Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị trường học Tp. Hồ Chí Minh

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị trường học Tp. Hồ Chí Minh tài liệu, giáo...

Trang 1

Signature Not Veri

Được ký bởi TRẦN VAI iG

Page tof? Ngày ký: 17.04.2014 1 [CONG TY CP SACH VA THil TRƯC HỌC TP HCM: Báo cáo tài chính

Địa chị: 223 Nguyễn Tri Phương, P9, Q5, TP HCM Quý 01 năm tài chính 2014

Tel: 08.38553148 Fax:08.38884307

Mẫu số B 01-DN

DN - BANG CAN ĐÓI KÉ TOÁN

Thuyết Số đầu năm Số cuối

DI TP MACHẾU mình — (00201) GUAA200) —

[TAI SAN

|A- TAI SAN NGAN HAN, 100 91,118,716,247 92,805,252,635,

I Tiên và các khoản tương đương tiên 10 26,009,942,274 10,130,944,194

1 Tiên 444 VA 5,730, 136,466, 1,925,124,694

(2 Các khoản tương đương tiên 112 20,279,805,808

II Các khoản đầu tu tài chính ngắn hạn 120 '5,000,000,000

1 Đâu tự ngắn hạn 121 V2 5,000,000,000

2 Dự phòng giảm gia đầu tư ngân hạn 1129

II Các khoản phải thu ngắn hạn 130 29, 607,104 38,584,283,864

|1 Phải thu khách hàng 131 26.293.414.050 24.419.638.243

|2 Trả trước cho người bán 132 3,620,043,082 14,316,937,750

13 Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 |4 Phải thu theo tiên độ kê hoạch hợp đồng xây dựng 134

|5 Các khoản phải thu khác 135 V3 163,103,130 60,661,029

l6 Dự phông phải thụ ngắn hạn khó đôi IV Hàng tên kho lao, 1139 28/849,361.943 | — 38/012741958 (212,953,158) (212,953,158)

|1 Hãng tổn kho 141 V4 30,276,429,435 38,439,819,450

|2 Dự phòng giảm giá hàng tôn kho 149 (427,077,492) (427,077,492)

(V.Tâi sản ngắn hạn khác 150, 395,814, 1,077,282,619

T1 Chỉ phi trả trước ngắn hạn 1151 218,804,758 586,250,045

|2 Thuê GTGT được khẩu trừ 152 78,761,695

L3 Thuê và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 15,010,170 173,339,063

\4 Tai san ngan han khac 158 162,000,000 238,931,816

1B TAI SAN DAI HAN 200 46,801,060, 41,693,346,404

| Các khoản phải thu dài hạn 210 - =

1 Phải thụ n khách hàng J211

Í-VơnKih donnhư đen vị tực thuốc aia

13 Phải thu dải hạn nội bộ, 213

|4 Phải thu dài hạn khác 218

|5 Dự phòng các khoản phải thụ đải hạn khó đôi 219 |I.Tải sản có định 220 28,693,032,224 24,025,899,829 (1 Tài sản cỗ định hữu hình 221 V8 23,163,940,695 ~ Nguyên giá |222 '36,644,286,428 | — 32,829,041,695 Giá trị hao môn Way Ke 223 (G,805,459,040)| (9,466,001,000) (2 Ti sản cỗ định thuê tài chính 224 V.10 : = - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kể 226 |3 Tài sản cỗ định vô hình 227 V.10 1,704,001,902 : ~ Nguyên giá [228 2,248,129,500

- Giá trị môn lũy kế 1229 (544,127,598)|

|4 Chỉ phí xây dị ‘co ban dé dang 1230 V.11 250,202,936 861,959,134

il, Bắt động sản đâu tư J240 - -

- Nguyên giá zat =

- Giá trị mòn lũy kế: 242 _

IV Các khoản đầu tư tài chính đài hạn 250 7,330,000,000 7,277,000,000

1 Đầu lư vào công ty con 1251 5,760,000,000 5,760,000,000

|2- Đầu tư vào công ty iên Kết lên đoanh [252

|3 Đầu tư dài hạn khác 1258 V13 1,570,000,000 1,517,000,000

(4 Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn |259

Trang 2

Page 2 of 2

Thuyét Số đầu năm Số cuối kỹ

THÔN: Machitiéy mảnh (010204) — (3U020M) TONG CONG TATSAN 270 737,919,777,296 | —194,498,599,039 NGUON VON

(A NO PHAI TRA 1300 53,119,794,288 47,324,790,280

I Nợ ngân hạn 1 Vay và nợ ngân hạn l3t0 BH V-I§—[ 53.119,794/288 | — 47.302972087 —14/884.300,000.|_— 25.408.942.300, 2 Phải trả người bản i2 11,220,851,744 | — 12431.079971 3_ Người mua tr tiên rước B1 3248.071.206 502,742,202 4 Thuê và các khoản phải nộp nhà nước 514 Vie 609.172.512 993,504,315 5 Phải trả người Iạo động, 515 5.955.650,788.] — 311.379.442 ö- Chỉ phí phải tr t6, Vat 922,325,148 350,940,850 7- Phải trả nội bộ l317

5- Phải trả theo tiên độ kẽ hoạch hợp đồng xây dựng ate

9 Các khoản phải tr, phải nộp ngân hạn khác 10 Dự phông phải trả ngắn hạn, 519 520 VAB | T9984337408| 1527806093 T¡-Quy khen thưởng phúc tợi 523 3,518,085 502 | — 247968883 i, Ne di han 1 Phải rd dai Ran người bản 330, Ba: S 21,616,163 2 Phải trả đãi hạn nội bộ: 332

3 Phải trả đãi hạn khác: 333 4 Vay va ng dai han 5 Thuê thụ nhập hoãn ại phải tả, 335 354 5 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336 7- Dự phông phải trả đài hạn 337

5 Doanh thu chưa thực hiện Bán 21818183 9 Qu phát tiên khoa học và công nghệ, 339

IB.VON CHU SO HOU lao 54799.982948| — 87.173.808.785 I Von chủ sở hữu, Vin du u của chủ sở hữu, rato att 2E —] 84799.982.848] — 87.173.808.789, 156,655,300,000 | 66,656,300,000 2 Thang du vốn cổ phần ar 12,325,320,000 | 12,325,320,000 3- Vấn khác của chủ sở hữu lars 3,645,310,107 | 3,645,310,107 l4 Cổ phiêu quỹ lara (8.275,267,777)| _(8.275,267,777) [5 Chénh lệch đảnh gi Tại ôi sản J415,

16 Chénh iéch fy giá hồi đoái a6

7- Quỹ đầu tư phát tiễn l417 T1822972453|— 11872992576 5 Quỹ dự phông tải chính ate 3.183.377.400] — 3.183.377.400 9: Quỹ khác thuộc vốn chủ số hữu, la

1ð Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 442970785] 2789778483 +¡-Nguôn vốn đầu tự XDCB KHI

12 Quỹ hỗ tợ sắp xếp doanh nghiệp 1422

I: Nguôn Kinh phi và quỹ khác 430 E 1 Nguôn kinh phí 1432

2-Nguôn kinh phi đã hình thành T809, laa IC LOTICH CO BONG THIEU SO la,

ONG CONG NGUON VON lao TST HOTT 296 | 134408 699,090 (CÁC CHÍ TIỂU NGỒI BĂNG 1 Tải sản thuê ngoài - - oa : = 2 Vat tư, hàng hóa nhân giữ hộ, nhận gia cong oz 3 5 5 Hàng hóa nhân bán hộ, nhận ký gửi, kỹ cược 03 B = 4 Nợ Kho 61 x oa 262,466,506 282406525, 5 Ngoại tô các loại 05, 645.75 603.55 (6 Dy toan chi sv nghigp, dv ân 06 s s TP Hỗ Chí Minh, ngày 04 thắng 04 năm 2014 Kế toán trưởng Lập bằng

Trang 3

.Báo cáo tải chính Quy 1 nam tài chính 2014 Tel: 0838553118 Fax: 08.38564307 Mẫu số B.02-DN

DN - BAO CAO KET QUA KINH DOANH QUY 1 - ME

a 3 Lily ké tir dau] Loy ké tiedau |

ea nay trước quý này (Năm | quý này (Năm

nay) trước)

T- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ: 01 23.803.212.138 | 26.318.323.488 | 23.803.212.138 | 28.316.323.488

2 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 204,634,930 [753,089,677 | 204634930| 753,089677

13 Doanh thu thuân vẽ bán hàng và cung cấp dịch vụ (10 =01-02)_ |10 23,598,577,208 | 25,563,233,811 | 23,598,577,208 | 25,563,233,811

|4 Giá vốn hàng bán H1 17.780.454.496 | 17.965,068,915| 17,780,464,496 | 17,965,068,915

5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cắp dich vy(20=10-11) 20 5/818.122712| 7,598,164,896 | 5,818,122,712 | _7,598,164,896

lô Doanh thu hoat dong tai chinh 21 735,371,570 | 840,493,165 | 735,371,570 | 840,493,165

7 Chỉ phí tài chính = Trong d6: Chi phí lãi vay 22 23 423,487,475 | 680,455,947 | 4234874/5| — 680.4850947 384.937.875 | 632,094,060 | 384,937,875 | 632,094,060

8 Chi phí bán hàng [24 4422649.442| 2,639,696,252 | _4,422,649,442 | 2,639,606 ,252

9 Chí phí quản lý doanh nghiệp 25 3,242,674,956 | 3,454,904,287 | 3.242874.958| 3.454.994.287

110 Lợi nhuận thuân từ hoạt động kinh doanh(30=20+(21-22) - (24+2530 (1,535,517,591)| _1,663,511,575 | (1,535,517,591)| _1,663,511,575

T1 Thu nhập khác 31 10.002.372.359 | 430,158,264 | 10,002,372,359 | _ 430.188.264

12 Chỉ phí khác 32 5,047,760,173| 177434833| 5047780173| — 177434833

113 Lợi nhuận khác(40=31-32) l4o 4954.592.188 | 252,723,431 | 4/954/892188| — 262723,431

Trang 4

N(

Địa chỉ: 223 Nguyễn Tri Phương, P9, Q8, TP HCM Tel: 08.385538_ Fax:08.38584307

'Báo cáo tài chính

Quý 01 năm tài chính 2014 Mẫu số B 03-DN DN - BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TỆ - PPTT - QUÝ 1 - 2014

Chỉ tiêu Tờ Ta anette aieiineaes

này(Năm nay) này(Năm trước)

| Lưu chuyển tiên từ hoạt song kinh doanh

|1 Tiên thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ và doanh thu khác 01 34.889.095.954 46,050,433,232 |2 Tiên chỉ trả cho người cụng cấp hàng hóa và dịch vụ J02 (37,717,781 ,346)| (56,425,454, 105)|

|3 Tiên chi trả cho người lao động 03 (10,131,422,039)|

(9.431,359,631)]

|4 Tiên chỉ trả lãi vay 04 {384,937,876)]

(632,094,060)}

|5 Tiên chỉ nộp thud thu nhập doanh nghiệp 3 (534,887,457) (315,386 ,574)|

|6 Tiên thu khác từ hoạt động kinh doanh m3 1,215,707 860

426,401,966

J7 Tiên chị khác cho hoạt động kinh doanh lo7, (6,380,375,661)| — (6,310,872.743)

(Lưu chuyển tiễn thuần từ hoạt động kinh doanh E1

(19,014,800,444)| _ (25,838,331,915))

La chuyện tiên t hoạt động đâu tự

|1 Tiên chỉ đỗ mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản đài hạn khác|l21 (180,000,000)] (3,908 825,818)| |2.Tiên thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tải sản dài hạn khả22 0

5 Tiên chỉ cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác 23, 0

|4.Tiễn thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác 24 53,000,000

5 Tiên chỉ đầu tự góp vốn vào đơn vị khác 25 0 6 Tiên thu hồi đầu tư góp vận vào đơn vị khác E3 0

7 Tiên thụ lãi cho vay cổ tức và lợi nhuận được chia 27 492837536 538857871

Lưu chuyển tiên thuẫn từ hoạt động đầu tư 30 365,837,939 (3,069,967,947)|

II Lưu chuyên tiễn từ hoạt động tài chính 1 Tiên thu từ phát hành cỗ phiều, nhận vén gốp của chỉ sở hữu — Tôi 5 2 Tiên chỉ trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cỗ phiêu của đo432 0

3.Tiên vay ngắn han, dai hạn nhận được [33 10,741,642,300 | 31618644011

4.Tién chi trả nợ gốc vay: Bá, 0] — 4200000000) 5 Tiên chỉ trả nợ thuê tải chỉnh 55

|6 Cỗ túc, lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu 36 (7,971,877,875)| (129,696,000)] Lưu chuyển tiên thuần từ hoạt động tải chính 40 2,769,764,425 27,286,948,911 Lưu chuyển tiễn thuẫn trong kị (50 = 20+30+40) E1 (15,878,998,080)| {1,421,350,951)|

Tién vả tương đương tiên đầu kỳ 160, 26,009,942,274 17,350,888,123

‘Anh hưởng của thay đối tỷ giá hồi đoái quy đổyngoại lệ II

Tiên và tương đương tiên cuối ky (70 = §9%60+61) 70 10,130,944,194 | 15,929,837, 172

TP, Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 04 năm 2013 Kế toán trưởng Lập bảng 3/06 rr ee bia 9 show vet oe Do c : [S[ mướn mọc | VÀ, máng mổ | \o\ thắm

Net Grin Vin

Trang 5

CONG TY CP SÁCH VÀ THIẾT BỊ TRƯỜNG HỌC TP HCM Bao cáo tài chính

Địa chỉ: 223 Nguyễn Tri Phương, P9, Q5, TP HCM cho ky tài chính kết thúc 3/03/2014

Tel: 08.38553118 Fax:0838564307

THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Quý 1 - NĂM 2014

I Đặc điểm hoạt động

Cong ty Cổ phần Sách 8 Thiết Bị Trường Học Thành phó Hồ Chí Minh (sau đây gọi tắt là "Công ty") la Cong

ty Cổ phần được thành lập từ việc Cổ phần hóa Doanh nghiệp nhà nước ( Công ty Sách & Thiết Bị Trường Học

Thanh phó Hồ Chí Minh theo Quyết định số 6600/QĐ-UBND ngày 23 thang 12 năm 2006 của Ủy Ban Nhân Dân

Thanh Phố Hồ Chí Minh Công ty là đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động sản xuắt kinh doanh theo Giấy chứng

nhận doanh theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103004971 ngày 04 tháng 07 năm 2006 của Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành phó Hồ Chí Minh, Luật Doanh Nghiệp, Điều lệ Công ty và các quy định pháp lý hiện hành có liên quan Từ khi thành lập đến nay Công ty đã bồn lần điều chỉnh Giầy chứng nhận đăng ký kinh doanh và lẫn điều chỉnh gần nhắt vào ngày 06 tháng 02 năm 2010

'Công ty đã niềm yết giao dịch cổ phiếu phổ thông tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội kể từ ngày 21/12/2006

theo Giấy chứng nhận đăng ky giao dich cổ phiều số 63/TTGDHN ~ ĐKGD ngày 06/12/2006 của Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội với mã chứng khoán là STC

Ngành nghề kinh doanh chính

Mua bán sách giáo khoa In sách giáo khoa học sinh và các loại án phẩm nhà trường, nhãn hiệu bao bi; Sản xuất và cung ứng các thiết bị trường học và đỗ dùng dạy học

Mua bán tủ, bàn, ghế, sản phẩm bằng gỗ, đồ chơi trẻ em, thiết bị nghe nhìn,, máy vi tính, thiết bị ngoại vi

phan mềm máy tính

Giáo dục tiểu học, trung học cơ sở, trung học phổ thông

Đào tạo nghề

Cho thuê văn phòng,

II Niên độ kế toán,đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

Niên độ kế toán nam bat dau từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm Báo cáo tải chính và các nghiệp vụ kế toán được lập và ghỉ số bằng Đồng Việt Nam (VND)

III Chế độ kế toán áp dụng

Công ly áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam, ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006,

các quy định sửa đổi, bổ sung có liên quan và hệ thống Chuẩn mực kế toán Việt Nam do Bộ Tài chính ban hành

Hình thức kế toán áp dụng: Chứng từ ghi sổ

IV Các chính sách kế toán áp dụng:

1-_ Tiên và các khoản tương đương tiền:

Tiền bao gồm: tiền mặt, tiền gửi ngân hàng và tiền đang chuyển

'Các khoản tương đương tiền là các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3

tháng kể từ ngày mua, cỏ khả năng chuyển đổi dễ dàng thành một lượng tiền xác định và không có nhiều rủi ro

trong chuyển đổi thành tiền

2-_ Các nghiệp vụ bẰng ngoại tệ

'Việc ghi nhận, đánh giá và xử li các khoản chênh lệch tỷ giá được thực hiện theo hướng dẫn của Thông tư số

Page 1

Trang 6

Thông tư số 179/2012/TT-BTC ngày 24/10/2012 của Bộ Tài chính Theo đó, đối với việc thanh toán các khoản mục

tiền tệ có gốc ngoại tệphát sinh trong kỳ kế toán thì thực hiện theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh giao dịch ngoại tệ của Ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp có giao dịch, đối với việc đánh giá lại số dư ngoại tệ cuồi kỳ kế toán thì thực hiện theo tỷ giá mua vào của Ngân hàng thương mại nơi doanh nghiệp mở tài khoản công bó tại

thời điểm lập Bảo cáo tài chính

'Chênh lệch tỷ giá ngoại tệ phát sinh trong ky và do đánh giá lại số dư cuối kỷ được phản ánh vào kết quả hoạt động

kinh doanh trong kỷ Các khoản phải tha

Các khoản phải thu được trình bảy trên báo cáo tải chính theo giá trị ghi sổ các khoản phải thu khách hàng và phải thu khác

Đự phòng nợ phải thu khó đời thẻ hiện phần giá trị dự kiến bị tổn thắt do các khoản phải thu không được

khách hàng thanh toán phát sinh đối với số dư các khoản phải thu tại thời điểm két thúc niên độ kế toán Việc

trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 của Bộ Tài chính

Hang tôn kho:

Hàng tồn kho được ghỉ nhận theo giá thắp hơn giữa giá gốc và giá trị thuần có thể thực hiện được Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chi phi liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại Giá trị thuần có thể thực hiện là giá bán ước tính trừ đi chi phí ước tinh để hoàn thành hàng tồn kho và chỉ phí ước tính cằn thiết cho việc tiêu thụ chúng

Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch toán theo phương pháp

kê khai thường xuyên

'Dự phông giảm giá hàng tồn kho được trích lập khi giá trị thuần có thẻ thực hiện được của hàng tồn kho nhỏ hơn

9lâ gốc Việc trích lập dự phòng thực hiện theo hướng dẫn tại Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 7/12/2009 của Bộ Tải chính

Các khoản đâu tư tài chính:

Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, công ty liên doanh và các khoản đâu tư tài chính khác được

ghi nhận theo giá gốc

Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư chứng khoán được lập cho các loại chứng khoán đầu tư của Công ty bị giảm giá tại ngày kết thúc kỳ kế toán

Dự phòng tổn thắt các khoản đầu tư được lập cho các khoản vồn Công ty đang đầu tư vào các tổ chức kinh tế

khác nêu các tổ chức này bị lỗ tại ngày kết thúc kỳ kế toán (trừ trường hợp lỗ theo kế hoạch đã được xác định trong phương án kinh doanh trước khi đầu tư)

'Việc trích lập dự phòng thực hiện theo Thông tư số 228/2009/TT-BTC ngày 07/12/2009 và Thông tư số 89/2013/T- ngày 28/06/2013 của Bộ Tài chính

Tài sản cố định hiữu hình:

Nguyên giá

Tài sản cổ định hữu hình được phản ánh theo nguyên giá trừ đi khắu hao lũy kế

Nguyên giá bao gồm giá mua và toàn bộ các chỉ phí mà Công ty bỏ ra để có được tài sản cổ định tính đến thời điểm đưa tải sản cổ định đó vào trạng thải sẵn sảng sử dụng Các chỉ phí phát sinh sau ghỉ nhận ban đầu chỉ

được ghi tăng nguyên giá tài sản cổ định nêu các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh té trong tương lai do sử dụng tài sản đó Các chỉ phí không thỏa mãn điều kiện trên được ghi nhận là chỉ phí trong kỳ

Page 2

Trang 7

Khẩu hao

Khẩu hao được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước tính của tài sản Mức khấu hao phù hợp với Thông tư số 45/2013/2009/TT-BTC ngày 25 tháng 04 năm 2013 của Bộ Tài chính

Loại tải sản_ Thời gian khấu hao (năm) Nhà cửa, vật kiến trúc 5-44 May móc thiết bị 5-7 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 6-10 Thiết bị dụng cụ quản lý 3-5 7- Tai san cé dinh v6 hinh Quyền sử dụng đắt

'TSGĐ vô hình là quyền sử dụng đắt bao gồm:

+ Quyền sử dụng đắt được nhà nước giao có thu tiền sử dụng đắt hoặc nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đắt

hợp pháp (bao gồm quyền sử dụng đắt có thời hạn, quyền sử dụng đắt không thời hạn)

+ Quyền sử dụng đắt thuê trước ngày có hiệu lực của Luật Đắt đai năm 2003 mà đã trả tiền thuê đắt cho cả thời gian thuê hoặc đã trả trước tiền thuê đắt cho nhiều năm mà thời hạn thuê đắt đã được trả tiền còn lại ít nhất là 06 năm và được cơ quan có thẳm quyền cắp giấy chứng nhận quyền sử dụng đắt

Nguyên giá TSCĐ là quyền sử dụng đắt được xác định là toàn bộ khoản tiền chỉ ra để có quyền sử dụng đắt hợp

pháp cộng các chỉ phí cho đẻn bù giải phóng mặt bang, san lắp mặt bằng, lệ phí trước bạ (không bao gồm các chỉ

phí chi ra để xây dựng các công trình trên đắt); hoặc là giá trị quyền sử dụng đắt nhận góp vốn

Quyền sử dụng đắt không có thời hạn thì không thực hiện khẩu hao

Các tài sản cỗ định vô hình khác

'Các tài sản cố định vô hình khác được phản ánh theo nguyên giá trừ đi khấu hao lũy kế

Khẩu hao của tài sản có định vô hình khác được tính theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng

ước tính của tài sản Tỷ lệ khấu hao phủ hợp với Thông tư 45/2010/TT-BTC ngày 25 tháng 04 năm 2013 của Bộ Tải chính

oại tài sản Thời gian khấu hao (năm)

Phan mém may tính 3

8 Ghi nh@n chi phi trả trước

Chị phí trả trước dài hạn phản ánh các chi phi thực tế đã phat sinh nhưng có liên quan kết quả hoạt động sản

xuất kinh doanh của nhiều niên độ kế toán Chỉ phí trả trước dài hạn được phân bỗ trong khoảng thời gian mà

lợi ích kinh tế được dự kiến tạo ra

9-_ Các khoản phải trả và chỉ phí trích trước

'©ác khoản phải trả và chỉ phí trích trước được ghi nhận cho số tiền phải trả trong tương lai liên quan đến hàng hóa và dịch vụ đã nhận được không phụ thuộc vào việc Công ty đã nhận được hóa đơn của nhà cung cắp hay chưa

10- Phân phối lợi nhuận sau thuế

Lợi nhuận sau thuế sau khi trích lập các quỹ theo Điều lệ của Công ty được chia cho các cổ đông theo Nghị quyết của Đại hội Cổ đông

11- Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu bản hàng, doanh thu hoạt động tài chính

Doanh thu bán hàng và cung cắp dịch vụ được ghi nhận khi có khả năng thu được các lợi ích kinh tế và có thẻ xác định được một cách chắc chắn, đồng thời thỏa mãn điều kiện sau:

~ Doanh thu bán hàng được ghi nhận khi những rủi ro đáng kể và quyền sở hữu về sản phẩm đã được chuyển

giao cho người mua và không còn khả năng đáng kể nào làm thay đi quyết định của hai bên về giá bán hoặc khả năng trả lại hàng

- Doanh thu cung cắp dịch vụ được ghỉ nhận khi đã hoàn thành dịch vụ Trường hợp dịch vụ được thực hiện

Trang 8

trong nhiều kỳ kế toán thi việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hoàn thành dịch vụ tại ngày kết thúc năm tải chính

'Doanh thu hoạt động tài chính được ghi nhận khi doanh thu xác định tương đổi chắc chắn và có khả năng thu được lợi ích kinh tế từ giao dịch đó

~ Tiên lãi được ghỉ nhận trên cơ sở thời gian và lãi suất thực tế

- Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghi nhận khi cổ đông được quyền nhận cỗ tức hoặc các bên tham gia

góp vốn được quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn 12: Thuế thu nhập doanh nghiệp

'©hi phí thuế thu nhập doanh nghiệp trong kỷ bao gồm thuế thu nhập hiện hành và thuế thu nhập hoãn lại

'Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuế suất cỏ hiệu lực

tại ngày kết thúc kỷ kế toán Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế toán là do điều chỉnh các khoản

chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế toán cũng như điều chỉnh các khoản thu nhập và chỉ phí không phải chịu thuế

hay không được khẩu trừ

Thuế thu nhập hoãn lại được xác định cho các khoản chênh lệch tạm thời tại ngày kết thúc kỷ kế toán giữa cơ se tính thuế thu nhập của các tài sản và nợ phải trả va giá trị ghỉ sổ của chúng cho mục đích báo cáo tải chính

'Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghỉ nhận cho tắt cả các khoản chênh lệch tạm thời Tài sản thuế thu nhập hoãn lại chỉ được ghi nhận khi chắc chắn trong tương lai sẽ có lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch

tạm thời được khẩu trừ này Giá trị của thuế thu nhập hoãn lại được tính theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh toán dựa trên các mức thuế suất có hiệu lực tại ngày kết

thúc niên độ kế toán

Giả trị ghi số của tải sản thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phải được xem xét lại vào ngày kết thúc ky kế toán

và phải giảm giá trị ghi sổ của tài sản thuế thu nhập hoãn lại đến mức đảm bảo chắc chắn có đủ lợi nhuận tính

thuế cho phép lợi Ích của một phần hoặc toàn bộ tài sản thuế thu nhập hoãn lại được sử dụng

13: Chính sách thué va các lộ phí nộp Ngân sách mà công ty đang thực hiện -_ Thuế Giá trị gia tăng

'Sách giáo khoa va các loại sách tham khảo bổ trợ sách giáo khoa thuộc đồi tượng không chịu thu, các loại sách khác và thiết bị văn phòng, dụng cụ học tập chịu thuế suất theo quy định hiện hành

+ _ Thuế thu nhập doanh nghiệp

Áp dụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp là 10% trong suốt thời gian hoạt động đối với phần thu nhập

của doanh nghiệp có được trong lĩnh vực xã hội hóa (Sản xuất và cung ứng thiết bị trường học, đỏ dùng dạy học) Ưu đãi trên được thực hiện theo Công văn số 1294/TCT-CS của Tổng cục Thuế ngày 15/4/2011 về việc trả lời 'Công văn số 245/STB-10 ngày 29/12/2010 của Công ty Sách và Thiết bị trường học Thành phổ Hồ Chí Minh

Áp dụng mức thuế suất thuế Thu nhập doanh nghiệp là 25% đối với các hoạt động khác

_ Các loại thuế khác và lệ phí nộp thep quy định hiện hành 14- Công cụ tài chính:

Ghi nhận ban dau

Tài sản tài chính

Tai ngày ghi nhận ban đầu, tài sản tài chính được ghi nhận theo giá gốc cộng các chỉ phí giao dịch có liên quan trực

tiếp đến việc mua sắm tài sản tài chính đó Tài sản tài chính của Công ty bao gồm: tiền mặt, tiền gởi ngắn hạn, các khoản đầu tư tài chính, phải thu khách hàng, phải thu khác và tải sản tài chính khác

Nợ phải trả tài chính

Tai ngay ghi nhận ban đầu, nợ phải trả tài chính được ghi nhận theo giá gốc cộng với các chỉ phí giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành công nợ tải chính đó Nợ phải trả tải chính của Công ty bao gồm các khoản vay,

Trang 9

phải trả người bán, chỉ phi phải trả và phải trả khác

‘Banh gia lai sau lần ghi nhận ban đâu

Hiện tại, chưa có quy định về đánh giá lại công cụ tải chính sau ghỉ nhận ban đầu

15 Cac bên liên quan

'Các bên được coi là liên quan nều một bên có khả năng kiểm soát hoặc có ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định vẻ các chính sách tài chính và hoạt động

'V Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán

01.Tiền 31/03/2014 ND 01/01/2014 VND

Tién mat tal quy (VND) 173,249,110 424,371,495

Tiền gởi ngân hàng 1,751,875,584 5,305,764,971

"Tương đương tiền 8,205,819,500 20,279,805,808

cong 10,130,944,194 _ 26,009,942,274

02 Các khoản đầu tư ngắn hạn: 31/03/2014 VND 01/01/2014 ND

-_ Cho vay ngắn han ` 5,000,000,000 5,000,000,000

+ Công ty TNHH MTV Nhà Xuắt Bản Giáo Dục Việt Nam (cho vay trên 03 _ 5,000,000,000 5,000,000,000

-_ Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn khác:

Đảng .=

'Cho Công ty TNHH MTV Nhà xuất bản Giáo dục Việt Nam vay theo Hợp đồng vay vồn số

03-2013/HĐVV/NXBGDVN-STC ngày 14/06/2013 Hợp đồng này đã được điều chỉnh bằng Phụ lục hợp đồng số

08/2014/PL-HĐVV ngày 01/01/2014 Theo đó, thời gian cho vay được gia hạn đền 30/06/2014

03 Các khoản phải thu khác: 31/03/2014 VND 01/01/2014 VND

Phải thu người lao động ( thuế tncn) 124,592,957

Lãi dự thu 38,610,173

Phải thu khác 60,661,029

Cộng 60,861,029 163,103,130

*_ Dự phòng phải thu khó đòi: 31/03/2014 VND 01/01/2014 ND

'Các khoản nợ phải thu trên 3 năm 100,695,200 100,695,200

Các khoản nợ phải thu từ 2 năm đến dưới 3 năm

Trang 10

*** Tài sản ngắn hạn khác 31/03/2014 01/01/2014 VND VND - Tạm ứng : 218,931,816 142,000,000 - Cầm cố, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 20,000,000 20,000,000 Cong 162,000,000 04 Hàng tồn kho 31/03/2014 01/01/2014 ND VND Nguyên liệu, vật liệu 8,512.026,54 5.431.874.790 Công cụ, dụng cụ 59,684,941 76,696,555 - _ Chỉ phí sản xuắt kinh doanh dở dang 3,218,529,648 1,788,727,607 Thành phẩm 7,927,996,290 6,057,098,202 Hang hoa 20,721,602,025 16,922,332,381 Cộng 38.439.819,450_ — 30,276,429,435

98 Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình

Khoản mục Nhà cửa, Máy móc Phương tiện Thiết bị Cộng

vật kiến trúc thiết bị vận tải dụng cụ VND VND VND quản lý VND Nguyên giá Số01/012014 29078958077 4/680/825.171 2,119,900,581 (664,504,597 36,544,286,426 Mua trong năm 180,000,000 180,000,000 Xây dựng CB hoàn thành 0 Thanh lý, bản 4.004.344.731 90,000,000 4.094.344.731 Giảm khác ø Số 31/03/2014 — 28074611346 — 4770925171 Khấu hao 2,119,900,581 664,504,597 _— 32629.941.695 Số 01/01/2014 6,218,309,918 2,304,976,930 902,583,142 289,589,050 9,805,459,040 Khẩu hao trong! 183,938,174 153,085,446 57,478,779 24,114,462 398,616,861 Thanh lý, bán 714,974,900 23,100,001 738,074,901 Giảm khác o Số 31/03/2014 273,192 2,524 962,375 21 313703,512 3488.001.000 Giá trị còn lại Số đầu năm 22,860,646,159 2,285, 1 374,915,547 26 738,827,386 86 31/03/2014 —19,407,338,184 — 2245962796 7,159,838,660 350801085 23,163,940,695

Nguyên giá TSCĐ đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng tại ngày 31/03/2014 là: 1.983.760.613 đồng Không có TSCĐ dùng để cằm cố, thé chấp các khoản vay tại ngày 31/03/2014

Trang 11

Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang

Trang 12

46.Thị rà các khoản phải nộp Nhà nước 31/03/2014 01/01/2014 VND VND ~ Thuế thu nhập doanh nghiệp 993804315 483,142,088

- Thuế thu nhập cả nhân

- Thuế giá tri gia tang i 126,029,524 Cộng 993.804.316 609,172,512 37 Chỉ phí phải tra: 31/03/2014 01/01/2014 VND VND

~ Trích trước chỉ phí chiết khau thanh tốn nhanh, hoa hồng mơi giới 285,940,850 857,326,148

- Trích trước chỉ phí kiểm toản 66,000,000 66.000.000 Cộng 350,940,850 922,525,148 18 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/03/2014 01/01/2014 VND ND - Kinh phí cơng đồn 380,110,147 298,923,847 - Phải trả về cổ phần hóa 723,771,000 723,771,000 -_ Cổ tức phải trả 232,477,557 8,303,962,932 ~ Thù lao phải trả Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát 444,220,722 - Thuế TNCN tạm thu 18,697,037 16,597,037 - _ Khoản phải trả khác, 175,740,352 197,861,900 22 Vôn chủ sở hữu Cộng a Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu 337,438

Vốn đầu tư Vốn khác của Quỹ đầu tư Quỹ Dựphòng

của chủ sở hữu chủ sở hữu phát triển tài chính ND VND VND ‘VND S6dư01/00/2943 56,655,300,000 2976606618 12402085004 2/614873911 Tang trong nam 668,803,489 668,803,489 668,803,489 Tăng khác Giảm trong năm 1.247,916,040 86 du 31/12/2013 56,655,300,000 — 3045310107 11822972453 — 3183377400 Sédu 01/01/2014 566556/300000 3645310107 11822972463 3.183.377.400 Tang trong năm Tăng khác 50,020,123 Giảm trong nam cantor Số dư 31/03/2014 3848310107 _ 11872992976 — 3.183.377.400

Thing du Cổ phiếu quỹ Chênh lệch LN sau thuế Tổng cộng

vốn cổ phần tỷ giá hối đoái _ chưa phân phối VND VND ND VND VND 86 dw 01/01/2013 12,325,320,000—_(3,278,267.777) - 4389/385/890 87,987,873,346 Tang trong nam 19,376,069,786 15,382,480,253 Tăng khác 0 Giảm trong năm 17322.464.611 _— 18570370651 S6 dw 31/12/2013 — 12325.820.000 _ (3.275,267777) - 442,970,765 _ 84799.982.948 Số dư 01/01/2014 12/325,320/000 (3275.287777) 0 4424970785 84,799,982,948

‘Tang trong nam 2,23,805,688 ——2,323,805,688

Giảm trong nam ọ

Trang 13

b Chỉ tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu : 31/03/2014 01/01/2014 Tổng số Tổng số VND VND

\Vén dau tư của Nhà Xuất Bản Giáo Dục Việt Nam 29,767,680,000 28,767,680,000

\Vén gop của cổ đông khác, 24,042,620,000 24,042,620,000

Giả trị cổ phiếu quỹ theo mệnh giá 2,845,000,000 2,845,000,000 core —_— mm ——m e Cổ phiếu 31/03/2014 01/01/2014 Số lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 5,665,530 5,665,530 + Cổ phiếu phổ thông 5,665,530 5,665,530 -_ Số lượng cổ phiều được mua lại 284,500 284,500 + Cổ phiếu phổ thông 284,500 284,800 -_ Số lượng cổ phiều đang lưu hành 5,381,030 5,381,030 + C8 phiéu phd thong 5,381,030 5,381,030

* Mệnh giá cỏ phiều đang lưu hanh: 10.000VND e Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

31/03/2014 01/01/2014

ND ND

Lợi nhuận năm trước chuyển sang 442,970,765 .4,389,355,590

Lợi nhuận sau thuế Thu nhập doanh nghiệp 2,323,805,688 ——13,376,069,786

Phân phôi lợi nhuận năm trước: 3,766,721,000

- Chia cổ tức 3,766,721,000

Phân phôi lợi nhuận năm nay: : 13,865,733,611

- Thuế TNDN duge mién gidm bé sung quy dau tu phat triển

- Trích quỹ đầu tư phát triển 668,803,489

- Trích quỹ dự phòng tải chính 668,803,489

- Trích quỹ dự trữ (vồn khác) 668,803,489

- Trích quỹ khen thưởng phúc lợi 2,808,974,655

- Trích quỹ khen thưởng Ban điều hành 668,803,489

- Chia cổ tức 8,071,545,000

Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối

Trang 14

28 Giá vốn hàng bán(Mã số 11) Qt / 2014 Qt / 2013 VND VND + Giá vốn sách và sản phẩm in 2.918,575,616 3,547 588,246 + Giá vồn thiết bị giáo dục 14,770,168,810 14,356,295,203 + Giá vốn khác 94,710,070 61,185,466 + Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Cộng 17780/464496 — 17965068016 29 Doanh thu hoạt động tài chính(Mã số 21) 1/2014 1/2013 ND ND

-_ Lãi tiền gởi, tiền cho vay 361,434,862 147,689,085

-_ Cổ tức lợi nhuận được chia 370,392,904 691,168,786

~ Chiét khẩu thanh toán nhanh nhận được 3,543,804 1,635,294

LE _ 40,403,165

30 Chỉ phí hoạt động tài chinh(Mã số 22) 1/2014 Q1/2013

VND VND

-_ Lãi vay ngân hàng, cá nhân 384,937,875 632,094,060 ~ Chiét khdu thanh tốn nhanh 38,549,600 48,361,887 Cơng —.-. ““= 33 Thu nhập khác(Mã số 3) Q1/2014 Q1/ 2013 : VND ND - Thanh lý TSCĐ 10,000,000,000 427,272,727 - Xử lý chênh lệch kiểm kê hàng tồn kho 48 ~ Thanh lý phế liệu 1,552,909 1,819,091

- Thu giảm cước 372,978 1,057,917

‘Thu nhap khac 446,472 8.481

Cộng 40,002,372,359 430,158,264

34 Chi phi khác(Mã số 32) 1/2014 1/2013

VND VND

- Giả trị còn lại TSC thanh lý 5,023,871,752 177,431,594

~ Xuất vật tư, hàng hóa thanh lý 23,902,844

- Chỉ phí khác ; 5/577 3/299

Cộng 5,047,780,173 177,434,833,

TP Hỗ Chí Minh, ngày 04 tháng 04 năm 2014

Kế toán trưởng Ề Người lập

fs £0 Pdi SÁCH VÀ THIẾT Se JZ

(2 ` THƯềNG Học 7

\C tàng mỡ

Trân Văn Hưng Huỳnh Thị Bích Hạnh

vin Vinh Page 10

Trang 15

Page 1of4 i

CTY TNHH MTV NHA XUAT BAN GIÁO DỤC VIET NAM CTY CP SACH VA THIET BỊ TRƯỜNG HỌC TP HO CHi MINH BANG CAN ĐÓI PHÁT SINH Quý 1- NĂM 2014

ải SG _Dư đấu năm _ na z _kế PS từ đầu năm Dư cuối kì

‘Tanti khoan SENG eee aE Sue [66 NS Co,

|Tiền Việt Nam 424 371 495| 10863544074] 10914665459| 10663544074| 10914600459| 173.240 110 |

[Tiền Việt Nam gửi ngân hàng 522 146 108) 41284 T88 302|_ 44817757988| 41294758302] 44817757968| 1739144437, ss

Ngoai té gửi ngân hàng —_ 18818888 93577129| 904404850| ge3977122| 98444850 12731 147| | [Tiền gửi có kỳ hạn 16279 80 808 ~T3 986308| 12000000000] -73888308| 12000000 000| _3 205 819 500

|Ðầu tư ngắn hạn khác 10977 000000 53 00 ooo 13.000 000] 10 924 000000

|Phải thu khách hàng mua SP, HH 28 293 414 050 3245071296} 38426170761| 35558617554| 38425470751 35558617554| 24419638243 ‘502 742 292)

[Thuế GTGT được khấu trừ của HH, DV (5%) [Thuế GTGT được khấu trừ của HH, DV (10%) 11499690 151| 1420901496] 1499089 191| t4z0g3143@| 115901042] tesetsj tggmse] 115 901 342 78761695 a |

|Tài sản thiếu chở xử lý 126333714 — 125383714 126333714| — 125383714| — K:

Phai thu khác 169102 120 148949700| 413388919] 148949700) +t33E9i@| 2335300| 103821380

|Dự phòng phải thu khó đòi 212953 158 is 212.953 158|

|Chi phí trả trước - công cụ, dụng cụ: 188 308 331 41031 232 86 012 970] 41.031 232) 86 012 970] 143 326 593)

|Chi phí trả trước-thuê VP,kho, cửa hàng, 1604070000] 308i2200| ø9400000| 309lg2200| 3ra7rao| — |Chi phí trả trước khác a _ 30498425] -43.480 000| 8 940 773| 43.490 000| 18 940 773| 55 045 652| |Thế chấp, INguyén ligu, vi chinh ký cược ký quỹ ngắn han 5305 490885 20.000 00 C| 103242338T2| —9250934078| 10334239872] 92608840ï8| 6379730682 mmwemm| 200000000 20000000] 20000000] 20000000] Nhiên liệu — T ‘50 481 591 59481 581 59.481 501, 59 481 S81 ee [Phu tùng thay thế | 12s143s 18 427 S00| 11.275 540] 18 427 500| 11276 540] 132 295 864 4 |Công cụ dung cu # „T888 585] 238 946 9s8| — 253978572 248946 958| — 263978572 59664 941 |CP SXKD dở dang : XB+SX phim,băng,đĩa 14.955 655| 14.955 655| 14.955 655) 14 955 655|

ICP SXKD dở dang : In ấn, cắt rọc 207430980] 207438 080] 207498980 z0r4aesol Es

Trang 16

Page 2 of 4 2 599 649216 671938615] 4it0S07SEA| e7t93346] 4 ssest7sea| 5 104405777 Í 14322683 106 10842880 280| 9638438488] 10842880280| 9638 436 196) 15527139248 h 421 077 482 427.077 492 29078 956 077| 4004344731 4004344 731|_ 25074ett s46 aS

|zit2 [Máy móc triết; 4680 925 171 100000000} 20000000] 180000000] so000000] 4770925171

J2113 [Phương tién vận tải truyền dẫn 21190 s8t : 2.119 900581 |

12114 _ [Thiết bi dụng cụ quản tí 884 504 S87] .884 504 S97 i,

|z1a+ [2135 |Phán mềm mayviunh sử dụng đất 2.248 129 500 2.248 129 500 2.248 129 500 _ i

|2141 _|Hao mon TSCB hilu hình 9 805 459 040 | 738 074 901 398 616 861 738 074 9011 398 616 861) 9 466 001

[2143 |Hao mòn TSCÐ vô hình #412758] 618038537| 7391139) 73911 $38 ¬ 221 |Ðtưvào các công tycon 5 780 000 000 “: '5 760 000 000 = [2281 |Đầu tưdài hạn khác: Cổ phiếu ‘583 000 o09| si _ a S83 000 000 “a (2412 |Xây dựng cơbản 1250202 936| 11756 108] — 811 756 198| 261 950 134 12421 _|Chi phi tra truéc - cng cy, dung cu 882 876 363) 169801673| 163413634 69801672| 463413634| 689584402 [2428 _ |Chi phí trả trước khác es 10 095 152 402 394270 229| 394270229] _ 9 700802 173) i311 |Vayngắnhạn 14 884 300 000 10741 642300 10741 642300| ˆ (3311 |Phảirả cho người cung cấp ‘3620043 082| 11220851 744| 39388628377 2750990 t39| so9eezmS77| 27 00 s80 196 1431637750 t24st0r9sm 133311 |Thué GTGT dau ra 426029524] 2400895 049| 2274885525] 2400895049| 2274885525 ae 133312 | Thué GTGT hang nhap khdu 116085991] 116.085 991 116.085 991,

{3333 |Thué xudt nhap kndu 1642| ˆ 19424 10422 13.428 a

[3334 [Thuế thu nhập doanh nghiệp 483142988] 534887457| 1045248784 'S34 88T 457| _ 1046248784 993 504 315]

33351 [Thuế thu nhập cá nhân: CBCNV 38884 607| 282201920| — 179624582 28220120| 179624582| +19461945 |33352 [Thuế thu nhập cá nhân: Văng lai 21874437| 338829184 283077@0| 338829164] 283077eo9| 53877 tr

|33371 |Thuế nhà đất b 8642 304] 8642 304| 8642306] sez) —

[33372 |Tién thue ast sss 702800| 638702000] ese 702000] 63 702800

[33381 [Thuế môn bài 3 18.000 000| 18000 009] 8000000 8.000 000] E6

[33411 |Phai ta CBCNV 8958 850758| 10878046298] 5501 777921| to87e09235| seat 777 e241 sor s7eaaa|

3351 |Chi phi phai trả 922325148] — 571384298 S71 384 298] +350 940 850|

[3381 [rài sản thừa chờ giải quyết yasssses1| 125335831 129308831 126335831

[3382 _|Kinh phí cơng đồn 298 923 847 ‘81 188 300| 81 186 300] is 380 110

Trang 17

{35311 |Quỹ khen thưởng cho CBCNV 1404883604| — 144500000] .25 000 000) +144 500 000 25.000 000 1.285 383 604|

135312 _|Quỹ khen thưởng của TGÐ (GĐ) T82330S88Ì 619.996 000 619996000] — 172 3⁄40 506| (3532 |Quỹ phúc lợi eee, | 70506376] 166 902 seo 168 902 560 583.693 816]

{3534 [Quỹ thưởng Ban quản lý điều hành công ty | |4111 |Vốn đầu tưcủa chủ sở hữu 380288838| 132.000 000 +132 000 000] 428288 sse|

— | sssssœ 56.655 300 000] |att2 [Thặng du vốn cổ phần _| 12:25 220 000| 12325 320 000| |a1t8 |Vốnkhác cai 3645310107] 3645 310 107| |414 —_ [Quỹ phát triển kinh doanh 11822972463| -sog2otz3 ~80 020 123] 11872 982 516

|at5- [Quy dựphòng tài chính 3.188377 400| 3 189 377 400 419 |C8 phiguquy — szsmm 7 | 32782677

14211 |Lợi nhuận chưa phân phối năm trước -442970 T65) 442970 765| 442 970 705} |4212 |Lợi nhuận chưa phân phối năm nay | _ #2970765] 4582187016] 647292837] 4s92t79i4| 6472992837 2.323 805 688| |51112 |Doanh thu HH sách k — | 3208samẢ 3201350307] 3201350307] 3201 350.307 Seta!

23550170] Z3ss01ro| 23 550 170 23550 170 và 151125 |Doanh thu in ấn, cắt rọc 422838 1r9[ 422898179] 42288179] 422.898 179] a

151127 |Doanh tu SP thiết bị giáo dục oo 9900748 06] 0365 748896| 9369 740 006| 9 93 748 06

[5113 [Doanh thu cung cấp dịch vụ |: 345822723| 215 622723) 316822723] sisgzzra| — — | [51217 |Doanh thu HH nội bộ thiết bị giáo dục — | 42esmỈ 401m 42.039 196 42039 196

6127 |Dö@NGunộibộTPtếetnigaod |, | 7 Ì 'swesimj qeywt6j saũmim] toweig 5

|5‡5 _ [Doanh thu hoạt động tài chính 735371570| 735371 570] 735371570] 73537t5ro|

[53116 |Hang bén bj trả lại kinh doanh thiết bị a %2329T8 3239785] 92.329 765; 92.329 765 | _ |s3117 [Hàng bán bị trả lại thiết bị giáo dục-SX: _— | | #zas1] 112.308 165 112305 165] 112.905 165

62114 [CP NVL truc tiép 62115 |CP NVL trực tiếp inấncấtrọc phim,bang ca l cá 2S Ê S10) ) —_ 14278 000 14278 000] 14278 000] 14278 000]

207 046480| — 207049480] 207046480| 20704648) — —

KP [EEtvLtwtếptếtdgáod [62217 _|CP nhan céng trực tiếp thiết bị giáo dục |j II | | cwumm| suammmBm] siagm3m| sau 999493650] 990493 650 | =

Trang 18

SHTKỈ TT&muikhoản ` _ mm

|e2z+4 |CP sản xuất chung băng dia srress Sï7 ss5 S7 s85 | a [62715 |CP sn xudt chung -In én cat roc = 392 500 30200 392800 =

|B2717_|CP |e3212 |Giá vốn HH sách sản xuất chung XN Giáo Dục Thiết Bi = 2825020379] 2@25020379| 4f2ï3g87| 478753987] 2625020379} 2625020379 47s 793907] 478799 967 ms | |

[63217 |Gid vốn HH thiết bị giáo dục 7740289789|_ 7740298789| 7740299789| 7740299789 _—

163224 |Gid von TP phim,bang.dia z 13001132] 18001132 13001 132| 13004 132| |

163225 |Gia von TP in ấn,cắt rọc 22058219 200582189 200582199| 200 S02 199] _

|3227 |Giá vốn TP thiết bị giáo dục 7189421401| T189421481| 7189421461 7189421461 |

3370260302] 3370260302] s70.280202| 3.370209 302 [711 [Thu nhập khác ‘ 10062372368| 10002372355] 000237z358| 10002 s7eas0|

lgit [Chiphikhác S04TT80173| 5047 780173] 50477@0173| _ 5047 780 173 E- | |211_ [Chi phi thus thu nhp ON hien hanh 11095 268807] 1005-258 07| t0828e07] 1035288907

191112 _|Xac định KOKD sách ue 3643 720448| 384372044â| 3643720448 | 3.643 720.448] A |91117 |Xac dinh KQKD thiét bị giáo dục 11258 S88 611| 11256589611] 11255589611] 11 256589611 i

|91124 |xác định KQKD phim, băng đĩa 2 909 709) 25 909 703 25.909 703; 25 909 703] og

Định dạng
Số trang	18
Dung lượng	4,72 MB