh cấp III để đảm bảo phù hợp với tình hình kinh doanh đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp 3.3.3 Kiến nghị UBND tỉnh Hà Tây UBND tỉnh Hà Tây cần có chế quản lý chặt chẽ doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp nhỏ vừa đăng ký kinh doanh, góp vốn, hạch toán kế toán để đánh giá thực chất hoạt động doanh nghiệp Tăng cường kiểm tra xử lý doanh nghiệp không thực thực không đúng, không đầy đủ chế độ báo cáo kế toán theo quy định Đồng thời, phải xử lý nghiêm minh doanh nghiệp tồn mà không sản xuất kinh doanh, kiểu “doanh nghiệp ma” để tạo môi trường doanh nghiệp suốt, lành mạnh nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho NHNo&PTNT Hà Tây hoạt động cho vay doanh nghiệp UBND tỉnh Hà Tây cần có sách khuyến khích cải thiện môi trường đầu tư để thu hút thêm doanh nghiệp làm ăn có hiệu địa phương Đồng thời, thường xuyên tổ chức khoá đào tạo trang bị cho chủ doanh nghiệp kiến thức quản lý, hạch toán kinh doanh kiến thức hội nhập nhằm giúp doanh nghiệp vững tin bước đường sản xuất, kinh doanh, 70 cạnh tranh phát triển Khi doanh nghiệp có định pháp lý đất như: định giao đất, biên bàn giao đất, hợp đồng thuê đất… Đề nghị ban, ngành địa bàn tỉnh có liên quan cải tiến thủ tục đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất để doanh nghiệp dùng làm giấy tờ đảm bảo vay vốn ngân hàng Thực tế số doanh nghiệp địa bàn tỉnh Hà Tây cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất 71 Kết luận Phát triển doanh nghiệp vấn đề Đảng Nhà Nước trọng, coi nhiệm vụ trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta Để góp phần thực nhiệm vụ trọng tâm đó, thời gian qua NHNo&PTNT Hà Tây có hoạt động đầu tư cho vay doanh nghiệp địa bàn tỉnh đạt kết bước đầu Song, quy mô cho vay doanh nghiệp ngân hàng nhỏ bé nhiều hạn chế hoạt động cho vay Chính vậy, đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp vấn đề cấp thiết trước mắt lâu dài chiến lược kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tây Sau trình thực tập nghiên cứu NHNo&PTNT Hà Tây em hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp tai chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tây”, nội dung đề cập luận văn là: Nghiên cứu lý luận hoạt động cho vay ngân hàng thương mại từ khẳng định vai trò ngân hàng thương mại hoạt động cho vay doanh nghiệp Phân tích rõ tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây Từ mặt đạt được, hạn chế nguyên nhân hoạt động cho vay doanh nghiệp Nghiên cứu định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng dựa sở thực tiễn phân tích đề xuất số ý kiến kiến nghị nhằm đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp NHNo&PTNT Hà Tây Tuy nhiên, thời gian có hạn lượng kiến thức tích luỹ hạn chế nên ý kiến đề xuất em tổng thể ý kiến nhằm giúp cho NHNo&PTNT Hà Tây đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp Vì vậy, em mong nhận giúp đỡ cô, cán ngân hàng cô giáo, Th.S Hoàng Lan Hương để luận văn hoàn chỉnh Một lần nữa, em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý báu đó! 72 Danh mục tài liệu tham khảo Frederic S.Mishkin, 2001, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật Peter S.Rose, 2004, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài GS TS Lê Văn Tư, 2004, Ngân hàng thương mại, NXB Tài PGS TS Lê Văn Tề, 2002, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TS Nguyễn Hữu Tài, 2002, Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê TS Phan Thị Thu Hà, 2004, Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Sổ tay tín dụng, 2004, NHNo&PTNT Việt Nam Báo cáo KQ hoạt động kinh doanh 2004, 2005, 2006 NHNo&PTNT Hà Tây Báo cáo KQ hoạt động tín dụng 2004, 2005, 2006 NHNo&PTNT Hà Tây 10 Luật doanh nghiệp 2005 11 Luật đất đai 2001 12 Nghị định 178/1900/NĐ – CP Chính phủ ngày 29/12/1999 13 Quyết định 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay TCTD khách hàng 14 Phạm Văn Bình, Đỗ Thanh Tùng, 2007, “Định giá tài sản bảo đảm vay vốn ngân hàng điều kiện hội nhập”, Tạp chí Ngân hàng, số tháng 1/2007, tr.18 – 20 15 Trần Luyện, 2007, “Để hạn chế rủi ro cho vay TCTD”, Tạp chí Ngân hàng, số tháng 1/2007, tr.21 – 22 73