Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Tài chính Giáo dục

NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CƠNG TY C PH N UT TÀI CHÍNH GIÁO D C BÁO CÁO TÀI CHÍNH CƠNG TY M Q I/2012 M CL C Trang - B ng cân i k toán 2-3 - Báo cáo k t qu ho t - Báo cáo l u chuy n ti n t - Thuy t minh báo cáo tài ng kinh doanh 6-17 NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CÔNG TY C PH N U T TÀI CHÍNH GIÁO D C a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i B NG CÂN I K TỐN CƠNG TY M T i ngày 31 tháng 03 n m 2012 Thuy t minh TÀI S N STT 31/03/2012 01/01/2012 101,115,473,147 98,876,432,153 13,518,905,299 17,564,365,207 518,905,299 4,064,365,207 13,000,000,000 13,500,000,000 68,832,998,579 66,223,196,879 73,813,436,065 72,898,419,565 (4,980,437,486) (6,675,222,686) Các kho n ph i thu ng n h n 18,717,318,105 15,087,870,067 Ph i thu khách hàng 17,749,981,335 12,956,090,252 Tr tr i bán 129,989,482 117,682,438 Các kho n ph i thu khác 837,347,288 2,014,097,377 D phòng ph i thu ng n h n khó ịi - - Hàng t n kho - - Hàng t n kho - - V Tài s n ng n h n khác 46,251,164 1,000,000 Thu kho n ph i thu Nhà n 30,251,164 - Tài s n ng n h n khác 16,000,000 1,000,000 B TÀI S N DÀI H N 67,499,054,019 67,337,037,800 II Tài s n c 331,997,684 362,922,743 Tài s n c 324,497,684 354,422,743 752,925,563 752,925,563 (428,427,879) (398,502,820) 7,500,000 8,500,000 30,000,000 30,000,000 (22,500,000) (21,500,000) 29,210,314,500 29,210,314,500 29,210,314,500 29,210,314,500 - - 37,744,370,212 37,744,370,212 6,000,000,000 6,000,000,000 A TÀI S N NG N H N I Ti n t Ti n Các kho n t ng II Các kho n u t tài ng n h n ng ng ti n V.1 ng ti n u t ng n h n D phòng gi m giá III IV c cho ng V.2 u t ng n h n c V.5 nh nh h u hình V.8 - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k (*) Tài s n c nh vơ hình V.10 - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) III B t ng s n V.11 ut - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k IV Các kho n u t tài dài h n V.13 u t vào công ty u t vào công ty liên k t, liên doanh 14,520,000,000 14,320,000,000 u t dài h n khác 17,500,000,000 17,500,000,000 (75,629,788) (75,629,788) 12,371,623 19,430,345 12,371,623 19,430,345 168,614,527,166 166,213,469,953 D phòng gi m giá V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr u t dài h n (*) c dài h n T NG C NG TÀI S N V.14 NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CÔNG TY C PH N U T TÀI CHÍNH GIÁO D C a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i B NG CÂN I K TỐN CƠNG TY M (Ti p theo) T i ngày 31 tháng 03 n m 2012 Thuy t NGU N V N STT minh 01/01/2012 9,392,184,627 8,392,692,368 9,392,184,627 8,392,692,368 - - 4,100,669 325,300 13,333,333 - 1,416,349,218 659,211,585 304,378,161 336,334,182 - 183,950,000 - - - - 6,520,035,559 6,551,513,441 - - 1,133,987,686 661,357,860 159,222,342,540 PH I TR 31/03/2012 157,820,777,585 159,222,342,540 157,820,777,585 134,257,000,000 134,257,000,000 22,834,332,577 22,834,332,577 - - (17,659,101,450) (15,280,840,625) A N I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng Ng Thu kho n ph i n p Nhà n Ph i tr ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n Các kho n ph i tr ph i n p ng n h n khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th B V N CH S I V n ch s h u V n Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu (*) Chênh l ch ánh giá l i tài s n - - Chênh l ch t giá h i - - Qu 1,626,209,416 1,063,129,590 Qu d phịng tài 1,728,243,642 1,165,163,816 Qu khác thu c v n ch s h u 192,728,175 295,205,605 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 16,242,930,180 13,486,786,622 11 Ngu n v n - - T NG C NG NGU N V N 168,614,527,166 166,213,469,953 K toán tr Hà N i, ngày 16 tháng 04 n m 2012 Phó Giám c i bán i mua tr ti n tr i lao c c V.16 ng V.17 KH h p ng XD V.18 ng, phúc l i H U u t c a ch s h u u t phát tri n u t XDCB ng Bùi V n D ng V.22 Nguy n Th H ng i p NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CÔNG TY C PH N U T TÀI CHÍNH GIÁO D C a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i BÁO CÁO K T QU HO T QUÝ I/2012 NG KINH DOANH CÔNG TY M CH TIÊU STT MÃ Thuy t S minh Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 01 Các kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v 02 10 Giá v n hàng bán 11 L i nhu n g p v bán hàng cung c p d ch v 20 Doanh thu ho t 21 Chi phí ho t 22 Chi phí bán hàng Chi phí qu n lý doanh nghi p 10 L i nhu n thu n t ho t 11 5.23 QUÝ I N M NAY L YK T N M TR C N M NAY UN M N M TR C 2,102,154,676 2,059,515,546 2,102,154,676 2,059,515,546 2,102,154,676 2,059,515,546 2,102,154,676 2,059,515,546 808,136,060 837,509,561 808,136,060 837,509,561 1,294,018,616 1,222,005,985 1,294,018,616 1,222,005,985 5.26 3,995,072,192 4,338,862,056 3,995,072,192 4,338,862,056 5.27 (1,132,541,700) 3,065,187,625 (1,132,541,700) 3,065,187,625 24 - - - - 25 493,421,366 492,293,460 493,421,366 492,293,460 30 5,928,211,142 2,003,386,956 5,928,211,142 2,003,386,956 Thu nh p khác 31 - - - - 12 Chi phí khác 32 - - - - 13 L i nhu n khác 40 - - - - 14 T ng l i nhu n k toán tr 50 5,928,211,142 2,003,386,956 5,928,211,142 2,003,386,956 15 Chi phí thu TNDN hi n hành 51 1,418,305,536 339,230,643 1,418,305,536 339,230,643 17 L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p 60 4,509,905,606 1,664,156,313 4,509,905,606 1,664,156,313 18 Lãi c b n c phi u 70 419 124 419 124 ng tài ng tài ng kinh doanh c thu 5.25 5.28 5.29 NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CÔNG TY C PH N U T TÀI CHÍNH GIÁO D C a ch : S 81 Tr n H ng o, Hoàn Ki m, Hà N i BÁO CÁO L U CHUY N TI N T CÔNG TY M (Theo ph ng pháp gián ti p) Quý 1/2012 KHO N M C I L U CHUY N TI N T HO T NG KINH L i nhu n tr c thu i u ch nh cho kho n - Kh u hao TSC - Các kho n d phòng - Lãi, l t ho t ng u t - Chi phí lãi vay L i nhu n t H KD tr c thay i v n l u ng - (T ng)/gi m kho n ph i thu - (T ng)/gi m hàng t n kho - T ng/(gi m) kho n ph i tr (không k lãi vay - (T ng)/gi m chi phí tr tr c - Ti n lãi vay ã tr - Thu thu nh p doanh nghi p ã n p - Ti n thu khác t ho t ng kinh doanh - Ti n chi khác t ho t ng kinh doanh L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh II L U CHUY N TI N T HO T NG UT 1.Ti n chi mua s m, xây d ng TSC TSDH 2.Ti n thu t lý, nh ng bán TSC TSDH 3.Ti n chi cho vay, mua công c n c a n v khác 4.Ti n thu h i cho vay, bán l i công c n c a n v khác Ti n chi u t góp v n vào n v khác Ti n thu h i u t góp v n vào n v khác Ti n thu lãi cho vay, c t c l i nhu n c chia L u chuy n ti n thu n t ho t ng u t III L U CHUY N TI N T HO T NG TÀI Í n chi tr v n góp cho ch s h u, mua l i c phi u 2.Ti c a doanh nghi p ã phát hành Ti n chi tr n g c vay C t c, l i nhu n ã tr cho ch s h u L u chuy n ti n thu n t ho t ng tài L U CHUY N TI N THU N TRONG K Ti n t ng ng ti n u k Ti n t ng ng ti n cu i k (50+60+61) Mã s Quý I/2012 01 5,928,211,142 13,065,935,394 02 03 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 20 29,925,059 (1,132,541,700) 791,658,348 5,617,252,849 (3,629,448,038) (925,779,071) 7,058,722 (607,226,127) (1,429,229,918) (967,371,583) 129,760,254 2,078,581,486 (9,975,729,931) 9,000,000 5,307,547,203 (8,091,920,215) 280,000 (2,561,024,435) 34,118,808 (9,000,000) (4,121,853,254) 300,000,000 (346,451,128) (9,488,303,021) 21 22 23 (10,500,000) 11,322,727,273 (2,250,000,000) (108,794,668,360) 2011 24 2,200,000 107,687,500,980 25 26 27 30 1,334,983,500 254,989,000 (657,827,500) (9,820,000,000) 18,687,087,226 19,072,147,119 32 (2,378,260,825) (16,410,598,525) 34 36 40 50 60 70 (42,000,000) (2,420,260,825) (4,045,459,908) 17,564,365,207 13,518,905,299 (4,500,000,000) (8,566,957,000) (29,477,555,525) (19,893,711,427) 37,458,076,634 17,564,365,207 Ngày 16 tháng 04 n m 2012 K TỐN TR BÙI V N D NG NG PHĨ GIÁM C NGUY N TH H NG I P CƠNG TY C PH N UT Báo cáo tài Quý I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) THƠNG TIN KHÁI QT 1.1 Hình th c s h u v n Cơng ty C ph n u t Tài Giáo d c doanh nghi p thành l p ho t ng theo Lu t Doanh nghi p Vi t Nam Công ty c c p Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh Công ty c ph n s 0103021027, ng ký l n u ngày 03 tháng 12 n m 2007, thay i l n th 04 ngày 01 tháng n m 2010 Tên giao d ch ti ng Anh: EDUCATION FINANCIAL INVESTMENT JOINT STOCK COMPANY Tên vi t t t: EFI., JSC V n i u l c a Công ty theo C ông sáng l p: ng ký kinh doanh thay i l n th 04 134.257.000.000 ng n v : VND 01/01/2012 31/03/2012 C ông sáng l p Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam Bà Lã Th Vân Anh Bà Nguy n Th H ng i p C ông khác 16.540.000.000 13.940.000.000 1.350.000.000 1.250.000.000 117.717.000.000 C ng - 16.540.000.000 13.940.000.000 1.350.000.000 1.250.000.000 117.717.000.000 134.257.000.000 134.257.000.000 Công ty hi n ang niêm y t t i S Giao d ch ch ng khoán Hà N i Mã c phi u: EFI Tr s c a Cơng ty: S 81, Ki m, thành ph Hà N i 1.2 Ngành ngh kinh doanh ho t Theo - ng Tr n H ng o, ph ng Tr n H ng o, qu n Hồn ng ng ký kinh doanh, Công ty ho t ng l nh v c sau: T v n h tr doanh nghi p (không bao g m t v n pháp lu t tài chính); D ch v t v n u t th c hi n vi c mua, bán doanh nghi p; T v n c ph n hóa, xác nh giá tr doanh nghi p; D ch v nghiên c u phát tri n th tr ng; Xây d ng tr ng h c c p; D ch v t v n u t qu n lý d án; Xây d ng cao c; Cung c p d ch v qu n lý, khai thác, v n hành tòa nhà; Cung c p s n ph m d ch v vi c gi ng d y nhà tr ng d ch v v sinh h c ng; Kinh doanh b t ng s n; Kinh doanh gi y; T ch c h i ngh , h i th o; D ch v y thác u t ; Xây d ng kinh doanh khu du l ch, khu vui ch i gi i trí, khách s n, nhà hàng; L hành n i a, l hành qu c t d ch v ph c v khách du l ch (không bao g m kinh doanh v tr ng, quán bar, phịng hát karaoke) Ho t ng c a Cơng ty cho k ho t ng t ngày 01/01/2012 n ngày 31/03/2012 là: D ch v qu n lý tòa nhà cho Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam, cho n v thu c Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam vay v n u t ch ng khoán C S L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TỐN C s l p Báo cáo tài Báo cáo tài kèm theo c trình bày b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c phù h p v i Chu n m c K toán Vi t Nam, Ch k toán Vi t Nam quy nh hi n hành có liên quan khác t i Vi t Nam CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) N m tài chính/k k tốn N m tài c a Cơng ty b t u t ngày 01 tháng 01 k t thúc vào ngày 31 tháng 12 d ng l ch hàng n m Báo cáo tài gi a niên c l p cho k ho t ng t ngày 01/01/2012 n ngày 31/03/2012 CHU N M C VÀ CH Ch K TỐN ÁP D NG k tốn áp d ng Công ty áp d ng Ch k toán Doanh nghi p Vi t Nam c ban hành kèm theo Quy t nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20 tháng 03 n m 2006 B Tài ban hành v n b n s a i b sung Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán Ch k toán Ban Giám c Công ty m b o ã tuân th y Chu n m c K toán Vi t Nam Ch k toán ã c ban hành có hi u l c có liên quan n vi c so n l p trình bày Báo cáo tài gi a niên cho k ho t ng t ngày 01/01/2012 n ngày 31/03/2012 Khơng có Chu n m c k toán m i l n 01/01/2012 n ngày 31/03/2012 u tiên áp d ng cho k ho t ng t ngày Hình th c k tốn áp d ng Cơng ty s d ng hình th c k toán Nh t ký chung CÁC CHÍNH SÁCH K TỐN ÁP D NG Các thay i sách k tốn Cơng ty áp d ng sách k tốn nh t qn v i k k toán tr Ti n t ng c ng ti n Ti n m t kho n t ng ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , kho n ký c c, ký qu , kho n u t ng n h n ho c kho n u t có kh n ng kho n cao d dàng chuy n i thành ti n có r i ro liên quan n vi c bi n ng giá tr chuy n i c a kho n Tài s n c nh h u hình kh u hao Tài s n c nh h u hình c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k Nguyên giá tài s n c nh h u hình bao g m giá mua tồn b chi phí liên quan khác liên quan tr c ti p n vi c a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng Nguyên giá tài s n c nh h u hình t làm, t xây d ng bao g m chi phí xây d ng, chi phí s n xu t th c t phát sinh c ng chi phí l p t ch y th Tài s n c nh h u hình c kh u hao theo ph ng pháp ng th ng d a th i gian h u d ng c tính Th i gian kh u hao nh sau: Quý 1/2012 (s n m) Ph ng ti n v n t i Thi t b d ng c qu n lý Tài s n khác 08 05 05 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) Tài s n c nh vơ hình kh u hao Tài s n c nh vơ hình ph n m m k toán c ph n ánh theo giá g c trình bày theo nguyên giá tr i hao mòn l y k Ph n m m c phân b vào chi phí theo ph ng pháp ng th ng th i gian 05 n m u t vào công ty liên k t Công ty liên k t m t công ty mà Công ty có nh h ng k nh ng khơng ph i công ty hay công ty liên doanh c a Công ty nh h ng k th hi n quy n tham gia vào vi c a quy t nh v sách tài ho t ng c a bên nh n u t nh ng khơng có nh h ng v m t ki m soát ho c ng ki m sốt nh ng sách Kho n u t vào Công ty liên k t liên doanh kho n ut c ghi nh n ban u theo giá g c Góp v n liên doanh Các kho n góp v n liên doanh th a thu n c s ký k t h p ng mà theo ó Cơng ty bên tham gia th c hi n ho t ng kinh t c s ng ki m soát C s ng ki m soát c hi u vi c a quy t nh mang tính chi n l c liên quan n sách ho t ng tài c a n v liên doanh ph i có s ng thu n c a bên ng ki m sốt Các kho n u t tài Các kho n u t vào n v mà Công ty không n m gi quy n ki m sốt ho c có nh h ng khơng tr ng y u c ph n ánh theo giá g c D phòng gi m giá u t c l p Ban Giám c Công ty cho r ng vi c gi m giá không t m th i không n m k ho ch c a n v c u t D phòng c hồn nh p có s t ng lên sau ó c a giá tr có th thu h i Các kho n tr tr c dài h n Chi phí tr tr c dài h n liên quan n công c d ng c c ph n ánh ban u theo nguyên giá c phân b theo ph ng pháp ng th ng th i gian không 36 tháng V n ch s h u V n u t c a ch s h u c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u C t c ph i tr cho c ông c ghi nh n kho n ph i tr B ng Cân Cơng ty sau có thơng báo chia c t c c a H i ng Qu n tr Cơng ty i k tốn c a L i nhu n sau thu ch a phân ph i s l i nhu n t ho t ng c a doanh nghi p sau tr (-) kho n i u ch nh áp d ng h i t thay i sách k tốn i u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a n m tr c Ghi nh n doanh thu Doanh thu c ghi nh n k t qu giao d ch hàng hoá c xác nh m t cách tin c y Cơng ty có kh n ng thu c l i ích kinh t t giao d ch Doanh thu cung c p d ch v c ghi nh n có b ng ch ng v t l d ch v cung c p c hoàn thành t i ngày k t thúc niên k toán Lãi ti n g i c ghi nh n c s d n tích, lãi su t áp d ng c xác nh s d tài kho n ti n g i CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) Thu Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i s thu hoãn l i S thu hi n t i ph i tr c tính d a thu nh p ch u thu n m Thu nh p ch u thu khác v i l i nhu n thu n c trình bày Báo cáo K t qu ho t ng kinh doanh khơng bao g m kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c c kh u tr n m khác (bao g m c l mang sang, n u có) ngồi khơng bao g m ch tiêu không ch u thu ho c không c kh u tr Vi c xác nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào quy nh hi n hành v thu Tuy nhiên, nh ng quy nh thay i theo t ng th i k vi c xác nh sau v thu thu nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n Các lo i thu khác c áp d ng theo lu t thu hi n hành t i Vi t Nam Lãi c phi u Lãi c b n c phi u i v i c phi u ph thơng c tính b ng cách chia l i nhu n ho c l thu c v c ông s h u c phi u ph thông cho s l ng bình quân gia quy n c phi u ph thông l u hành k Lãi suy gi m c phi u c xác nh b ng vi c i u ch nh l i nhu n ho c l thu c v c ông s h u c phi u ph thông s l ng bình qn gia quy n c phi u ph thơng ang l u hành nh h ng c a c phi u ph thơng có ti m n ng suy gi m bao g m trái phi u chuy n i quy n ch n c phi u Các bên liên quan c coi bên liên quan doanh nghi p k c Công ty M , Công ty c a Công ty M , cá nhân tr c ti p hay gián ti p qua m t ho c nhi u trung gian có quy n ki m sốt Cơng ty ho c ch u s ki m soát chung v i Công ty Các bên liên k t, cá nhân tr c ti p ho c gián ti p n m quy n bi u quy t c a Cơng ty mà có nh h ng k i v i Công ty Nh ng ch c trách qu n lý ch ch t nh Giám c, viên ch c c a Công ty, nh ng thành viên thân c n gia ình c a nh ng cá nhân ho c bên liên k t ho c nh ng Công ty liên k t v i cá nhân c ng c coi bên liên quan THÔNG TIN B SUNG CHO CH TIÊU TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN TỐN, BÁO CÁO K T QU HO T NG KINH DOANH 5.1 Ti n kho n t ng I K ng ti n: 31/03/2012 n v : VND 01/01/2012 - Ti n m t (i) 18.925.958 48.180.433 - Ti n g i ngân hàng (ii) 499.979.341 4.016.184.774 13.000.000.000 13.500.000.000 13.518.905.299 17.564.365.207 Các kho n t C ng (*): Kho n t ng ng ng ti n(*) ng ti n ti n g i ngân hàng không tháng CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) 5.2 u t tài ng n h n: 31/03/2012 n v : VND 01/01/2012 15.148.150.286 16.483.133.786 Cho vay v n ng n h n 58.665.285.779 56.415.285.779 D phòng gi m giá (4.980.437.486) (6.675.222.686) 68.832.998.579 66.223.196.879 u t ch ng khoán Ti n g i g i có k h n u t ng n h n C ng Chi ti t u t ch ng khoán ng n h n n v : VND 31/03/2012 S Giá tr l ng Công ty Công ty CP Sách Thi t b Tr Công ty CP Sách Thi t b Tr Công ty CP Sách Giáo d c t i Thành ph Hà N i (EBS) Công ty CP Sách giáo d c t i TP H Chí Minh (SGD) 3.195.404.460 2.413.900.000 239.000 2.413.900.000 1.223.583.525 132.000 1.025.323.525 - - 2.958.080.426 16.483.133.786 c 31/03/2012 Thu môn ng 15.148.150.286 C ng Thu kho n ph i thu nhà n 258.300 S 1.768.471.126 Các lo i c phi u khác 5.5 2.759.463.260 - H ng Yên (HST) 6.890.425.375 163.600 ng h c 677.500 239.000 TP H Chí Minh (STC) 6.982.732.375 222.500 ng h c l 697.100 u t phát tri n Giáo d c (EID) 01/01/2012 Giá tr n v : VND 01/01/2012 3.000.000 - Thu TNCN n p th a 27.251.164 - T ng 30.251.164 - 10 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) 5.6 Tài s n ng n h n khác n v : VND 01/01/2012 31/03/2012 T m ng 1.000.000 T ng 5.8 16.000.000 16.000.000 1.000.000 Tài s n c nh h u hình Ph ng ti n v nt i NGUYÊN GIÁ S d t i 01/01/2012 T ng k Mua k Gi m k S d t i 31/03/2011 Tài s n c khác nh n v : VND T ng 587.034.280 165.891.283 752.925.563 587.034.280 165.891.283 752.925.563 281.287.253 117.215.567 398.502.820 18.344.821 11.580.238 29.925.059 299.632.074 128.795.805 428.427.879 T i 01/01/2012 305.747.027 48.675.716 354.422.743 T i 31/03/2012 287.402.206 37.095.478 324.497.684 GIÁ TR HAO MÒN L Y K S d t i 01/01/2012 T ng k Kh u hao k Gi m k S d t i 31/03/2012 GIÁ TR CÒN L I 5.10 Tài s n c nh vơ hình Tài s n c nh vơ hình c a Cơng ty ph n m m k tốn c ph n ánh theo giá g c trình bày theo nguyên giá tr i hao mòn l y k Ph n m m c phân b vào chi phí theo ph ng pháp ng th ng th i gian 05 n m 5.11 B t ng s n ut B t ng s n u t giá tr quy n s d ng t giá tr cơng trình ki n trúc t c a lô t Công ty ã mua n m nh m m c ích ch t ng giá bán t ng lai, bao g m a i m sau: - S 256-258 Phan Chu Trinh, thành ph N ng S 02, Khu tái nh c ng Nguy n V n Linh n i dài, ph ng Nam D ng, qu n H i Châu, thành ph N ng Lô E5 thu c khu ph c h p ô th , th ng m i d ch v Royal Era 1, ph ng M An, qu n Ng Hành S n, thành ph N ng 11 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) 5.13 Các kho n u t tài dài h n n v : VND 31/03/2012 Giá tr S l 01/01/2012 Giá tr S ng l ng Công ty liên doanh, liên k t 14.520.000.000 4.500.000.000 Công ty C ph n 14.520.000.000 4.500.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 6.000.000.000 u t IP Vi t Nam Công ty Công ty TNHH MTV Qu n lý KS B S EFI u t dài h n khác Công ty CP D ch v xu t b n Giáo d c Công ty CP D ch v Xu t b n Giáo d c Gia nh Công ty CP D ch v Xu t b n Giáo d c Hà N i Công ty CP Sách Thi t b tr ng h c Hà Tây Vi n công ngh Giáo d c Công ty C ph n Sách Thi t b Giáo d c Mi n B c 35.000 350.000.000 35.000 350.000.000 35.000 350.000.000 35.000 350.000.000 75.000 750.000.000 75.000 750.000.000 125.000 2.000.000.000 125.000 2.000.000.000 5.000 N ng 50.000.000 5.000 50.000.000 250.000 2.500.000.000 250.000 2.500.000.000 37.977.370.212 C ng Thông tin b sung v kho n u t vào Công ty C ph n 37.744.370.212 u t IP Vi t Nam: u t theo H p ng liên doanh s 01/2008/H LD ngày 20 tháng 02 n m 2008 gi a Công ty C ph n u t Tài Giáo d c, Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam, Công ty C ph n Xây d ng Sông H ng Công ty TNHH u t Xúc ti n th ng m i KAF v vi c góp v n thành l p Công ty C ph n u t IP Vi t Nam (Incomex-Pushishing House) th c hi n u t xây d ng Cơng trình h n h p cao t ng t i 187 Gi ng Võ, ph ng Cát Linh, qu n ng a, thành ph Hà N i 5.14 Chi phí tr tr c dài h n 31/03/2012 n v : VND 01/01/2012 Công c d ng c qu n lý ã xu t dùng 12.371.623 19.430.345 C ng 12.371.623 19.430.345 12 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Quý I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09 a - DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO) 5.16 Thu kho n ph i n p ngân sách Nhà n c n v : VND 01/01/2012 31/03/2012 Thu giá tr gia t ng Thu thu nh p doanh nghi p Thu thu nh p cá nhân 126.320.319 1.290.028.899 - 111.028.210 478.949.490 69.232.885 C ng 1.416.349.218 659.211.585 31/03/2012 n v : VND 01/01/2012 8.615.628 6.414.890.000 37.598.931 37.815.960 6.414.890.000 39.876.481 58.931.000 58.931.000 - - 6.520.035.559 6.551.513.441 5.18 Các kho n ph i tr , ph i n p khác - Kinh phí cơng ồn Nh n y thác u t B o hi m xã h i B o hi m y t Lãi u thác công ty CP IP BHTN Ph i tr khác C ng 13 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09a – DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO) 5.22 V n ch s h u a Bi n ng c a v n ch s h u n v tính: VND V n Th ng d v n ut c a S d t i 01/01/2011 L i nhu n phát tri n tài sau thu 22.834.332.577 (2.549.028.525) 535.964.300 637.998.526 13.869.873.600 - 169.586.140.478 - 527.165.290 527.165.290 821.772.270 12.465.157.613 - 10.543.305.792 C phi u qu 134.257.000.000 T ng n m ut Qu khác Qu d phòng c ph n ch s h u Qu T ng c ng thu c v n ch s h u L i nhu n sau thu - - - - - 10.589.054.763 10.587.138.162 Phân ph i l i nhu n - - - 527.165.290 527.165.290 - 821.772.270 1.876.102.850 Mua l i c phi u - - (12.731.812.100) - - - - (12.731.812.100) Gi m n m - - - - 10.970.225.140 526.566.665 11.496.791.805 PP LN 2009 vào qu - - - - - 8.566.957.000 - 8.566.957.000 Chi khen th - - - - - 2.403.268.140 526.566.665 2.929.834.805 ng phúc l i S d t i 31/12/2010 134.257.000.000 22.834.332.577 (15.280.840.625) 1.063.129.590 1.165.163.816 13.486.786.622 295.205.605 157.820.777.585 S d t i 01/01/2011 134.257.000.000 1.165.163.816 13.486.786.622 295.205.605 157.820.777.585 - T ng k - - - - - - Lãi k - 22.834.332.577 (15.280.840.625) 1.063.129.590 - - 4.509.905.606 - 4.509.905.606 - Phân ph i l i nhu n - 563.079.826 - 22.522.570 1.148.682.222 - Gi m k - - - 563.079.826 - - - - 1.753.762.048 125.000.000 1.878.762.048 - - - - - - - - - - (2.378.260.825 22.834.332.577 (17.659.101.450) 1.626.209.416 1.728.243.642 16.242.930.180 192.728.175 159.222.342.540 - Chi c t c k - - - Gi m khác (mua cp qu ) - - (2.378.260.825) S d cu i k (31/12/2011) 134.257.000.000 14 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09a – DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO) 5.22 V n ch s h u (Ti p theo) b Chi ti t v n u t c a ch s h u t i ngày 31/03/2012 n v : VND 01/01/2012 31/03/2012 C ông sáng l p Nhà Xu t b n Giáo d c Vi t Nam Bà Lã Th Vân Anh Bà Nguy n Th H ng i p C ông khác c 16.540.000.000 13.940.000.000 1.350.000.000 1.250.000.000 117.717.000.000 C ng - 16.540.000.000 13.940.000.000 1.350.000.000 1.250.000.000 117.717.000.000 134.257.000.000 134.257.000.000 Các giao d ch v v n v i ch s h u phân ph i c t c, chia l i nhu n n v : VND 31/03/2012 V V V V V C n u t c a ch s h u n góp t i ngày u k n góp t ng k n góp gi m k n góp t i ngày cu i k t c, l i nhu n ã chia 01/01/2012 134.257.000.000 134.257.000.000 8.608.957.000 134.257.000.000 134.257.000.000 8.566.957.000 31/03/2012 C phi u 01/01/2012 C phi u d C phi u S S C S C S C M l ng c l ng c phi u ph l ng c phi u ph l ng c phi u ph nh giá c phi u ng ký phát hành phi u ã bán công chúng thông phi u c mua l i thông phi u ang l u hành thông phi u ang l u hành ( ng/c phi u) 15 13.425.700 13.425.700 13.425.700 2.660.600 2.660.600 10.765.100 10.765.100 10.000 13.425.700 13.425.700 13.425.700 2.220.800 2.220.800 11.204.900 11.204.900 10.000 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09a – DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO) 5.23 Doanh thu bán hàng cung c p d ch v n v : VND Quý n m 2012 N m 2011 T ng doanh thu bán hàng cung c p d ch v 2.102.154.676 5.824.523.987 - 2.102.154.676 11.322.727.273 8.331.972.273 5.25 Doanh thu bán hàng Doanh thu cung c p d ch v Giá v n hàng bán n v : VND Quý n m 2012 - N m 2011 808.136.060 10.834.184.909 3.860.791.226 C ng 5.26 Giá v n c a bán hàng Giá v n c a cung c p d ch v 808.136.060 14.694.976.135 Doanh thu ho t ng tài n v : VND Quý n m 2012 - Lãi ti n g i, ti n cho vay Lãi u t c phi u C t c, l i nhu n c chia Phí u thác u t c h ng Kho n khác 2.948.424.844 15.302.751.391 791.658.348 254.989.000 3.995.072.192 C ng 5.27 N m 2011 255.289.369 3.150.746.466 2.500.038 18.711.287.264 Chi phí tài n v : VND Quý n m 2012 - - N m 2011 Lãi vay L u t ch ng khoán -1.132.541.700 9.000.000 8.925.979.155 C ng -1.132.541.700 8.934.979.155 16 CÔNG TY C PH N UT Báo cáo tài Q I/2012 TÀI CHÍNH GIÁO D C M u B 09a – DN/HN THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH(TI P THEO) 5.28 Chi phí thu thu nh p doanh nghi p k hi n hành n v : VND Quý n m 2012 N m 2011 T ng l i nhu n k toán tr c thu Các kho n i u ch nh gi m thu nh p tính thu TNDN C t c, lãi c chia t ho t ng liên doanh k t t ngu n l i nhu n sau thu 5.928.211.142 13.141.565.182 254.989.000 3.150.746.466 254.989.000 3.150.746.466 - Thu nh p ch u thu TNDN 5.673.222.142 9.990.818.716 - Chi phí thu TNDN Thu su t - - 25% 25% 1.418.305.536 2.552.510.419 - C ng 5.29 Lãi c phi u Quý n m 2012 N m 2011 4.509.905.606 10.589.054.763 Các kho n i u ch nh t ng - - Các kho n i u ch nh gi m L i nhu n ho c l phân b cho c ông s h u c phi u ph thông (VN ) C phi u ph thông ang l u hành bình quân k (c phi u) Lãi c b n c phi u (VND/c phi u) - - 4.509.905.606 10.589.054.763 10.765.100 11.204.900 419 945 L i nhu n k toán sau thu TNDN (VN ) 6.1 THÔNG TIN KHÁC S ki n phát sinh sau ngày k t thúc k k toán n m Ban Giám c Cơng ty nh n nh, khía c nh tr ng y u, khơng có s ki n quan tr ng phát sinh t sau ngày k t thúc niên k toán n ngày phát hành báo cáo c n thuy t minh ho c i u ch nh Báo cáo tài 6.2 S li u so sánh Báo cáo tài cho n m tài k t thúc ngày 31/12/2011 ã c ki m tốn b i Cơng ty H p danh Ki m toán Vi t Nam (CPA VIETNAM) Thành viên Hãng Ki m toán Moore Stephens International Limited K toán tr Hà N i, ngày 16 tháng 04 n m 2012 Phó Giám c ng Nguy n Th H ng i p Bùi V n D ng 17