Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư Cầu đường CII

CONG TY co PHAN J.uAT NIW KHAU THiJY sAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tan Th(lcll- CMu Thanh - He'll Tre Tel: 84.75.3860265 - Fax: 84.75.3860346 E-mail:abt@aquatexbentre.c(}m - WebSite: www.aqualexben/re.com Quy IV nam Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LllU chuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh I I 1 I - - - 2011 Mau so' Mau so' Mau so' Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON 0N 0N - CONG TV CO PHAN XNK THUV SAN BEN TRE ~Miu so B 01-DN (Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC Va bo sung thea thong 20/03/2006 tU' 244/2009/TT-BTC ? -< -< , cua BQ tnr6'ng BTC) 31(12/2009 BANG CAN DOl KE TOAN " DSn hSt 31/12/2011 CHi TIeU A-Tai san ngi\n h~n(100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cae khoan hrO'ng duO'ng ti~n I Ti~n m~t Cac khoan tuO'ng duO'ngti~n II Cae khoan diu hr tai ehinh ngi\n h~n Mas& I DAu tu ng~n h1;tn D~ phong giam gia dAutu ng~n h?n(*) III.Cae khoan phal thu Phai thl! cua khach hang Tra tnro-c cho nguo'j ban Phai thu nQi bQ Phai thu theo ti~n dQ k~ ho?ch hqp d6ng xiiy dVng Cac khoan phai tllU khac D~ phong phai thu ng~n h?n kho doi(*) IV Hang tAu kho I Hang t6n kho D~ phong giiun gia hang t6n kho (*) V t'ai san ngi\n h~n khae I Chi phi tra truo-c ng~n h~n Thu~ GTGT du'Q'ckh~u tn'r Thu~ va cac khoim phai tllUcua Nha nuo-c Tai san ng~i1h?1l khac B Tai san dai h~n(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I Cae khoan pbai thu dai h~n I Phai thu dili h~nelm khach hang V6n kinh doanh (y dOll vi trvc thuQc Phai thu nQi bQ dai h?n Phai tllUdfJih?11khac D~ phong phai thl! did h~n kho doi (*) II Tai san e6 dinh I Tai san d dinh huu hinh Nguyen gia Gia tri hao mon ICiyk~(*) Tai san c6 dinh thue tai chinh Nguyen gia Gia tri hao mon IGy k~ (*) Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia Gia tri hao mon lGy k~ (*) Chi phi xay d\lI1gCO'ban dO-dang Page I 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 214 215 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 TM V.OI V.02 V.03 V.04 8&31/12/2011 8&01/01/2011 356.450.991.109 106.046.557.537 21.046.557.537 85.000.000.000 58.143.508.559 81.498.031.579 (23.354.523.020) 82.487.421.630 79.490.791.050 60.299.948 417.091 710 751 152.349.675.519 132.349.675.519 20.000.000.000 32.896.659.979 37.010.476.092 (4.113.816.113) 129.920.913.127 127.532.394.162 1.618.074.199 3.483.197.105 (546.866.473) 107.040.945.246 107.040.945.246 2.732.558.137 1.317.311.239 (546.866.4 73) 99.270.855.270 103.880.113.977 (4.609.258.707) 2.653.606.856 2.162.566.152 2.371.534.786 569.991.985 121.863.983.946 282.072.070 184.833.509.836 46.919.099.573 39.747.010.008 84.566.650.753 (44.819.640.745) 50.383.519.260 42.981.975.895 81.046.317.962 (38.064.342.067) 7.172.089.565 8.078.104.788 (906.015.223) 7.401.543.365 8.078.104.788 (676.561.423) V.05 V.08 V.09 V.IO V.II CHi TIeU III BAt dqng san diu to' Nguyen gia Gia tri hao mon lUyk~(*) IV Cae khoan diu to' Uti ehinh diti h=.tn I BAu tu vao eong ty can BAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh BAu tu dai h';lnkhae DIJ phong gic'ungiciCK dAutLrdai h~n(*) V Titi san diti h=.tDkhae I Chi phi tra tnIae dai h~n Tai san thuJ tl1unh~p boan I~i Tai san dai h~n khae TAng eqng titi san(270=100+200) A Neyphai tra(3{)ij=310+320) I :Heyngin h=.tll I Vay va 11BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH Đề tài tiểu luận Phân tích báo cáo tài chính công ty cổ phần Khai thác và Chế biến Khoáng sản Bắc Giang MÔN : QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Mã CK : BGM TPHCM, tháng 02 năm 2016 MỤC LỤC 1.Quá trình hình thành phát triển Chương 2: PHÂN TÍCH Đơn vò : CÔNG TY CP CƠ KHÍ ĐIỆN LỮ GIA Đòa chỉ: 70 Lữ Gia, P15, Q11, TPHCM Mẫu số B 09 - DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/ QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Trưởng BTC) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q Năm 2011 I- Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp: 1- Hình thức sở hữu vốn : Công ty Cổ phần 2- Lónh vực kinh doanh : Cơ khí điện chiếu sáng công cộng 3- Ngành nghề kinh doanh : Sản xuất kinh doanh sản phẩm khí điện chiếu sáng công cộng, thi công lắp đặt hệ thống chiếu sáng công cộng Đặc điểm hoạt động DN năm tài có ảnh hưởng đền báo cáo tài II- Kỳ kế toán, đơn vò tiền sử dụng kế toán: 1- Kỳ kế toán năm ( ngày 01/01/2011 kết thúc vào ngày 31/12/2011) 2- Đơn vò tiền sử dụng kế toán : VNĐ III- Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng: 1- Chế độ kế toán áp dụng: QĐ 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 BTC Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế toán Việt Nam 3-Hình thức kế toán áp dụng : Kế toán máy vi tính IV- Các sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền - Nguyên tắc xác đònh khoản tương đương tiền -Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế toán 2- Chính sách kế toán hàng tồn kho: - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho : giá gốc - Phương pháp tính giá trò hàng tồn kho : bình quân gia quyền - Phương pháp hoạch toán hàng tồn kho : kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: 3- Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (Hữu hình, vô hình, thuê tài chính): - Phương pháp khấu hao TSCĐ (Hữu hình, vô hình, thuê tài Phương pháp đường thẳng 4- Ghi nhận khấu hao bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận bất động sản đầu tư: - Phương pháp khấu hao bất động sản đầu tư: 5- Nguyên tắc ghi nhận khoản đầu tư tài chính: - Các khoản đầu tư vào công ty con, công ty liên kết, góp vốn vào sở kinh doanh đồng kiểm soát - Các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn: - Các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn khác; - Phương pháp lập dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn 6- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí vay: - Nguyên tắc ghi nhận khoản chi phí vay; - Tỷ lệ vốn hoá sử dụng dể xác đònh chi phí vay vốn hoá kỳ; 7- Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá khoản chi phí khác: - Chi phí trả trước; - Chi phí khác - Phương pháp phân bổ chi phí trả trước; - Phương pháp thời gian phân bổ lợi thương mại 8- Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả: 9- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận khoản dự phòng phải trả: 10- Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận vốn đâu tư chủ sở hữu, thặng dư vốn cổ phần, vốn khác chủ sở hữu: - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch đánh giá lại tài sản - Nguyên tắc ghi nhận chênh lệch tỷ giá - Nguyên tắc ghi nhận lợi nhuận chưa phân phối 11- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu: - Doanh thu bán hàng: - Doanh thu cung cấp dòch vụ: - Doanh thu hoạt động xây dựng: - Doanh thu bán hộ: 12- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài chính: 13- Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế TNDN hành, chi phí thuế TNDN hoãn lại: 14- Các nghiệp vụ dự phòng rũi ro hối đoái 15- Các nguyên tắc phương pháp kế toán khác V- Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày bảng kế cân đối kế toán 1- Tiền khoản tương đương tiền - Tiền mặt - Tiền gửi ngân hàng - Tiền chuyển - Các khoản tương ứng tiền Cộng 2- Các khoản đầu tư tài ngắn hạn - Chứng khoán đầu tư ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giản giá đầu tư ngắn hạn Cộng 3- Các khoản phải thu ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Trả trước cho người bán - Phải thu cổ phần hoá - Phải thu cổ tức lợi nhuận chia - Phải thu người lao động - Các khoản phải thu khác - Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 4- Hàng tồn kho - Hàng mua đường Cuối kỳ 71.789.477 2.143.279.861 Đầu năm 13.211.066 1.136.404.428 2.215.069.338 Cuối kỳ 2.700.000.000 3.849.615.494 Đầu năm - - Cuối kỳ 15.959.862.025 6.329.543.953 Đầu năm 19.813.913.449 23.320.507.872 1.459.492.374 (2.441.591.442) 21.307.306.910 Cuối kỳ 227.441.014 (853.044.858) 42.508.817.477 Đầu năm - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ, dụng cụ - Chi phí SXKD dỡ dang - Thành phẩm - Hàng hoá - Hàng gữi bán - Hàng hoá kho thuế - Hàng hoá bất động sản Cộng giá gốc hàng tồn kho * Giá trò ghi sổ hàng tồn kho dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản nợ phải trả * Giá trò hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho năm: * Các trường hợp kiện dẫn đến phải trích thêm hoàn nhập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: 5- Thuế khoản thuế phải thu Nhà nước - Thuế TNDN nộp thừa - Thuế GTGT khấu trừ - Các khoản phải thu nhà nước Cộng 6- Phải thu dài han nội - Phải thu dài hạn nội - ……………… - Phải thu dài hạn nội khác Cộng 7- Phải thu dài han khác - Ký quỹ, ký cược dài hạn - Các khoản tiền nhận uỷ thác - Cho vay lãi - Phải thu dài hạn khác Cộng 1.839.730.700 86.290.721 17.189.636.563 4.504.795.479 366.912.727 3.467.626.129 52.286.807 27.922.614.611 5.490.171.853 205.169.503 23.987.366.190 37.137.868.903 Cuối kỳ Đầu năm 2.952.771.047 2.408.088.793 2.952.771.047 Cuối kỳ 2.408.088.793 Đầu năm - - Cuối kỳ Đầu năm - - 8- Tăng, giảm tài sản cố đònh hữu hình: Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản B NG CN CễNG CONG TY co PHAN J.uAT NIW KHAU THiJY sAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tan Th(lcll- CMu Thanh - He'll Tre Tel: 84.75.3860265 - Fax: 84.75.3860346 E-mail:abt@aquatexbentre.c(}m - WebSite: www.aqualexben/re.com Quy IV nam Bang can d6i ke toan Ket qua kinh doanh LllU chuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh I I 1 I - - - 2011 Mau so' Mau so' Mau so' Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON 0N 0N - CONG TV CO PHAN XNK THUV SAN BEN TRE ~Miu so B 01-DN (Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC Va bo sung thea thong 20/03/2006 tU' 244/2009/TT-BTC ? -< -< , cua BQ tnr6'ng BTC) 31(12/2009 BANG CAN DOl KE TOAN " DSn hSt 31/12/2011 CHi TIeU A-Tai san ngi\n h~n(100=110+120+130+140+150) I Ti~n va cae khoan hrO'ng duO'ng ti~n I Ti~n m~t Cac khoan tuO'ng duO'ngti~n II Cae khoan diu hr tai ehinh ngi\n h~n Mas& I DAu tu ng~n h1;tn D~ phong giam gia dAutu ng~n h?n(*) III.Cae khoan phal thu Phai thl! cua khach hang Tra tnro-c cho nguo'j ban Phai thu nQi bQ Phai thu theo ti~n dQ k~ ho?ch hqp d6ng xiiy dVng Cac khoan phai tllU khac D~ phong phai thu ng~n h?n kho doi(*) IV Hang tAu kho I Hang t6n kho D~ phong giiun gia hang t6n kho (*) V t'ai san ngi\n h~n khae I Chi phi tra truo-c ng~n h~n Thu~ GTGT du'Q'ckh~u tn'r Thu~ va cac khoim phai tllUcua Nha nuo-c Tai san ng~i1h?1l khac B Tai san dai h~n(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I Cae khoan pbai thu dai h~n I Phai thu dili h~nelm khach hang V6n kinh doanh (y dOll vi trvc thuQc Phai thu nQi bQ dai h?n Phai tllUdfJih?11khac D~ phong phai thl! did h~n kho doi (*) II Tai san e6 dinh I Tai san d dinh huu hinh Nguyen gia Gia tri hao mon ICiyk~(*) Tai san c6 dinh thue tai chinh Nguyen gia Gia tri hao mon IGy k~ (*) Tai san co dinh vo hinh Nguyen gia Gia tri hao mon lGy k~ (*) Chi phi xay d\lI1gCO'ban dO-dang Page I 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 138 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 214 215 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 TM V.OI V.02 V.03 V.04 8&31/12/2011 8&01/01/2011 356.450.991.109 106.046.557.537 21.046.557.537 85.000.000.000 58.143.508.559 81.498.031.579 (23.354.523.020) 82.487.421.630 79.490.791.050 60.299.948 417.091 710 751 152.349.675.519 132.349.675.519 20.000.000.000 32.896.659.979 37.010.476.092 (4.113.816.113) 129.920.913.127 127.532.394.162 1.618.074.199 3.483.197.105 (546.866.473) 107.040.945.246 107.040.945.246 2.732.558.137 1.317.311.239 (546.866.4 73) 99.270.855.270 103.880.113.977 (4.609.258.707) 2.653.606.856 2.162.566.152 2.371.534.786 569.991.985 121.863.983.946 282.072.070 184.833.509.836 46.919.099.573 39.747.010.008 84.566.650.753 (44.819.640.745) 50.383.519.260 42.981.975.895 81.046.317.962 (38.064.342.067) 7.172.089.565 8.078.104.788 (906.015.223) 7.401.543.365 8.078.104.788 (676.561.423) V.05 V.08 V.09 V.IO V.II CHi TIeU III BAt dqng san diu to' Nguyen gia Gia tri hao mon lUyk~(*) IV Cae khoan diu to' Uti ehinh diti h=.tn I BAu tu vao eong ty can BAu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh BAu tu dai h';lnkhae DIJ phong gic'ungiciCK dAutLrdai h~n(*) V Titi san diti h=.tDkhae I Chi phi tra tnIae dai h~n Tai san thuJ tl1unh~p boan I~i Tai san dai h~n khae TAng eqng titi san(270=100+200) A Neyphai tra(3{)ij=310+320) I :Heyngin h=.tll I Vay va 11 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp [...]... dụng cụ - Chi phí hoa hồng môi giới chờ phân bổ - Chi phí trả trước dài hạn khác -. … Cộng 1 5- Các khoản vay và nợ ngắn hạn - Vay ngắn hạn - Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng Đầu năm 0 0 0 9 .40 0.000 5.000.000.000 5.009 .40 0.000 Cuối kỳ 42 4.775 .44 1 - Đầu năm 290. 941 .395 2.586.352 .45 5 42 4.775 .44 1 2.877.293.850 Cuối kỳ 9.917.1 04. 3 34 30.623.592.600 40 . 540 .696.9 34 Đầu năm 32.681. 142 .40 1 32.681. 142 .40 1 1 6- Thuế và... luỹ kế - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng dất - Cơ sở hạ tầng Giá trò còn lại BĐS đầu tư - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sử dụng dất - Cơ sở hạ tầng Số đầu năm Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm * Thuyết minh số liệu và giải thích khác 1 3- Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư cổ phiếu - Đầu tư trái phiếu - Đầu tư vào công ty con Cuối kỳ Cộng 1 4- Chi phí trả trước dài hạn - Chi... dư đầu năm trước -Tăng vốn trong năm trước -Lãi trong năm trước - Tăng khác - Giảm vốn trong năm trước - Phân phối lợi nhuận năm trước - Chênh lệch TGHĐ chưa thực hiện - Lãi hợp tác liên doanh phải trả - Chia cổ tức năm trước - Chi thưởng cho HĐQT và BKS năm - Lỗ trong năm trước - Phát hành cổ phiếu thưởng - Giảm khác Số dư đầu năm nay - Tăng vốn trong năm nay -Lãi trong năm nay -Trích lập các quỹ -. .. 7 54. 151.555 52.0 54. 778.825 95.530.800.335 2.211.167.670 52.602.189.391 1 34. 148 .918 .40 5 181. 642 .728.2 64 Năm 2011 219.537.158.090 Năm 2010 273.820.000 1 .41 9.375. 943 332. 847 .000 833.6 74. 297 1.693.195. 943 Năm 2011 31.089.073.388 48 3.088. 046 52.0 54. 778.825 94. 111 .42 4.392 2.211.167.670 179. 949 .532.321 Năm 2011 27. 943 .712.509 46 .911.131 .46 5 70.583.568.2 94 1.166.521.297 Năm 2010 31.699.051.739 7 54. 151.555 52.602.189.391... a- Vay dài hạn - Vay ngân hàng PTN ĐBSCL - Vay ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam - Vay ngân hàng Eximbank - Sở GD 1 - Vay Công ty CP ĐT Hạ Tầng Kỹ Thuật Tp.HCM - Trái phiếu phát hành b- Nợ dài hạn - Thuê tài chính - Nợ dài hạn khác - Dự phòng trợ cấp mất việc làm Cộng Cuối kỳ Đầu năm 6.230. 344 .950 19.658.186 7.702 .40 5.025 1 74. 838 .48 3 6.250.003.136 7.877. 243 .508 Cuối kỳ Đầu năm 581.505 .44 1 581.505 .44 1... thực hiện - Lãi bán hàng trả chậm -Doanh thu hoạt động tài chính Cộng Năm 2011 1 34. 4 24. 6 24 4. 042 .000 Năm 2010 202.123.3 74 103.6 84. 935 602.151.559 202.123.3 74 30 - Chi phí tài chính ( Mã số 22) - Lãi tiền vay - Chiết khấu thanh toán, lãi bán hàng trả chậm - Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn, - Lỗ bán ngoại tệ - Lo chênh lệch tỷ giá đã thực hiện - Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện - Dự phòng... khác - Lãi góp vốn liên doanh phải nộp -Lỗ trong năm nay - Chênh lệch TGHĐ đã thực hiện năm -Chi cổ tức cho cổ đông - Chi thưởng cho HĐQT, BKS và Ban -Phát hành cổ phiếu thưởng - Giảm khác Số dư cuối năm nay đầu tư của chủ Thặng dư vốn sở hữu cổ phần 2 3 82.835.610.000 53 .40 7.837.000 Qũy đầu tư phát triển 4 1 .43 8.961.863 Quỹ dự phòng Lợi nhuận chưa Chênh lệch tài chính phân phối TGHĐ 5 6 24. 928. 244 6... trên cổ phiếu cổ đông : + Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi : - Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa được ghi nhận : Cuối kỳ Đầu năm đ - Cổ phiếu - Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành - Số lượng cổ phiếu đã thưởng cho cổ đông - Số lượng cổ phiếu đã bán cho cổ đông + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu được mua lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi 8.283.561 8.283.561 -. .. thể , 23 - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí được cấp trong năm - Chi sự nghiệp - Nguồn kinh phí còn lại cuối năm Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước 24 - Tài sản thuê ngoài ( 1 ) - Giá trò tài sản thuê ngoài - TSCĐ thuê ngoài - Tài sản khác thuê ngoài ( 2 ) Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tư ng lai của hợp đồng thuê hoạt động tài sản không huỷ - Từ 1 năm trở xuống - Từ 1 năm đến 5 năm - Trên 1 năm VI... kỳ 545 .770.850 545 .770.850 Đầu năm 24. 711.532 8.859.780 13.253.697.600 3.010.899.272 3. 044 .47 0.5 84 Cuối kỳ 0 Cuối kỳ 17.882.216.017 5.752.929.220 36.888. 842 .837 Đầu năm Đầu năm 1 14. 686.000.357 8.0 84. 557.062 75.600.000.000 255.850.350 30. 745 .592. 945 95.7 04. 171.527 13.539.101.062 79. 546 .180.065 2.618.890 .40 0 45 .321.839.907 25.018.0 24. 556 45 .207.959.305 113.880.602 160.007. 840 .2 64 25.000.000.000 18.0 24. 556