Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...
, f ISSC CONG TY CO PHAN croNc cAyrnONc urrtNNan "91> - ,r\z BAO CAO TAI CHII\H /v QUY r\AM 2014 ruANc oz - NArr zot+ Do]! 1'!: coNG Ty co PHAN cIOtiG cAy TRONG N[riN Dia chi: 232 Le Ven Sy, P01, Q.Tan Binh, TPHCM NANr Niiu sij Borr DN rB.n hidr n5eo eD s6 1j/:oo6,eD Rrc Ngq,l0/03E006 cria Bn ttudng BTC ) aANc cAN Dor KB roAN crU,r NrsN oo (D?ng dAy dn) Qui 02 nnrn 201,1 T?i ngny 30 th.ing 06 Nnm 2014 Donti tinh: Ding 30/06/,2014 TAI SAN NIi xcir n - ret s,l,N u,rl ( I 00- I I - I 20- I30 I Tian vi c5c khodn tuong duoxg tian I Ti6n Cic kloin tuong du'ong tien II C6c khonn dlu trtii chinh ngiin han Diu tLr ryin han Dtr phdng giam giA ddu tLr ngin han (*) III Cnc khotin phdi thu l Pheilhu khAch hdng rritrtryllg -I 40- r 50 ) ryqi{qL_ Phai thu n6i b6 nqin han Phdi thu lheo ti6n dO ka hoach hqp ddng x4y d!."ng C6c kloan phei thu kh6c Du phdng c6c khoan phai thu kh6 ddi (*) fV Hnng t6n kho Thuy6t minh 100 110 tll |2 120 56 cu6i qui v.02 t2t 358.791.97:1-0sS 29.770.851.30s r4.770.851.305 25.630.350.912 15.000.000.000 6.01 1.666.700 365.000_000 365.000.000 1.489.287.000 (1.121.137.000 1.189.287.000 t29 ! 485.780.113.528 v,01 sii aiu nam 41.124.287.000) 19.618.68,1242 130 150.755.932-90,1 ]]] 141.615.000 971 1t1.t08.380.315 1t1.691.192.16t 132 5.3'17.784.830 l6 0)0.1'7'7 3A5 t3'l l3,t 135 v.03 5.984.996.236 (2.191.8.19.132) 139 140 5.319.603 :152 drc c (1.939 r93 073 291,982.432.311 190.073.706.203 292.1 44 ',IAA.659 190.651.072.613 (577.366.410) l,1l Tii sin ngnn 150 12.905.897.00s 11.61.1.536.563 151 1.451.597.968 1.939.3?1.70i l Chi han kh5c nsin hin 2jhu6 GTGT dLroc khAu t ir Thue vd cdc khoAn khic phai rhu cia nha nudc Tii Dhi $a trLrdc san ngen han khac B-rAl!@, I- C:ic khoin Dhii thu dii han V.0,1 (t62.156.1151 1,19 152 i9.81 1.1t5 154 4.129.587.17,1 33.39 221 158 7.064.900.7rs 5.361.537.978 200 210 112,062-223.926 104.195.146.64l] 103.539.708.372 55.115.193.207 91.192.711.Da Phai thu ddi han cta kh6ch hing 211 V6n kinh doanh d don vitruc thu6c Phai thu dai h4n noi b6 212 213 280 229 661 v.06 Phai thu ddi han kh6c DBphdng phaithu ddi han kh6 ddi 219 II Tei srin cii dinh Tai san cd dinh heu hinh - Gta hou nbn luj k; L Tai sin co d nh thu; - Nsuyan gid tai chinll 221 v.08 222 101.317.888.183 223 (16.232 695.281) 221 225 '::.,i ,:d Hanq t6n kho Dri phdng giAm gin hdngtdn kho (*) Y so 01/01/2014 v.09 5',7 296 ',793 6s2 99.21a.078.58: (11 913.28,t 9l t !!1ill , ! Thu-1iit TAI SAN l G;a tri h@ non hi kd Tii sin c6 dinh vd hinh tt) lui ke 221 r) Chi phi xay d!."ng co ban dd dang UL Brit dOne snn diu tu - Ng !",n gid - Citi t!haa nan tut kl tt) IV C,ic khoan d^r tII tii chinh dni han Diu lu vAo c6ng ry Ddu tLr vdo c6ns ry liCn k6L li6n doani 'l D;rr hr.lii h.n khrc Du phdng giam gia dau tu tii chinh dAi v T;i5an diihan Lhdc Chl nhi tre trudc ddi han thu ap hoan hi i- Tdisin dai han kh:c ToNC coNC TAI sAN (270 = 1oo + 2oo) Tdi sin thue NCI]ON VON A - N0 PH\rTR"{ (100: J l0 +lJ0) I No'nsto han l Vay vd no nsin han 228 14.938.999.233 /3 6t8 316 VA) 10 938.999.233 (3.16t.597.212) 2i0 v tl 210 v-12 18.545.455 3.221.453.171 3.067.843.015 242 250 251 s 19 164 000 7.549.764.000 252 258 v.13 259 260 14.328.110.829) (4 481.920.a85) 5.301.062.383 6.635.167.49'l 26t v.14 3.7i8.918.642 5.073.018.756 262 v 1_562_143.741 562141',741 268 270 v.07 21 300 310 311 116 fieo tiCn d0 ke hoach ho! ddng xay dung Cec khodn phii tra, phAi n6p ngan han khec pl,olg p!a'I.arClU l,9! Lq,_Qll 318 597.842.337.4s1 163.287 120.698 258.712.'t99.649 163.221.251.113 161.909.897.966 257 121-411.202 v.15 96 _1 51 ',7',72.',732 102.441 222.1 52 I ri ph;i id Phi,itra noi bq 1.986.911.58 v.16 L 32.251.298 r,10 66.876.194.3i6 t'l 1.566.30,1.933 rlA 169.369.468 6l 1.456.17:l 4.514.6t6.501 2.,r33.418.370 v.l7 13 V,I8 34.U4 246.624 41.207.711.930 Q!r!lr!!r!s@c4!!e lqi 323 3.96?.150.600 7.758.569.485 dari han 330 331 1.321.388.417 1.311.356.417 1.224.13t.501 993.09S.501 Chi p Phdi tri dii han nsudi b6n 319 332 J Phai rra dai han khdc i33 Vav vd no ddi han 334 335 o Du pr'ong lrq cip La- !E!!!rn Duphdng phii tra dai han 336 ph:l !r'en Liga hqc cong nghe B - vON cHU sO Htr'u r4oo = 110 + 130 I V6n chri sd hEu V6n dau tr cLla chi sa,ltru Thlng du v6n c6 phin V6n kl6c cr:ra chii sdhtu li9 Q.r) Co oLrieLr hoa lai '7 t99.',723 549 324 Phai tra ddi han n6i b6 Thue thu niap 88,t.l2l 544 3t7 Phai trn I1.103_862.672 24t 315 tr6c 402.02t )29 PhdLi rA ngudi 1ao dong II Nq diu nlm 31 41',7 Thuc vd c6c khoan phei nop Nhd nudc 1.1 Sii 37.320.642.493 ll it4 o v.10 3t2 Phai trA ngudi ban Ngudi mua trA iian quj 226 Nguy,]1giA - Gid tri hdo ndn Sii cuili phai v.19 v.t0 v.] 33',7 97.256.916 318.256.946 300.066.466.285 :110 339.099.537-805 339.099.537_805 411 149 923 610 400 412 v.22 000 8.520.414.412 100.066.466.285 149 92.3 610 AAA 8.520.,114.412 ,1li 114 817.29r.640) (817.291.6,10) l,t Thuy6t TAI SIiN ChCnI lech dnnl ldd lai tni san Clranh l6ch ti 56 aiu nem 415 sin h6i doni QuY diu tu phdt tr'6n QUV dq phdnetdi chinh QuY k1ric lhuoc vi5n chi sd hitu 41',7 11 4r1.992.5s4 69 ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... didh 821 ).r 92. 568 054 8.653 85t 029 158 28 ) ,21 2 a7 ,29 6.793.651, 6 52. 951535 1 .22 1t 42 t90 55.1r5.rrt .20 7 5 668 5 4i8 29 0 '16 .2: 12. 615 .28 1 r6 hinbr dung dar Phin mim miy yi tinh 21 31 21 35 Quyin Khodn muc Ngu"v6n gi6 TSCE v6 9 22 5.116 26 6 HH diu nim l 0- Ting giirm t1.07716 122 6 srft T6ng cQng hinh 56 du diu nam - Mua trong nAm 40.68.1.335.409 25 1.663. 82. 4 40.938.999 .23 3 - Tao ra tir ndi b6 doanh nghiep - Tdng... - Tang khdc - Chuyiin sang BDS ddu tu - Thani li, nhucrng brn - Ginm kh6c so or! cuol quy Gi6 :10.68:1.31 :-. 409 25 4-6 63. 82: l 40.938.999 .23 3 tri hao mdn lny kia 50 dri oau nitm i .21 0.9:i3.390 - Khdu hao trong ndm 22 0 66i 322 156.749. 528 3.161.59 7 ), 12 156.749. 528 - I ang (]lac - Thanh l!, nhuqng b6n - Gi6m kh6c 5(] du cuor qu) 3.397.6 82. 918 22 {t-663. 422 3.61 8-3 46.740 Gif tri cdn l4i ciia TSCD!'II -. .. 31.7 62. S17.884 , 12. 809.901.641 34 .21 0 -2 . t6. 621 4 3-2 ld1 -1 32. 941 20 . 1- Vay dii h3n - Vay ngAn hang 20 . 2- Nq dni htn c0ag 2l - Tni sin thud thu nh{p holn t?i \ i tbu6 thu ah{p hoin lli phii tri 21 . 1- Thi sin thu6 thu nh{p hoin l4i: - Tai san rhuE thu niep hoan lAi liEn qucn ddn klocn chCrh lech tam thoi duqc khau hi! Cu6i qui Diu nim I 5 62. 113.7 4t 1.5 62. 143.741 1 5 62. 1 43 141 1.5 62 143 741 21 . 2- Thu6 thu... d0 dang - Thdnh phim - Hang h6a - Hdng gni di brin I nue Dau nim quf Cuiii quf - Nguy6n - 3 92 621 522 15.000.000.000 - Harg mua dang di dudng c6 th6 19 '74.91',7.441 - Phdi thu khric ci6 tri thuin 22 6.0 62. ', 720 365.000.000 - Phdi thu ngudi lao d6ng 0 4- Eiu nim 1.489 .28 7.000 hqrn c0og 0 3- quj L4.339.716.194 - C6c lihoan tunng duong tidn 0 2- C{c CuiSi Nhi rudc nian 4 72. 5', 72 190.6s1.0 72. 618 (1 62. 356.345)... ,184 620 .000 - ciim r,in rrong nrm (484. 620 .000) 11.609.770.106 lilitc 989.4.17.113 l dns l6n hons nlm 54.919.51{1.190 r19. 921 .6?0.000 8-s20.4r{.,1 12 (817 .29 t.6.10) 69.6J5.5r2.11i? l{.9 12. 367.000 57.811.764 }26 30 0-0 66.466 .28 5 149. 921 .670.000 8. 520 .{1:1.,1 12 1!t1?.2r1.6.10) 69.6J5.s: 12. 187 l{.9 92. 167.000 51.,111.761. 326 100.066,166 .28 5 niy '7 1.776 "Oiim vi,n lrons nItrL 55. 929 .035.303 27 2 731 .2\ ) 4586;... 56 du dau ndm - \Jlau 22 nao lrong narn t20 9!9 995 100r0.1 924 19 2. 139.099 .25 I 067.174 8.4 92. 62J.lJ75 41,91J .28 ,1.931 lr 1: 7 32 1911.391 r011.64i. 926 1.2Jr.r10.3.t9 807 - Tnng do diAu chinh loai TSCD - Ting kh6c nit - Chuy6n sang BDS :iY] - Thanh 11i diu tu 4 nhuong b6n ) - Giim do diiru chinh loar TSCD - Gidm kh6c no ou cuoL qu] Gii trl cdn l4i ciia TSCD - Tai ngdy - lar 2t.110.019 :2! 41 ngav cuot... Midn Nam c0ng 1 5- Vay vi - vay ngan - vi IJiu nim 2. 559 561. 620 4.385.914 118 .25 3.618 91.453 t24.7 48.3t2 894.9 52. 0 92 tun cric khodD 59i.650.183 41.100.000 96.t 5t 7 12. ',7 32 5.073.018.756 Diu nim 31.730.405.400 520 8 92. ',l 40 c0ng l 6- Thu€ 11.103.8 62. 67; Cuili qui nan 18.545.,155 18 545 45 3.738.918.6 42 nq ngin h4n Nq dni h4n di:n han 71.103.8 62. 6 12 Diu nim phii DOp 96.151.1 12. 1 32 Dbi Du6c Cuiii qu{ -. .. 27 2.737 .21 n 1 776.440.361 n.y 10.016.111.05; 1.19. 923 .6?0.000 8. 520 111.,1 12 (,117 .21 1.610) 71.111.99r.551 1.1.9 92 167.000 9s.06ll.3lls."l79 22 . 2- Chi ti6t v6n 1.19.099.517.1t05 diu tu cira chi sii hiru qui viin c6 plin DAu n;m Cu6i r6ng sil -V6n g6p cua Nhd nu6c -V6n g6p cira cric d5i tu.-ng kh6c c0ng thrdns 27 .840.000.000 122 083 670 000 v6n uu dii 27 R40 000 27 .840.000.000 t 22. 083.670.000 r49. 923 .67 0-0 00... Quf 2 nim nay Qui 2 nim tru6c 120 .944.688 t89 5 72. 46',',l 6s.113 .25 5 983.304. 625 186.057-S43 1.1 12. 871.0 92 Quf2 nim nay Qui2 nim tru6c 1. 821 .590.110 1.551.33s.5 52 8i.431.760 938.781 .28 4 11.976.000 22 .893.4 82 1.914.997 A70 Qui 2 nim nay 2. 513.063.318 Qui 2 rim tru6 18 - Chi phi thuiithu nhap doanh nghiep tinh tlcn rhu nhAp chiu thu€ ndm hi€n hinh - T6ng chi phi thuti thu nhip doanh nghigp hign '/39 52. 3... 18.703.704 - Thui: GTGT hing nhap khau -TNDN - Th# - I nue thu map ca nlan - Thu6 nhd d6t ve tidn truc d6t 92. 2 42. 860 32. 251 .29 8.140 Diu nim ,110 .22 3.888 3.037.004 50.573. 720 55.385.900 1 42. 476 .25 0 8.1 82. 315 14 c0ng 1 7- Chi phi 169.369.468 phii tra - Tdch tru6c chi6t kl6u Cui5i thr: