Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 4 năm 2012 - Công ty Cổ phần Chiếu xạ An Phú tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, l...
c6NGTYcO PHANcHrEu x4 ANPHo Th:xaThuanAn, Tini BlnhDuong B5ocio Hi chinhriang Choki kii ro6ntt ngdy0l/01/2012 diinngny3ll12l2012 MUC LUC '1rang Bdocdotii chinhriCngqui 4-2012 3 BAocdoK6l quehoatdongkinhdoanhrieng 860 c6oluuchuy6n dantCricng Thuyi:tminh860ceodi chinhricng t^ /; Bangcand6ik6to6nricng 8-33 i*l \ coNG TY Co PHANCHlfU XA AN PHU Th!xaThuallA[ TinhB]nhDuong B5ocdotni chinhrieng Choki, k6 to6ntiLnsny0l/01/2012 d6nngay31/12/2012 Bri.NccAN Ddt Ki TOANRrtNG Taingdy31th6ng12nim2012 TAI SAN 100 A , TAI SAN NCAN HAN 1 I Tiin vi c{c kbodn tuons iluors tidn u l Ticn 1t2 Cdckhodntuore duonetjCn 120 Il CdckhoAndeututii chinhnsin han 130 Ill Cdc ldoen ph:ii fhu nein han l3l Thuy6t minh v.0l 1.Phaithukhdchhane L Hrns tdn kho 149 Dqphdnq qiam qi6 hins ton kho f*) l4i 150 V TAi s:in nein han khdc L Chi Dhrtri ruoc neanlml 152 Thu6CTGTduockh6utrn 154 i Thu6vn c6ckhonnnhAithuNhdnudc r58 ratsannqannanl\nac 200 210 220 221 222 v.02 v.03 v.04 v.0s v.06 R TAI SAN DAI HAN 27.6t7.997.172 50,651,557,405 s.813.384.786 2.321.696.511 5.841.i84.786 1.826.696.51 I 495.000.000 19.938.430.?14 15.24',7 -',l',76-6a2 21.356.942.',/99 , t , 185,4e4,971 , 8r8, 1r q, 425.347.681 228.050;726 2.524.816.33 | 1.832.057.7881 I20,386,r46 915.231.278 120.186 t46 9t5.23t.218 0 1.715.795.526 2.166.852.9J,1 1,667,455.526 85.422.159 t) 531.928,932 r,444,806 48.140.000 t.542.057.037 220.534.930.911 221.661.661.541 I- Cdc khoanDhairhu daihan ll Taisanc6dinh L Td' sanc6dinhhtu hinh - Nsuyensi6 - GiAtri haomdnluqk6(*) 223 221 l Taisancd dinh\,ohx r 228 - Nquyensi6 229 - Gi6tri haomdnlu! k6 a+) 230 ChiDhi xav duneco bando dane 210 uI B6t donesandiu tu' 2s0 IV Cic khoAnalaututni chinhdnihan 251 1.Ddutu vaoconety 260 SddeunAm U t32 Trdtrudcchonaudiban 3 Phaithundib6ne6nhan 5 Cdckhoanphii thu khiic D Du phd s Dhdithu nein hankh6 ddi a+) 140 IV Hins t6n kho 56 cu6innm v.07 v.08 v.09 v.t0 V Tiri sin dAi hsn kh{c 261 l Chiphitrdrru6cddilran 262 Tdisanthu6thunhaDhoanlai v.11 268 L lai siindai hankluc v.12 2',70 TONGCONGTAI SAN 155.691.646.362163.060J?4.815 r23,211 ,110,914 130.361.655.373 175.450.103.923 r69,374,948,030 (iq,0|],292,657) 152.208.362.949) 32.452.905.J88 32.455.77 4-842 15.224.454.b1534.206.256.s5r (2;71| 549.221\ I,750,481,709) 242.q44.600 0 3.118.192-706 2.J04.000.000 3.t48.492.',706 2.304.000.000 61,691.79t.8,t9 56.297286.726 , 455,997,4q9,151 290.600.000 299.',7 81.3',73 2,18.152.928-089 72.313218.946 , ,t a ( o N c T l c o P H { Nc H l t i t } q N P H-I ThixATh AnAn,TinhBinhDuorg Bio cliotdi chinhrieng Chokikitodnttngay0t/0ti20t2d;nngay3l/1212012 BANGcAN D6r Ki roAN RrtNG Oi6prheo) Taingny3I thang12nim2012 Dan \)i tlnh : WD MA NGUON VON Thuy6t minh 300 A NO PHAI TRA I Nd nsSnhan 3ll L Vay vA no nsin han v.13 l t ) Phaifa nsudibAn i r L Nsuoimuard tiin tfuoc 314 315 316 317 319 ThuCvd cdckhodnDhdinODNhdnu6c v.t4 Phiiitrd neudi lao donc Chi DhiDhaitfti v.l5 Ph tri n6i b6 CAckhoanDhdi ta ohdi n6Dkhiic v t 10.Du Dhonsohdilra nsanhrn 323 I l Oui khenthuonq.phnclqi 330 II No dii han 3ll L.Phiiirii ddi hxn nsuoi b6n PhAit|a daiharndibo 333 Pbdiffa ddi hankhdc 334 Vav vd n0 ddi han Thuethunhaphoanhi phdilrd 6 DuDhdnstro cdpmit viec l?im ! 7 Duphdngphdifd ddi han 400 B VON CHU SO}T[I'U l V6n chn sd hiiu 1 l V6ndautu cilachirs0hiLu 4).2 Thenedu v6nc6 phdn 4tl 414 L O O n l e uO U VI ' I ChenhlCchd6nhsi6lai tdi sdn 416 417 OuVdautu Dhittricn 8 Ou! du Dhdnstdi chinh 4t9 Ou! klrdcthu6cv6nchusohtu 424 10.Loi nhuansauthuCchuaDhanDh6i 421 IL Nsuonldn d;u tu xa! duncco ban 430 II Nsu6n kinh Dhi vi oun kh{c 432 r?4-000.000) 0 5.546.952.146 3.122.282.579 4tJ.224 29,864,0q4,8 t9 TONGCONGNGUONVON r74.000.000) 5.546.952.146 3.722.282.519 413.224 27.181.197.170 0 l Nsu6n kinh phi 433 Nslra'n kinhDhidahinhthdnhTSCD 140 v.l8 21.451J73.827 94.613.185.321 39.631.265.814 53.441.720.021 25.273.963.62',7 25.549.282J 11 6,312,893,146 7,389,361,043 t1.195.190 25.09i.025 4.818.791.100 3.768.206.833 , , , 82,qq4,46t 515 4t0,704,51r r0,661,457,181 0 307.857.166 951.613-936 0 879.920.256 2,rc3.243.551 54.981.919.507 68.006.6s3,806 0 0 t,t t0 54.981.919.50767.o6q,16 tl 7.292.696 0 r5J.5J9.742.768r 50,8s8,84s,r r9 153.539.742.768150.858.845,119 114.480.000.000 I 14.480.000.000 0 0 248,152,928,089272JlJJr8,946 i cONcrY co PHANcHffu xA ANPH(' ThixAThuanAn, TinhBinhDuong B{o c6otii chinhriGne Chokt kii ro6ntn neay01/01D012 diinngay31/1212012 cAc cHi TrnuNGoArBANG cAND6rKf ToANRrtNG Chi ti6u Thuy6t minh s6dAuL} L T santhuengodi VAttu, hdngh6anhangiii h0, fiAn giac6ng Hangh6anhAnb6nh0, n]4n k)t gid, Ici cuqc Nq khdddi daxLrIt 5.Ngo?ite ciicloai - Ding d6 ta Mi Du to6nchisUnghiCp, dU6n 3,672.48 ,-il,* _ Ngud lApbi6u Nguy6nTh!Minh Tem BinhDuong,VietNam Ngdy29th6ng01ndm2013 54,233.93 oONGTY todntnrtmg T6ngciSmitiic NguySnThAnhLAp CONG TY CO PIIAN CHIEU XA AN PH U ThixAThuan An,TinhBlnhDuong 860 cdoti'ichinhrieng Chokjkitoantuneay0i/0ti20t2ddnngdy31/1212012 B.io cAo KETeuA KrNHDoANHR|0NG Chokj,k€ toenttrngdy0110112012 dCnngdy3111212012 Em ri tinh : WD ThuyAt Chide! (r) (2) (l) ...CÔNG TY CỔ PHẦN CHIẾU XẠ AN PHÚ Địa chỉ: Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dương. BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 8 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP 1. Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Chiếu xạ An Phú được hoạt động theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 3700480244 cấp lần đầu ngày 20 tháng 01 năm 2003 do Sở kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Dương cấp. Trong quá trình hoạt động, các thay đổi về tên Công ty, người đại diện theo pháp luật, vốn điều lệ và ngành nghề kinh doanh của Công ty đã lần lượt được Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Bình Dương chứng nhận tại các giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi như sau: - Thay đổi lần thứ nhất, ngày 01 tháng 02 năm 2005; - Thay đổi lần thứ hai, ngày 23 tháng 11 năm 2006; - Thay đổi lần thứ ba, ngày 19 tháng 03 năm 2007; - Thay đổi lần thứ tư, ngày 23 tháng 05 năm 2007; - Thay đổi lần thứ năm, ngày 14 tháng 03 năm 2008; - Thay đổi lần thứ sáu, ngày 20 tháng 02 năm 2009. - Thay đổi lần thứ bảy, ngày 21 tháng 07 năm 2009 2. Lĩnh vực kinh doanh Hoạt của Công ty theo giấy phép kinh doanh bao gồm: - Chiếu xạ khử trùng các loại thuỷ sản, các loại dụng cụ y tế. - Dịch vụ bảo quản rau quả đông lạnh. - Dịch vụ bảo quản các loại thực phẩm. - Chiếu xạ bảo quản các loại sản phẩm công nghiệp và các sản phẩm tiêu dùng khác. - Đầu tư tài chính về cổ phiếu, cổ phần. - Mua bán thủy hải sản, hàng nông sản các loại Công ty có trụ sở chính tại Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thuận An, tỉnh Bình Dương. Đến ngày 31/12/2009, tổng số cán bộ nhân viên Công ty là 123 người, trong đó số nhân viên quản lý là 12 người. II. NIÊN ĐỘ KẾ TOÁN , ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Niên độ kế toán Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 năm dương lịch. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng CÔNG TY CỔ PHẦN CHIẾU XẠ AN PHÚ Địa chỉ: Ấp 1B, xã An Phú, huyện Thận An, tỉnh Bình Dương BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 9 Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Viêt Nam Cho đến ngày lập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc Công ty đã áp dụng các chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hướng dẫn Chuẩn mực do Bộ Tài chính Việt Nam ban hành. Tuân thủ các quyết định và thông tư hướng dẫn các chuẩn mực kế toán Việt Nam nói trên, Ban Giám đốc Công ty đã lựa chọn các chuẩn mực kế toán Việt Nam có thể áp dụng được đối với hoạt động kinh doanh của Công ty để lập Báo cáo tài chính. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty áp dụng hình thức kế toán chứng từ ghi sổ. IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền: Tiền và khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, các khoản tiền gửi ngân hàng (không kỳ hạn). Các nghiệp vụ phát sinh bằng đồng tiền khác ngoài đồng Việt Nam (VND) được chuyển đổi thành đồng Việt Nam theo tỷ giá thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ. Số dư các tài sản bằng tiền, tương đương tiền và công nợ có gốc là ngoại tệ tại ngày kết thúc năm tài chính được quy đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố tại ngày kết thúc năm tài chính. Các khoản chênh lệch tỷ giá phát sinh được ghi nhận vào chi phí hoặc doanh thu hoạt động tài chính trong năm tài chính. 2. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho và dự phòng hàng tồn kho: Hàng tồn kho được ghi nhận theo giá gốc bao gồm giá mua [...]... nhuanfu6c thu6 Q 4-2 0rI Q 4- 2012 56ruletd6i Hoatddnc chinh 2 l Hoatd6Dstdi chinh Hoatdongkh6c TONGCONC ( 4. 608. 249 .380) 1.680.172.663 8.288 .42 2. 043 (2.510.208.11r)r s .40 8 .40 1 .44 4) 2.89 8-1 93.103 2.312 .48 2 .49 1 3 ,48 2 ,41 6.816 542 .4' 76 591 1.770.005.897 3 ,42 2 .49 7,196 59. 949 .620 56 tuong d6i(%) r55.60J 45 3.59J 326.28 1.15 05.Bdoc6ob0 ph4n lapbdoceob0phAntheoIinh C6ngty kh6nglapbdoc6obOphanvt kh6ngthdanan... 14, 480,000,000 I 14, 480,000,000 11 ,44 3,600,000 22,881,200,000 I I, 143 ,600,000 22,881,200,000 +Ndmnay cu6i nirn Deu nnm SOluongcd phii:uding ki ph6thanh 11 ,44 8,000 I 1 ,44 8,000 Sii luqngcii phiiiudabanra c6ngchtng I1 ,44 8,000 ll ,44 8,000 + C6phiduph6 th6ng t t, 148 ,000 11 ,44 8,000 mualai Stiluongc6phi6udLrgc t" Ciiphiiu phd th6ng 0 '7 .40 0 '7 ,40 0 7 ,44 0 7,100 0 56 luargcdphi6uitangluuhanh 11 ,44 0,600 11 ,44 0,600... i0.000 I 14. 406.000.000 11 .44 0.600 10.000 0 0 10.000 0 11 .44 0.600 I 1,1 .40 6.000.000 11 .41 0.600 36 ngdyluu hdnhtrongk' dugctinh theong:iyth$cti5trongki kii torn (tir ngiy 0l/01'2012denngay 3||t2/20t2) Laico banfen c6phi6u Laico banircncdphi6u I-oi nhuansauthuCTNDN Siicil phi6ubinhquanlLruhanhfong ki 1,803 14, 932 ,41 11 .4, 10.600 1.305 04 K6t quri ldnh doanh giiia hai k' bio crio (+ /-. ) SosdnhQ4 -2 012 &Q,l-2011... Ddun5m 12.Tei srindli han khdc 13.vay vd nEngin h?n Vay ng6nhqn 8, 847 ,579 ,44 8 VdyNgA hangNaliibank(TND) VayNgAnhangITSBC(WD) 1,75Ii129,753 VayNH SI/N(wD) 2,773,238,125 1,322,911,270 Vdt,NH SIIN(JSD) | | ,969,152,8t3 1,555,752,813 t) 10,111,0 04, 400 Nq daihand6nhantrri t6 ,42 6,3 84, 1',79 13,579,529,898 YdyNgAnhing Nat ibank(WD) 6, 844 ,44 0,000 5,300,000,000 YarNgAnhangNaibank tTISD) 9.626.3 84. 179 8,279,529,898... ThixaThuanAn, TinhBlnhDuong B{o cdo tAi chlnh ri6ng Choki ki:to6nru ngdy01/Oll2012 d6nnedy3l/12 12012 Qui 4- 2012 (*) l|ong d6ldi!a) phucvu ho4rdons cnaNhi miiy An Phri- Binh Minh h 24. Thu nh6pkhic 1,631,693, 946 Qu,t.t -2 012 4, 800,000,000 'thu tn nhudg bdnvat tu TSCD 25.Chi pni khdc Giiiv6nchothuetdi sdr Cidv6nvettu.TscD Dhtmeb|in Chiphikhilc c0ns 2,02t,7 54. 879 Ourl 4-2 011 _-! Lqil).L Qurt 4-2 0r2 2, 648 ,011... coNG TY cO PHANcHliu xA AN PHU ThixaThuanAn,TinhBinhDu,o11g 860 cdo tii chinh ri6ng Choki ki:totu tn ngdy0t/01 /2012 diinngdy3l/12l2012 v TH6NGTTN86 SUNGcHo cAC KHojiN MUc TRONCB;.NGCAND6I K6 TOANRT6NG (Don rj tinh : WD) cu6i ntrm 01, Tian va cic kholin tuong ituong tidn 15,1 24, 292 ||engurngannang TiCn dang chuyen 44 5, 147 ,557 1,381,s48,9 54 5,828,260 ,49 4 0 0 49 5,000,000 chc khoin tlrcnlgduo11gfian c0ne... 2 .41 t0.725,913 2.871.2,11,999 10, 847 . 744 .057 2.6 04. 000 38,830 .41 0 51,0 34, 498 Lii lienval (i) c0ns 103,EE7,610,052 64, 512,3 14 Laichenhlcchry Cii daLhuchicn c0Ds r.11r.103.766 !!4zi!1v 64, U29 .44 9.t12 L n yk 6 2 0 1 2 Qut,l'2011 4, 881.66?,783 39,058,160,120 - q$l2lt!]L _!ff]{t!!J5l 8,097,562.1 94 Lny kii 20ll 5,1EQ,263,967 25 .49 3 .40 8 l !,qq!,!!?Jil 2,898 ,44 1.358 !i2q!gJ!5_ CONGTY co PHiN cHlfu xA AN. .. lieu,vatli€u Lty k 62012 LnykA20ll Qui,l -2 012 Qui 4- 2011 '7,271.657,93t 1, 842 .950,r49 5.723,895 ,40 4 22.708.362.933 chi phinheno6ns 3,277,627,652 1.8 14. 899,531 l l.r 70,907,5 14 12.087.913.635 Chiphjkhdu haofSCD 3.696,023,227 3,5 94, 061, 743 l4_706.610.98? 9_039 ,41 0.99i chi phidichvrrmuansoni 2. 349 ,9 14. 928 1.789_536.005 1r,893.935,759r6,095,03r.095 Chiphikhicbnngtien 2.605.866 ,41 I 926,7t6,t32 12 ,41 7,802,838 8. 240 .918.005... 28,699,900,000 33,081,919, 547 39,269 ,46 1,110 cong 54. 981.919.507 17.Vay vd nQdii h?n Vay ddi h4n VayNgi hang Naribank (WD) 67,969,361,1t0 Chitiet c6chapddngvay ddih4n: Yay Ngan hahg NaNibank (t ND) 56 HD 07/10/HDTD/l0l- 54 ngdy12 th6n8l0 ndm2010 Laisual vay (nlml Yay Ngan hAng Naibahk (USD) 27tl0tHD'lDt10 1- 54 04/ lI/HDTD/I0l- 54 ngdy04thAng 07 nnm ngdy07lhang0l nam 2011 201i 15,00% Thdi gianvay KC hoachtni n0 Tai... PhikiemtodnBCTC2012 Lai vay ch trudc Cdckhoanchiphi kn6c t36,600 ,42 1 80,000,000 2 14, t 04, t20 10, 646 ,267,181 c0nc 4iqJq4.s4t 15.Chiphiphnitrui 16.Cic khoenpheitr6 pheinopkh6c Kinhphicdngdoan Baohidmxa hoi,baohidmy 16,baohi6mtMt nghiep Cd tfc phditrdchoc6ccOd6ng Thi laoHDQT c6ngly TNHHMTV An Ph[ BinhMinh- Ctycon C6ngty CPCheBienThiryHeiSenSonSorl 0 Dauntrm 132138 ,48 9 2t,625,6s4 125,6 74, 688 44 3,791,220 1 14, 495,625 46 ,7 54, 625