Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa Hoà Phát tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH Quí nàm 2013 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Mẫu số B01 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 30 tháng năm 2013 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh 30/09/2013 01/01/2013 VND VND 10,058,700,879 12,042,683,737 1,928,267,704 5,093,440,335 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 228,267,704 293,440,335 Các khoản tương đương tiền 112 1,700,000,000 4,800,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 5,500,000,000 3,400,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 5,500,000,000 3,400,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 1,561,994,203 2,783,517,963 Phải thu khách hàng 131 1,552,270,003 2,581,217,539 Trả trước cho người bán 132 11,550,000 64,000,000 Phải thu nội ngắn hạn 133 Các khoản phải thu khác 135 28,306,700 168,432,924 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 (30,132,500) (30,132,500) IV Hàng tồn kho 140 983,497,838 736,660,930 Hàng tồn kho 141 983,497,838 736,660,930 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 84,941,134 29,064,509 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 10,473,313 14,562,946 Tài sản ngắn hạn khác 158 74,467,821 14,501,563 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 11,649,867,733 9,762,260,453 I Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá III III IV - - - - 5,903,045,699 6,841,858,556 5,293,905,699 6,222,218,556 222 24,371,657,878 24,490,260,012 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (19,077,752,179) (18,268,041,456) Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 Bất động sản đầu tư 240 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư dài hạn khác 258 V Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN 259 260 270 10 11 609,140,000 619,640,000 609,140,000 627,140,000 12 (7,500,000) - 5,700,148,014 2,792,991,476 5,917,698,214 3,034,010,876 (217,550,200) 46,674,020 (241,019,400) 127,410,421 46,674,020 127,410,421 21,708,568,612 21,804,944,190 CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH Quí nàm 2013 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 30 tháng năm 2013 NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh 30/09/2013 01/01/2013 VND VND A NỢ PHẢI TRẢ 300 2,124,740,209 2,065,164,068 I Nợ ngắn hạn 310 2,124,740,209 2,065,164,068 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho người bán 312 466,555,044 576,543,169 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 - - Vay nợ dài hạn 334 - - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 19,583,828,403 19,739,780,122 I Vốn chủ sở hữu 410 19,583,828,403 19,739,780,122 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 15 18,049,800,000 18,049,800,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 15 (60,093,500) (60,093,500) Cổ phiếu quỹ 414 15 (914,353,746) (914,353,746) Quỹ đầu tư phát triển 417 15 975,982,823 975,982,823 Quỹ dự phòng tài 418 15 923,284,732 889,299,380 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 15 609,208,094 799,145,165 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 5,511,240 13 14 288,764,649 271,652,846 1,225,186,223 955,063,927 142,428,231 241,746,685 1,806,062 14,646,201 21,708,568,612 Q.Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Thanh Tùng Đà Nẵng, ngày 18 tháng 10 năm 2013 Đinh Châu Tâm Hạnh 21,804,944,190 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quí năm 2013 Chỉ tiêu Mã Th Lũy kế từ đầu năm Quí số Mi Năm 2013 Năm 2012 Năm Năm trước 1,957,594,846 3,040,245,320 10,604,375,910 13,339,033,680 Doanh thu bán hàng cung cấp dv 01 16 Các khoản giảm trừ 02 16 Doanh thu bán hàng CCDV 10 16 1,957,594,846 3,040,245,320 10,604,375,910 13,339,033,680 Giá vốn hàng bán 17 1,714,244,721 2,657,987,632 8,713,088,614 11,521,808,999 243,350,125 382,257,688 1,891,287,296 1,817,224,681 272,012,953 250,125,283 879,038,791 980,551,691 (23,469,200) (53,453,590) Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 11 20 Doanh thu hoạt động tài 21 18 Chi phí hoạt động tài 22 19 Trong đó: Lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 1,782,200 3,654,180 35,156,066 26,173,886 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 378,261,073 433,266,031 1,867,674,321 1,859,314,848 10 Lợi nhuận từ hoạt động kd 30 135,319,805 195,462,760 890,964,900 965,741,228 11 Thu nhập khác 31 20 27,299,425 440,899 28,135,787 2,895,443 12 Chi phí khác 32 21 6,382,105 8,100,000 59,415,105 64,700,000 13 Lợi nhuận khác 40 20,917,320 (7,659,101) (31,279,318) (61,804,557) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 22 156,237,125 187,803,659 859,685,582 903,936,671 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 22 22,159,497 48,945,115 179,978,537 233,457,170 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 22 134,077,628 138,858,544 679,707,045 670,479,501 18 Lãi cổ phiếu 70 23 81 83 413 395 5,923,610 Q.Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Thanh Tùng Đinh Châu Tâm Hạnh Đà Nẵng, ngày 18 tháng 10 năm ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11 !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 [...]... liên quan tại ngày 30 /09/20 13 Mối quan hệ 30 /09/20 13 1,220,7 53, 347 Phải thu Nhà xuất bản giáo dục Việt Nam Công ty đầu tư 34 3,061,6 43 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 807, 632 ,38 4 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 60,095,596 Công ty CP Sách giáo dục tại Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 9,9 63, 724 19 ,30 1,198 Phải trả Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung... giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 1,119,958,479 Công ty CP Sách giáo dục tại Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 33 6,165,422 Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 7,456,818 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 6,826,416 Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 101,021,088 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 85,805,080... vay Cổ tức, lợi nhuận được chia Cộng 19 Chi phí hoạt động tài chính : 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND Lãi tiền vay Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư tài chính dài hạn 5,9 23, 610 - 23, 469,200 -5 9 ,37 7,200 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND Thu nhập khác 28, 135 ,787 2,895,4 43 Cộng 28, 135 ,787 2,895,4 43 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 20, 033 ,000 25,000,000 8,100,000 8,100,000 31 ,282,105... phối 0 33 ,985 ,35 2 169,926,761 7,500,000 658, 232 ,000 609,208,094 16 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ : Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 10 604 37 5 910 13 339 033 680 + Doanh thu in ấn, cắt rọc 8,960,621,089 9 ,38 8,6 43, 156 + Doanh thu khác 1,6 43, 754,821 3, 950 ,39 0,524 + Chiết khấu thương mại 0 0 + Hàng bán bị trả lại 0 0 10,604 ,37 5,910 13, 339 , 033 ,680... 18,049,800,000 Cộng d Cổ phiếu : 30 /9/20 13 1/1/20 13 VND VND 1,804,980 1,804,980 1,804,980 1,804,980 0 0 159,400 159,400 159,400 159,400 0 0 Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 1,645,580 1,645,580 - Cổ phiếu thường 1,645,580 1,645,580 0 0 Số lượng cổ phiếu được phép phát hành - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu quỹ - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu : 10.000... cho Cổ đông sở hữu CP phổ thông Cổ phiếu phổ thông đang lưu hành bình quân trong kỳ Lãi cơ bản trên cổ phiếu 24 Thông tin về các bên liên quan : a Các giao dịch chủ yếu với các bên liên quan Mối quan hệ 9 tháng năm 20 13 9 ,38 6 ,39 8, 437 Bán hàng Nhà xuất bản giáo dục Việt Nam Công ty đầu tư 584,117,296 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 7 ,33 8,700,422 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo. .. chỉnh giảm (cổ tức, lợi nhuận được chia) 19,208,000 34 ,808,000 899,892,687 933 ,828,671 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế + Từ hoạt động in ấn - xuất bản - phát hành + Từ các hoạt động khác Tổng thu nhập chịu thuế + Từ hoạt động in ấn - xuất bản - phát hành (10%) + Từ các hoạt động khác (20%) Thuế thu nhập doanh nghiệp 933 ,828,671 179,978, 537 + Từ hoạt động in ấn - xuất bản - phát hành (10%) 233 ,457,169... các hoạt động khác (20%) 179,978, 537 233 ,457,169 Chi phí Thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 179,978, 537 233 ,457,169 Lợi nhuận sau thuế TNDN 679,707,045 670,479,502 23 Lãi cơ bản trên cổ phiếu : Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 679,707,045 670,479,502 - - - - 679,707,045 670,479,502 1,645,580 1,700,070 4 13 394 Các khoản điều chỉnh tăng hoặc... tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 8,026,299,910 8, 230 ,661,781 686,788,704 3, 291,147,218 8,7 13, 088,614 11,521,808,999 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 859, 830 ,791 945,7 43, 691 19,208,000 34 ,808,000 879, 038 ,791 980,551,691 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu thuần về bán hàng hóa dịch vụ 17 Giá vốn hàng bán : Giá vốn in ấn, cắt rọc Giá vốn hoạt động khác Cộng 18 Doanh thu hoạt động tài chính. .. 25,000,000 8,100,000 8,100,000 31 ,282,105 31 ,600,000 59,415,105 64,700,000 20 Thu nhập khác : 21 Chi phí khác : Chi phí niêm yết, chốt danh sách cổ đông Chi phí HĐQT, BKS không tham gia điều hành Chi khác 22 Chi phí thuế TNDN hiện hành và lợi nhuận sau thuế TNDN : 9 tháng năm 20 13 9 tháng năm 2012 VND VND 859,685,582 9 03, 936 ,671 -1 24,959, 531 - 132 ,964,0 53 984,645,1 13 1, 036 ,900,724 Điều chỉnh các khoản thu