Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...

ðơn vị: CÔNG TY CỔ PHẦN GIỐNG CÂY TRỒNG MIỀN NAM ðịa chỉ: 282 Lê Văn Sỹ, P01, Q.Tân Bình, TPHCM Mẫu số B 01a-DN (Ban hành theo Qð số 15/2006/Qð-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ðỘ (Dạng ñầy ñủ) Quý 04 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 Năm 2009 Mã s ô A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương ñương tiền 1.Tiền Các khoản tương ñương tiền II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá ñầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó ñòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản khác phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh ñơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó ñòi (*) II Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 TÀI SẢN 1/3 CBTT Quy 4-09 SSC.xls 31/12/2009 ðơn vị tính: ðồng 01/01/2009 Thuyết minh Số cuối quý Số ñầu năm V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.06 V.08 174.107.128.353 87.827.560.331 8.827.560.331 79.000.000.000 30.641.077.666 26.143.126.982 2.273.704.260 2.737.360.208 (513.113.784) 52.669.900.963 59.314.652.050 (6.644.751.087) 2.968.589.394 759.439.422 21.845.704 19.848.494 2.167.455.774 115.598.518.200 44.586.571.201 8.086.571.201 36.500.000.000 21.709.614.441 15.933.032.095 1.824.095.172 4.312.237.718 (359.750.544) 46.711.465.996 52.313.651.579 (5.602.185.583) 2.590.866.563 320.364.144 595.471.720 172.921.690 1.502.109.009 58.873.865.847 52.623.942.802 20.806.425.951 43.811.804.276 53.976.670.269 49.956.132.157 21.205.002.097 40.485.401.468 Mã s ô TÀI SẢN - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố ñịnh thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất ñộng sản ñầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư vào công ty ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác TỔNG CÔNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến ñộ kế hoạch hợp ñồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn ñầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần 2/3 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 CBTT Quy 4-09 SSC.xls Thuyết minh V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 V.07 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 Số cuối quý Số ñầu năm (23.005.378.325) 31.255.619.992 33.541.487.853 (2.285.867.861) 561.896.859 (19.280.399.371) 28.582.340.710 30.538.931.994 (1.956.591.284) 168.789.350 4.011.000.000 4.000.000.000 11.000.000 2.238.923.045 1.494.923.045 744.000.000 232.980.994.200 11.000.000 11.000.000 4.009.538.112 3.265.538.112 744.000.000 169.575.188.469 58.233.765.284 54.471.645.332 21.333.367.971 3.037.786.520 1.893.241.138 1.538.069.805 12.239.647.722 4.710.478.806 9.719.053.368 - 30.359.241.911 25.620.343.987 1.153.000.000 12.661.298.041 1.392.668.087 407.282.027 4.558.294.053 2.878.636.238 2.569.165.541 - 3.762.119.952 3.170.892.740 591.227.212 - 4.738.897.924 4.323.892.740 415.005.184 - 174.747.228.917 172.777.194.573 100.000.000.000 2.793.274.000 139.215.946.558 138.317.699.014 100.000.000.000 528.054.000 Mã s ô TÀI SẢN Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch ñánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối ñoái Quỹ ñầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn ñầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí ñã hình thành TSCð TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (430 = 300 + 400) 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 440 Thuyết minh V.23 Số cuối quý (26.450.000) 35.416.469.775 8.522.981.304 26.070.919.494 1.970.034.344 1.970.034.344 232.980.994.200 Số ñầu năm (2.728.050.000) 24.437.054.911 6.738.202.054 9.342.438.049 898.247.544 898.247.544 169.575.188.469 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ...[...]... doanh quý 4/ 2009 biến ñộng trên 5% so quý 3 /2009 2- Cuối quý 4/ 09 Công ty mua cổ phần chi phối số tiền 4. 000.000.000 ñồng và trở thành nhà ñầu tư chiến lược của Công ty Cổ Phần Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bắc Nghệ An 3- Tại thời ñiểm 31/12 /2009, Công ty trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho cho sản phẩm hạt giống số tiền 6. 644 .751.087 ñồng và dự phòng nợ phải thu khó ñòi số tiền 513.113.7 84 ñồng 4- Cổ. .. 88/20 04/ TT-BTC ngày 01/09/20 04 của Bộ Tài Chính, cụ thể như sau: - Năm thứ 7 tiếp tục ñược hưởng ưu ñãi về cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước, giảm 50% thuế TNDN; - Công ty ñầu tư vào ngành nghề lĩnh vực thuộc danh mục A và sử dụng số lao ñộng bình quân trong năm trên 100 người ở ñô thị loại I, nên ñược hưởng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ưu ñãi là 20% ñối với sản phẩm hạt giống cây trồng 1 2-. .. Các nguyên tắc và phương pháp kế toán khác: Công ty trích quỹ tiền lương theo mức ñơn giá là 100 ñồng/1.000 ñồng doanh thu thuần và có cân ñối theo tỷ lệ lãi gộp ñạt ñược so kế hoạch 2009 V- Các sự kiện hoặc giao dịch trọng yếu trong kỳ kế toán giữa niên ñộ 1- Tính thời vụ của hoạt ñộng sản xuất kinh doanh: Trong quý 4/ 2009 Công ty bán mạnh mặt hàng hạt giống phục vụ cho bà con nông dân sản xuất vụ... giá hàng tồn kho cho sản phẩm hạt giống số tiền 6. 644 .751.087 ñồng và dự phòng nợ phải thu khó ñòi số tiền 513.113.7 84 ñồng 4- Cổ tức ñã trả trong năm 2009 số tiền 10.868.558.000 ñồng, chủ yếu là cổ tức ñợt 3 năm 2008 và và ñợt 1 năm 2009 Lập ngày 20 tháng 01 năm 2010 Lập biểu Kế toán trưởng Tổng Giám ñốc Lê Tôn Hùng Nguyễn Tiến Hiệp Hàng Phi Quang 11