W VPBank Securities Cơng Ty Chứng Khốn Ngân Hảng Việt Nam Thịnh Vượng
_PHÒNG KÉ TOÁN
362 Phố Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội
BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỒN CƠNG TY
Quý 2 năm 2013
Trang 2
Công ty Chứng khoán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng Mẫu số B01 CTCK
Địa chỉ: 362 Phó Huế, Hai Bà Trưng, Hà Nội Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC
Điện thoại: 04 39743655 _ Fast: 04 9743656 'Ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài Chính
BANG CAN ĐĨI KÉ TỐN TỒN CƠNG TY
Q 2 năm 2013 Đơn yị tính: đồng A TÀI SẲN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 3,548,620,139,367| _ 2,462,571,496,927)
II TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN _ 110 1/677,574.327/272| 958,024,250,061
1, Tiền - _ lll V.0I 1,311,621,202,272 132,524,250,061
2 Cac khoan tong duong tién 112 365,953,125,000| — 825,500,000,000)
II CÁC KHOẢN ĐẦU TU TAI CHINH NGAN HAN 120 |V.04 392,582,011,528 79,887,528,348
1, Đầu tư ngắn hạn _ 121 431,535,419,945| — 100,662,634,425
2 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 | (38,953,408,417)| _ (20,775,106,077)
II CÁC KHOẢN PHAI THU NGAN HAN _ 130 |V.II 1,462,003,736,076| _1,421,400,861,282
1 Phải thu khách hàng 131 147,215,000 147,215,000
2 Tra trước cho người bán 132 : 1,472,904,980| 1,846,718,198
3 Phải thu nội bộ ngắn hạn _ 133 0| 9|
4 Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 1,340,222,853,422| 1,368,801,619,459 5 Phải thu khác 138 152,197,924,913 75,167,642,137 ló Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) 139 (32,037,162,239)| _ (24,562.333,512)
IV HANG TON KHO - _ 140 |V.02 2 0 0
'v TAI SAN NGAN HẠN KHÁC 150 16,460,064,491 3,258,857,236
1 Chi phi tra trước - " - 151 2,597,236,230 1,134,001,736|
2 Thué GTGT được khấu trừ 152 _ 0 0|
3 Thuế và các khoản phải thu NN 154 _ a0) 0 4 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ - 157 0 0|
5 Tài sản ngắn hạn khác 158 13,862,828,261 2,124,855,500
B TAI SAN CO DINH VA DAU TU DAI HAN (200=210+220200 118,763,015,037| 113,088,632,150
I CAC KHOAN PHAI THU DAI HAN 210 |V.11 0 0|
1 Phải thu dài hạn của kháchhàng 211 0 0
2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc _ 212 | 0 0
3 Phai thu dài hạn nội bộ - 213 0 0
4 Phải thu dài hạn khác - _ b8_ - 0 0
|5 Dự phòng phải thu dài hạn khó doi (*) _ 219 0 0
I.TÀI SẢN CÓĐỊNH _ _|220 14,707,356,351 19,390,476,211
1 TSCĐ hữu hình _ 221 |V.05 8,374,494,096 11,050,150,831
- Nguyén giá 222 - 22,684,942,135 27,665,243,977
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) — 223 — (14.310,448,039)| (16,615,093,146) |2 TSCĐ thuê tài chính 224 0 — 0|
- Nguyên giá = _ J2 7 0 — 0
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) _— 226 of 0 : 3 TSCĐ vơ hình ; 227 |V.06 6,332,862,255| _8,129,416,500 - Nguyên giá _ P2 | 17,251,606,164 16,932,408,024
- Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 | _ (0,918743,909) (8,802,991,524)
4 Chi phi xy dung co ban dé dang 230 ol 210,908,880] Ill, BAT DONG SAN DAU TU _ 240 l 0 ol L.Nguyén gia 241 | 0 R 0 2 Giá trị hao mòn lũy kết) 242 ie 0} — 0
Trang 3
IV CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI H, 89,400,000,000 81,000,000,000 1, Đầu tư vào công ty con 251 0 0
2 Đâu tư vào công ty liệt kết, liên doanh 22 | — | 0 0
'3 Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 98,400,000,000' 90,000,000,000}
- Chimg khoán sẵn sàng dé ban 254 98,400,000,000) 90,000,000,000
- Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 _ 0 0
4, Dau tu dai han khac 258 [v.04 0| 0
5 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 (9,000,000,000) (9,000,000,000)
V TAI SAN DAI HAN KHAC 260 - 14,655,658,686 12,698,155,939
1 Chỉ phí trả trước dài hạn 261 |V.07 507,216,094] 368,350,144
2 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262_ |V.09 5,634,221,563 5,634,221,563
13 Tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh toán 263 |V.10 6,125,556,749 4,422,909,952
4 Tài sản dài hạn khác 268 2,388,664,280 2,272,674,280
TONG CONG TAI SAN (250=100+200) 270 3,667,383,154,404| _ 2,575,660,129,077
A NQ PHAI TRA (300=310+330) 300 2,768,988,737,193| 1,702,814,994,518
I NO NGAN HAN 310 868,988,737,193 602,814,994,518
1 Vay và nợ ngắn hạn 311 _ 157,244,133,804 70,000,000,000
2 Phai trả người bán 312 215,313,809 225,521,322
3 Người mua trả tiền trước 313 59,500,000 109,500,000
4 Thué va céc khoan phai nép Nhà nước 314 |V.08 4,645,303,577] 16,102,632,219) 5, Phải trả người lao động 315 993,137/729| 279,697,827 6 Chỉ phí phải trả 316 |V.12 172,303,144,127| 108,265,898,486| 7 Phải trả nội bộ 37 |_
8 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 |V.13 312,137,272,991| _ 321,639,737,897 9 Phải trả hoạt động giao dịch CK 320 194,765,124,252 77,129,250,983
10, Phải trả hộ cỗ tức gốc và lãi trái phiếu 321 26,625,715,786| 9,035,164,666
11 Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán 32 j}_ 0 0
12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 91,118] 27,591,118
13 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 327 0| — 0) 14 Doanh thu chưa thưc hiện ngắn hạn 328 22-30) 0 15 Dự phòng phải trả ngắn hạn 329 0| _0)| II NỢ DÀI HẠN ˆ - 330 1,900,000,000,000Ì _ 1,100,000,000,000 1 Phải trả dài hạn người bán 331 0 0 2 Phải trả dài hạn nội bộ, 332 |V.14 0 0 3 Phải trả dài hạn khác 333 0 0 4 Vay va ng dai han 334 |V.15 1,900,000,000,000| 1,100,000,000,000 5 Thuế thu nhap hodin lai —— 335 |V.09 0 0
6 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 0 0
[7 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 0
8 Doanh thu chưa thực hiện dài hạn 338 _ 0Ì 0|
l9, Dự phịng bồi thường thiệt hại cho nhà đầu tư 359 0 0
B VON CHU SỞ HỮU (400=410) 400 898,394,417,211| 872,845,134,559
|I VÓN CHỦ SỞ HỮU 410 898,394.417211| 872,845,134,559
1 Vốn của các bên góp vốn _ 411 |V.16 _800,000,000,000| _ 800,000,000,000/
2 Thang dur von cé phần 412 0 0 3 Vốn khác của chủ sở hữu 413 0 0
4 Cé phiéu quy (*) 414 0 0|
5 Chênh lệch đánh giá lại tàisn 415 0| 0
6 Chênh lệch ti giá hồi đoái —_ 416 0 0
Trang 48 Quỹ dự phịng tài chính 1418 18,081,435,412 18,081,435,412|
l9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 0
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 80,312,981,799| 54,763,699,147
[TÔNG CỘNG NGUÔN VỐN [440] = |300]+[400] 440 3,667,383,154,404] _ 2,575,660,129,077
NGUOI LAP BIEU TRƯỞN: ỊNG KÉ TỐN
EN See
Nyayin Mink Gat
Trang 5CÔNG TY CKNH VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG Mẫu số B01- CTCK
Địa chỉ: 362 Phố Huế - Hà Nội Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC
ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính
CÁC CHỈ TIỂU NGỒI BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN TỒN CƠNG TY Q II năm 2013
Đơn vị tính: VN đồng
Chỉ tiêu Mã số Số đầu năm
A B
Tài sản có định th ngồi 001
Vit tu, chứng chỉ có giá nhận giữ hộ 002
'Tài sản nhận ký cược 003 Nợ khó địi đã xử lý - = 004 Ngoại tệ các loại 005 - Chứng khoán lưu ký 006 2,286,037,320.000| _2,160,529,840,000 [Trong đó: : Chứng khoán giao dịch - 007 2,249,224,500,000} 2,123,779,320,000
- Chứng khoán giao dịch của thành viên lưu ký 008 48,787,900,000 28,585,820,000 :
- Chứng khoán giao dịch của khách hàng trong nước 009 2,198,833,250,000| _ 2,093,588,450,000
- Chứng khoán giao dịch của khách hàng nước ngoài 010 1,603,350,000 1,605,050,000 Chimg khoán giao dịch của tổ chức khác | oll
Chứng khoán tạm ngừng giao dịch 012
Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của thành viên lưu ký 013
|Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của khách hàng trong nước 014
Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của khách hàng nước ngồi ` 015 Chứng khốn tạm ngứng giao dịch của tổ chức khác
Chứng khoán cầm cố
Chứng khốn cầm có của thành viên lưu ký
Chứng khốn cầm có của khách hàng trong nước Chứng khoán cầm cố của khách hàng nước ngồi - Chứng khốn cầm cố của tổ chức khác Chứng khoán tạm giữ -
Chứng khoán tạm giữ của thành viên lưu ký Chứng khoán tạm giữ của khách hàng trong nước _ Chứng khoán tạm giữ của khách hàng nước ngồi Chứng khốn tạm giữ của tổ chức khác
Chứng khoán chờ thanh toán
Chứng khoán chờ thanh toán của thành viên lưu ký
Chứng khoán chờ thanh toán của khách hàng trong nước
Chứng khoán chờ thanh toán của khách hàng nước ngoài
Trang 6
TT Chỉ tiêu Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm
A B 1 2
6.5.4 |Chứng khoán chờ thanh toán của tô chức khác _ 01
_ 6.6 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút 032 0 0
| 6.6.1 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của thành viên lưu ký 033
6.6.2 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của khách hàng trong nước 034 6.6.3 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của khách hàng nước ngoài 035
6.6.4 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của tổ chức khác 036 — |
6.7 |Chứng khoán chờ giao dịch 037 14,012,820,000 13,950,520,000
6.7.1 |Chứng khoán chờ giao dịch của thành viên lưu ký 038 _
6.7.2 |Chứng khoán chờ giao dịch của khách hàng trong nước 039 _14,012,820,000| 13,950,520,000
| 6.7.3 {Chứng khoán chờ giao dịch của khách hàng nước ngoài 040)
6.7.4 |Chimg khoán chờ giao dịch của tổ chức khác 041 -
6.8 |Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay 042 22.800.000.000) 22,800,000,000
Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay của thành viên lưu
6.8.1 ký 043
6.s2 | Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay của khách hàng trong nuoc 044 22,800,000,000| 22,800,000,000 _
683 Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay của khách hàng 045
` — |nước ngoài _ |
6.8.4 |Chứng khoán ký quỹ đảm bảo khoản vay của tổ chức khác 046
6.9 |Chứng khoán sửa lỗi giao dịch - 047 |
7 |Chứng khoán lưu ký công ty đại chúng chưa niêm yết 050 0 0
Trong đó: - _
| 7.1 |Chứng khoán giao dịch 051 0 0
7.1.1 | - Chứng khoán giao dịch của thành viên lưu ký 052
7.1.2 | - Chứng khoán giao dịch của khách hàng trong nước 053
_7.1.3 | - Chứng khoán giao dịch của khách hàng nước ngoài 054
7.1.4 |Chứng khoán giao dịch của tổ chức khác 055 _|
7.2_ |Chứng khoán tạm ngừng giao dịch 056 0} 0
7.2.1 |Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của thành viên lưu ký 057
722 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của khách hàng trọng 058
nước _
723 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch của khách hàng nước 059
ngoài _
7.2.4 |Chứng khoán tam ngứng giao dich của tổ chức khác 060
7.3 |Chứng khoán cẦm cố 061 0 0
7.3.1 |Chứng khoán cầm cố của thành viên lưu ký 062
7.3.2 | Chứng khoán cầm có của khách hàng trong nước 063 ¬
7.3.3 |Chứng khoán cầm cố của khách hàng nước ngoài 064
7.3.4 |Chứng khốn cầm có của tổ chức khác 065 7
74 |Chứng khoán tạm giữ —_ | 966 0 0
7.4.1 |Chứng khoán tạm giữ của thành viên lưu ký 067
Trang 7
TT Chỉ tiêu Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm
A B J 2
7.4.2 _|Chứng khoán tạm giữ của khách hàng trong nước 068 7.4.3 |Chứng khoán tạm giữ của khách hàng nước ngoài 069
| 7.4.4 |Chứng khoán tạm giữ của tổ chức khác 070 x —
7.5_ |Chứng khoán chờ thanh toán 071 0 0
7.5.1 |Chứng khoán chờ thanh toán của thành viên lưu ký 072 - |
7.5.2 |Chứng khoán chờ thanh toán của khách hàng trong nước 073
7.5.3 |Chứng khoán chờ thanh toán của khách hàng nước ngoài 074
| 7.5.4 [Chứng khoán chờ thanh toán của tổ chức khác 075 — m.=
7.6_ |Chứng khoán phong tỏa chờ rút 076 0 _ 0
7.6.1 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của thành viên lưu ký _ 077 -
7.6.2 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của khách hàng trong nước 078
7.6.3 |Chứng khoán phong tỏa chờ rút của khách hàng nước ngoài 079
7.6.4 | Chứng khoán phong tỏa chờ rút của tổ chức khác 080 |
7.7 |Chứng khoán sửa lỗi giao dịch 081 :
| 8 |Chứng khoán chưa lưu ký của khách hàng 082 _|
9 |Chứng khoán chưa lưu ký của công ty chứng khoán 083 342,134,050,000 154,126,700,000
10 |Chứng khoán nhận ủy thác đấu giá —_ 084
ày 09 tháng 7 năm 2013
PHÒNG KÉ TOÁN
Page 3
Trang 8
Công ty Chứng Khoán NH Việt Nam Thịnh Vư Mẫu số B02 - CTCK
Dia chi: 362 Phô Huê, Hà nội Ban hành theo T.T- số 95/2008/TT-BTC Điện thoại: 04 39743655 ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ tài chính
Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Tồn Cơng Ty
Quý 2 năm 2013 Đơn vị tính: VN Đồng Ta
Chỉ tiêu Mã số Quý II Lũy kế từ đầu năm đến cuối tháng
nay
Nam nay Năm trước Năm nay Năm trước
^ B 3 4
Fe thu hoạt động kinh doanh chứng | ọ¡ | 167,548,429,169| 224,119,126,810| 258,442,352,450 362,858,645,118
[Trong đó: ¬ | — _# 10 0 0|
- Doanh thu môi giới chứng khoán 011 | 8197381084 5/759/582919| 13/771525,525 15.309,620,078
| - DT hoạt động đâu tư chứng khốn, góp vốn | 01.2 | 102,134,271,260| 138,102,283,716| 134,775,898,672| 222,052,329,680|
- Doanh thụ bảo lãnh phát hành chứng khoán |_ 01.3 0 0 ol _0|
- Doanh thu đại lý phát hành chứng khoán | 01.4 0 0| — 0 |
- Doanh thu hoạt động tư vấn 01.5 0 0| 8,847727273 31,818,182
- Doanh thu lưu ký chứng khoán 016 0 0| — 30,000,000 — 0|
~ Doanh thu hoạt động ủy thác đầu giá 017 0 0 0 — 0|
- Doanh thu cho thuê sử dụng tài sản 018 0| — pe of — 0
- Doanh thu khác 019 | 52/216/776,825| 80,257,260,175| 101,017,200,980| 125,464,877,178
2 Cae khoản giảm trừ doanh thu 02 0 55,865,182| 0 60,273,284
3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh 7
[äoanh chứng khoán (10=01-02) 10 162,548,429,169| 224,063,261,628| 258,442,352,450| 362,798,371,834
4 Chỉ phí hoạt động kinh doanh - 11 124,165,298,459| 169,699,846,038| 211,776,668,900|_ 309,223,518,436|
5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh
doanh (20=10-11) 20 38,383,130,710 S463 418 50 46,665,683,550| 53,574,853,398] 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 16,486,190,686| 8,939,968,391| 14,662,105,215 16,161,223,626|
7.Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
|doanh (30=20-25)_ 30 21,896,940,024| 45,423,447/199| 32,003,578.335| 37,413,629,772 8 Thu nhập khác 31 8,519,692] 34,420,981| — 13,777,886 74,841,417 9 Chỉ phí khác —_ - 32 | 1216.000.000 566,666|_ 1.261.306.776 1,030,326 10 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 | -1207,480308 33,854.315| -1,247,528,890) 73,811,091 đua TH
11 Tông lợi nhuận ke toán trước thuế 50 | 20,689,459,716| 45,457,301,514| 30,756,049,445| 37,487,440,863
(50=30+40) _
12 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51 2,737,598,491| _ 8,762,106,312| 5/206/766,795| 8,762,106,312
13 Chi phi thuế TNDN hoãn lại ng : — 52 0 0| — 0 0
Bs Lợi nhugn sau thué TNDN (60-50-51- | 69 | 17,951,861,225] 36,695,195,202| 25,549,282,650| 28,725,334,551
15 Lãi cơ bản trên cỗ phiếu 70
Ngày 09 tháng 7 năm 2013 NGƯỜI LẬP BIEU
aoe
Trang 9
Công ty Chứng Khoán NH Việt Nam Thịnh Vượng Địa chỉ: 362 Phố Huế - Hà Nội
Điện thoại: 04 39743655 Fast: 04 9743656
Mẫu số B03 - CTCK
Ban hành theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC Ngày 24 tháng 10 năm 2008của Bộ Tài Chính
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE TỒN CƠNG TY (Theo phương pháp trực tiếp)
Quý II năm 2013 Don vi tinh: VND
sit CHỈ TIÊU Mã |Thuy| Lay kế từ đầu năm đến cuối quý này
số | êt Nam nay Năm trước
- 1 2113 4 5
L |LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
1 |Tiền thu từ hoạt động kinh doanh 01 45,598,060,103 49,438,665,365
2 |Tiền chỉ từ hoạt động kinh doanh 02 (12,243,042,344)| _ (24,911,358,756)
3 |Tiền chỉ nộp Quỹ hỗ trợ thnah toán 05 (1,702,646,797) (977,401,123)
4 |Tiền thu giao dịch chứng khoán khách hàng 06 | 3,739,113,099,970 | 12,521,993,780,904 5 |Tiền chỉ trả chứng khoán khách hàng 07 (4,108,236,706,005)| (11,935,658,768,536)
| 6 [Tiền thu bán chứng khoán phát hành 08 7 17,090,000
| 7 |Tiền chỉ trả tổ chức phát hành chứng khoán 09 = (1,574,490,000)|
8 |Tiền chỉ trả cho người cung cấp hàng hóa và dịch vụ 10 (1,483,560,488,063) (13,501,006,427)
9 |Tiền chỉ trả cho người lao động, ll (13,614,838,928) (12,102,969,382)
10 |Tiền chỉ trả lãi vay - 12 (39,481,444,744)| (1,112,614)
| 11.|Tién chi ndp thué thu nh4p doanh nghiép 13 _(14,900,061,134) (13,062,297,418)
12 |Tiền thu khác 14 18,753,709,113,197 | 12,387,093,334,025
| 13 |Tiền chỉ khác 15 (18,625,546,052,745)|_(14,420,206,174,965)|
Lieu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh chứng
khoán 20| | (760/865/007.490| -1,463,452,/708,927
1I |UƯU CHUYỂN TIEN TU HOAT DONG DAU TU! : - -
Tiền chỉ để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài
1 |hạn khác - 21 (1,235,550,740) (404,081,800)|
Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài
2 |hạn khác 22 - :
3 |Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 2 (2,287,953,125,000)| (2,273,445,485,000) Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị
4 |khác 24 2,697,852,337,313 1,363,493,411,819
5 |Tiền chỉ đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (11,724,736,276,978)| (13,124,281,790,682)
6, |Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 12,657,171,306,995 | _12,943,080,764,471 |
7 |Tiền thu lãi cho vay, cô tức lợi nhuận được chia 27 38,956,588,457 31,502,392,955
|Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư | 30 1,380,055,280,047 | _ (1,060,054,788,237)
III.|ÌLƯU CHUYÊN TIEN TU HOAT DONG TAI CHÍNH - ¬
Trang 10
CHỈ TIÊU Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
Năm nay Năm trước
|Tiền thu từ phát hành cỏ phiếu, nhận góp vốn của chủ sở hữt Tiền chỉ trả góp vốn cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu
|của doanh nghiệp đã phát hành
|Ti vay ngắn l lài hạn nhận được -
|Tiền chỉ trả nợ vay
3,212,915,747,321
(2,112,555,942,667) 2,567,500,000,000 |
(612,500,000,000)
|Tiền chỉ trả nợ thuê tài chính
Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính 1,100,359,804,654 1,955,000,000,000 |
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (50=20+30+40) 719,550,077,211 (568,507,497,164)|
Tiền và tương đương tiền đầu Kỳ 958,024,250,061 | —_ 1,874,944,021/777 |
Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ
Tiền và tương đương tiền cuối kỳ (70=50+60+61)
1,677,574,327,272 1,306,436,524,613
Ÿ tông ty No
[ ,; / thú WHEN HU HAN
Trang 11
CƠNG TY CHỨNG KHỐN VPBANK Mẫu số B09 - CTCK
Địa chỉ: 362 Phố Huế - Hà Nội Ban hàn theo T.Tư số 95/2008/TT-BTC
Điện thoại: 04 39743655 Fas: 04 9743656 Ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài Chính
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH TOAN CONG TY Quý II năm 2013
I Dac điểm hoạt động của công ty
1 Hình thức sở hữu vốn: Công ty TNHH Chứng khoán Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng 2 Lĩnh vực kinh doanh: Chứng khoán
3 Tổng số nhân viên và người lao động: 198 người
4 Đặc điểm hoạt động Công ty có ánh hưởng đến Báo cáo tài chính 1I Kỳ kế toán, đơn vị sử dụng trong kế toán
1- Kỳ kế toán quý ( bắt đầu từ ngày 01/04/2013 kết thúc vào ngày 30/06/2013) 2 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đồng Việt Nam
TH Chuẩn mực và chế độ kế toán an dung
1 - Chế độ kế toán áp dụng: theo T.tư số 95 ngày 24 tháng 10 năm 2008 và Thông tư số 162/2010/TT-BTC ngày 20 tháng 10 năm 2010
2 - Tuyên bố về tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán 3 - Hình thức kế tốn áp dụng: Nhật ký chung
IV Các chính sách kế toán áp dụng
1 - Nguyên tắc ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền Phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng tiền sử dụng trong kế toán 2 - Nguyên tác ghi nhận và khấu hao TSCĐ
a) Tài sản cố định hữu hính:
* Nguyên giá: Tài sản cố định hữu hình được thê hiện theo nguyên giá trừ đi giá trị hao mòn lũy kế Nguyên giá ban đầu của tài sản cố định hữu hình gồm giá mua của tài sản, bao gồm cả thuế nhập khẩu, các loại thuế đầu vào không được hồn lại và chỉ phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái và vị trí hoạt động cho mục đích hoạt động dự kiến Các chỉ phí phát sinh sau khi tài sản có định
hữu hình đã đi vào hoạt động như chỉ phí sửa chữa, bảo dưỡng và đại tu thường được hạch toán vào
báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của năm phát sinh chỉ phí
* Giá trị hao mòn: giá trị hao mịn được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của tài sản cố định hữu hình Thời gian hữu dụng ước tính như sau:
- Phương tiện vận chuyển: 8 năm - Thiết bị văn phòng: 3-6 năm
- Máy móc thiết bị phần cứng: tối đa 12 năm b) Tài sản cố định vơ hình:
Trang 123 - Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào công ty con:
- Các khoản vốn góp liên doanh: - Các khoản đầu tư chứng khoán: + Giá gốc theo giá thực tế mua
+ Giá vốn xuất bán theo phương pháp bình quân gia quyền - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác:
- Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn, dài hạn 4 - Nguyên tắc ghi nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí khác:
- Chi phi trả trước: Chi phí trả trước về Công cụ dụng cụ, Chỉ phí đồng phục - Khám sức khỏe cho
CBNV, CP trả trước tiền thuê nhà, Chỉ phí trả trước cước đường truyền cáp quang FPT - Chi phí khác:
- Phương pháp phân bổ chỉ phí trả trước: theo phương pháp đường thẳng 5 - Nguyên tắc ghi nhận chi phi phai tra
6 - Nguyên tắc và phương | pháp ghi nhận các khoản dự phòng phải trả: T- Nguyên | tắc ghỉ nhận vốn chủ sở hữu:
- Nguyên tắc ghi nhận vốn đầu tư của chủ sở hữu, thặng dư vốn cô phân, vốn khác của chủ sở hữu - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá
- Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối
8 - Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh thu: (Tuân thủ theo chuẩn mực số 14) * Doanh thu mơi giới chứng khốn:
Doanh thu từ hoạt động mơi giới chưng khốn được ghi nhận trong báo cáo kết quả kinh hoạt động kinh doanh khi giao dịch chứng khốn của khách hàng hồn thành
* Doanh thu tự doanh chứng khoán
Doanh thu từ hoạt động tự doanh chứng khoán được ghi nhận trong báo kết quả hoạt động kinh doanh khi Công ty nhận được thông báo thanh toán cho các giao dịch kinh doanh chứng khoán do Sở Giao Dich Chứng Khoán Thành Phố Hồ Chí Minh hoặc Sở Giao Dịch Chứng Khoán Hà Nội phát hành (đối với chứng khoán niêm yết) và thỏa thuận chuyển nhượng tài sản được hoàn tất (đối với những chứng khốn khơng niêm yết)
9 - Nguyên tắc và ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành, chi phí thuế thu nhập hoãn l
- Thuế Thu nhập doanh nghiệp tính trên lợi nhuận hoặc lỗ của năm gồm Thuế Thu nhập hiện hành và
Thuế Thu nhập hoãn lại Thuế Thu nhập doanh nghiệp được ghi nhận trong, báo cáo kết quả hoạt động
kinh doanh ngoại trừ trường hợp khoản Thuế Thu nhập phát sinh liên quan đến các khoản mục được ghi nhận thẳng vào vốn chủ sở hữu, khi đó khoản Thuế Thu nhập này cũng được ghi nhận thẳng vào vốn chủ sở hữu
Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế dự kiến phải nộp dựa trên thu nhập chịu thuế trong năm, sử dụng các mức thuế suất có hiệu lực hoặc cơ bản có hiệu lực tại ngày kết thúc niên độ kế toán, và các khoản điều chỉnh thuế phải nộp liên quan đến kỳ trước
Trang 13Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận tương ứng với mức lợi nhuận chịu thuế chắc chắn trong tương lai mà lợi nhuận đó có thể dùng đề khấu trừ với tài sản thuế thu nhập này Tài sản thuế thu nhập hoãn lại được ghi giảm khi không còn chắc chắn thu được các lợi ích về thuế liên quan này 10 - Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái
V Théng tin bỗ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán Đơn vị tính: đồng
01.Tiền và tương đương tiền
- Tiên mặt
- Tiền gửi ngân hàng
- Các khoản tương đương tiền - Tiền ký quỹ của Nhà đầu tư - Tiền đang chuyên
- Tiền gửi về bán chứng khoán bảo lãnh phát hành Cộng
02 Hàng tồn kho - Nguyên liệu, vật liệu
- Công cụ, dụng cụ
Cộng
* Thuyết minh số liệu và giải trình khác (nếu có) 03 Giá trị khối lượng giao dịch thực hiện trong kỳ
Cuối quý 316,892,406 1,116,539,185,614 365,953,125,000 194,765,124,252 0 0 1,677,574,327,272 Cuối kỳ Đầu năm 73,847,251 55,321,151,827 825,500,000,000 77,129,250,983 0 0 958,024,250,061 pau ky Chi tiéu
Khối lượng giao dịch thực hiện trong
kỳ
Giá trị khối lượng giao dịch thực hiện
trong kỳ
a) Của cơng ty chứng khốn 56,706,570 5,302,526,169,400
- Cổ phiếu 10,906,570 201,742,269,400| - Trái phiếu 45,800,000 5,100,783,900,000: - Chứng khoán khác
b) Của nhà đầu tư 426,137,804 7,435,403,721,596
Trang 1404 Tình hình đầu tư tài chính
ư với giá thị trường Tổng giá trị
theo giá thị Ghi chú
Tăng Giảm trường
Giá trị theo số
Chỉ tiê TUYẾN kế toán :
I Chứng khoán thương mại 431/535,419,945|_ 34,194,853,652| 397,340,566,293
II Chứng khoán đầu tư 98,400,000,000| _ 9,000,000,000| 89,400,000,000)
- Chứng khoán sẵn sàng để bán 98,400,000,000| 9,000,000,000| 89,400,000,000| - Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn
|I Đầu tư góp vốn
- Đầu tư vào công ty con - Vốn góp liên doanh, liên kết
IV Đầu tư tài chính
Trang 1505 Tình hình tăng, giảm tài sản cố định hữu hình: Phương tiện Khoản mục vận tải, truyền dẫn «<p | May méc, 31
Thiet bi quan thiết bị Tài sản
Zi 2 Tổng cộng lý khác Số dư đầu kỳ 1/047,623/870| 24.796.337/019| 1,526,713,083| 294,570,000| 27,665,243,977 - Mua trong ky 665 302 600| 665,302,600 - Đầu tr XDCB hoàn thành |-Tăngkhá _ a
~ Chuyên sang bát động sản đầu tư
- Thanh lý, nhượng bán -
- Giảm khác 52/842,570| 4928197094| 648064778 16,500,000| _5,645,604,442
Số dư cuỗi kỳ 994/781.300| 20/533,442/525| 878,648,310| 278,070,000] 22,684,942,135
Giá trị hao mòn lũy kế 737,386,666| _12,652,603,352| _ 731,690,604] 188,767,417| 14,310,448,039
Số dư đầu kỳ 722,041,887| 14,590,346,641| _1,143,622,335| 159,082/283| 16,615,093,146
- Khẩu hao trong năm 66 735 087] 1 862 759 874 163860349| 35,633,114] 2,128,988,424| - Tăng khác _ _ 0
- Chuyên sang bắt động sản đầu tư_ có of
- Thanh lý, nhượng bán - 0 - Giảm khác 51,390,308 3 800 503 163} 575,792,080 5,947,980| _4,433,633,531
Số dư cuỗi kỳ 737386,666 12/652603352| 731,690,604] 188,767,417| 14,310,448,039
Giá trị còn lại của TSCĐ hữu hình
- Tại ngày đầu kỳ 325/581/983| 10205990378 383,090,753| 135,487,717| 11,050,150,831
- Tại ngày cuỗi kỳ 257,394,634} 7,880,839,173 146,957,706} 89,302,583} 8,374,434,096
- Giá trị còn lại cuối kỳ của TSCĐ hữu hình đã dùng để thế chấp, cầm cố đảm bảo các khoản vay: - Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ đã khẩu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng:
- Nguyên giá TSCĐ cuối kỳ chờ thanh lý:
- Các cam kết về việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn trong tương lai: - Các thay đổi khác về TSCĐ hữu hình
06 Tình hình tăng giảm TSCPĐ vơ hình
Tài sản cơ định vơ hình Tổng cộng khác Số dư đầu kỳ 16,932,408,024 16,932,408,024 - Mua trong ky 319 198 140) 319,198,140
- Dau tu XDCB hoan thanh - Tăng khác
| - Chuyên sang bất động sản đầu tư
- Thanh lý, nhượng bán
- Giảm khác
Số dư cuối kỳ i 17,251,606,164 17,251,606,164
Giá trị hao mòn lũy kế 10,918,743,909 10,918,743,909
Số dư đầu kỳ 8,802,991,524| 8,802,991,524
- Khấu hao trong kỳ 2,115,752,385 - 2,115,752,385
-Tangkhac -
- Chuyển sang bất động sản đầu tư
- Thanh lý, nhượng bán
- Giảm khác
Số dư cuối kỳ 10,918,743,909 10,918,743,909
Giá trị còn lại của TSCĐ Vơ hình
- Tại ngày đầu kỳ 8,129,416,500 ) 8,129,416,500
- Tại ngày cuối kỳ 6,332,862,255 6,332,862,255
Trang 16
07 Chỉ phí trả trước dài hạn
- Chỉ phí trả trước về thuê hoạt động TSCD - Chỉ phí thành lập doanh nghiệp
- Chỉ phí nghiên cứu có giá trị lớn
- Chỉ phí cho giai đoạn triển khai không đủ tiêu chuẩn ghi nhận là
'TSCĐ vơ hình
- Chỉ phí trả trước về công cụ dụng cụ sử dụng
Cộng
08 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước
~ Thuế giá trị gia tăng ~ Thuế tiêu thụ đặc biệt ~ Thuế xuất, nhập khẩu - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế nhà đất và tiền thuê đất - Các loại thuế khác
- Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác
Cộng
09 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả
a Tài sản thuế thu nhập hoãn lại:
- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ
~ Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chưa
sử dụng
~ Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản ưu đãi tính thuế chưa sử dụng
~ Khoản hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại đã được ghi nhận từ các năm trước
Tài sản thuế thu nhập hoãn lại: b Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
~ Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm
thời chịu thuế
~- Khoản hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả đã được ghi nhận từ các năm trước
~ Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 10 Tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh toán:
- Tiền nộp ban đầu - Tiền nộp bổ sung
Trang 1912 Chỉ phí phải trả:
- trích trước chỉ phí tiền lương trong thời gian nghỉ phép
- Chi phi trả trước tiền thuê nhà - Chỉ phí trích trước
Cộng
13 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác: ~ Tài sản thừa chờ giải quyết
Cuối quý 0 0 172,303,144,127 172,303,144,127 Cuối quý Đầu năm 0 0 108,265,898,486 108,265,898,486 u nš Dau nim - Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn 251,099,750,000 251,099,750,000
- Kinh phí cơng đồn 145,630,525 87,112,713
- Bảo hiểm xã hội 115,235,554 107,719,614
- Bảo hiểm y tế 16,919,270 14,474,059
~ Doanh thu chưa thực hiện 0 0
- Các khoản phải trả, phải nộp khác 60,759,737,642 70,330,681,511
Cộng 312,137,272,991 321,639,737,897
14 Phải trã dài hạn nội bộ Cuối quý Đầu năm
~ Vay dài hạn nội bộ 0 0
- Phải trả dài hạn nội bộ khác 0
Cộng 0
15, Vay và ng dai hạn: Cuối quý Đầu năm
a- Vay dài hạn 1,900,000,000,000 1,100,000,000,000
~ Vay ngân hàng 0 0
- Vay đối tượng khác 0 0
- Trái phiếu phát hành 1,900,000,000,000 _ 1,100,000,000,000
b- Nợ dài hạn 0 0
- Thuê tài chính
- Nợ dài hạn 0 0
Cộng 1,900,000,000,000 1,100,000,000,000
~ Các khoản nợ thuê tài chính
Năm nay Năm trước
Tổng
Thời hạn khoản thanh lãi thuê ng Tra ng goc „ Tông khoản | 7,5 vàn | Trả nợ thanh toán lãi thuê gốc
toán tiên TTC
TTC
Từ 1 năm trở xuống
(Trên 1 năm đến 5 năm
Trên 5 năm
Trang 20
16 Tình hình tăng, giảm nguồn vốn chủ số hữu:
Chỉ Tiêu Số đầu kỳ | Tăng trong kỳ | Giảm trong kỳ | Số cuối kỳ
A 1 2 3 4
1 - Vốn chủ sở hữu
1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 800,000,000,000 0| 0| _ 800,000,000,000
2 Thang du vén cổ phần 0 0 0} — 0
3 Vốn khác của chủ sở hữu _ 0 0 .” 0
'4 Cổ phiếu quỹ (*) 0 0 0 0
5 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 0 0 0| | 6 Chênh lệch tỷ giá hồi đoái 0| 0 0| 0|
|7 Quý đầu tư phát triển 0 0 0
|8 Quỹ dự phòng tài chính 18,081,435,412 0 0 18,081,435,412
9 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 0 0 0 0|
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 54,763,699,147| _46,295,766,561 20,746,483,909' 80,312,981,799
[Tổng cộng: 872,845,134/559| 46,295,766,561 | 20,746,483,909 | 898,394,417,211 * Lý do tăng, gïảm: .- ¿ch nh nhớt HH tre
VI Thông tin bo sung cho cdc khoản mục trình bày trong báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh
(Đơn vị tính: đồng)
1 - Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) Ni nay Wệm tước
- Chỉ phí thuế thu nhập tính trên thu nhập chịu thuế năm hiện hành 5,206,766,795 20,748,949,982
- Điều chỉnh chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp của các năm
trước vào chỉ phí thuế thu nhập hiện hành năm nay
- Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành
2 - Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại (Mã số 52 1 eee nghiệp hoãn lại (Mã số 52) Năm nay Năm trước
- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các
khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thuế 0 5,634,221,563 ~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh gnhiệp hoãn lại phát sinh từ việc
hoàn nhập tài sản thuế thu nhập hoãn lại
- Thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ các khoản lỗ tính thuế và ưu đãi thuế chưa sử dụng
- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hoàn nhập thuế thu nhập hoãn lại phải trả
- Tổng chỉ phí thuê thu nhập doanh nghiệp hoãn lại
Trang 21'VII Thông tin bỗ sung cho các khoản mục trong báo cáo lưu chuyển tiền tệ
1 Thông tin về các giao dịch không bằng tiền phát sinh trong năm báo cáo:
Cuối quý Đầu năm
~ Việc mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc
thông qua nghiệp vụ cho thuê tài chính: - Việc chuyền nợ thành vốn chủ sở hữu
2 Các khoản tiền và tương đương tiền doanh nghiệp nắm giữ nhưng không được sử dụng:
Cuối quý Đầu năm
~ Các khoản nhận ký quỹ, ký cược
- Các khoản khác
VIII Những thông tin khác
1 - Thông tin về các bên liên quan:
2 - Thông tin so sánh (những thay đổi về thông tin trong báo cáo tài chính của các niên độ kế toán trước)
3 - Nhứng thông tin khác )
Người lập biểu Phòng Kế toán
=—
ÁN, CHUNG KHOI BE
Nouyin Mink Gita 2 Neuain Yam Diing