Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Vải sợi May mặc Miền Bắc tài liệu, giáo án,...

P. Kế hoạch thị trườngNhiệm vụ:- Qlý KH- Thị trường Mar- Điều động SX- Làm thủ tục XNK ĐẠI HỘI CỔ ĐƠNGHỘI ĐỒNG QUẢN TRỊTỔNG GIÁM ĐỐCBAN KIỂM SỐTP.TCCBLĐTLNhiệm vụ:- Qlý CB- Tchứcbộ máy- Các chế độ CS đối với người lao động- TT, bảo vệCác phân xưởng may, cắt, hồn thiệnCác đơn vị kinh doanhChi nhánh, cửa hàng, trung tâmPhòng Hành ChínhNhiệm vụ:- Quản trị- Văn thư- Phục vụ các hoạt động của Cty tại VPP. KTTCNhiệm vụ:- Tổ chức, hạch tốn- Quản lý vốn- Thực hiện chế độ với NN- Báo cáo TCP. Kỹ ThuậtNhiệm vụ:- Thiết kế mẫu, KCS- Xây dựng định mức ngun phụ liệu, lao động.- Đi sơ đồ may mẫuP. Dịch vụ kho vậnNhiệm vụ:- Quản lý kho- Dịch vụ, kho vậnP. Phục vụ sản xuấtNhiệm vụ:- Nhà xưởng- Máy móc lắp đặt, sửa chữa- Cơ điện- Vật tư- Kho, đóng góiTổng giám đốc cơng tyQuản đốc phân xưởngPhân xưởng cắtPhân xưởng mayPXđóng góiPhân xưởng làPhòng KCSKẾ TOẢN TRƯỞNG CƠNG TYPhó phòng kế tốn kiêm Kế tốn tơng hợpKế tốn bán hàng, thanh tốnKế tốn CP SX, tính giá thànhKế tốn tiền lương, thủ quỹKế tốn TSCĐ,NVL và CCDCKế tốnngân hàngChứng từ gốcNhật ký chứng từBảng kêSổ kế tốnchi tiếtSổ CáiBảng tổng hợp chi tiếtBáo cáo tài chínhBảng phân bổNgun liệuThiết kế - Giác mẫuPhân xưởng cắtKho bán thành phẩmPhân xưởng mayKCS sản phẩm mayThùa - Đính, Là - GấpKCS - QAXếp hộp, đóng kiệnNhập kho thành phẩmPhiếu NX kho, Phiếu theo dõi bàn cắt, .Sổ chi tiết TK 621Tổng hợp nhập xuất tồn kho NVLBảng phân bổ NVL, CCDCNhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 621Bảng kê số 4Bảng thanh tốn tiền lương, tiền thưởng và các chứng từ liên quanBảng phân bổ tiền lương và BHXHBảng kê số 4Phiếu kế tốnSổ chi tiết TK 622Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 622Phiếu thu, phiếu chi, phiếu xuất, nhập kho, phiếu kế tốn, .Bảng phân bổBảng kê số 4Sổ chi tiết TK 627Nhật ký chứng từ số 7Sổ cái TK 627Nhật ký chứng từ số 1, số 2, số 5, .Chun đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦUBất kỳ một doanh nghiệp sản xuất nào khi bước chân vào nền kinh tế thị trường đều hiểu rõ để tồn tại và phát triển thì sản phẩm sản xuất ra phải đáp ứng được ba mục tiêu: phù hợp với thị hiếu của khách hàng, chất lượng tốt và giá thành hạ. Có như vậy mới giúp doanh nghiệp tiêu thụ nhanh, thu hồi vốn kịp thời và đảm bảo được mục tiêu lợi nhuận.Chính vì điều đó mà đòi hỏi các doanh nghiệp ln phải tìm tòi, phát hiện và lựa chọn phương án sản xuất kinh doanh tối ưu cho mình. Muốn thế, doanh nghiệp cần phải coi trọng cơng tác quản lý, thường xun có sự đổi mới phù hợp với từng giai đoạn cụ thể, đặc biệt phải kiểm sốt chặt chẽ và đầy đủ chi phí sản xuất trong kỳ. Vì đó là thơng tin cần thiết cho các nhà quản lý hoạch định chính sách về giá cả, hiệu quả huy động và sử dụng các nguồn lực, đồng thời tìm ra ngun nhân gây thua lỗ hoặc mang lại lợi nhuận từ các bộ phận sản xuất và tồn cơng ty.Để thực hiện được điều này phải kể đến vai trò quan trọng của phần hành hạch tốn chi phí sản xuất và tính giá thành sản phẩm, được xác định là khâu trọng tâm của tồn bộ cơng tác kế tốn trong các doanh nghiệp sản xuất, nếu hoạt động tốt sẽ tạo điều kiện để nâng cao hiệu quả của q trình sản xuất kinh cONG TY CO PHAN VAI SgI MAY MAC MIIN BAC $hnnh $p t4i nufc CQng hda Xe hQi Chn nghia ViQt Nam) rAo cAo rAr cHiNH DA Dtto c soAr xET Cho ki hoqt alQng tir ngdy 01/01/2011 tli6n ngny 30/06/2011 Har Noi, thing 08 nim 2011 cO pn,ix vAI sQr MAY i\4,!c rluong ri€t quen Hoan Ki6m coxc rv sti :2, t-y, uriN nic thdnh nh6 Hd NOi CHXHCN Vi€t Nam MUc LUc TRANG NOI DUNG I BAo cAo cUA BAN GIAM DOc BAo cAo KEr QUA cONc rAc soAr xEr BAo cAo rAI cHiNH sANc cAN o6t KE roAN -4 BAo CAO LLru CHUYEN TIEN TE cAo rat cHiug t l t ( BAo CAO K6T QUA HOAT DQNG KINH DOANH THUYET MINH BAo I 7-1'7 \ coNG ry cO pHiN vAr sgr n.Lv MAc MrtN BAc 37, L)t Thuong Ki€t, qudn Hodn Ki6m, thdnn ph6 Hd Noi, cHxHcN Vi€t Nam SO B^o cAo cuA BAN GrAM Ddc vai sgi May mdc Midn Bac (gai tit ld "Cdng ty") de trinh bdo cdo niry cung voi biio c6otdichinhd6du,,csoAtxdtc[aCOngtychokj,hoatdQngtiingdy0l/01/20l1ddnngay30/06'201] Ban Gi6m dric C6ng ty Co phan Hor DdNG euAN rRl vA BAN GIAM D6c C6c vi€n HOi ddng QuAn gom: tri vd Ban Girim d6c da didu hdnh C6ng ty kj'vd d6n ngdry ldp brio HOi ddns Ouin tri 6ng Nguy6n Nhu Ldm Chric vg chi tich 6ng Dinh Vin Tdng Uy vi6n Uy vlen Uy vi€n Uy vi€n Bd Nguy6n Thl Bich Mti 6ng Vfl Van Thitiu 6ng Ph4m Nggc Phiin Ban Girim d6c 6ng Nguy6n Nhu Ldm crio ndy TRJicH NHI4,M cua saN ctAltr )c \ o6c Ban Girim d6c C6ng ty c6 trrich nhi€m l{p brio crio tdi chinh hdng k} phan inh mot cech trung thuc vd hgp ly tinh hinh tai chinh cfing nhu k6t qua hoat dQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n tiCn tC cua Cdng ty ndm Trong viQc hp cac biio crio tdi chinh ndy, Ban Gi6m d6c clugc y€u ciu phAi: Lga chgn cac chinh s6ch ki: toAn thich hqp vd 6p dgng ciic chinh s6ch d6 mot cdch nhdt qudn: Dua ciic xdt doiin vd udc tinh mot ciich hqp l:i var than trong; N€u rd cdc nguydn t6c ke rodn thich hgp co duoc tuan thrl ha) khong co nhing ap dung sai lich ydu can dugc c6ng b6 vd gidi thich bdo c6o tdi chinh hay kh6ng; Lap b6o c6o tdi chinh ftCn co sd hoat dong lien tuc tru truong hoo khdng thli cho ring C6ng ty dQng sE tiiip tgc ho4t kinh doanh; vd Thi6t k6 vd thgc hien hQ th6ng ki6m sodt noi bO mot c6ch chinh hqp lf nnim h4n chi5 rrii ro vd gian lin hlu hiQu cho msc dich l4p vd trinh bdy b6o c6o tdi Ban cidm d6c Cong ty chlu trdch nlriem ddm bdo rdng s6 kd todn duoc ghi chdp mQr cdch phu hoo dd phan anh m6t c6ch hqp lli tinh hi;h tdi chinh cta COng ty d b6t kj thdi di6m ndo vd ddm b6o rdng b6o c6o tdi chinh tu6n thir cric c6 li€n quan Ban Cirim tt6c Chudn mgc Kii toiin Vi6t Nam, HQ thiing K6 toiin ViCt Nam vd ciic quy dinh phrip phiip thich hgp d€ ngdn chln ty vd thgc hiQn c6c biCn cho tdi sdn cia Cdng cfrng chiu tr6ch nhiem dam bao an todn vd phrit hiQn c6c hdnh vi gian lQn vd sai pham kh6c l! Ban Gi6m d6c xrlc nhdn rang C6ng ty Thay m4t drd hrdn thi Ban Girim ddc ItN,,,-,' NguySn Nhr Lim T6ng Gi6m tl6c Hd N1i, ngiiy 01 thdng 08 ndm 201 I / IR T6ng Girim d6c Ph6 Tiing Gi6m d6c Ph6 T6ng Girim dtic 6ng Vfl Vin Thii5u Bd Nguy6n Thi Bich Mni -( ciic ydu c6u ndu tr6n viQc lap b6o c6o tdi chinh vatrtr ^.? cONG TY TNHH KEM ToAN @ 56: )44 vAco Teng 4, '168 Dudng L6ng, Quan D6ng Ea H?r NOi, ViCt Nam ret (04) 3577 0781lFax (04) 3577 0787 www.vaco.com.vn; info@vaco.com.vn /VACO/BCKT.NV2 BAo cAo xtr e&i: K{nh euA cdnc rAc soAr xfr nAo cAo rlt cuit'lu 9' C6c cii al6ng, HOi rl6ng Qudn trivi Ban Gidrn tliic COng ty C6 ph6n Vii sgi May mic Mie n BIc ,JON Chfng l6i da thuc hien cdng tac so6t xdt Bang can d6i k6 to6n tai ngiry 301612011, Brio crio ktit qud ho4t d6ng kinh doan}- 86o cdo luu chuydn tiin rd rir thuydt minh bdo cdo tdi chinh cho kj hoat dong k6t rhric tai ngd) 30 6/2011 tuqc lap 04/08/20i cna C6ng ty Cl phdn Vdi scri May m4c Miri:n Bic (eqi tat ld "C6ng ty") tu trang 03 diin trang 17 kdm theo Ciic b6o ciio tdi chinh kdm theo khong nhdm phdn 6nh tinh hinh tdi chinh, k€t qua hoet dong kinh-doanh vd tinh hinh luu chuy,in ti€n tQ theo ciic nguydn t6c vd th6ng lQ kii toan duoc ch6p nl6n chung t4i ciic nudc khiic ngodi Vigt Nam bdy bao c6o cta Ban Giiim diic tai tang 01, vi€c l6p vd trinh bdy b6o c6o tdi chinh niry thu$c triich nhiQm cia Ban Gi6m d6c Cdng ty Tr6ch nhiQm cria chfng t6i ld dua b6o cdo nh6n xdt v6 b6o c6o tdi chinh ndy trCn co sd cong t6c so6t xdt cria ching t6i Nhu da hinl 860 c6o tai chinh cia n5m tdi chinh k6t thLic ngdy 3ll1212010 dugc ki6m torin boi c6ng ty ki6m torin khiic, biio ciio ki6m torin dA ngdy l2l}3l2O1l vdi f kii5n chApnhdn ttmg phAn Chtng t6i da thuc hien c6ng t6c, sodt xer bdo cd,o tiri chirh theo Chuan muc Ki6rn todn Vi6t Nam s6 9l0.vd c6ng t6c soiit xdr b6o crio tai chinh Chudl mgc ndy y€u cAu cOng tiic so6t xdt phdi l4p l[...]... 1.504.535.517 6 .20 9.718. 423 t.s46.s7s. 623 16 DOANH THU CHUA THUC HIEN 30/06 /20 11 3|/ 12/ 2010 VND Ch€nh t€ch d6nh gi6 laj lai tdi sin di g6p v6n DoanJr thu chua thlLc hiQn 14 TY ill] 2 1., 72. q18. 822 324 .0i1.060 t.6q7 .22 5.0q6 t.s96. 929 .8 82 t.701.997. 823 4.7 72. 727 Ar ) { z Er;x '!! z;9 oot - el > :ol Fl tr 'o I ,+,r | ; '-' : ^ o rar co at u t- ' u^ r-:\ brl \.o - co:: \o r il ,a.l oc e o :- !^ cQv i i-o\a d +... - 20 3.09) 21 4 .28 5.454 tu 22. 0-t?T5t l7mf m-e83 -imti5T -t3r-i173?s8-S 11 DAIT A ; GI]i TRI HAO MdN LUV KE Taingdy3l/ 121 2010 rli { GiAm trong nirn Tai ngdy 30/06 /20 1I '.1I TI' vAo c6NG TY CoN VND 31/ 12/ 20t0 VND 2. 129 .439.590 2. ',t29.439.590 30/06 /20 11 Cdng ty TNHH MOt thdnh vien Vai sqi May mdc Midn Bic II -T76Vg.sto - 2i2e@Sd t2 CONG TY CO PHAN VAI SOI MAY MAC MIEN BAC S6 37 Li_Thuong KiQt, qu{n... r.140.983 .26 8 43r.0 82. 344 1.375.103 .26 8 30t06 /20 11 3l/l2n0l0 VND VND t.4t7 103.303.408 6.4 12. 1',78 6. 628 .946 9.865.486 54.054.1 15 sso.109. 929 935.943.9 12 t.613 .24 4 2. 041.539 HANG TON KHO Nguyen vat lieu C6ng cg, dung cr,r Chi phi san xu6t kinh doanh dd dang Thifi ph6m Hang h6a cOng 62. 17 t 11 I - 920 630.7 12. 254 I 630.1 12. 254 1.101.971. 920 30/06t2011 3t/ 12/ 2010 VND VND 436.651.000 l7 t 5 32. 000 92. 000.000... 32. 404. 422 .318 T4i ngiy 3l/ 121 2010 33 .20 5.36?.3,16 20 5.449,819 ?06.ss6.458 373.719.071 ?49.565.768 26 1.141.9 52 4 72. 325 .349 863.843.903 NguyCn giA tdi san cti ainn Oa n6t th6u lao nhung vdn con 't sf 13.965.6 02. 825 34.893.850 .26 1 dung tai ngdy30/06 /20 11ld8334.493330d6ng CHI PHi XAY DI' NG CO BiN DO DANG Tn 0l/01 /20 11 d6n 30/06 /20 1 I 25 . 322 . 024 .059 TAi ngdy 01 thdng 01 Tdng trong ki 3 't 06 7 48 983 21 4 .28 5.454... 6.970.555.808 2. 098.683. 124 '7t3.t9t .20 7 i9.?68.799.816 t.6 02. 396.7 92 Kieu hao trong nam 15.178.605.139 6.765.105.959 1.134.8 32. 1 02 88.388.840 800.944,968 100.007.319 4 52. 049 .25 5 54.585.494 1130.07t.441 24 .660.664.098 98.6A6 .27 2 11 42. 5 32. 893 Giam fong nim Tai ngdy 30/06 /20 I I GIA TRI 15.979.550.307 6.853.494.799 1 .23 4.839. 421 0 5A6.634.149 t .22 8.671.Tt5 25 .803.196.991 cdN LAI 117.061.009 T4i ngdy J0/06 /20 11 32. 404. 422 .318... dinh 28 .814.487.588 Tei ngny 30 thdng 06 Chi tiiSt ph:it sinh cho ting cdng trinh: C0ng trinh Du iin cdi tao xdy dung L4c Trung Dq 6n cdit4o nhd 3 52 GiAi Ph6ng Dg 6n xdy dgng Trung tam TM Dtc Ciang Mua s6m tdi sAn cO dtnh 0r /01 /20 1 I Ting trong ki Giiim trong kj, 30/06 /20 1I 61 .21 7.816 - 63 .21 7.816 25 .080.535.514 3.643.531.r67 - 28 ', 724 .066.681 2T 2 203.091 14 .28 5.454 21 - 20 3.09) 21 4 .28 5.454 tu 22. 0-t?T5t... truy dOng vtin ld l5%/nim (1 ,25 %/thing) theo Vdn bdn s6 20 I/VSMB ngdy 14 26 1 121 2010 I i( cia T6ng Gi6m ddc C6ng ty THUf vA cAc KHOAN PHAI NoP NHA NU6C 30/06 /20 11 31/l2n0t0 VND VND t.149.6t7 396 7 82. 701.084 24 9.183 .22 0 621 .859.600 28 2.336.300 2. 781.501.700 9 92. 041 .25 4 87.85 r.354 tri gia tang Thuit thu nhap doanh nghiep Ti6n thu€ dAt I nue tnu nn?p ca nnarl ThuC gi6 l3 CONG Ty cO PHAN v.A.I so t ntev... THU HO^ MAU B 09-DN rhiiv6i bdo cdo tdi chinh kdm Tn 01/01 /20 1I I hoat dong li€n k6t, li€n doanh Ldi ch€nh lcch 14.I10 .23 8 23 8.000.000 758.000.000 ti gii ph6t sinh 3s.'7 02. 015 44',7 -8 87 19 .731 807.8r 2. 313 CHI PHi TAI CTIiNH T* 0l/01 /20 1I Tn 0r/0r /20 r tl6n 30/06 /20 1I tl6n 30/06 /20 10 0 VNI) VND 10.8 92. 5 81 22 4.518.489 r0.8 92. s81 22 4.574.489 Tn 01/01 /20 1I tI6n 30/06 /20 1I tI6n 30/06 /20 I0 Lq'i nhuan... o o l tl - :-. r -Ol =l o r =t qt ! =l o vl I 's o c.i n o i r: r .- \ I ;r) !:*l 'n; :.: !!,/ - o o o =l : g Q! -cj ): rloo-o =';-l I -vt t :.d qq I ?:iI o o o o S F* O'J o z:€ O;€ ,o ., 'ar 'd d.(!:od.c.Ao e. -= e .-. ^F r.F6... 30/06 /20 1 I (Tii5p theo) MAU B 09-DN phdn hop thdnh vd cin duo.'c dpc ding thdi v6i bdo cao hi chinh kAn thea TIEN Tidn m4t I ren gur ngan nang 6 cAc KHOAN PHAI 30/06 /20 11 3t/12t2010 VND VND 23 .460 .29 6 1 52. 559.133 1 1.534 .25 2.3 62 1.188.990.104 ty C6 phan Chtng kho6n An Thanh Tem urg chi phi cho Ban Ddu tu C6c khoin phdi thu kh6c 31n2 /20 10 VND r l 86 86 120 .000 r20.000 96.000.000 48.000.000 148.9 62. 344