Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam

ðơn vị: CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 09-DN/HN GIỐNG CÂY TRỒNG MIỀN NAM (Ban hành theo Qð số 15/2006/Qð-BTC ðịa chỉ: 282 Lê Văn Sỹ, P01, Q.Tân Bình, Tp.HCM ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý Năm 2013 I- ðặc ñiểm hoạt ñộng 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty Cổ phần Giống Cây Trồng Miền Nam ñược thành lập hình thức chuyển từ Doanh nghiệp Nhà nước thành công ty cổ phần, ñược Sở kế hoạch ðầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Giấy Chứng Nhận ðăng Ký Kinh Doanh lần ñầu số 4103001067 ngày 24 tháng 06 năm 2002 Giấy Chứng Nhận ðăng Ký Kinh Doanh thay ñổi sau: Lần thứ ngày 16 tháng 07 năm 2003 Lần thứ hai 17 tháng 08 năm 2007 Lần thứ ba ngày 21 tháng 05 năm 2008 Lần thứ tư ngày 07 tháng 06 năm 2011 Lần thứ năm ngày 06 tháng 09 năm 2011 Tên giao dịch tiếng Anh Công ty là: “Southern Seed Corporation” Tên viết tắt Công ty “SSC” Công ty ñược Ủy Ban Chứng Khoán Nhà Nước cấp giấy phép niêm yết cổ phiếu số 34/UBCK – GPNY ngày 29 tháng 12 năm 2004 Công ty ñã có phiên giao dịch thức ñầu tiên vào ngày 01 tháng 03 năm 2005 Trung Tâm Giao Dịch Chứng Khoán Thành phố Hồ Chí Minh, với mã chứng khoán SSC, với số lượng niêm yết giao dịch 6.000.000 cổ phiếu Ngày 01 tháng 06 năm 2007, với Quyết ñịnh số 59/Qð-TTGDCK, Trung Tâm Giao Dịch Chứng Khoán Thành phố Hồ Chí Minh chấp thuận cho Công ty ñược niêm yết bổ sung 4.000.000 cổ phiếu, nâng tổng số cổ phiếu niêm yết lên 10.000.000 cổ phiếu Ngày 12 tháng 11 năm 2010, với Quyết ñịnh số 240/2010/Qð-SGDHCM, Sở Giao Dịch Chứng Khoán Thành phố Hồ Chí Minh chấp thuận cho Công ty ñược niêm yết bổ sung 4.499.427 cổ phiếu, nâng tổng số cổ phiếu niêm yết lên 14.499.427 cổ phiếu Ngày 13 tháng 12 năm 2010, với Quyết ñịnh số 261/2010/Qð-SGDHCM, Sở Giao Dịch Chứng Khoán Thành phố Hồ Chí Minh chấp thuận cho Công ty ñược niêm yết bổ sung 492.940 cổ phiếu, nâng tổng số cổ phiếu niêm yết lên 14.992.367 cổ phiếu Vốn ñiều lệ Công ty 149.923.670.000 ñồng, ñược chia thành 14.992.367 cổ phần, với mệnh giá cổ phần 10.000 ñồng, ñó Nhà nước nắm giữ 2.784.000 cổ phần, tương ñương 27.840.000.000 ñồng, chiếm 18,57 % vốn ñiều lệ Công ty • Trụ sở Công ty ñặt số 282 ñường Lê Văn Sỹ, Phường 1, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh • Công ty có chi nhánh, trạm, trại sau: - Chi nhánh Hà Nội, ñặt số 14 ngõ 489 Nguyễn Văn Cừ, Quận Long Biên, Thành phố Hà Nội - Chi Nhánh Tây Nguyên, ñặt Xã Eatu – Thành phố Buôn Mê Thuột – Tỉnh ðăklăk - Chi Nhánh Miền Trung Cụm Công Nghiệp Trảng Nhật II , xã ðiện Hòa, huyện ðiện Bàn, Tỉnh Quảng Nam - Trạm Giống trồng Củ Chi, ñặt Xã Phước Thạnh, Huyện Củ Chi, Thành phố Hồ Chí Minh - Trại Giống trồng Cờ ðỏ, ñặt Xã Thạnh Phú, Huyện Cờ ðỏ, Thành phố Cần Thơ - Trạm Giống trồng Cai Lậy, ñặt Xã Nhị Mỹ, Huyện Cai Lậy, Tỉnh Tiền Giang - Trung tâm NC GCT Miền Nam, ñặt Xã Tân Hiệp, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương - Trại Giống trồng Lâm Hà, ñặt Xã ðạ ðờn, Huyện Lâm Hà, Tỉnh Lâm ðồng - Chi Nhánh Vương Quốc Cambodia số 56AL – Street 230 – Sangkak Boeang Salang, Khan Toul Kork – Phnom Penh, Vương quốc Cambodia • Công ty có công ty sau: - Công ty cổ phần Cơ Khí Giống Cây Trồng Miền Nam (SSE), ñặt số 282 Lê Văn Sỹ, Phường 1, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh - Công ty cổ phần Kinh Doanh Xuất Nhập Khẩu Bắc Nghệ An (BNA), ñặt Xã Diễn Thịnh, huyện Diễn Châu, tỉnh Nghệ An 2- Lĩnh vực kinh doanh: Tổng hợp lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp thương mại dịch vụ 3- Ngành nghề kinh doanh: - Kinh doanh bất ñộng sản, quyền sử dụng ñất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng ñi thuê - Hoạt ñộng dịch vụ trồng trọt - Nghiên cứu, sản xuất, kinh doanh, xuất nhập giống trồng loại Sản xuất kinh doanh, xuất nhập nông sản, vật tư nông nghiệp Thiết kế, chế tạo, lắp ñặt, xuất nhập loại máy móc, thiết bị chế biến hạt giống nông sản Sản xuất, gia công, sang chai, ñóng gói thuốc bảo vệ thực vật; 4- ðặc ñiểm hoạt ñộng doanh nghiệp năm tài có ảnh hưởng ñến báo cáo tài chính: - Công ty ñã hết thời hạn ñược hưởng ưu ñãi mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 20% ñối với sản phẩm hạt giống trồng - Công ty ñược gia hạn nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp Quí theo Thông tư số 16/2013/TT-BTC ngày 08/02/2013 Bộ Tài Chính II- Niên ñộ kế toán, ñơn vị tiền tệ sử dụng kế toán 1- Niên ñộ kế toán: Bắt ñầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm 2- ðơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: ðồng Việt nam (VND) III- Chuẩn mực Chế ñộ kế toán áp dụng 1- Chế ñộ kế toán áp dụng: Chế ñộ kế toán doanh nghiệp theo ñịnh số 15/2006Qð/BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài 2- Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế ñộ kế toán Việt Nam: Chấp hành theo quy ñịnh chuẩn mực kế toán chế ñộ kế toán hành Việt nam 3- Hình thức kế toán áp dụng: Nhật ký chung IV- Các sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương ñương tiền: - Nguyên tắc xác ñịnh khoản tiền bao gồm: Các khoản tiền mặt, tiền gởi ngân hàng không kỳ hạn tiền ñang chuyển; - Nguyên tắc xác ñịnh khoản tương ñương tiền: Các khoản ñầu tư tài không tháng - Nguyên tắc phương pháp chuyển ñổi ñồng tiền khác ñồng tiền sử dụng kế toán Các nghiệp vụ phát sinh ñơn vị tiền tệ ...[...]... hành: 10 .000 ñồng / cổ phiếu Cuối quý 14 .992.367 14 .992.367 14 .992.367 12 .950 12 .950 14 .979. 417 14 .979. 417 - Năm trước 14 .992.367 14 .992.367 14 .992.367 12 .950 12 .950 14 .979. 417 14 .979. 417 - 22. 6- Các quỹ của doanh nghiệp - Quỹ ñầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài chính - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Cuối quý 58,025,7 71, 8 81 15,9 81, 814 ,11 3 - Năm trước 58,025,7 71, 8 81 15,9 81, 814 ,11 3 - 22. 4- Cổ tức - Cổ tức... năm trước - Giảm khác - - 35,738,549, 411 35.738.459. 411 Số dư cuối năm trước 14 9,923,670,000 8,035,794, 412 (332,6 71, 640) 58,025,7 71, 8 81 15,9 81, 814 ,11 3 34,552,883, 811 266 .18 7.262.577 Số dư ñầu năm nay 14 9,923,670,000 8,035,794, 412 (332,6 71, 640) 58,025,7 71, 8 81 15,9 81, 814 ,11 3 34,552,883, 811 266 ,18 7,262,577 - Tăng vốn trong năm nay - - Lãi trong năm nay 11 ,562 ,14 5,364 11 ,562 ,14 5,364 - Tăng khác - - Giảm vốn... nhập tài chính và chi phí tài chính - + Thu nhập tài chính 795,350,370 13 ,638 ,15 6 1, 405,500 67 ,19 0,9 41 877,584,967 + Chi phí tài chính (24,6 81, 508) (13 ,398,425) - - (38,079,933) + Lợi nhuận khác (46,469,022) - - - (46,469,022) - - - - - 5,247,469, 017 6,474,394 ,12 5 (226,908, 719 ) 67 ,19 0,9 41 11, 562 ,14 5,364 308, 716 , 316 ,449 14 1, 415 ,638,220 41, 130,874,900 66,090, 013 ,822 557,352,843,3 91 - - - - - Tổng tài. .. phòng tài chính Lợi nhuận sau thuế chưa PP 411 1 411 2 419 413 414 415 4 21 149,923,670,000 6,565,250,880 (5 ,16 2,9 61, 108) 48,553 ,14 5,647 12 ,824,282,035 Cộng 15 , 715 ,887,873 228. 419 .275.327 - Tăng vốn trong năm trước - - Lãi trong năm trước - Tăng khác 1, 470,543,532 4,830,289,468 9,472,626,234 3 ,15 7,532,078 67,205, 613 ,6 61 67.205. 613 .6 61 -1 2 ,630 ,15 8, 312 6.300.833.000 - Giảm vốn trong năm trước - - Lỗ trong năm. .. cộng 1, 938,370, 216 65,678,850, 412 56,943,647 4,358,982,044 - 38,493,7 71, 677 16 ,476,760,697 13 ,0 71, 986, 219 1, 995, 313 ,863 70,037,832,456 20,086,395 ,12 2 8,878,883,089 7 ,12 3,798,654 1, 350,364,0 31 37,439,440,896 630.806.943 414 ,027, 815 378,203,880 48, 813 ,480 1. 4 71. 852 .11 8 - - - 12 - Giảm khác Số dư cuối quý 20. 717 .202.065 9.292. 910 .904 7.502.002.534 1. 399 .17 7. 511 38. 911 .293. 014 Giá trị còn lại của TSCð HH -. .. Chi -2 013 ) CP mua bộ Camera quan sát ( Trạm GCT Cai Lậy ) CP CCDC máy ép bao (Trạm Tây Nguyên) CP bao bì, palette (Trại Cờ ðỏ) Cộng 15 - Vay và nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Nợ dài hạn ñến hạn trả 14 2,652 ,14 2 26,002,793 50, 818 ,18 2 13 ,890,303 5,834,833 75,4 41, 502 1, 718 ,750 15 ,898,2 51 16,2 31, 738 14 ,688,7 81 57 ,11 2,344 15 ,492, 813 11 ,897,727 15 ,375,000 5,362,500 36 ,12 3,750 1, 912 ,500 1, 912 ,500 1, 912 ,500 1, 912 ,500... ñó, Công ty trình bày báo cáo bộ phận theo khu vực ñịa lý Tây Nguyên TP HCM Hà Nội 40,403,6 61, 172 57,364,825,8 61 3,739,738,4 41 - 10 1,508,225,474 - - - - - 40,403,6 61, 172 57,364,825,8 61 3,739,738,4 41 - 10 1,508,225,474 Kết quả của bộ phận (lãi gộp) 13 ,233,260 ,17 3 10 , 315 ,773,227 990,544,267 - 24,539,577,667 Chi phí không phân bổ (BH+QL) (8,709,990,996) (3,8 41, 618 ,833) (1, 218 ,858,486) - (13 ,770,468, 315 )... 6.003.809 1. 5 41. 842.400 6,320,447,339 3 ,11 7,325,029 39 ,18 0,345 3,078 ,14 4,684 3,880,000 3,880,000 4,662,234, 217 260.062.857 4.402 .17 1.360 2,6 91, 532,822 94,573,974 2,596,958,848 16 4, 713 ,500 10 0,000 16 4, 613 ,500 3,464,2 01, 017 6.062.857 3.458 .13 8 .16 0 10 1,508,225,474 70,764,725,023 43.727.360 .17 2 55. 816 .17 5. 011 409.0 91 6.476.200 1. 957.805.000 Quý 1 năm nay 36. 712 .16 6.565 40.256.4 81. 242 76.968.647.807 7.058.2 61. 537... 7.058.2 61. 537 62 .15 8. 617 .277 6.003.809 1. 5 41. 842.400 Quý 1 năm trước 4.874.372.979 38.240.329 .10 6 43 .11 4.702.085 2 9- Doanh thu hoạt ñộng tài chính (Mã số 21) - Lãi tiền gởi, tiền cho vay - Lãi chênh lệch tỷ giá ñã thực hiện - Doanh thu hoạt ñộng tài chính khác Cộng Quý 1 năm nay 605,475,389 272 ,10 9,578 877,584,967 Quý 1 năm trước 1. 696.469.937 1. 696.469.937 3 0- Chi phí tài chính (Mã số 22) - Lãi tiền vay - Lỗ... bán - Giảm khác Số dư cuối quý Giá trị hao mòn lũy kế Số dư ñầu năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối quý Quyền sử dụng ñất Phần mềm máy vi tính 213 1 213 5 40,684,335,409 229, 613 ,824 Tổng cộng 40, 913 ,949,233 - 40,684,335,409 229, 613 ,824 40, 913 ,949,233 - 2,9 41, 033,094 218 ,6 61, 711 3 ,15 9,694,805 74,975,074 1, 312 ,500 76,287,574 - 3, 016 ,008 ,16 8 219 ,974, 211 3,235,982,379