Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thủy điện Cần Đơn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG 04.G Tl\P EJOAN N HlJA EJbNG A CONG TY CO PHAN T4P DOAN T P ỒN SƠNG À CƠNG TY C PH N THU B NG CÂN I N N M MU I K TỐN H P NH T Ngày 30 tháng n m 2011 Tài s n A Tài s n ng n h n I Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*) III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu c a khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi IV Hàng t n kho Hàng hố t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho (*) V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà N c Tài s n ng n h n khác B Tài s n dài h n B I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh đ n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*) II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh th tài - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh vơ hình - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Chi phí xây d ng c b n d dang III B t đ ng s n đ u t - Ngun giá - Giá tr hao mòn lu k (*) IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào cơng ty u t vào cơng ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hỗn l i Tài s n dài h n khác VI L i th th ng m i Mã s 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 144 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 S đ un m S cu i k 78,529,077,894 12,265,838,146 11,465,838,146 800,000,000 38,496,907,239 38,496,907,239 17,938,276,862 13,403,414,626 2,727,369,286 0 1,807,492,950 3,775,987,393 3,775,987,393 6,052,068,254 1,945,163,632 3,090,797,840 1,016,106,782 531 519 992 702 531,519,992,702 0 0 0 525,797,110,117 47,093,497,310 17,593,208,892 5,043,208,892 12,550,000,000 2,678,468,039 2,678,468,039 492,983,689,956 443,005,578,486 452,114,369,746 533,497,074,162 (90,491,495,676) 533,078,574,162 -80,964,204,416 12,098,569,625 6,315,443,567 4,446,904,264 1,336,221,794 4,939,415,334 4,939,415,334 9,783,835,420 141,952,386 8,603,637,307 1,038,245,727 497,250,336,831 497 250 336 831 0 0 82,791,531,631 0 2,300,000,000 0 2,300,000,000 3,422,882,585 17,791,256 3,405,091,329 0 40,869,320,210 2,000,000,000 2,000,000,000 2,266,646,875 25,993,302 2,240,653,573 270 T ng c ng Tài s n 544,343,834,141 CƠNG TY C PH N THU T P ỒN SƠNG À Ngu n v n Mã s 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 A N ph i tr I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà N c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hỗn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phát tri n khoa h c cơng ngh B Ngu n v n ch s h u I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu (*) Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đối Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 11 Ngu n v n đ u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p II Ngu n kinh phí, qu khác Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí hình thành TSC C L i ích c đơng thi u s 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 432 433 440 T ng c ng Ngu n v n Các ch tiêu ngồi b ng Tài s n th ngồi V t t , hàng hố nh n gi h , nh n gia cơng 3.Hàng hố nh n bán h , nh n ký g i, ký c c N khó đòi x lý Ngo i t lo i D tốn chi s nghi p, d án L P BI U 610,049,070,596 K TỐN TR S cu i k 425,675,391,445 115,059,894,248 33,349,019,024 51,398,613,727 5,835,646,779 2,149,445,736 0 22,002,232,565 Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu BNG BNG CN KI TON K TNG TON BảngCN cân I đối kế toán tổng hợp HP NHT HP Ngy 30 thỏng 06 nm 2015 Mó s TM S cui k Th is ve rs io n of To ta Tng cng Ti sn 71,712,012,936 6,985,736,659 6,985,736,659 24,700,000,000 0 24,700,000,000 41,593,279,836 27,066,413,518 1,345,458,023 0 13,181,408,295 0 601,903,900 601,903,900 18,741,866 18,741,866 0 490,515,924,164 24,957,000,000 25,304,914,857 -347,914,857 11,688,726,737 gi st er 28,469,581,910 15,696,622,443 1,084,232,730 ed S u nm 69,167,641,969 2,253,716,367 2,253,716,367 s un re on ve rte ri 13 C 100 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 219 220 221 222 223 224 227 230 231 232 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 11,026,351,012 11,026,351,012 273,343,355 254,801,746 18,541,609 516,659,487,261 el lE A Ti sn ngn hn I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Chng khoỏn kinh doanh D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) u t nm gi n ngy ỏo hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Phi thu v cho vay ngn hn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi Ti sn thiu ch x lý IV Hng tn kho Hng hoỏ tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh Nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc B Ti sn di hn I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn di hn Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu ni b di hn Phi thu v cho vay ngn hn Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh III Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) IV Ti sn d dang di hn Chi phớ sn xut kinh doanh d dang di hn Chi phớ xõy dng c bn d dang V Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t gúp vo n v khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn u t nm gi n ngy ỏo hn VI Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Thit b, vt t, ph tựng thay th di hn Ti sn di hn khỏc VI Li th thng mi xc Ti sn 270 484,021,270,101 510,498,394,788 484,021,270,101 510,498,394,788 691,995,914,339 -207,974,644,238 706,078,368,039 -195,579,973,251 1,662,536,485 1,775,536,485 1,662,536,485 1,568,481,895 0 2,500,000,000 -931,518,105 3,263,635,683 3,263,635,683 0 1,775,536,485 1,121,920,305 559,683,566,133 2,500,000,000 -1,378,079,695 3,263,635,683 3,263,635,683 588,371,500,197 Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu Th is ve rs io n of To Tng cng ngun Cỏc ch tiờu ngoi bng Ti sn thuờ ngoi Vt t, hng hoỏ nhn gi h, nhn gia cụng 3.Hng hoỏ nhn bỏn h, nhn ký gi, ký cc N khú ũi ó x lý Ngoi t cỏc loi ng ụ la M (USD) ng Euro (EUR) D toỏn chi s nghip, d ỏn Lp biu C el 440 S cui k S u nm 17 18 54,369,754,845 81,845,666,190 1,265,638,980 er 19 15 16 388,144,114,951 161,475,378,197 8,738,005,111 799,526,100 8,112,580,694 1,979,342,270 4,364,864,007 ed 345,569,021,374 118,900,284,620 9,140,283,049 799,526,100 12,217,185,252 3,770,835,856 426,149,327 0 45,824,583,737 45,754,035,516 967,685,783 0 226,668,736,754 226,668,736,754 0 226,668,736,754 226,668,736,754 0 s un re gi st 15 203,511,854,289 203,511,854,289 149,999,890,000 0 -204,360,000 0 0 27,009,474,726 0 11,828,160,640 14,846,010,257 32,678,666 189,624,694,835 189,624,694,835 149,999,890,000 10,602,690,470 10,602,690,411 559,683,566,133 588,371,500,197 ri 25 rte 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 338 339 340 341 342 343 400 410 411 411a 411b 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 421a 421b 422 430 431 432 xc ta lE C N phi tr I N ngn hn Phi tr ngi bỏn ngn hn Ngi mua tr tin trc ngn hn Thu v cỏc khon phi np Nh Nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr ngn hn Phi tr ni b ngn hn Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Doanh Cụng ty CP Sụng Cụng ty c phn thu in Nm Mu BNG BNG CN K I TON K TNG TON BảngCN cânI đối kế toán tổngHP NHT Ti sn Ngy 30 thỏng 09 nm 2015 Mó s TM A Ti sn ngn hn I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn Chng khoỏn kinh doanh D phũng gim giỏ u t ngn hn (*) u t nm gi n ngy ỏo hn III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Phi thu v cho vay ngn hn Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi Ti sn thiu ch x lý IV Hng tn kho Hng hoỏ tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho (*) V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu GTGT c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh Nc Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph Ti sn ngn hn khỏc B Ti sn di hn I Cỏc khon phi thu di hn Phi thu di hn ca khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn di hn Vn kinh doanh n v trc thuc Phi thu ni b di hn Phi thu v cho vay ngn hn Phi thu di hn khỏc D phũng phi thu di hn khú ũi II Ti sn c nh Ti sn c nh hu hỡnh - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) Ti sn c nh thuờ ti chớnh Ti sn c nh vụ hỡnh III Bt ng sn u t - Nguyờn giỏ - Giỏ tr hao mũn lu k (*) IV Ti sn d dang di hn Chi phớ sn xut kinh doanh d dang di hn Chi phớ xõy dng c bn d dang V Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t gúp vo n v khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn u t nm gi n ngy ỏo hn VI Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Thit b, vt t, ph tựng thay th di hn Ti sn di hn khỏc Li th thng mi Tng cng Ti sn 100 110 111 112 120 121 122 123 130 131 132 133 134 135 136 137 139 140 141 149 150 151 152 153 154 155 200 210 211 212 213 214 215 216 219 220 221 222 223 224 227 230 231 232 240 241 242 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 269 270 13 S cui k S u nm 56,103,632,412 559,499,735 559,499,735 71,712,012,936 6,985,736,659 6,985,736,659 24,700,000,000 0 24,700,000,000 30,223,486,911 15,895,585,995 853,199,223 0 13,474,701,693 0 601,903,900 601,903,900 18,741,866 18,741,866 0 481,092,296,191 24,957,000,000 25,304,914,857 (347,914,857) 28,469,581,910 15,696,622,443 1,084,232,730 11,688,726,737 11,026,351,012 11,026,351,012 273,343,355 254,801,746 18,541,609 516,659,487,261 474,678,376,744 510,498,394,788 474,678,376,744 510,498,394,788 691,995,914,339 (217,317,537,595) 706,078,368,039 -195,579,973,251 1,662,536,485 1,775,536,485 1,662,536,485 1,568,481,895 0 2,500,000,000 (931,518,105) 3,182,901,067 3,182,901,067 0 1,775,536,485 1,121,920,305 537,195,928,603 2,500,000,000 -1,378,079,695 3,263,635,683 3,263,635,683 588,371,500,197 Cụng ty c phn thu in Nm Mu Cụng ty CP Sụng Ngun C N phi tr I N ngn hn Phi tr ngi bỏn ngn hn Ngi mua tr tin trc ngn hn Thu v cỏc khon phi np Nh Nc Phi tr ngi lao ng Chi phớ phi tr ngn hn Phi tr ni b ngn hn Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng Doanh thu cha thc hin ngn hn Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 10 Vay v n thuờ ti chớnh ngn hn 11 D phũng phi tr ngn hn 12 Qu khen thng phỳc li 13 Qu bỡnh n giỏ 14.Giao dch mua bỏn li trỏi phiu chớnh ph II N di hn Vay v n thuờ ti chớnh di hn Trỏi phiu chuyn i 10 C phiu u ói 11 Thu thu nhp doanh nghip hoón li phi tr 12 D phũng phi tr di hn 13 Qu phỏt trin khoa hc v cụng ngh D Ngun ch s hu I Vn ch s hu Vn u t ca ch s hu C phiu ph thụng cú quyn biu quyt C phiu u ói Thng d c phn Quyn chn chuyn i trỏi phiu Vn khỏc ca ch s hu C phiu qu (*) Chờnh lch ỏnh giỏ li ti sn Chờnh lch t giỏ hi oỏi Qu u t phỏt trin Qu h tr sp xp doanh nghip 10 Qu khỏc thuc ch s hu 11 Li nhun sau thu cha phõn phi LNST cha phõn phi ly k n cuụớ k trc LNST cha phõn phi k ny 12 Ngun u t XDCB 13 Li ớch c ụng khụng kim soỏt II Ngun kinh phớ, qu khỏc Ngun kinh phớ Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC Tng cng ngun Cỏc ch tiờu ngoi bng Ti sn thuờ ngoi Vt t, hng hoỏ nhn gi h, nhn gia cụng 3.Hng hoỏ nhn bỏn h, nhn ký gi, ký cc N khú ũi ó x lý Ngoi t cỏc loi ng ụ la M (USD) ng Euro (EUR) D toỏn chi s nghip, d ỏn Lp biu Mó s TM 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 321 322 323 324 330 338 339 340 341