Báo cáo tài chính quý 3 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Cầu đường CII

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư Cầu đường CII tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn BÁO CÁO co Dan vi : CONG TY CP KHi • £)I~N LO'GIA Elja chi: 70 UP Gia, P15, Q11, TPHCM Mau 56 B 01a-DN (Ban himh theo Qf) s6 15/2006/Qf)-BTC Ngay 20/03/2006 eua BQ tmung BTC BANG CAN eOI Kt: rOAN Quy nam 2012 T~i 30 thing nam 2012 DO'n vi tinh : VND CHITI~U Mis6 Thuy6t minh A Tii san ngan h,n(100=110+120+130+14O+15t I Tiltn va cae khoan tll'O'ng dlJ'O'ng tiltn Ti~n Cae khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n II.Cae khoan dAu tlJ' tai chinh ngan h,n Dau tU' ng~n h~n DI,J' phong giam gia dau tU' ng~n h~n(*) (2) III Cae khoin phii thu ngan h,n PhSi thu khaeh hang Tra trU'&c eho ngLl'ai ban Phai thu nOj bO ng~n h~n Phai thu theo tj~n dQ k~ ho~ch hQ'p dOng xa Cae khoan phSi thu khac DI,J' phong phai thu ngan h~n kh6 doi (*) IV Hang tOn kho Hang tOn kho DI,J' phOng giam gia hang tOn kho (*) V Till san ngan h,n khac Chi phi tra trU'ae ng~n h~n Thu~ GTGT dU'Q'c khAu tn1 Thu~ va cac khoan khae phai thu Nha nU'ac Tai san ng~n h~n khae B Til san dal h,n(200=210+220+240+250+260) I Cae khoin phil thu dal h,n - _ Phai thu d~1i h~n cua khach hang VOn kinh doanh a dan vi tn,l'C thuQc Phai thu dai h~n nOj bO Phai thu dai h~n khac DI,J' phOng phai thu dai h~n kh6 doi II Tai san e6 d!nh Tai san cO djnh hCru hinh - Nguyen gia - Gia trj hao mon lay k~ (*) Taj san cO djnh thue tai chinh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 _._211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 56 cu6i ky 56 dAu nam 85,655,n9,816 250,003,893 250,003,893 V.01 -_._ - V.02 92,967,799,840 2,215,069,338 2,215,069,338 - - - 25,230,009,289 23,073,636,796 4,268,468,663 21,123,941,771 15,959,862,025 6,329,543,953 • - - V.03 V.04 V.05 528,043,519 -2,640,139,689 56,025,916,142 56,120,187,909 -94,871,767 4,149,850,492 115,011,120 1,232,488,000 - V.08 V.09 Page - ••• m _ _ _ _ ~ 1,474,675,482 -2,640,139,689 64,836,986,239 I 64,931,858,006 -94,871,767 4,791,802,492 10,140,000 2,952,771,047 - 2,802,351,372 301,059,026,312 1,828,891,445 298,723,219,040 - - V.06 V.07 _~ 84,119,247,806 68,198,778,939 87,961,631 ,85 t -19,762,852,912 - 218,316,201,790 72,939,624,211 89,237,802,272 -16,298,178,061 - 'Mascf~~t I CHfTIEU 225 226 227 V.10 228 229 V.11 230 240 V.12 241 242 250 251 lien k~t lien doanh 252 khac _ 258 I V.13 dAu tll tai chinh dfli han 259 260 V.14 261 262 V.21 56 cu6i ky 56 diu nam I 300 310 311 V.15 312 313 314 V.16 315 316rv.17 -317 318 319 V.18 320 323 330 331 3321 V.19 333 334 335 336 337 400 21 21 -3,156,663,521 r -318.070.256 301,806,170 301.806.170 - I nhill nllac I I L _ -_._._ II NO' dai han Page 16,526,869,719 ! 2,925,441, 113 168.126.147,759 159,775,932,825 I cHlm~u I VOn chu so h(fu 1, Von dau tU' eua ehu SO' hfru co _~2~Jh~ng dU' von phan _"_"~ _." ~_ Von khac ella chu SO' hfru Co phi~u quy (*) -'-~"'~'~-" "-'"'~.-"-.- • Mas6 Thuy§t minh 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 V.22 (*) so oau nam 56 cuOi ky "~" 168,126,147,~5! _.~J§~,ZI~,932&?~" 82,835,610,000 53,407,837,000 "-'~""-"-"- 82,835,610,000 53,407,837,000 . ~.-' ~-~ ~~-.~ ~~.-~. . - f . . ~ -~ ~ - - ~ .~: Chenh I~ch danh gia.lC;1i~i san _"~ _._._ _6 Chenh I~ch ti gia hoi doai {140p03,351} tri~n 3,559,991,134 3,559,991,134 _-_ _ - Quy dau tU' philt Quy dl,l' phOng tai chinh 624,928,244 _ 624J~~,~~i _ -.- 9, Quy khac thuQe von ehu SO' hfru - ' - -." ­ 27,697,781,381 19,488,169,798 ~:!Q'i nhu~"n sa~hu~ ehU'a pMn phoi 11, NguOn von dau tU' xay dl,l'ng cO' ban "-' -" II Ngu6n kinh phi va quy khac 430 NguOn kinh phi 432 V.23 NguOn kinh phi da hinh tMnh TSC£) 433 :"'" :;, >~;~;386;714;806:128;:: :.···'~T6lig.~fai1g(naulJlY;:tj6n:;~~(f0[~·400j:·;'i'" ~t~(F~ Itt;J/;}i~ ~~1;!:~.~~';': 391;691rl:O,1st880:! rt~~~·::;:.::· ",,-;,-: t:",­ - f:" "~.-"- '.~~.~.-.~-"~ ~ - -~ -~ -~ -. - - -~ -~ - - - C-"-'~-"-' - r ' ",', ,'" '".\." , ,'.':"'., • -~_,;::.,~,~ " -.-. ~ E L;p 16 thang 10 nam 2012 NgLFOi I,p bi&u KA toan trU'o.ng !IIL-­ DLFO'ng Thl Nhung Page DO'n vi : CCNG TV CP co KHI- DleN LO' GIA Dia chi: 70 LCP Gia, P15, Q11, TPHCM Mau 56 B02a DN Ban himh theo Of) s615/2006/Qf)-BTC 20/03/2006 ella BQ tnJ'Crng BTC BAo cAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quy nam 2012 T~i 30 thang nam 2012 CHi TIEU MasO ! Doanh thu ban hang va cung cap dich vI} Cac khoan giam trit doanh thu Doanh thu thmln ve ban himg va cung cap dich VI} ( 10 =01 - 02 ) Gia von himg ban L~ nhu;;tn gi)p ve ban hang va cung cap dich VI} (20 =10 - 11 ) Doanh thu hOl;lt dQng tai chinh Chi phi tai chinh Chi phi' ban hang Chi phi quan Iy doanh nghi~p 10 L~ nhu;;tn thulln tit hOl;lt dc)ng kinh doanh [30 = 20+(21·22) - (24+25)] -~ ~-~ ~- 01 02 10 11 20 21 22 24 25 30 Thuy~t Quy3 minh VI.25 ~-~~ ~- - ­ VI.27 VI.26 VI.28 -~ ­ ~~- ~~~- ~~-~ r-~ Namnay 36,909,487,193 113,950,000 36,795,537,193 29,248,016,432 7,547,520,761 4,213,004 3,920,802,053 1,000,532,820 1,217,237,736 1,413,161,156 Namtnrac 26,427,308,558 209,620,000 26,217,688,558 19,970,992,827 -6,246,695,731 1,318,181,818 1,685,853,686 (367,671,868) 1,045,489,288 241,363,343 60,000,000 315,353,875 ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp này. Em xin chân thành CONG TY CP TAP DOAN KHOANG SAN HAMICO Mi s6 thud: [...]... 6,2 43, 926.507 14 ,31 8,4 53, 516 26,217,688,558 01/0712011· >30 19/2011 4,952,057,750 5,425,571,221 9,5 93, 3 63, 856 - Gia tri con 19i, chi phi nhll'(;mg ban, thanh IV -~ ~-~ ~ ~-~ -~ -~ ~ ~ ~- - - . ~-. -~ .-~ - ~ -. ~-. ~-. ~ -. ~-. - - Chi 2 9- Doanh thu ho~t d~ng tai chrnh (rna s6 21) - Lai ti~n gui, ti~n cho vay 29,248,016, 432 19,970,992,827 01/07 /2012 >30 /9 /2012 4,2 13, 004 0110712011· >30 1912011 16, 738 ,39 2 4,2 13, 004... 4,2 13, 004 01/07 /2012 >30 19 /2012 3, 920,802,0 53 16, 738 ,39 2 01/071201 1- >30 1912011 615,421,041 3, 920,802,0 53 01107 12012 >30 19 12012 241 ,36 3 ,34 3 615,421,041 0110712011· >30 19/2011 872 ,36 8,467 241 ,36 3 ,34 3 01/07 1201 2- >30 /9 /2012 872 ,36 8,467 01/07/201 1- >30 /9/2011 - U,ii dau tll' trai phi~u, ky phi~u, tin ph!llu - CO tlic, IO'i ~ ' -~ - Ooanh thu ho~t dQng tai chlnh khSc CQng 3( )' Chi phi tal chrnh (ma 56 22) - La! tiGn... Thanh Jy, nhLl'Q'ng.~~~~ _ - Giam khtlc - Giii trj con I,i eua Tsca va hinh • TGii ngay dau nam - T;;ti ngay cu6i nam .­ .­ ­ ~ - 144,028,548 - 465 ,32 7,576 · ~ - · - .-. ~. - · SO dLl' cuOi nam f - - - - - - - - - - ­ :.f ­ '-_ - - Thuy~t minh s6 Ii~u va gilli trinh kMc 538 ,39 0,1 73 70,965,951 7, 630 ,187,822 31 ,159,052 -I 7,4 93, 284,2771 ·· 1 24, 034 ,049 - Cu6i "am 1 1- Chi phi xiy dl"l'ng cO'... 80 ,30 0 ,31 2,065 139 ,494 ,32 3,792 219,794, 635 ,857 - Coo sa h;;t tang c Gil trj hao mon luy k6 _­ - - 31 8,070,256 2, 838 ,5 93, 265 3, 156,6 63, 521 79,982,241,809 136 ,655, 730 ,527 216, 637 ,972 ,33 6 - Quy~n 511 dl,lng dat + nM -NM • Nha va quy6n S11 dl,lng dat : - Coosa hili tang GI8 trj con 1,1 cua BaS dAu tlP • Quyan 511 dl,lng dat -NM ­ - NM va quy6n 511 dl,lng dat sa - - - ­ - CO' h9 tang - Thuy~t minh s6... Tang vOn !rong nam - Lai trong nam wac - Tang.khac 1 2 3 4 5 82, 835 ,610,000 53, 407, 837 ,000 14,856,807,082 110,820 ,30 0 151,211,074 ,38 2 · 5 ,32 3,405,420 5 ,32 3,405,420 · • • Glam vOn trong nam - PhSn ph6i lQ'i nhu~n - CIL TGHe chU'a thl,l'C ~ • Trich I~p cac quy nam truoc .- - - • Chi thU'ang cho HeQT & - Chia cO tlic nam trU'oc - Chi thU'ang eho HeQT & · · - 532 ,34 0,542 -2 51,4 23, 651 - 532 ,34 0,542 ·159,702,162... 4,618,642,8 93 + TOng doanh thu lOy kA cua HflXD dU'Q'C ghi nh~n dAn tt COng 2 6- Cae khoan glam trLP doanh thu (rna sO 02) + Chillt khau + 36 ,909,487,1 93 01/07 /2012 >30 19 /2012 26,427 ,30 8,558 01/07/201 1- >30 /9/2011 1 13, 950,000 209,620,000 1 13, 950,000 209,620,000 01/07 /201 2- >30 /9 /2012 10,897,944,565 118,009,2 73 1 Ul789?O.141 ,_ _, ~ , 9,182,020 ,32 1 4,618,642,8 93 36,795, 537 ,1 93 01/07 12012 >30 19 /2012 10,129,949,691... Page 10 - T6ng gi~trTmua-ho~cthanh I y ; - - - - - - - " ~ " ­ - Ph~-giatri mua-ho~cthanh~ du,qcthanht6a b~ng titfn-v~ - - - - "-~ - s6 ti~n va cac khoan-tu,-o;;,g dU'arigti~n-Ihi!c co trang - ­ dan vi kinh doanh khac dU'Q'c mua ho~c _ - Ph~n gia Iri tai san (16ng hQ'p theo tung lo~i lai san) va nQ' phai Ira khong phai la li~n va cac khoan tU'ang dU'ang ti~n trong cong ty con... 609 ,35 6,124 - 7,661 ,34 6,874 7,517 ,31 8 ,32 6 eAu "am 8,4 03, 150,541 137 ,715, 230 ,105 _ - ­ -~ + COng trinh: Cao 6c CC-TM-DV LUGIACO - 8,4 03, 150,541 137 ,715, 230 ,705 + COng trinh: Nha may NhO'n TrGlch 1 2- ling, glam bat cJ~ng san aAu tll': Khoan ml,lC SO Tang trong nAm dAunAm Nguyen glii bat d~ng san diu tl.P - Quy6n S11 dl,lng dat -NM - NM va quy6n S11 dl,lng dat So Giam trong nam cu6i nam - - 80 ,30 0 ,31 2,065... b- N9' dai h~n 46,591 ,30 0,578 Page 6 41,589,716,619 - NQ' dili hilln kMc + Von ~. ~-~ - CP f)c1u t.I!.H;;t !.~n~~f3.~§ lien doanh cua - - - _ _ - - - ~ -~ -~ ­ 25, 000, 000, 000 25, 000, 000, 000 -" '-' -' - + Lai fiCm doanh pM; tra cua Cty CP f)~u tl! H(;I t~ng Bf)S 12,882,216,017 12,882,216,017 +Lai vav dill han Ctv CII :: KYJuYJ~tcU'Q'c dili h:;10 ~~ Dl,I'phOng trQ' c~p mat vi~c lam - - -. .. 95,000,000 8, 031 ,674;450 · · · · · - Tc;lO ra tLY noi bO doanh nghi~p - Tang do hQ'p nhat kinh daanh - Tang khae - Thanh Iy, nhlJ'Q'ng bfm - Giam khae SO dlJ' cuOi nam - 8, 031 ,674,450 Gia tr! hao mon luy kti Page 4 - 95,000,000 - 8,126,674,450 SO dU' d~u nam I~~··~~ ,~ - Kh~u hao trong nl3m · Tang kMc - - 63, 840,948 _ 401,486,628 - .~ ~ 136 ,9 03, 545 -~ ~ -. ~ I~ - 7,125,0 03 ­ -~ • Thanh Jy,