Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc

Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luậ...

DOANH NGHIEP nh nshiQp: coNG TY cP DAU Tt/ ALPHANAM chi: KHU cN pHO NOtA, TRt-rNG TRAC, vAN LAM, HUNG yEN el: 0321 3980 386 - 04 569 0848 Fax: 04 35578420 ia #:s COTdG T CO PHAN T]AU TU &H,B}IANAh{ BAO CAO TAI CHINT{ HOP NHAT I Quy lV ndm 2013 Gim cdc hi\u: I Bfrng cin tl6i k6 to{n K0t qua hogt tlQng kinh doanh 86o c{o luu chuy6n tiirn tQ Thuy6t minh brlo crio tii chinh c0xc ry cO pnAN oAu rrIaLpHANAM Khu c.ng nghiQp pfrO N5i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, tinh Hmg y€n gANc CAN o6r xr ToAN T4i ngiy 31 thr{ng t2 ndm20t3 Eon vi tlnh :WD l[ ,^, il llt lh sAx ncAx u4N 100 fi6n vir c6c kho6n tuong tlucrng tidn riA, 110 ca"khoan tuong rtuong ti6n lt2 lz au kho6.n dAu tu tii chinh ngin h4n Ddu tu ngdn h4n ll phdng giam girt dAu tu ngin h4n (*) Dy 12 lrr [II Crf,c khoin phii thu ngfn h4n ll Phai thu khdch hdng Trd trudc cho ngudi brin Phai thu nQi bQ ngin han Phei thu theo tii5n dQ k6 hoach HDXD C6c khoin phii thu kh6c Dg phdng phii thu ngin tr4n kh6 ddi (*) IV Hing tdn kho L Hangtdnkho Dp phdng ginm gi6 hing tdn kho llt 120 v.01 v.02 t2t 129 1,431,990,954,644 20,727,477,426 9,927,477,426 10,800,000,000 36,629,596,637 22,562,946,637 14,065,740,000 77,911,571,144 77,914,407,344 (2,936,200) 72,497,047,979 72,499,915,479 (2,767,600) 130 648,599,796,950 t3l 569,030,227,566l 625,630,143,2T 534,547,057,579 132 81,903,321,547 13,g07,63g 133 I 134 135 33,g76,6763051 (g2,g35,l51,glql v.04 149 350,978,677,0g7 | 351,093,300,004 I r50 lsl 80,241,426,021I 487,421,071l GTGT ttugc kh6u trir l ThuiS vd c6c khoin phii thu Nhd nu6,c L Tdi san nglin h4n khac t52 14,278,390t,262 Thui5 154 158 I 44,615,51fiillt (88,606,404,g07, 699,55g,220,795], 699,559,220t,798 | (119,622,,gfi)l sin ngin hgn kh6c l Chi phf tri trudc ng6n trAn Y Tni 78,474,059,7331 _t I v.03 139 t4t I I 140 (*) 1,178,347,949,529 v.05 I 6,939,530,956l| s8,536.083.732 I *,r*,rrr,*;ll 387,g58,255 13,716,643373 3,g44,573333 36.216.796.s04 ll ll ll ll ilft ti if rl c6xc ry cO pnAx oAu Khu cdng q$iet IU^q.LpHANAM pn6 N6,i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, ttnh Htmg y6n Bing cin adi M to6n (ti6p theo) Donvi tlnh: TAI SAN DAI H4.N C6c khof,n phfli thu Phai thu ddi han 200 dii h4n vi truc thu6c Phdi thu ddi hpn nQi bQ Phii thu ddi hpn khSc Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*) 212 v.06 v.07 219 220 221 gid 222 223 224 225 - Gid tri hao mdn tfiy kii C) l Tii san cO einfr thu0 tdi chinh - NguyAn 2tt 213 218 II TAi sen c6 alnh l Tdi san c6 ainn htu hinh - NguyAn gid 283,035,696,955 96,636,718,823 210,890,459,093 (1 14,25i,740,260) 117,779,519,274 241,524,985,736 (123,745,466, v.09 2,988,009,607 4,798,554,322 (1,810,544,715) 3,721,629,583 4,798,554,322 (1,076,924,739, v.10 149,894,822,984 150,026,412,785 150,750,729,985 v.08 - Gid tri hao mdn lfry kd C) 226 Ainl vd hinh - NguyAn gid - Gid tri hao mdn lily kii e) Chi phi x0y dpg co bin dd dang 227 228 229 230 v.l II BAt dQng - Nguy€n gi6 240 v.t2 ] Tii san cO sin dAu tu - ci6 tri hao mdn lfiy k.5 (*) Dy phdng gi6m gi6 dAu tu Y Tni tii chinh ddi han (*) sin dAi hln khdc Chi phi tritrufc ddi hqn Tdi san thuii thu nhflp hoAn lai Tdi sin ddi h4n kh6c tqi th6 Thuong m4i 150,557,461,504 I 241 242 C6c khoin dAu tu tii chinh dii han l Ddu tu vao c6ng ty Ddu tu vdo cdng ty li6n k6t, t6n doanh DAu tu dii hqn kh6c 2,051,657,369,796 210 cta khr{ch hing V5n kinh doanh d tlon 1,886,374,135,347 250 251 252 v.13 258 259 268 64,269,943,904 65,500,735,120 (1,230,791,216) (724, j 17,200, 34,494,176,730 9,204,704,414 10,077,389,298 (872,684,884 171,029,161,609 183,094,990,097 103,966,917,073 67,062,244,536_ 114,294,745,561 77,000,244,536 (9,200,000,000 260 261 262 (662,638,s20) 33,516,145,541  CONG TY CO PHAN DAU nJ XAY O~NG BiNH CHANH CJ : 550 Mau s5: Bo1'DN cONG T" cO PHAN VAI SO' I!]AY N]AC N]IEN BAC D a chi 79 Lac Trung Hal Ba Tflrng Ha NOI BANc cAN Tii (ip @an henh thea thnns tu s6 2a0/2a14/rT'BTC) nol xt ro,{n ngiqt 3a thting 06 ntin )015 rl4ng cho tloanh rrghiip drip ltng gin ninh hog dAng fi An 4!c) Dcmvi tinh:VND Ti.I i Tiiin l vi s6 dAu nim ir s;N SAN NGiN HAN c:ic khoiu tuolrg alrtong ti0n tu tii tLL nim giiL d6n lgay d6o han Diu rII Cic khoin phiii tl'u ngiin h4n t Phiith[ ngin han cita khich ldng ' Ttu lrrLol (hu rlguui bin nqirr lt,rn o Phdi thu rgin h?rr l$ic Ddu 8.781.581.476 1I0 t -2l^a.252.156 t.?70.159.36? 1.1r8.252.7 1.7',70.159.36'7 Ir \.\ II? dlr!'ng lien chhrh ngin han CLic kluLirI ru,)ng IL 21.124.601 100 tz{l s.000.000.000 16.290.000.000 123 5.000.000.00 r 130 813.918.84 r.s8t.358.952 i3r 648.47 r r \ 6.290.000.0 355.110.214 76.560 t32 70.563.373 r54.804.613 137 (5.I I5.375 (5.1 r 5.875 t\r girng t6n hho I ling tan kho td0 l,l1 155.?58.081 188.259.83 455.758.081 18lJ.259.837 ! DlL pirdng girirr gii hdng tiln hho (*) \' Trii siin ngirn h:rn lihic 149 I l5t L DlL phdng fhiithu ngirr han kh6 ddi(+) tri 1r1rr1 ngirr l)rn -1 l hlri Cl C-l d:r'or kh;u lril l fhLr5 vi cic klrotin khiio phai thu Nhir nudo B - x ir $iN Drtt H{\I C'ric lihoin phili thu (l)ri ltirD tl Tiri slin c6 dinh L ldi sin oi) dinh hiru hinh alhi phi Nguycn gil Cii 1r! h3r rlin !!1! !:A (*,1 lii srin car dinh thua lii chinh !6 hinh -1 l ii sin ci dilih IIl l'iilt dong srtn cliu trr I l6 r t.293.654.191 693.52J.959 150 Vl.13,r 153 600.128.81 t95.091.695 200 66.692.111.61 61 4'71).011 23',7 210 22t) 55.086,733.870 221 vt.9 I 88.109.16 L.672 87.501 801.671 u70.851.j81 ).27 230 Llii han 'rONc CONG'ril s.i.N J I{o, (270 = 100 + 20{}) 310 rgin hrn L Plrni l.i rr'-tr L l, Llr rrlrn h.rn NgLL;i rlrux lt.i L;irr t(ri'r ilgirr (32.417.067.802) 22.t Yi Tiri siin rliri hrn lihr'ic trLi tnLclc R7 5S.086 (ll 223 7lt 54.038.308.08 l\' Tiri srin dit dallg dii har V Diu tu tli chilh diri hrn L Chi phi 5i1.50?.254 366.234.561 152 222 - 1.29,1.829.51 3ll harn 312 v r.16i 12.653.803.530 12.397.211.361 12.653.803.s30 12.392.2'11.367 7s.,173.696.0 88.603.618.903 6-097.848.044 1s.126.133.25 4.111.t25.164 13.1,10.871.,t7',| 97.0112.043 221.420.i11 65.21B.80 95.513.30C c6 PHAN vArsql MAy MAc rvreN BAc Dia chi:79 LacTrufq Ha Ba Trun! HA N0l cONc ry T,i.I SAN Mau s6: B01-DN Ban Me s6 Thuy6t minh l ,', lrLi\.,.c il-:.rf l)"i rop\h"r' , | l/l ,'rra|cLroi aJdqnr I ,j'll L'iPri.nl,dr lr.,r:r'\,1 i ,," o I'l ii r.,,roi bo r.,,i ' r J t Lrh; r'|r'le ,ie o kil, r, ' I 11' dorrg r.rr ,l,rr{ 1r7 q l)'a r'r llrL ( ' l , llurc r,1r n-:l)lliln I ,S , nL, fhr"r, l,.,r.l ic | :tl ,rhri0 \ r) ri f ld, ch.rl ngJn l'"rr | ,,u : l DLr l'o r- p rai lr; nq;' l '" I ,21 ,'', Qr.t l.lrqr, Llr,,irt tl u ,or I ,:.l r , Q.ri oinh.lrr gr, L l.l.Cr.r drc nrr.ab- tr'.iprii.r r rrrrlr l,lrtr I fl tl \o {lri hin I J30 Lll'ai Lr.r r-rni o:.cai h.'n 1,,, ' \r'L;i r.ru r : ier r',o d.,' lir I t.l: 'I'r tadi r-r':h.,c I ttt lu \ n, , ,,o.1 , t., -l ,h' ar' | :;n rr - r or\ r rrr io rrr,n I 400 l \i,n r.hu s'r hr'rr I Jltr \ir rrrcl r ' '.r L 1ll -, o t.l ri rtno rr^r." :".rr le I ic rq| i | , ', 'too'riiulr r: i llllb r' Q.rj oi, r.r pl' r rriirr I I'R ,,.,'.i I lto 'ir, "'',i1 ,,n I ,ieo , u.Qr) Ll.r IlrJc\.'\'l'co liru henh theo lh6ns Iu s6 2oa2a14/TT BTC) s6 cu6i vI.17 tlp bi6u 2.023.21',1.',194 9.393.228.983 483.326.818 2.141.6B6.585 197.3 81.818 8.140.909 VI.l9a 1.057.34?.047 1.147.313.990 r (71.168.431) 17.009.03 't t 1.980.822.280 1.985.261.78 vl.19b 980.822.2 VI.25a 69.375.848.051 13.471.185.646 69.375.818.0s1 73.477.18s.646 s7.029.400.000 57.029.400.000 57.029.100.040 57.029.1A0.000 | ':, 985.261.780 8.028.766.65t 7.16r.556.736 4.317.681.395 9.2B6.528.910 I286 88.603.618.903 75.413 696.095 ,t.10 0i ngA! 16 ththg 07 ndu 2015 K6 to{n tru&ng COIIG TY a6 PHi\r( 'rir sor udv l Ml6i{ Nguy6rr 528 9lA 1.317.681.395 NguySn Thil)ic l{ii diu nem Yl.20a Hd Ngrriri 56 rl.'^i|l[.n.,.rr1,ri.l'rr"|.lr.'nphni | 4-l -IN\| cl.rI.,nni 'loi lr" \id.".rroi lj r","-| l.tta j f: b LN\ l c r.r1 rlrdn t'\oi i.i r j)r I Nr r 'r rnr di rr, \ H I 12 II N;dn kinh Dhi vi qui khnc l+:o ToNG coNG NGUdN vdN (140 = 300 + ,100) k' Th!llich Mii BIt c I 2., lr1 \o 0\ 6,OorO\.1.l lr-raa-O -i s Qtr S q.) \o 'l \q \ ieq*dF ,cr 6i a ,.;! Eil F< Iu l ct '3 !3 $G rar + + ra) ra) cl + i'iF- o\ocaN 0a ra) co \.) 3\ < * t5 (-l '1 91n''j +l z \ +onoaooan \, +dioci-l l io$ !a \C ii ( i\ z ra, \o ta, 06 o\ a- z rn \o 'a o cl c.l t4.t F D F "In Q m z E b, a il Lil ,O! 14 oi F' z o-; i o a.l F l a.l o ta, \o al al ct.l qE ,ii ;ai : 'gR ;r- F (w z if a6 tt *5 oq += n rq il z i.i*Einvi tt Il :f5L +_l I F] >,9 >i, F l U b .a3 z o,l :: tq::,.( \{ ;6 a p z ;r?EA.Ca: a-ZZ'oi u :1 r"o,o: ;-*):"eolE r-=r.d"cr:.' cl5dlda6ZA ! c ; W'!F o9 rd 6i lJi + L E z "c! f'! vj \:j i- * i F ,6 ,fi c'i oi F t\ \\ z CONG Ty cO PHAN vAt sgt t\4Ay r\4Ac MreN BAc D i chi: 79 Lac Trun! Ha Bd Ttu.g F: Nar Mau s6: 803-DN Ban henh thea th'ng tu s6 20A/2014,,II-BTC) cio BAo ('l'heo Ki,tii ...P. Kế hoạch thị trườngNhiệm vụ:- Qlý KH- Thị trường Mar- Điều động SX- Làm thủ tục XNK ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNGHỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG GIÁM ĐỐCBAN KIỂM SỐTP.TCCBLĐTLNhiệm vụ:- Qlý CB- Tchứcbộ máy- Các chế độ CS đối với người lao động- TT, bảo vệCác phân xưởng may, cắt, hồn thiệnCác đơn vị kinh doanhChi nhánh, cửa hàng, trung tâmPhòng Hành ChínhNhiệm vụ:- Quản trị- Văn thư- Phục vụ các hoạt động của Cty tại VPP. KTTCNhiệm vụ:- Tổ chức, hạch tốn- Quản lý vốn- Thực hiện chế độ với NN- Báo cáo TCP. Kỹ ThuậtNhiệm vụ:- Thiết kế mẫu, KCS- Xây dựng định mức ngun phụ liệu, lao động.- Đi sơ đồ may mẫuP. Dịch vụ kho vậnNhiệm vụ:- Quản lý kho- Dịch vụ, kho vậnP. Phục vụ sản xuấtNhiệm vụ:- Nhà xưởng- Máy móc lắp đặt, sửa chữa- Cơ điện- Vật tư- Kho, đóng góiTổng giám đốc cơng tyQuản đốc phân xưởngPhân xưởng cắtPhân xưởng mayPXđóng góiPhân xưởng làPhòng KCSKẾ TOẢN TRƯỞNG CƠNG TYPhó phòng kế tốn kiêm Kế tốn tơng hợpKế tốn bán hàng, thanh tốnKế tốn CP SX, tính giá thànhKế tốn tiền lương, thủ quỹKế tốn TSCĐ,NVL và CCDCKế tốnngân hàngChứng từ gốcNhật ký chứng từBảng kêSổ kế tốnchi tiếtSổ CáiBảng tổng hợp chi tiếtBáo cáo tài chínhBảng phân bổNgun liệuThiết kế - Giác mẫuPhân xưởng cắtKho bán thành phẩmPhân xưởng mayKCS sản phẩm mayThùa - Đính, Là - GấpKCS - QAXếp hộp, đóng kiệnNhập kho thành phẩmPhiếu NX kho, Phiếu theo dõi bàn cắt, .Sổ chi tiết TK 621Tổng hợp nhập xuất tồn kho NVLBảng phân bổ NVL, CCDCNhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 621Bảng kê số 4Bảng thanh tốn tiền lương, tiền thưởng và các chứng từ liên quanBảng phân bổ tiền lương và BHXHBảng kê số 4Phiếu kế tốnSổ chi tiết TK 622Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 622Phiếu thu, phiếu chi, phiếu xuất, nhập kho, phiếu kế tốn, .Bảng phân bổBảng kê số 4Sổ chi tiết TK 627Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 627Nhật ký chứng từ số 1, số 2, số 5, .Chun đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦUBất kỳ một doanh nghiệp sản xuất nào khi bước chân vào nền kinh tế thị trường đều hiểu rõ để tồn tại và phát triển thì sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng được ba mục tiêu: phù hợp với thị hiếu của khách hàng, chất lượng tốt và giá thành hạ. Có như vậy mới giúp doanh nghiệp tiêu thụ nhanh, thu hồi vốn kịp thời và đảm bảo được mục tiêu lợi nhuận.Chính vì điều đó mà đòi hỏi các doanh nghiệp ln phải tìm tòi, phát hiện và lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh tối ưu cho mình. Muốn thế, doanh nghiệp cần phải coi trọng cơng tác quản lý, thường xun có sự đổi mới phù hợp với từng giai đoạn cụ thể, đặc biệt phải kiểm sốt chặt chẽ và đầy đủ chi phí sản xuất trong kỳ. Vì đó là thơng tin cần thiết cho các nhà quản lý hoạch định chính sách về giá cả, hiệu quả huy động và sử dụng các nguồn lực, đồng thời tìm ra ngun nhân gây thua lỗ hoặc mang lại lợi nhuận từ các bộ phận sản xuất và tồn cơng ty.Để thực hiện được điều này phải kể đến vai trò quan trọng của phần hành hạch tốn chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm, được xác định là khâu trọng tâm của tồn bộ cơng tác kế tốn trong các doanh nghiệp sản xuất, nếu hoạt động tốt sẽ tạo điều kiện để nâng cao hiệu quả của q trình sản xuất kinh CONG TY CO PHAN V AI SQ'I MAY Dja chi:37 Ly Thubng M§u sa BOla- DN MIEN BAC Bao cao tai chinh cho ky tai chinh Hoim Kit\m Hi! n(Ji tir 0110112011 30/06/2011 BANG cAN DOI KE TOAN (D:;mg day du) Quy nam 2011 Ngay 30 thang 06 nam 2011 Dan vi tinh · VND TAI sAN Masa A TAl sAN NGAN H,;\N 100 I 110 Ill va cac khol'm tu·ong tu·ong Cac khoan tuang duang II Cac khoan d§u tu· tai chinh Dftu tu ngiln h?n III Cac khoan phai thu Phai thu kh, tu, hang h6a Himg h6a ban h(>, gia cong ky gui, ky cuqc Nq kho ctoi da xu Iy cac (USD) D\I toan chi S\I d\I NGV(n LJ,.P BIEU sf, - Tai san thue ngoai sf, cufli quy nam - - - V.1 an - KE TOAN TRU ONG Thi Bich Thiiy Bao cao tai chinh phcii ...LỜI MỞ ĐẦUBất kỳ một doanh nghiệp sản xuất nào khi bước chân vào nền kinh tế thị trường đều hiểu rõ để tồn tại và phát triển thì sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng được ba mục tiêu: phù hợp với thị hiếu của khách hàng, chất lượng tốt và giá P. Kế hoạch thị trườngNhiệm vụ:- Qlý KH- Thị trường Mar- Điều động SX- Làm thủ tục XNK ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNGHỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG GIÁM ĐỐCBAN KIỂM SỐTP.TCCBLĐTLNhiệm vụ:- Qlý CB- Tchứcbộ máy- Các chế độ CS đối với người lao động- TT, bảo vệCác phân xưởng may, cắt, hồn thiệnCác đơn vị kinh doanhChi nhánh, cửa hàng, trung tâmPhòng Hành ChínhNhiệm vụ:- Quản trị- Văn thư- Phục vụ các hoạt động của Cty tại VPP. KTTCNhiệm vụ:- Tổ chức, hạch tốn- Quản lý vốn- Thực hiện chế độ với NN- Báo cáo TCP. Kỹ ThuậtNhiệm vụ:- Thiết kế mẫu, KCS- Xây dựng định mức ngun phụ liệu, lao động.- Đi sơ đồ may mẫuP. Dịch vụ kho vậnNhiệm vụ:- Quản lý kho- Dịch vụ, kho vậnP. Phục vụ sản xuấtNhiệm vụ:- Nhà xưởng- Máy móc lắp đặt, sửa chữa- Cơ điện- Vật tư- Kho, đóng góiTổng giám đốc cơng tyQuản đốc phân xưởngPhân xưởng cắtPhân xưởng mayPXđóng góiPhân xưởng làPhòng KCSKẾ TOẢN TRƯỞNG CƠNG TYPhó phòng kế tốn kiêm Kế tốn tơng hợpKế tốn bán hàng, thanh tốnKế tốn CP SX, tính giá thànhKế tốn tiền lương, thủ quỹKế tốn TSCĐ,NVL và CCDCKế tốnngân hàngChứng từ gốcNhật ký chứng từBảng kêSổ kế tốnchi tiếtSổ CáiBảng tổng hợp chi tiếtBáo cáo tài chínhBảng phân bổNgun liệuThiết kế - Giác mẫuPhân xưởng cắtKho bán thành phẩmPhân xưởng mayKCS sản phẩm mayThùa - Đính, Là - GấpKCS - QAXếp hộp, đóng kiệnNhập kho thành phẩmPhiếu NX kho, Phiếu theo dõi bàn cắt, .Sổ chi tiết TK 621Tổng hợp nhập xuất tồn kho NVLBảng phân bổ NVL, CCDCNhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 621Bảng kê số 4Bảng thanh tốn tiền lương, tiền thưởng và các chứng từ liên quanBảng phân bổ tiền lương và BHXHBảng kê số 4Phiếu kế tốnSổ chi tiết TK 622Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 622Phiếu thu, phiếu chi, phiếu xuất, nhập kho, phiếu kế tốn, .Bảng phân bổBảng kê số 4Sổ chi tiết TK 627Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 627Nhật ký chứng từ số 1, số 2, số 5, .Chun đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦUBất kỳ một doanh nghiệp sản xuất nào khi bước chân vào nền kinh tế thị trường đều hiểu rõ để tồn tại và phát triển thì sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng được ba mục tiêu: phù hợp với thị hiếu của khách hàng, chất lượng tốt và giá thành hạ. Có như vậy mới giúp doanh nghiệp tiêu thụ nhanh, thu hồi vốn kịp thời và đảm bảo được mục tiêu lợi nhuận.Chính vì điều đó mà đòi hỏi các doanh nghiệp ln phải tìm tòi, phát hiện và lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh tối ưu cho mình. Muốn thế, doanh nghiệp cần phải coi trọng cơng tác quản lý, thường xun có sự đổi mới phù hợp với từng giai đoạn cụ thể, đặc biệt phải kiểm sốt chặt chẽ và đầy đủ chi phí sản xuất trong kỳ. Vì đó là thơng tin cần thiết cho các nhà quản lý hoạch định chính sách về giá cả, hiệu quả huy động và sử dụng các nguồn lực, đồng thời tìm ra ngun nhân gây thua lỗ hoặc mang lại lợi nhuận từ các bộ phận sản xuất và tồn cơng ty.Để thực hiện được điều này phải kể đến vai trò quan trọng của phần hành hạch tốn chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm, được xác định là khâu trọng tâm của tồn bộ cơng tác kế tốn trong các doanh nghiệp sản xuất, nếu hoạt động tốt sẽ tạo điều kiện để nâng cao hiệu quả của q trình sản xuất kinh Mu s B01a- DN Bỏo cỏo ti chớnh cho k ti chớnh t ngy 01/01/2012 n ngy 30/6/2012 CễNG TY C PHN VI SI MAY MC MIN BC a ch:37 Lý Thng Kit Hon Kim H ni bảng cân đối kế toán (Dạng đầy đủ) Quý năm 2012 Ngy 30 thỏng nm 2012 n v tớnh: VND TI SN A TI SN NGN HN I Tin v cỏc khon tng tng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn u t ngn hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch HXD Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi (*) IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Ti sn ngn hn khỏc B TI SN DI HN I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng D phũng phi thu di hn khú ũi (*) II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh Chi phớ xõy dng BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 [...]... thu6 23 2.6 32. 191 3.7 82. 684.4r 6 -3 .5 s0.0 52. 219 -9 -1 .8 l-oi nhufn 150.658.853 2. 934.868.448 -2 . 784 .20 9.595 _q.l 87y; 10.4 52. 614.55 5 I Gii v6n btin hiing sau thu6 30% Lido: -QLri 2 Nnm 20 15 chi phi phan b6 dii han 15ng so vdi clui 2 n[m 20 14 -Quf 2 nnm 20 15 doanh thu b6n hdtg vd dich vu gi6rr so vr:i qui 2 li: nin 2. 121 911 03 J d6ng 20 14 VAy COng ry chung tdi tan trong b6o cno Noi nhen: -HDQT TGD -Qu.ii1... diu tu: - Chi phi tdi chinh kh6c; ttnh CO"g r ac llhor.r ghi gian, e'r: plrr t"i - c , ' I - Thanh li, - Lei do la1nh L len lr41 Trudc 5 2- 35 42' 11 57 12' 1 63'l hh.ic ttlt\p 6 Thu nhuqrlg bin Ndm I SCD; 1nu otrgcl 5 52. 694 22 '7 .25 5.95'7 2. 066.3 12 513 1.807354067 giin; - Cic khodn kl c 12 446 CO'r'j pht 14.565 .21 9.478 2' 09t.737 '661 Nim nay Nim Tru6c khric - cia ui cdn lai TSCD vi chi phi tha r 1!, - L6 do... dich rq liua ngodi; ,i|,\11 - Chi phi khdc bing tidn 28 .810.546 4;73',1. 922 .2' , 12 5.131 .23 8. 628 8l i.634.397.401 1. 725 .589.049 | 489 2t6.', 124 Llri ph llud rlr.r ndn! liien liinh rrJr4p J,,,anlr ;/ 28 . 425 ',l 23 1 6'. 12. 6t8 t3.434 .23 6.72t) Chiphlthui thu h\plomh ghiep hie hillth 1 s c0"g 10 10. 627 .000 Cli phi nguyen ligu, \'At lieu; rrgrriiprini trdn thu nhaf'chiLl thud Nim nay 2. 881.859.061 chirir chi... i-rilu nan 1.051.341.041 1.147.J13.990 - Tai san thua cho giai quJ ct; 12. 363.061 12. 363.06L ; 53 .23 9.710 57.173.860 Iiinh phi cdllg 22 5.354.436 -1 3 .20 9 ' Ilao hi6m y t6; bilu llLelr Phni tri rllit rrgnrqf vd c6 phin hon; - \mnl(y qrLvj Ky c$(rc rrgirllll r; - LO tUC: iqr lLriur pllar uir; - CAc khoall phii t).i, phai lirp kl/re CoDg 766.389.84 1.0s1 0 1.0'1'7 '790 .2' 18 347.041 1.147.313.990 822 .28 0... gi6 lai - Cdc khoA bi plut; - Cdc khoin tii nirLLqng bin TSCE; sar; 2. 025 . 024 .006 l&rc COne 8 Chi a) Ndm gii lni trii san; - Thn6 dugc 7 Chi nay phi bdn hd.ng ti thi phi quiur 2. 025 . 024 .006 li Nim doanh nChi(p Cic lrhoan chi phi quain lli doaDh nghiQp phat slnh tmng kj nay 1 959.6 02. 606 1'959'6 02' 606 Nim Truric 6.364.8 422 36 6 034 880 441 i i cdNG TY cO pHAN VAI SgI MAY MAC MIEN BAC M5u si5: B0g-DN Ban... trer phii thu khdch hdng 1dr6c Cty l'NHH Elegqnt - Cic khoin o) I'hd' ll u c te 1 klldch lrang , ) thar thu cr:r ll-Jcl' lrarrg Diu nim 648.47t.344 1.355.110 .21 { thu ciia khdch hAllg chi6n tir i()i'u tid l€ii ir6ir t6ng phii ihu khi.h LaDg - dai ha'r r tuong tp trgan sii: 809-DN @an hinh theo th'ng tu s6 2aa/2a14ry-BTC) 24 1.068. 520 977. 320 . 124 131.1 42. 084 hrln 136. 121 .570 t Ir cic bin liin rlurn rchi... n6u c6 gii tri t.Jll) Cu6i b) Dai han nim Edu nim 12. 6s1.803.530 r2.3g2 .2' t.t 36.7 - Chi phi thanh 16p doanh nghiep - Chi phi mua bio hi6m; - Cic khoan ldrdc 01Cu chi rii:t D6u c6 gidtril6n) 12. 6s3.803.530 r2.3 92. 2.t j.36:, c0"g 14 Titi siur r) khtic Cu5i nam DAu ndm Ngin hal (chi [6t theo tirlg ldloan nuc) -' l'hui GTGT.tLt.)c kh.iu trir 366.2j4.561 -Giao dich nuu bdn lai trtli phiAtt chitlt phir hl... pli thu6 thu nhip doanh nghidp c[ra cdc ndm vio chi phi thue tl1l r{p hiQn hArh ntun nay - Didu truo-c - T6ng chi phi thu6 ru nhdp doar{r rghiQp hiQu hdnh c0ng 2. 881.859.061 5 409 570. 122 13.693 .23 3. 421 NIm Trudc ss?.508.096 CONG TY c6 PHAN Mau s6:809-DN VAISqI MAY MAc MIEN BAc (Ban henh theo th6n9 tu s6 2oo/2okm-BTc) Dia chi:79 LacTrung Hai Bd Trung Ha N0 11 Chi loa phi thui lhu,thip hoahtd hngtliCp... khotin; - - Tidu t|A 11g vay dLroi hinh thuc ]d1ic lX, Nhinq th619 tin l{hic Thu lao trA cho c6c thiinh vi6' Hdi dAng quir tri, Ban gidm d6c, Ban ki6m soit cta c6ng ty ph6t silrh tuong kj, chi ti6t nhu saul Kj tni chinh tnt Kj tii chinh ngiry 01/01 /20 !4 01 /20 15 ngny 10/06 /20 14 tt 0 10/06 /20 t4 5 42. 875.455 'tidn lucrng vri phr.r cip 'Iidn thuolg C6c - 491.636.6',79 55.000.000 1 42. 353.164 kl6an ldr6c 140 -2 2 8.619... th6ns tu' s6 2oa /20 1 4/TT-BT)) Chi fidt cic khoin chi6nr tir 10%, t