Báo cáo tài chính quý 4 năm 2013 - Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa Hoà Phát tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT Trụ sở : 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Điện thoại : 0511 - 3680057 - 3841257 CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Đà Nẵng, ngày 14 tháng năm 2014 Số: /CV V/v “Giải trình lợi nhuận Quí 4.2013 tăng 10% so với kì năm 2012” Kính gửi: - Ủy ban chứng khoán Nhà nước - Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội Theo báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh Quí năm 2013 lợi nhuận sau thuế Quí 4/2013 Công ty cổ phần in sách giáo khoa Hòa Phát đạt 317.966.745 đồng LNST kì năm 2012 87.221.718 đồng Như LNST quí 4/2013 tăng 10% so với kì năm 2012 Công ty xin báo cáo nguyên nhân sau : - Trong quí năm 2013, Công ty nhận hợp đồng in sách giáo khoa sớm tháng so với năm 2012, giá công in lại tăng 5% nên góp phần làm cho lợi nhuận Công ty tăng so với kì - Trong tháng 12.2013, Công ty hoàn nhập khoản dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán 138 triệu đồng nên làm cho lợi nhuận quí Công ty tăng so với kì Trân trọng báo cáo CÔNG TY CỔ PHẦN IN SGK HÒA PHÁT Q GIÁM ĐỐC NGUYỄN THANH TÙNG Nơi gởi : - Như - Lưu CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH Quí nàm 2013 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng Mẫu số B01 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 12 năm 2013 TÀI SẢN Mã Thuyết số minh 31/12/2013 01/01/2013 VND VND 8.612.240.460 12.042.683.737 5.643.103.792 5.093.440.335 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 143.103.792 293.440.335 Các khoản tương đương tiền 112 5.500.000.000 4.800.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 - 3.400.000.000 Đầu tư ngắn hạn 121 - 3.400.000.000 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 - Các khoản phải thu ngắn hạn 130 1.920.015.520 2.783.517.963 Phải thu khách hàng 131 1.853.520.365 2.581.217.539 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá III III IV - 64.000.000 100.327.655 168.432.924 (33.832.500) (30.132.500) 1.030.140.401 736.660.930 1.030.140.401 736.660.930 18.980.747 29.064.509 7.713.914 14.562.946 11.266.833 14.501.563 12.800.414.610 9.762.260.453 - - 5.673.882.542 6.841.858.556 5.064.742.542 6.222.218.556 222 24.371.657.878 24.490.260.012 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (19.306.915.336) (18.268.041.456) Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 Bất động sản đầu tư 240 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư dài hạn khác 258 V Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN 259 260 270 10 11 609.140.000 619.640.000 609.140.000 627.140.000 12 (7.500.000) - 7.110.730.429 2.792.991.476 7.190.095.829 3.034.010.876 (79.365.400) 15.801.639 (241.019.400) 127.410.421 15.801.639 127.410.421 21.412.655.070 21.804.944.190 CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA HÒA PHÁT BÁO CÁO QUYẾT TOÁN TÀI CHÍNH Quí nàm 2013 157 Tôn Đức Thắng - Đà Nẵng BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) Ngày 31 tháng 12 năm 2013 NGUỒN VỐN Mã Thuyết số minh 31/12/2013 01/01/2013 VND VND A NỢ PHẢI TRẢ 300 1.590.351.609 2.065.164.068 I Nợ ngắn hạn 310 1.590.351.609 2.065.164.068 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho người bán 312 639.065.652 576.543.169 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 - - Vay nợ dài hạn 334 - - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 - B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 19.822.303.461 19.739.780.122 I Vốn chủ sở hữu 410 19.822.303.461 19.739.780.122 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 15 18.049.800.000 18.049.800.000 Thặng dư vốn cổ phần 412 15 (60.093.500) (60.093.500) Cổ phiếu quỹ 414 15 (914.353.746) (914.353.746) Quỹ đầu tư phát triển 417 15 975.982.823 975.982.823 Quỹ dự phòng tài 418 15 939.183.069 889.299.380 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 15 831.784.815 799.145.165 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 5.511.240 13 14 164.943.135 271.652.846 628.279.009 955.063.927 87.655.065 241.746.685 70.408.748 14.646.201 21.412.655.070 Q.Giám đốc Kế toán trưởng Nguyễn Thanh Tùng Đà Nẵng, ngày 14 tháng năm 2014 Đinh Châu Tâm Hạnh 21.804.944.190 BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quí năm 2013 Chỉ tiêu Mã Th Lũy kế từ đầu năm Quí số Mi Năm 2013 Năm 2012 Năm Năm trước 2.222.505.071 1.990.917.566 12.826.880.981 15.329.951.246 Doanh thu bán hàng cung cấp dv 01 16 Các khoản giảm trừ 02 16 Doanh thu bán hàng CCDV 10 16 2.222.505.071 1.990.917.566 12.826.880.981 15.329.951.246 Giá vốn hàng bán 17 1.918.193.222 1.998.850.293 10.631.281.835 13.448.741.151 2.195.599.146 1.881.210.095 1.284.477.808 1.546.434.008 Lợi nhuận gộp bán ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực [...]... 613.912.600 - Công ty CP Sách - TBTH TP HCM 24. 000 375.152.000 24. 000 375.152.000 308 7 .41 4.800 308 7 .41 4.800 4. 200 94. 345 .800 4. 200 94. 345 .800 10.600 47 .000.000 10.600 47 .000.000 - Công ty CP Sách - Thiết bị trường học QN 6.000 60.000.000 6.000 60.000.000 - Công ty CP Sách - Thiết bị Miền Trung 3.000 30.000.000 3.000 30.000.000 - Công ty CP Sách Giáo dục tại Hà Nội - Công ty CP đầu tư & Phát triển giáo dục... 1.8 04. 980 1.8 04. 980 1.8 04. 980 0 0 159 .40 0 159 .40 0 159 .40 0 159 .40 0 0 0 Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 1. 645 .580 1. 645 .580 - Cổ phiếu thường 1. 645 .580 1. 645 .580 0 0 Cộng c Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu được phép phát hành - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu quỹ - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu : 10.000 VND 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ 4 NĂM 2013. .. tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 9.501.893.312 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 1.787 .49 3.970 14 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ 4 NĂM 2013 : Công ty CP Sách giáo dục tại Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 49 5.036.758 Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 8.202.500 Công ty CP in và dịch vụ Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 2.380.000 Nhà xuất bản giáo dục tại...THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ 4 NĂM 2013 : 5.7 04. 591.937 18.151.652.083 515 .41 3.858 0 24. 371.657.878 2.961.118.876 14. 743 .702.021 515 .41 3.858 47 .806.701 18.268. 041 .45 6 399.115.517 921.229.205 1.320. 344 .722 Giảm trong năm 108.000.000 108.000.000 Giảm theo TT45 125.6 64. 142 Số cuối năm Khấu hao Số đầu năm Khấu hao trong năm 47 .806.701 173 .47 0. 843 3.360.2 34. 393 15 .43 1.267.0 84 515 .41 3.858 0 19.306.915.335... in ấn, cắt rọc Giá vốn hoạt động khác Cộng Năm 2013 Năm 2012 VND VND 9.8 14. 619.960 9.838.513 .48 4 816.661.875 3.610.227.667 10.631.281.835 13 .44 8. 741 .151 12 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ 4 NĂM 2013 : 18 Doanh thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận được chia Cộng Năm 2013 Năm 2012 VND VND 1.261.669.808 1 .48 5.826.008 22.808.000 60.608.000 1.2 84. 477.808 1. 546 .43 4.008 Năm. .. 1/1 /2013 VND VND 57.138 .48 4 92.657.502 Phải trả về cổ phần hoá 1 .40 0.000 8.380.000 Cổ tức phải trả 7.682.000 6.580.000 Phải trả khác 21 .43 4.581 1 34. 129.183 Cộng 87.655.065 241 . 746 .685 14 Các khoản phải trả, phải nộp khác Kinh phí công đoàn, BHXH 15 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu 10 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÍ 4 NĂM 2013 : Vốn đầu tư Thặng dư vốn cổ phần Cổ Quỹ Quỹ LN Sau... đầu năm 2.680.626.1 34 3. 541 .592 .42 2 0 0 6.222.218.556 Số cuối năm 2. 344 .357. 544 2.720.3 84. 999 0 0 5.0 64. 742 . 542 Số cuối năm Giá trị còn lại 11 Tài sản cố định vô hình Quyền sử dụng đất Phần mềm máy tính Cộng VND VND VND 609. 140 .000 18.000.000 627. 140 .000 Nguyên giá Số đầu năm Mua sắm trong kì 0 T/lý, chuyển thành ccdc 0 18.000.000 18.000.000 609. 140 .000 0 609. 140 .000 Số đầu kì 8.9 84. 8 14 8.9 84. 8 14 Khấu... tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 7.509.058 Công ty Sách và TB Giáo dục Miền Trung Chung công ty đầu tư 105.691.361 Công ty CP Đầu tư và Phát triển giáo dục Đà Nẵng Chung công ty đầu tư 96.105.080 Mua hàng b Số dư với các bên liên quan tại ngày 31/12 /2013 Mối quan hệ 31/12 /2013 1.623 .46 3.007 Phải thu Nhà xuất bản giáo dục Việt Nam Công ty đầu tư 238 .40 1.601 Nhà xuất bản giáo dục tại Đà Nẵng Công ty đầu tư 985.097.717... 60.608.000 1.2 84. 477.808 1. 546 .43 4.008 Năm 2013 Năm 2012 VND VND 19 Chi phí hoạt động tài chính Lãi tiền vay 5.923.610 Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư tài chính dài hạn -1 61.552.130 -4 8 .199 .40 0 Cộng -1 61.552.130 -4 2 .275.790 Năm 2013 Năm 2012 VND VND Thu nhập khác 28.135.787 4. 801.616 Cộng 28.135.787 4. 801.616 Năm 2013 Năm 2012 VND VND Chi phí niêm yết, chốt danh sách cổ đông 20.033.000 25.000.000 Chi phí... giáo dục ĐN - Công ty CP học liệu Hà Nội Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (@) Cộng -7 9.365 .40 0 48 .108 7.110.730 .42 9 - 241 .019 .40 0 48 .108 2.792.991 .47 6 13 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Thuế GTGT đầu ra Thuế thu nhập doanh nghiệp 31/12 /2013 1/1 /2013 VND VND 135. 143 .979 199. 541 .937 29.799.156 63.773.320 Thuế thu nhập cá nhân Cộng 8.337.589 1 64. 943 .135 271.652. 846 31/12 /2013 1/1 /2013 VND VND