Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2010 - Công ty Cổ phần Sông Đà 8

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX AN PHÁT Công ty c ph n Sông B NG CỂN I K TOÁN Ngày 30 tháng 09 n m 2010 Tài s n Mư s A TÀI S N NG N H N (100 = 110+120+130+140+150) I Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*) (2) III Các kho n ph i thu Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*) IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho (*) V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu nhà n c Tài s n ng n h n khác B TÀI S N DÀI H N (200 = 210+220+240+250+260) I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh đ n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi (*) II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh thuê tài - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Tài s n c đ nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k (*) Chi phí xây d ng c b n d dang III B t đ ng s n đ u t - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k (*) IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào công ty u t vào công ty liên k t, liên doanh u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t tài dài h n (*) V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoưn l i Tài s n dài h n khác B¸o c¸o Hîp nhÊt QIII/2010 Page 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 Thuy t minh V.01 V.02 V.03 V.04 S cu i quỦ S đ un m 223.817.402.840 2.114.154.333 2.114.154.333 204.449.215.308 2.628.139.606 2.628.139.606 704.800.000 889.600.000 (184.800.000) 58.036.050.545 46.504.086.250 5.826.675.582 0 6.577.237.417 (871.948.704) 933.000.000 1.070.000.000 (137.000.000) 62.881.096.261 55.565.923.784 1.714.491.221 0 5.600.681.256 157.391.389.304 157.391.389.304 130.838.526.468 130.838.526.468 5.571.008.658 362.481.386 2.047.621.502 7.168.452.973 956.670.011 1.186.945.848 3.160.905.770 83.556.393.847 5.024.837.114 80.841.223.105 V.05 V.06 V.07 V.08 50.510.586.978 37.423.383.791 124.723.383.921 (87.300.000.130) 43.193.966.806 34.264.334.224 118.873.567.693 (84.609.233.469) 406.394.000 (406.394.000) 13.087.203.187 406.394.000 (406.394.000) 8.929.632.582 3.640.000.000 3.640.000.000 3.000.000.000 640.000.000 3.000.000.000 640.000.000 29.405.806.869 29.313.106.869 34.007.256.299 33.914.556.299 92.700.000 92.700.000 V.09 V.10 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 T ng c ng tài s n ( 270 = 100+200 ) 270 Ngu n v n Mư s A N PH I TR ( 300 = 310+330 ) I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Ph i tr theo ti n đ h p đ ng xây d ng Các kho n ph i tr , ph i n p khác 10 D phòng ph i tr ng n h n 11 Qu khen th ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoưn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu ch a th c hi n Qu phát tri n khoa h c công ngh I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u ngân qu (*) Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đoái Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 11 Ngu n v n đ u t XDCB 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 II Ngu n kinh phí qu khác Qu khen th ng phúc l i Ngu n kinh phí Ngu n kinh phí đư hình thành TSC 430 431 432 433 C L I ệCH C A C B NGU N V N CH S H U (400 = 410+430) ÔNG THI U S T ng c ng ngu n v n (440 = 300+400+500) Ng i l p bi u Nguy n V n B¸o c¸o Hîp nhÊt QIII/2010 t 285.290.438.413 S cu i quỦ S đ un m V.17 280.411.404.403 257.590.406.397 64.609.208.958 107.540.302.181 29.527.152.490 3.588.341.466 10.020.620.719 2.914.200.512 259.048.782.188 240.385.157.842 79.415.939.163 87.247.922.711 34.859.730.200 2.961.096.807 5.719.366.605 5.944.719.938 V.18 38.994.720.833 24.236.382.418 395.859.238 22.820.998.006 18.663.624.346 22.337.874.492 18.440.293.948 453.052.111 223.330.398 30.071.403 24.383.150.070 24.383.150.070 28.000.000.000 677.205.454 89.758.828 23.922.163.921 23.433.170.164 28.000.000.000 677.205.454 89.763.380 2.515.259.909 575.410.007 2.363.923.790 532.109.799 (7.474.484.128) (8.229.832.259) V.15 V.16 V.19 V.20 V.21 V.22 488.993.757 488.993.757 500 2.579.242.214 2.319.492.304 550 307.373.796.687 285.290.438.413 K toán tr V.23 ng Ph m V n Ho t Page 307.373.796.687 S n La, ngày 15 tháng 10 n m 2010 T ng Giám đ c Lê V nh Giang Công ty c ph n Sông K T QU HO T NG KINH DOANH QuỦ III n m 2010 Ph n I - Lưi, l VT: Quý III Di n gi i Mư s Thuy t minh Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 01 VI.25 Các kho n gi m tr 02 Doanh thu thu n v bán ...CONG TY CO PHAN ALPHANAM -" Oiachi, Khu Ct'ng nghi~p Ph" Ni,i ,\, Tnrnl~ irA, Wn LArn.llLrng Yi'n IIA()("AO TAl oliNllllOP "liAr eh" k~ ha.' ca., k~{{nil.7511.719.t~O ;6~.'~ 1.6,IO.6flf Il~n~ lim ~h" IHn~ (im kh" I)\' philOf',I;i,,,n ~i,i h"nl' .i'n kit" 1411 hi ,lI" nj(.in h~n ~I"ic Chi phi tea n~al1han Ih"O:~'a {fig.ia lang khi\" tr;, !'hue'va eae khn"" kl"ic rhai 1h" Nh:, n,,",,: (;''''' dieh IOU"h,in !rai ph;~" ehinh pit" rai san "l"lrl h~n ha, 1511 n;\u 1lJngim han 0v rh"ng g;am gi,; d1u hI nltAnh~n ,t",'" Ti.l ~.'\\ ]),\III.~" ('Or kh,,"n phli; {h" ,Iii, h~" j'ha; !hu ,I,,; h~n ''''" kh"ch h,'"lf' ''''in kinh dn"TlI> de ,l"n vi {tV"th"(,,, I'llai th" ,Iii; h~n m)i i>~n 111 V Ph(,itmngtt"ibafl 'Jgu,n nma Ira ti~n Inni" 112 113 I'h"" \'.1 eii[...]... 84 .609. 233 .469 - Kh u hao trong k 81 . 237 . 282 5.005.0 48. 881 1.617. 039 .545 45.257.672 6.7 48. 5 83 . 380 C ng 81 . 237 . 282 5.005.0 48. 881 1.617. 039 .545 45.257.672 6.7 48. 5 83 . 380 1. 189 .044.001 2.620. 83 4 . 531 247. 9 38 . 187 4.057 .81 6.719 1. 189 .044.001 2.620. 83 4 . 531 247. 9 38 . 187 4.057 .81 6.719 54.275.174. 487 31 .000.179. 230 482 .924 .31 6 87 .30 0.000. 130 - Gi m khác - C ng - S d cu i k Giá tr hao mòn lu k S d đ un m - Chuy n B S đ u t -. .. VND 3. 466.4 73. 5 93 10.267.5 08 64. 83 6 .452 25 .31 5. 984 2 .86 6. 486 .4 08 10.267.5 08 10.199. 782 38 .561. 080 1. 082 .929 20 .36 5.000 1. 082 .929 34 .499.100 3. 588 .34 1.466 2.961.096 .80 7 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 84 0.124. 533 2.074.075.979 3. 531 . 83 4 .454 2.412 .88 5. 484 2.914.200.512 5.944.719. 9 38 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 87 2. 187 .551 5.542 .85 8.770 1.142.762 .35 2 454.512.099 257 .86 4.214 23. 000.000 30 .701. 535 .84 7 744. 482 .562... 2 28. 8 83 . 612. 787 127 .35 5. 186 .4 68 2 28. 8 83 . 612. 787 127 .35 5. 186 .4 68 K này VND Cùng k n m tr c VND 8 53. 285 . 985 517.750 .34 2 8 53. 285 . 985 517.750 .34 2 K này VND Cùng k n m tr c VND 2 28. 030 .32 6 .80 2 126. 83 7 . 436 .126 2 28. 030 .32 6 .80 2 126. 83 7 . 436 .126 K này VND Cùng k n m tr c VND 204 .37 5 .39 3.120 111.104.442.0 28 204 .37 5 .39 3.120 111.104.442.0 28 K này VND Cùng k n m tr c VND 519.749. 789 192.760.000 640 .36 3. 189 1 53. 000.000... 406 .39 4.000 406 .39 4.000 - Mua trong n m C ng - Thanh lý, nh - - - - ng bán C ng - S d cu i k - 406 .39 4.000 - - - - - - 406 .39 4.000 Giá tr hao mòn lu k S d đ un m 406 .39 4.000 406 .39 4.000 - Kh u hao trong k C ng - Thanh lý, nh - - - ng bán - - 11 - Gi m khác - C ng - S d cu i k 406 .39 4.000 - - - - - - 406 .39 4.000 Giá tr còn l i c a TSC HH - T i ngày đ u n m - - - - - - T i ngày cu i k - - - - - 1 1- Chi phí xây... dang 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 13. 087 .2 03. 187 8. 929. 632 . 582 - Mua s m, ph c h i TSC thanh lý, c i t o nâng c p TSC - Xây d ng c b n - Chi phí s a ch a l n TSC 3. 0 48 .31 8. 181 8 .34 0 .36 4.000 1.6 98. 521.006 36 4 .36 0 .34 4 6.250 .36 4.000 2 .31 4.9 08. 2 38 C ng 13. 087 .2 03. 187 8. 929. 632 . 582 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 3. 000.000.000 640.000.000 3. 000.000.000 640.000.000 3. 640.000.000 3. 640.000.000 30 /09 /2010 VND... 01/01 /2010 VND 25 .81 4.146.1 53 130 .226.9 68 3. 3 68. 733 .7 48 32 .290.159. 131 129.776.9 68 1.494.620.200 29 .31 3.106 .86 9 33 .914.556.299 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 49.595.4 93. 044 24.9 73. 752.954 6 63. 085 .049 13. 172 .33 9.5 48 10.091 .31 5.4 93 61. 039 .901 . 38 0 24.4 48. 650.000 716 .80 9.754 22.219.467.626 5.249.974.000 7.500.000.000 695.000.000 15.0 13. 715.914 3. 000.000.000 12.0 13. 715.914 905.000.000 18 .37 6. 037 .7 83 3.000.000.000... trong n m 28. 000.000.000 - 677.205.454 TPT, DPTC 2 .89 6. 033 . 589 - 194. 636 .32 7 13 488 .9 93. 757 - (8. 229. 83 2 .259) 755 .34 8. 131 T ng v n kinh doanh - T ng t ho t đ ng SXKD 194. 636 .32 7 755 .34 8. 131 T ng khác Gi m trong n m - - - 488 .9 93. 757 - Chi qu Gi m khác S d cu i n m 488 .9 93. 757 28. 000.000.000 677.205.454 3. 090.669.916 b/ Chi ti t v n đ u t c a ch s h u - V n góp c a Công ty c ph n Sông à 7 - V n góp c... 10.110.4 23. 280 - XDCB hoàn thành - - T ng khác - C ng - 9.105.777.099 9 53. 291. 636 51 .35 4.545 - Chuy n B S đ u t - Thanh lý, nh T ng c ng 10.110.4 23. 280 - ng bán 1. 288 .615.491 2.719.459.926 252. 531 . 635 4.260.607.052 1. 288 .615.491 2.719.459.926 252. 531 . 635 4.260.607.052 1 .81 7.047.749 89 .406.494.421 32 . 931 .756.727 5 68. 085 .024 124.7 23. 3 83 . 921 1.460. 484 .81 5 50.459.169.607 32 .0 03. 974.216 685 .604. 83 1 84 .609. 233 .469... 23. 000.000 30 .701. 535 .84 7 744. 482 .562 3. 87 9.940.6 73 746.000.607 2 48. 987 .7 48 257 .86 4.214 18 .35 9.106.614 38 .994.720. 83 3 24. 236 . 38 2.4 18 30 /09 /2010 VND 01/01 /2010 VND 22 .33 7 .87 4.492 4 .8 83 . 200.000 17.454.674.492 17. 984 .674.492 530 .000.000 17.454.674.492 N dài h n - Thuê tài chính - N dài h n khác 455.619.456 455.619.456 C ng 22 .33 7 .87 4.492 18. 440.2 93. 9 48 Qu KTPL L i nhu n ch a PP 2 2- V n ch s h u a/ B ng đ i... bán - Gi m khác C ng - S d cu i k 1.541.722.097 Giá tr còn l i c a TSC HH - T i ngày đ u n m 35 6.562. 934 31 . 130 .1 63. 206 2.6 93. 950 .80 1 83 . 657.2 83 34.264 .33 4.224 - T i ngày cu i k 275 .32 5.652 35 . 131 .31 9. 934 1. 931 .577.497 85 .160.7 08 37 .4 23. 3 83 . 791 Q phát hành B n quy nầ TSC VH khác T ng c ng 9- T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình Kho n m c Quy n SD đ t Nguyên giá TSC vô hình S d đ un m 406 .39 4.000 406 .39 4.000