Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
SHB Bao cao tai chinh hyp nh . at NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NO! QuST IV nam 2013 77 Trail Hung Dao - Quart Hoan Kiem - Ha NOi MItu so: Q-Ola Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI KE TOAN Chi tieu MA chi Thuyet tieu minh SO cuoi kjf Dan tinh: VND SO dau nam A. TAI SAN I Tien mat, yang bac, da quj , 110 15 541,115,104,930 484,886,843,676 II Tien giri tai NHNN 120 16 1,818,056,606,222 3,031,869,478,896 III Tien, yang gill tai cac TCTD khac vä cho vay cac TCTD khic 130 17 30,312,264,236,828 29,862,247,689,870 1 Tien, yang gui tai cac TCTD khac 131 17,789,572,129,954 20,996,607,849,870 2 Cho vay cac TCTD khac 132 12,636,028,000,000 8,890,044,000,000 3 Du phOng rai ro cho vay cac TCTD khac 139 (113,335,893,126) (24,404,160,000) IV Chiing khoan kinh doanh 140 18 29,157,604,973 13,387,278,997 1 ChUng khoan kinh doanh 141 51,886,593,600 40,564,341,662 2 Du phOng giam gia chimg khoan kinh doanh 149 (22,728,988,627) (27,177,062,665) V Cac cong c4 tai chinh phai sinh vi cac tai san tai chinh khic 150 19 5,846,612,060 VI Cho vay khach hang 160 75,184,324,216,241 55,689,293,497,804 1 Cho vay khach hang 161 20 76,482,488,720,662 56,939,724,328,665 2 Du phOng rui ro cho vay khach hang 169 21 (1,298,164,504,421) (1,250,430,830,861) VII Chung khoan dAti to 170 22 18,655,008,569,730 12,699,275,940,349 1 Chimg khoan dAu tu san sang de' ban 171 8,101,621,921,206 8,418,595,920,125 2 Chang khoan dAu tu gift d'e'n ngdy dao han 172 10,562,229,371,141 4,290,543,803,540 3 Du phOng giam gia chimg khoan dAu tu 179 (8,842,722,617) (9,863,783,316) VIII GO von, dau tir dai han 210 23 358,872,725,396 391,703,076,159 1 DAu tu vao cong ty con 211 2 Win g6p lien doanh 212 3 DAu tu vao cong ty lien ket 213 4 DAu to dai han khac 214 410,841,525,375 435,325,959,557 5 Du phOng giam gia dau tu dai han 219 (51,968,799,979) (43,622,883,398) IX Tai san co dinh 220 4,150,488,355,198 4,127,126,715,658 1 Tai san co dinh hat' hinh 221 24 404,903,393,219 398,882,910,853 a Nguyen gici TSCD hint hinh 222 722,699,897,652 700,243,028,124 b Hao mon TSCD hiru hinh 223 (317,796,504,433) (301,360,117,271) 2 Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gic' t TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3 Tai san co dinh vo hinh 227 25 3,745,584,961,979 3,728,243,804,805 a Nguyen gia TSCD vo hinh 228 3,865,695,753,366 3,817,078,738,298 b Hao mon TSCD vo hinh 229 (120,110,791,387) (88,834,933,493) X Bat Ong san dau to 240 17,248,101,360 85,456,213,521 a Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 85,456,213,521 b Hao mon BDSDT 242 (152,898,640) XI Tai sari CO khac 250 26 12,673,703,637,647 10,146,519,975,976 1 Cac khoan phai thu 251 2,087,996,113,928 1,494,164,515,889 2 Cac khoan lai, phi phai thu 252 5,784,196,149,368 4,460,580,779,664 3 Tai san thue TNDN hoan Iai 253 109,916,033 109,916,033 4 Tai san CO khac 254 4,876,308,994,893 4,256,392,881,058 - Trong Loi the thwang moi 255 5 Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co not bang khac 259 (74,907,536,575) (64,728,116,668) TONG TAI SAN CO 300 143,740,239,158,525 116,537,613,322,966 Re Tan TruO'ng D3 Thank Hwang Ninh Th n Pluton a n(ii, Ngery Mang nam 2014 T8ng Giam DOc NGAN HANG "S. SAi Nal ° • T NG MAI CO NA " ,< THUYET MrNH nAo cAo rAr cHiNH Lfry kd 6 thring ddu nam 2014 Ho. p nhdt toin Cdng ty -/? r. o4c orErvr HoAT oQNc cri,r noaNH Ncurpe 1. Hinh thirc s& hfru von: COng ty SOng Di 6 duo. c chuydn ddi sang md hinh Cdng ty cd phdn theo quyet dinh sd 2269lQD- BXD ngdy 0911212005 cira BQ tru6ng BO xAy dqrng vd dlng kf kinh doanh hoat dOng theo m6 hinh COng ty cd phdn kd tU ngdy 0110112006. Khi chuydn ddi sang mO hinh C0ng ty cd phdn, Tdng c6ng ty S6ng Dd n6m gltr 6O7o vdn didu 10, 20Vo ld cdc cd d6ng chidn luo. c, sd cbn lai 20Vo ld cha c6c cd d6ng khdc. Trong ndm2013, tai Dai hQi d6ng c<i dOng bat thudng, Ngh! quydt DHDCD bat thuong thdng nhdt th6ng qua phi{t hdnh cd phidu ri6ng 16 cho cd d6ng li Tdng cong ty S6ng Dd 15.547.900 cd phdn (tuong duong 155.479.000.000 ddng) dd tang vdn didu lc tit 192.237.110.000 ddng len 347.716.110.000 ddng. Theo Ho. p ddng kf gifra Tdng c6ng ty SOng Di vd C0ng ty cd phdn S0ng Dd 6, ddn ngiy 3llI2l20l3 mdi hodn thdnh Giai doan 1 ph6t hinh cd phidu tang VDL th6m I16.000.000.000 ddng; Giai doan 2 hodn thdnh trudc ngiy 30/0612014 ph6t hinh cd phidu tdng vdn didu l€ them 39.479.000.000 ddng. Tfnh ddn thdi didm 30106/2O14 - Vdn di6u lc cira COng ty lir 347.716.110.000 d6ng Trong d6: Tdng cOng ty Song Dh nlm gifr 65VoY6ndidu 10. COng ty c6 phdn Song Dd 6 c6 | C0ng ty con ld Cdng ry TNHH ITV S6ng Dd t7 Tinh ddn thdi didm 3010612014: * COng ty cd phdn Song Di 6 nim gifr t4i COng ry con: - C0ng ty TNHH MTV Song Dd 17 lit I00o/o vOn didu lc (Vdn didu l0: 500 trieu ddng). * COng ty li0n kdt: - T4i thdi didm 3lll2l20l3 C0ng ty cd phdn SOng Dd 6 nim gitt 27,97o von didu lc tai Cong ty cd phdn Song Dd - Hodng Long (Vdn didu l0: 93,17 tf d6ng). - Thr;c hiOn kd hoach thodi vdn ddu tu thi chfnh cira H6i ddng quin tri C0ng ty, C0ng ry dd nhuong b6n theo phuong dn th6a thuAn 1.000.000 cd phidu Cdng ty cd phdn Song Dd Hodng Long, ddn3010612014 C6ng ty cdn nim gift 17,ZVo vOn didu le tai Cong ty cd phdn SOng Di Hoing Long. 2.l,inh vuc kinh doanh: Theo Gidy chrlng nhAn dlng kf doanh nghi€p C0ng ty cd phdn Song Di 6 sd 4400135552 chuydn til sd d[ng kf kinh 0103034287 do 56 Kd hoach vi Ddu tu thdnh pho Hd Ndi cdp, dang kf ldn ddu ngiry 0310112006, ddng kf thay ddi ldn rhf t6 ngly 05/0512014. ,f^ TONG CONG TY SONG DA CONG TY CP sONc oA e cQNG HoA xA uor csu NGHIA vrpT NAM DOc lAp - Tu do - Hanh phric 3. Nenhh bgha kinD dornh: Xr! dog cic cdig trinh dan duig, cOng trgl'ep, giro rh0ns, rhui tdi. bdu dicn, ha rjre ki rl'ufi, dtrdtrg day vi ilam blen de dieni sir xuei, k0h d.anh !a u, v li€u rrydu.3.ciirt n bdr6ne,dd:'ng dng .:tt lhod. nutu, si. \tr'r tinh doanh r.ri1ng, rh tAi, bii d6trs rini . Khai rhi. mi vt sin xuai v Leu xivddre: XNK vlr tu, nBuyen lreu, rhidi bi cokhi. cd gid' v:lc6ng nehd xty dhgl Kjnh doanh dich vu khich san nh; hingi K[.irl c di. cel s6i, diir siri 4, DAc dian ho.i d'tng cna do,nh qhi6p hong .im II, I(l Kf To,iN, DON vr rra\ r'a su DriN(i rRoNc (f toiN t- Ki kd tonn: Iliir dru rir rgiy 0l/01 kdt d'1. vlo neiy 3ll12 2' Dd vi ti0n t0 sidung trong k0 io,in: Dd.g V'er \rn Ngu!6n riic vi ohddng phifchuyen ddr cd! dd'u rian klftc i)du qtrr- d,ji rhco r! lii mu,liiLo.'jr NSan htnS rudrg maj .ar rhdl dicD h&h roin * Doi vdi Cdng ty cd ph:tn sons Dn www.fpts.com.vn BÁO CÁO NGÀNH THỦY SẢN 09/05/2011 09/05/2011 1 12/06/2013 Phan Nguyễn Trung Hưng Chuyên viên phân tích CTCP Chứng khoán FPT, Chi nhánh Tp.HCM Email: hungpnt@fpts.com.vn Điện thoại : (84) – 8 6290 8686 Ext: 7590 www.fpts.com.vn Công ty Cổ phần Chứng khoán FPT Chi nhánh Tp, Hồ Chí Minh 29-31 Nguyễn Công Trứ, P.Nguyễn Thái Bình, Tp, Hồ Chí Minh, Việt Nam ĐT: (84,8) 6 290 8686 Fax: (84,8) 6 291 0607 BÁO CÁO NGÀNH THỦY SẢN www.fpts.com.vn BÁO CÁO NGÀNH THỦY SẢN 09/05/2011 09/05/2011 2 NỘI DUNG TÓM TẮT BÁO CÁO………… 3 Chương I. TỔNG QUAN NGÀNH THỦY SẢN 5 1. Tổng quan ngành thủy sản thế giới 5 1.1. Tổng quan chung 5 1.2. Các khu vực nuôi trồng thủy sản lớn trên thế giới 6 2. Tổng quan ngành thủy sản Việt Nam 7 2.1. Sản xuất thủy sản ở Việt Nam 7 2.2. Chuỗi giá trị và sự liên kết giữa các chủ thể trong ngành thủy sản 8 2.3. Nguồn nguyên liệu trong nuôi trồng thủy sản 9 2.4. Các vùng hoạt động thủy sản mạnh trong nước 12 2.5. Các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản lớn trong nước 12 3. Thị trường tiêu thụ thủy sản của Việt Nam 13 3.1. Thị trường tiêu thụ nội địa 13 3.2. Thị trường tiêu thụ xuất khẩu 14 4. Thuận lợi và khó khăn của ngành thủy sản 19 4.1. Thuận lợi 19 4.2. Khó khăn 19 5. Kế hoạch phát triển – Triển vọng và thách thức của ngành 20 5.1. Kế hoạch và chiến lược phát triển của ngành 20 5.2. Triển vọng phát triển của ngành 21 5.3. Thách thức của ngành 22 Chương II. CÁC DOANH NGHIỆP THỦY SẢN NIÊM YẾT…………………………………………… 23 1. Khả năng tự chủ nguồn nguyên liệu 23 2. Công suất nhà máy 25 3. Cơ cấu thị trường 25 4. Một số chỉ tiêu tài chính 27 5. Kết quả kinh doanh Q1/2013 34 6. Khuyến nghị 35 PHỤ LỤC 40 www.fpts.com.vn BÁO CÁO NGÀNH THỦY SẢN 09/05/2011 09/05/2011 3 TÓM TẮT BÁO CÁO Sản lượng cung cấp thủy sản của thế giới (cả khai thác và nuôi trồng) tăng bình quân 2,3%/năm giai đoạn 2006-2011, nhưng vẫn thấp hơn tăng trưởng của nhu cầu thủy sản, bình quân 2,7%/năm. Do đó, nhiều khả năng trong tương lai nguồn cung thủy sản toàn cầu sẽ không đáp ứng đủ nhu cầu. Khu vực Châu Á, mà đặc biệt là Trung Quốc giữ vai trò chủ đạo trong hoạt động nuôi trồng thủy sản toàn cầu với tỷ trọng của Trung Quốc chiếm 62% và của các nước Châu Á khác chiếm 28% tổng nguồn cung thủy sản nuôi trồng toàn cầu. Việt Nam đứng thứ 3 thế giới về sản lượng nuôi trồng thủy sản sau Trung Quốc, Ấn Độ và giữ vai trò quan trọng cung cấp nguồn thủy sản nuôi trồng toàn cầu. Việt Nam tiếp tục duy trì tăng trưởng sản lượng thủy sản 8,5% trong năm 2012. Trong đó, hoạt động khai thác tăng trưởng 10,6% và hoạt động nuôi trồng duy trì tăng trưởng thấp hơn khoảng 6,8% do loài thủy sản chủ lực tôm bị dịch bệnh EMS hoành hành trong năm 2012. Vấn đề con giống, thức ăn, nuôi trồng của toàn ngành thủy sản Việt Nam đang có nhiều điểm bất cập, gây ảnh hưởng đến sự ổn định và chất lượng nguồn nguyên liệu cho toàn ngành. Việc khép kín chuỗi quy trình kinh doanh thủy sản gồm con giống – thức ăn – vùng nuôi – chế biến xuất khẩu đang là nhu cầu cấp thiết cho các doanh nghiệp để đảm bảo sự phát triển bền vững, hiệu quả kinh doanh cao. Tuy nhiên, việc hoàn thiện chuỗi quy trình này cần nguồn vốn lớn và đòi hỏi trình độ kỹ thuật cao nên hiện chỉ có một vài doanh nghiệp lớn thực hiện tốt việc này. Xuất khẩu thủy sản của Việt Nam có bước tăng trưởng vượt bậc trong 17 năm qua, từ 550 triệu USD năm 1995 tăng lên 6,13 tỷ USD năm SHB Bao cao tai chinh hyp nh . at NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI CON - HA NO! QuST IV nam 2013 77 Trail Hung Dao - Quart Hoan Kiem - Ha NOi MItu so: Q-Ola Tel: 04.39423388 Fax: 04.39410942 TD - BANG CAN DOI KE TOAN Chi tieu MA chi Thuyet tieu minh SO cuoi kjf Dan tinh: VND SO dau nam A. TAI SAN I Tien mat, yang bac, da quj , 110 15 541,115,104,930 484,886,843,676 II Tien giri tai NHNN 120 16 1,818,056,606,222 3,031,869,478,896 III Tien, yang gill tai cac TCTD khac vä cho vay cac TCTD khic 130 17 30,312,264,236,828 29,862,247,689,870 1 Tien, yang gui tai cac TCTD khac 131 17,789,572,129,954 20,996,607,849,870 2 Cho vay cac TCTD khac 132 12,636,028,000,000 8,890,044,000,000 3 Du phOng rai ro cho vay cac TCTD khac 139 (113,335,893,126) (24,404,160,000) IV Chiing khoan kinh doanh 140 18 29,157,604,973 13,387,278,997 1 ChUng khoan kinh doanh 141 51,886,593,600 40,564,341,662 2 Du phOng giam gia chimg khoan kinh doanh 149 (22,728,988,627) (27,177,062,665) V Cac cong c4 tai chinh phai sinh vi cac tai san tai chinh khic 150 19 5,846,612,060 VI Cho vay khach hang 160 75,184,324,216,241 55,689,293,497,804 1 Cho vay khach hang 161 20 76,482,488,720,662 56,939,724,328,665 2 Du phOng rui ro cho vay khach hang 169 21 (1,298,164,504,421) (1,250,430,830,861) VII Chung khoan dAti to 170 22 18,655,008,569,730 12,699,275,940,349 1 Chimg khoan dAu tu san sang de' ban 171 8,101,621,921,206 8,418,595,920,125 2 Chang khoan dAu tu gift d'e'n ngdy dao han 172 10,562,229,371,141 4,290,543,803,540 3 Du phOng giam gia chimg khoan dAu tu 179 (8,842,722,617) (9,863,783,316) VIII GO von, dau tir dai han 210 23 358,872,725,396 391,703,076,159 1 DAu tu vao cong ty con 211 2 Win g6p lien doanh 212 3 DAu tu vao cong ty lien ket 213 4 DAu to dai han khac 214 410,841,525,375 435,325,959,557 5 Du phOng giam gia dau tu dai han 219 (51,968,799,979) (43,622,883,398) IX Tai san co dinh 220 4,150,488,355,198 4,127,126,715,658 1 Tai san co dinh hat' hinh 221 24 404,903,393,219 398,882,910,853 a Nguyen gici TSCD hint hinh 222 722,699,897,652 700,243,028,124 b Hao mon TSCD hiru hinh 223 (317,796,504,433) (301,360,117,271) 2 Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 a Nguyen gic' t TSCD 225 b Hao mon TSCD 226 3 Tai san co dinh vo hinh 227 25 3,745,584,961,979 3,728,243,804,805 a Nguyen gia TSCD vo hinh 228 3,865,695,753,366 3,817,078,738,298 b Hao mon TSCD vo hinh 229 (120,110,791,387) (88,834,933,493) X Bat Ong san dau to 240 17,248,101,360 85,456,213,521 a Nguyen gia BDSDT 241 17,401,000,000 85,456,213,521 b Hao mon BDSDT 242 (152,898,640) XI Tai sari CO khac 250 26 12,673,703,637,647 10,146,519,975,976 1 Cac khoan phai thu 251 2,087,996,113,928 1,494,164,515,889 2 Cac khoan lai, phi phai thu 252 5,784,196,149,368 4,460,580,779,664 3 Tai san thue TNDN hoan Iai 253 109,916,033 109,916,033 4 Tai san CO khac 254 4,876,308,994,893 4,256,392,881,058 - Trong Loi the thwang moi 255 5 Cac khoan du phong rui ro cho cac tai san Co not bang khac 259 (74,907,536,575) (64,728,116,668) TONG TAI SAN CO 300 143,740,239,158,525 116,537,613,322,966 Re Tan TruO'ng D3 Thank Hwang Ninh Th n Pluton a n(ii, Ngery Mang nam 2014 T8ng Giam DOc NGAN HANG "S. SAi Nal ° • T NG MAI CO NA " \ CÔNG TY CỔ PHẦN VÀNG BẠC ĐÁ QUÝ PHÚ NHUẬN 170E Phan Đăng Lưu Phường Quận Phú Nhuận BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT QUÝ IV NĂM 2009 Đơn vò tính : đồng STT A Nội dung MS TÀI SẢN NGẮN HẠN TM 100 Số cuối kỳ Số đầu năm 1,150,680,524,784 786,286,736,162 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 358,735,565,850 115,650,288,883 243,085,276,967 210,458,127,512 78,907,478,991 131,550,648,521 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khoán ngắn hạn 120 121 129 - 23,032,212,000 24,131,274,000 - (1,099,062,000) III IV Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xd Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 5.4 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 5.5 B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Chi phí trả trước ngắn hạn Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi V 4 II Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình Nguyên giá 137,980,842,402 38,548,227,287 21,589,562,175 2,953,850,831 55,318,332,984 27,262,281,228 4,041,126,129 76,521,552,758 24,736,018,500 (1,632,350,649) (721,092,873) 634,593,369,939 634,593,369,939 475,355,974,111 475,358,311,753 - (2,337,642) 19,370,746,593 7,579,280,508 3,856,044,883 7,935,421,202 22,122,089,555 9,541,789,765 6,228,925,815 47,122,962 6,304,251,013 200 1,041,585,840,695 896,845,092,860 210 211 212 213 218 219 - - 220 221 222 362,130,147,572 101,918,633,889 178,948,101,813 311,765,860,980 86,100,020,559 185,594,669,608 5.6 STT Nội dung Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh thuê tài Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Tài sản cố đònh vô hình Nguyên giá Giá trò hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dơ dang III IV V VI MS 223 224 225 226 227 228 229 230 TM (99,494,649,049) 210,294,141,155 211,669,894,351 200,541,521,567 201,624,886,935 (1,375,753,196) (1,083,365,368) 5.8 49,917,372,528 25,124,318,854 522,229,073,971 426,682,310,080 131,531,765,571 401,497,308,400 46,200,000,000 391,282,310,080 (10,800,000,000) (10,800,000,000) 1,628,698,013 157,226,619,152 156,728,681,382 497,937,770 156,768,223,787 154,427,934,485 2,335,289,302 5,000,000 5.7 240 Nguyên giá 241 Giá trò hao mòn lũy kế 242 Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết , liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn 250 251 252 258 259 5.9 Lợi thương mại 260 5.10 270 271 272 278 Số đầu năm (77,029,467,924) Bất động sản đầu tư Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác Số cuối kỳ 5.11 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 280 2,192,266,365,479 1,683,131,829,022 A N PHẢI TRẢ 300 1,127,341,424,935 718,813,204,662 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xd Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 1,009,917,545,223 664,707,727,133 114,998,001,998 2,087,832,624 18,804,279,991 4,477,600,706 11,041,179,087 642,101,906,161 470,190,382,245 76,276,404,188 60,452,206,963 14,930,855,659 2,310,857,956 5,607,530,633 192,904,498,133 896,425,551 12,333,668,517 Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn 330 331 332 333 334 117,423,879,712 76,711,298,501 62,040,792,309 53,296,076,014 57,090,566,480 16,321,608,272 10 II 5.12 5.13 5.13 5.14 5.15 5.16 5.17 STT Nội