Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Thủy điện Cần Đơn

T P ỒN SƠNG À CƠNG TY C PH N THU B NG CÂN I N N M MU I K TỐN H P NH T Ngày 30 tháng n m 2011 Tài s n A Tài s n ng n h n I Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*) III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu c a khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi IV Hàng t n kho Hàng hố t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho (*) V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà N c Tài s n ng n h n khác B Tài s n dài h n B I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh đ n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*) II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh th tài - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh vơ hình - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Chi phí xây d ng c b n d dang III B t đ ng s n đ u t - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào cơng ty u t vào cơng ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hỗn l i Tài s n dài h n khác VI L i th th ng m i Mã s 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 144 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 S đ un m S cu i k 78,529,077,894 12,265,838,146 11,465,838,146 800,000,000 38,496,907,239 38,496,907,239 17,938,276,862 13,403,414,626 2,727,369,286 0 1,807,492,950 3,775,987,393 3,775,987,393 6,052,068,254 1,945,163,632 3,090,797,840 1,016,106,782 531 519 992 702 531,519,992,702 0 0 0 525,797,110,117 47,093,497,310 17,593,208,892 5,043,208,892 12,550,000,000 2,678,468,039 2,678,468,039 492,983,689,956 443,005,578,486 452,114,369,746 533,497,074,162 (90,491,495,676) 533,078,574,162 -80,964,204,416 12,098,569,625 6,315,443,567 4,446,904,264 1,336,221,794 4,939,415,334 4,939,415,334 9,783,835,420 141,952,386 8,603,637,307 1,038,245,727 497,250,336,831 497 250 336 831 0 0 82,791,531,631 0 2,300,000,000 0 2,300,000,000 3,422,882,585 17,791,256 3,405,091,329 0 40,869,320,210 2,000,000,000 2,000,000,000 2,266,646,875 25,993,302 2,240,653,573 270 T ng c ng Tài s n 544,343,834,141 CƠNG TY C PH N THU T P ỒN SƠNG À Ngu n v n Mã s 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 A N ph i tr I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà N c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hỗn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phát tri n khoa h c cơng ngh B Ngu n v n ch s h u I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu (*) Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đối Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 11 Ngu n v n đ u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phí, qu khác Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí hình thành TSC C L i ích c đơng thi u s 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 432 433 440 T ng c ng Ngu n v n Các ch tiêu ngồi b ng Tài s n th ngồi V t t , hàng hố nh n gi h , nh n gia cơng 3.Hàng hố nh n bán h , nh n ký g i, ký c c N khó đòi x lý Ngo i t lo i D tốn chi s nghi p, d án L P BI U 610,049,070,596 K TỐN TR S cu i k 425,675,391,445 115,059,894,248 33,349,019,024 51,398,613,727 5,835,646,779 2,149,445,736 0 22,002,232,565 Công ty cổ phần thuỷ điện Nậm Mu Công ty CP Sông Đà Bảng cân đối kế toán tổng hợp hợp Tài sản Ngày 30 tháng 09 năm 2014 Mã số Số cuối kỳ A Tài sản ngắn hạn I Tiền khoản tơng đơng tiền Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng hoá tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Chi phí chờ kết chuyển Thuế khoản khác phải thu Nhà Nớc Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) IV Các khoản đầu t tài dài hạn Đầu t vào công ty Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh Đầu t dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thơng mại Tổng cộng Tài sản Công ty CP Sông đà 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 144 150 151 152 153 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 270 Số đầu năm 66,292,127,372 5,038,528,902 5,038,528,902 66,749,519,937 11,074,946,108 11,074,946,108 26,041,052,581 26,974,522,810 (933,470,229) 26,840,882,942 14,940,075,873 1,027,054,880 26,427,312,800 27,680,221,406 -1,252,908,606 25,774,669,626 12,132,855,947 4,550,666,257 10,883,163,476 (9,411,287) 4,176,194,262 4,176,194,262 4,195,468,685 3,198,264,365 735,788,885 0 9,100,558,709 -9,411,287 2,877,648,714 2,877,648,714 594,942,689 26,857,089 525,056,111,296 568,085,600 557,847,120,992 0 0 0 551,770,685,061 523,280,574,811 550,107,647,447 709,149,030,546 (185,868,455,735) 706,903,838,521 -156,796,191,074 261,415,435 530,099,084,207 0 1,775,536,485 0 1,663,037,614 1,216,143,367 1,044,432,498 2,500,000,000 (1,283,856,633) 3,826,829,544 401,724,629 3,425,104,915 2,500,000,000 -1,455,567,502 5,032,003,433 1,606,898,518 3,425,104,915 596,391,211,579 624,596,640,929 Công ty cổ phần thuỷ điện Nậm Mu Nguồn vốn A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả ngời bán Ngời mua trả tiền trớc Thuế khoản phải nộp Nhà Nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn ngời bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sỡ hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C Lợi ích cổ đông thiểu số Tổng cộng Nguồn vốn Các tiêu bảng Tài sản thuê Vật t, hàng hoá nhận giữ hộ, nhận gia công 3.Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cợc Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Đồng đô la Mỹ (USD) Đồng Euro (EUR) Dự toán chi nghiệp, dự án Lập biểu kế toán trởng Mã số Số cuối kỳ Số đầu năm 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu BNG BNG CN KI TON K TNG TON BảngCN cân I đối kế toán tổng hợp HP NHT HP Ngy 30 thỏng 06 nm 2015 Mó s TM S cui k Th is ve rs io n of To ta Tng cng Ti sn 71,712,012,936 6,985,736,659 6,985,736,659 24,700,000,000 0 24,700,000,000 41,593,279,836 27,066,413,518 1,345,458,023 0 13,181,408,295 0 601,903,900 601,903,900 18,741,866 18,741,866 0 490,515,924,164 24,957,000,000 25,304,914,857 -347,914,857 11,688,726,737 gi st er 28,469,581,910 15,696,622,443 1,084,232,730 ed S u nm 69,167,641,969 2,253,716,367 2,253,716,367 s un re on ve rte ri 13 C 100 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 219 220 221 222 223 224 227 230 231 232 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 11,026,351,012 11,026,351,012 273,343,355 254,801,746 18,541,609 516,659,487,261 el lE A Ti sn ngn hn I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Chng khoỏn kinh doanh D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) u t nm gi n ngy ỏo hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Phi thu v cho vay ngn hn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi Ti sn thiu ch x lý IV Hng tn kho Hng hoỏ tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh Nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc B Ti sn di hn I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn di hn Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu ni b di hn Phi thu v cho vay ngn hn Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh III Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) IV Ti sn d dang di hn Chi phớ sn xut kinh doanh d dang di hn Chi phớ xõy dng c bn d dang V Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t gúp vo n v khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn u t nm gi n ngy ỏo hn VI Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Thit b, vt t, ph tựng thay th di hn Ti sn di hn khỏc VI Li th thng mi xc Ti sn 270 484,021,270,101 510,498,394,788 484,021,270,101 510,498,394,788 691,995,914,339 -207,974,644,238 706,078,368,039 -195,579,973,251 1,662,536,485 1,775,536,485 1,662,536,485 1,568,481,895 0 2,500,000,000 -931,518,105 3,263,635,683 3,263,635,683 0 1,775,536,485 1,121,920,305 559,683,566,133 2,500,000,000 -1,378,079,695 3,263,635,683 3,263,635,683 588,371,500,197 Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu Th is ve rs io n of To Tng cng ngun Cỏc ch tiờu ngoi bng Ti sn thuờ ngoi Vt t, hng hoỏ nhn gi h, nhn gia cụng 3.Hng hoỏ nhn bỏn h, nhn ký gi, ký cc N khú ũi ó x lý Ngoi t cỏc loi ng ụ la M (USD) ng Euro (EUR) D toỏn chi s nghip, d ỏn Lp biu C el 440 S cui k S u nm 17 18 54,369,754,845 81,845,666,190 1,265,638,980 er 19 15 16 388,144,114,951 161,475,378,197 8,738,005,111 799,526,100 8,112,580,694 1,979,342,270 4,364,864,007 ed 345,569,021,374 118,900,284,620 9,140,283,049 799,526,100 12,217,185,252 3,770,835,856 426,149,327 0 45,824,583,737 45,754,035,516 967,685,783 0 226,668,736,754 226,668,736,754 0 226,668,736,754 226,668,736,754 0 s un re gi st 15 203,511,854,289 203,511,854,289 149,999,890,000 0 -204,360,000 0 0 27,009,474,726 0 11,828,160,640 14,846,010,257 32,678,666 189,624,694,835 189,624,694,835 149,999,890,000 10,602,690,470 10,602,690,411 559,683,566,133 588,371,500,197 ri 25 rte 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 338 339 340 341 342 343 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 421a 421b 422 430 431 432 xc ta lE C N phi tr I N ngn hn Phi tr ngi bỏn ngn hn Ngi mua tr tin trc ngn hn Thu v cỏc khon phi np Nh Nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr ngn hn Phi tr ni b ngn hn Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Doanh