Một số giải pháp phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt tại việt nam

hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ LỜI NÓI ĐẦU Sản xuất lưu thông hàng hoá phát triển kéo theo phương thức toán phát triển, phương thức kế thừa phát triển phương thức trước Khắc phục nhược điểm phương thức toán tiền mặt, toán không dùng tiền mặt phương thức toán ưu việt hơn, đáp ứng cách tốt cho yêu cầu phát triển kinh tế Hiện nhiều nước giới việc toán không dùng tiền mặt trở nên quen thuộc với người dân, Việt Nam khối lượng toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ lệ hạn chế Thanh toán không dùng tiền mặt chưa người dân chấp nhận rộng rãi, chí nhiều người chưa nhìn thấy tờ séc, thẻ tín dụng Có thể nói chưa phát huy tính ưu việt toán không dùng tiền mặt chưa tận dụng hết điều kiện tốt cho phát triển kinh tế Hiện mà toán tiền mặt phổ biến việc tìm giải pháp cho phát triển toán không dùng tiền mặt cần thiết điều không đơn giản Nó đòi hỏi phải có quan tâm, nghiên cứu cách đầy đủ, phải có nhìn sâu hơn, rộng Với mong muốn hình thức toán không dùng tiền mặt ngày chấp nhận rộng rãi em chọn đề tài : “Một số giải pháp phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam” Nội dung đề tài bao gồm : CHƢƠNG : LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT CHƢƠNG : THỰC TRẠNG VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ CHƢƠNG : GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN VỀ CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT - Giới hạn Đề tài :Với mong muốn toán không dùng tiền mặt phát triển chấp nhận rộng rãi, cá nhân, đề án em tập trung vào hai hình thức toán Séc Thẻ Thanh Toán – hai hình thức tiện dụng cá nhân nên sử dụng - Đối tượng Đề án : Chủ yếu đề án cá nhân, người tiêu dùng hoạt động toán - Phương pháp nghiên cứu : Đây đề tài rộng, phức tạp nhiều ngưòi quan tâm, với kiến thức hạn chế phạm vi đề tài em dừng lại việc tổng hợp lại số lý thuyết có, tham khảo tài liệu, tạp chí, so sánh với thực trạng Việt Nam nay, từ đưa số nhận xét ban đầu giải pháp cho vấn đề Do khả phân tích đánh giá thực tế kinh nghiệm nhiều hạn chế, đề tài rộng, thời gian nghiên cứu không nhiều vấn đề đưa ra, nhận xét đánh giá kiến nghị chắn không tránh khỏi sai sót, lệch lạc Em mong bảo thầy cô giáo để đề án em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! Hà Nội, 10/2004 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Chƣơng LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT 1.1 lƣu thông tiền tệ 1.1.1 Khái niệm vai trò lƣu thông tiền tệ - Lưu thông tiền tệ vận động tiền tệ kinh tế để thực quan hệ thương mại, hàng hoá, phân phối thu nhập, hình thành nguồn vốn phúc lợi xã hội Có thể nói, lưu thông tiền tệ kinh tế đóng vai trò hệ thống mạch máu thể sống, hệ thống mạch máu hoạt động tốt thể khoẻ mạnh phát triển, ngược lại hệ thống mạch máu hoạt động trục trặc, bị tắc nghẽn thể ốm yếu phát triển bình thường 1.1.2 Các hình thức lƣu thông tiền tệ 1.1.2.1 Lưu thông tiền mặt: +khái niện: Đó vận động tiền mặt kinh tế phục vụ cho quan hệ thương mại với quy mô nhỏ nội dân cư Đây hình thức tiền tệ hàng hoá đồng thời vận động với + Ưu điểm : Đây hình thức đơn giản, chu chuyển nhanh, không gây ách tắc chu chuyển có hiệu kinh tế cao người tham gia lưu thông + Nhược điểm : - Tốn mặt chi phí lưu thông tiền tệ : in ấn, bảo quản, tổ chức lưu thông… Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ - Gây tượng tiêu cực xã hội : Trộm cắp, rửa tiền, trốn thuế… - Nạn tiền giả 1.1.2.2 Lưu thông không dùng tiền mặt: + khái niệm: Đây hình thức lưu thông tiền tệ hàng hoá vận động tưông đối độc lập với nhau, đáp ứng cho nhu cầu toán với quy mô lớn, thông thường doanh nghiệp + Nhược điểm : - Phải có trình độ định tham gia - Mọi toán phải thông qua ngân hàng - Trang bị sở vật chất ban đầu tốn -Vấn đề bảo mật + Ưu điểm : - Khắc phục phần chi phí lưu thông - Tăng cường khẳ kiểm soát nhà nước, ngân hàng - Tạo văn minh lịch toán 1.2 Sự cần thiết phải phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt 1.2.1 Nguồn gốc toán không dùng tiền mặt Trong xã hội loài người, sản xuất hàng hoá lưu thông hàng hoá, tồn mối quan hệ Tiền – Hàng tất yếu khách quan Đó mối quan hệ biện chứng, tác động lẫn Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Theo tiến trình lịch sử hình thành tiền tệ, đồng tiền có bước phát triển từ thấp đến cao Trong kinh tế tự nhiên khép kín, nhu cầu đơn giản người tự sản xuất cần họ nhu cầu trao đổi Khi xã hội phát triển mở rộng hơn, họ thấy tự sản xuất thứ mà cần nhiều lý do, lúc nhu cầu trao đổi xuất vấn đề trao đổi Vấn đề trùng lắp nhu cầu xuất Nhưng lúc đâu có trùng lắp nhu cầu Muốn trao đổi hàng hoá người ta nghĩ tới hàng hoá mà nhiều người cần, vật đứng làm vật ngang giá chung – hình thức tiền tệ Lúc đầu vật ngang giá chung đơn giản, vỏ sò vỏ hến hay bò, miếng đồng…Do yêu cầu thuận tiện trao đổi người ta thấy cần phải có vật ngang giá chung dễ vận chuyển, dễ chia nhỏ, không hao mòn tích trữ dùng cho sau Con người chọn vàng Sản suất hàng hoá ngày phát triển, hàng hoá đưa vào lưu thông nhiều, đòi hỏi phải có thêm lượng tiền đưa vào thêm đáp ứng nhu cầu hàng hoá đưa vào lưu thông Hơn người ta thấy mua bán chịu, tờ giấy ghi nợ có giá trị tiền Tiền giấy đời giúp cho việc trao đổi hàng hoá diễn thuận lợi nhiều Nhưng sản xuất không ngừng phát triển, khối lượng tiền đưa vào lưu thông lớn, đặc biệt có lạm phát Tiền giấy bộc lộ hạn chế định : Chi phí in ấn, bảo quản, tiền giả, kiểm đếm…Hơn kinh tế phát triển ngày khối lượng tiền giao dịch lớn, toán tiền mặt rõ ràng bất tiện Như đòi hỏi phải có phương thức toán ưu việt khắc phục hạn chế trên, phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế mới.Thanh toán không Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ dùng tiền mặt xuất tất yếu, thể bước phát triển hoàn thiện đỉnh cao lịch sử phát triển tiền tệ 1.2.2 Sự cần thiết phát triển toán không dùng tiền mặt Thanh toán cầu nối sản xuất, phân phối, lưu thông tiêu dùng Đồng thời khâu mở đầu khâu kết thúc trình tái sản xuất xã hội Tổ chức tốt công tác toán nói chung tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành cách trôi chảy nhịp nhàng Ngược lại việc toán bị trục trặc, ách tắc trình sản xuất kinh daonh lâm vào trì trệ Hiện mà kinh tế giới phát triển sang giai đoạn mới, lúc ngân hàng phải phát huy đầy đủ chức trung tâm toán kinh tế ta hiểu toán không dùng tiền mặt vận động tiền tệ với chức phưong tiện toán tổ chức cá nhân xã hội cách trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản sang tài khoản khác cách bù trừ lẫn thông qua vai trò trung gian toán ngân hàng hay tổ chức tín dụng khác Đối với kinh tế thị trường toán không dùng tiền mặt có vai trò lớn + Đối với kinh tế nói chung : - Thanh toán không dùng tiền mặt không phục vụ cho hoạt động tổ chức, cá nhân mà góp phần mở rộng quan hệ kinh tế khác kinh tế quốc dân Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ - Thúc đẩy nhanh trình luân chuyển hàng hoá , vật tư, tăng nhanh tốc độ lưu chuyển vốn kinh tế + Đối với ngân hàng : - Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng tập chung nguồn vốn dân cư - Giúp cho ngân hàng có khoản thu từ phí cung cấp dịch vụ toán ổn định an toàn - Tạo điều kiện cho Ngân hàng nhà nước kiểm soát điều tiết lượng tiền vào lưu thông, từ có sách phù hợp tác động vào kinh tế -Với vai trò trung gian tài việc toán qua ngân hàng giúp cho việc thu thập nguồn thông tin doanh nghiệp chuyển dịch vốn kinh tế Tạo điều kiện cho việc thẩm định dự án đầu tư tố + Đối với xã hội : - Tạo môi trường toán văn minh, lịch sự, thuận tiện nhanh chóng - Giúp người dân có thói quen toán qua ngân hàng sử dụng dịch vụ ngân hàng - Hạn chế nạn tiền giả, rửa tiền, thành lập quỹ đen… 1.3 Các hình thức toán không dùng tiền mặt Theo định 22/NH 21/01/1994 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành, hình thức toán không dùng tiền mặt áp dụng hệ thống ngân hàng bao gồm : Séc, Uỷ nhiệm chi, Uỷ nhiệm thu, Thư tín dụng, Ngân phiếu toán, Thẻ toán Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 21/12/1994 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam văn hướng dẫn đầy đủ TTKDTM Tuy nhiên, thân nội dung văn nhiều bất cập Điều Quyết định đưa hình thức TTKDTM: séc, ủy nhiệm chi - chuyển tiền, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, ngân phiếu toán, thẻ toán Một số chuyên gia cho ngân phiếu toán TTKDTM mà chẳng qua loại tiền mệnh giá lớn Còn coi ủy nhiệm chi - chuyển tiền thể thức TTKDTM sai khái niệm, ủy nhiệm chi thể thức toán, chuyển tiền lại phương thức toán Gần theo định số 235/2002/QĐ-NHNN ngày 27/03/2002 thống đốc NHNN việc chấm dứt việc phát hành trái phiếu toán Theo kể từ ngày 1/4/2002 NHNN không phát hành ngân phiếu toán Vậy nên với nội dung đề tài hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam nên em xin không đề cập đến hình thức toán ngân phiếu toán, Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi 1.3.1 Thanh toán Séc Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện khách hàng ngân hàng lệnh cho ngân hàng trích số tiền định tài khoản mở ngân hàng để trả cho người cầm Séc cho người định tờ Séc ( tổ chức kinh tế hay cá nhân ) Séc mệnh lệnh, yêu cầu, nhận Séc Ngân hàng chấp nhận vô điều kiện, trừ trường hợp tài khoản người phát hành không đủ tiền trả Cơ chế toán không dùng tiền mặt nước ta quy định xử phạt tờ Séc phát hành số dư tiền gửi tiền lưu ký sau : Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ + Người phát hành Séc phải chịu phạt 30% số tiền phát hành số dư + Người phát hành Séc phỉa chịu phạt chậm trả ( kể từ ngày tờ Séc quay ngân hàng phục vụ người phát hành Séc đến ngày có đủ tiền toán) Ngoài người chủ tài khoản vi phạm phát hành Séc đến tờ thứ hai, Ngân hàng nhà nước trung ương thông báo đến tất ngân hàng, khách hàng phát hành Séc số dư bị đình việc sử dụng loại Séc đó, thời gian đình tối thiểu tháng Trường hợp việc vi phạm nguyên tắc phát hành Séc dẫn tới hậu nghiêm trọng Người phát hành Séc bị truy tố theo quy định pháp luật Các loại Séc bao gồm : - Séc chuyển khoản Séc chuyển khoản – Séc thông thường loại Séc sử dụng rộng rãi, có giá trị toán tiền tệ, tờ séc phải có đầy đủ yếu tố bắt buộc theo luật định Thông thường séc in sẵn, người phát hành việc điền vào chỗ quy định loại mực không phai Viẹc ghi tờ séc phải bảo đảm tính hợp lệ, hợp pháp việc sử dụng Séc Séc chuyển khoản loại séc khác có hiệu lực phạm vi thời hạn định Bởi thời hạn hiệu lực tờ Séc ngân hàng phải toán người thụ hưởng Séc nộp Séc vào ngân hàng Cơ chế sử dụng Séc chuyển khoản quy định : Thời hạn hiệu lực Séc 10 ngày séc chuyển khoản áp dụng toán khách hàng có tài khoản chi nhánh ngân hàng khác chi nhánh ngân hàng có tham gia toán bù trừ giao nhận chứng từ trực tiếp hàng ngày Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ - Séc bảo chi Séc định mức Séc bảo chi Séc định mức loại Séc xác nhận ngân hàng bảo đảm khả toán chống lại việc phát hành khống - Séc chuyển tiền Séc chuyển tiền hay Séc chuyển tiền cầm tay loại chuyển tiền sử dụng theo yêu cầu khách hàng Việc chuyển tiền mặt tỉnh thành phố qua ngân hàng ngân hàng thực phương thức chuyển tiền nhanh điện đến địa người lĩnh tiền, cấp séc chuyển tiền cho khách hàng - Séc cá nhân Séc cá nhân áp dụng khách hàng có tài khoản tiền gửi đứng tên cá nhân ngân hàng để toán tiền hàng hoá, dịch vụ khoản toán khác Hiện theo quy định ngân hàng Séc cá nhân có số tiền triệu phải làm thủ tục bảo chi Séc, người thụ hưởng phải yêu cầu người phát Séc xuất trình CMND để kiểm tra nhận Séc đích thân người có tên sau tờ Séc phải ký tên chỗ Thời hạn hiệu lực Séc cá nhân 10 ngày áp dụng toán khách hàng có tài khoản chi nhánh ngân hàng khác chi nhánh ngân hàng có tham gia toán bù trừ giao nhận chứng từ trực tiếp hàng ngày 1.3.2 Thanh toán hình thức thẻ toán Thẻ toán phương tiện toán đại gắn với kỹ thuật tin học ứng dụng ngân hàng Thẻ toán ngân hàng phát 10 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Hệ thống Thanh toán điện tử liên Ngân hàng năm tới có mức tăng trưởng bình quân cao Hàng năm đạt mức tăng trưởng 35% số lượng giao dịch (số món), doanh số tăng 24%/ năm Như vậy, sau năm đạt mức tăng trưởng 200% số lượng giao dịch sau năm tăng 200% doanh số Tương ứng, bình quân theo ngày đạt 20 đến 25 ngàn giao dịch doanh số 10 đến 15 ngàn tỷ đồng Lượng giao dịch kinh tế đạt tới số 15 triệu món/ ngày Thẻ toán đạt 13 đến 15 triệu thẻ, doanh số hệ thống 21 đến 25 ngàn tỷ đồng Số lượng máy ATM lên đến 1.500 đến 2.000 +Là nƣớc sau: Chúng ta học hỏi kinh nghiệm nước trước, nhờ tránh số rủi ro định + Ngƣời tiêu dùng Việt Nam Rất nhanh việc thích nghi ứng dụng dịch vụ Ví dụ : Dịch vụ điện thoại thẻ, điện thoại di động, dịch vụ Internet thời gian ngắn phát triển nhanh chóng nhu cầu thực không đến mức Như lý mà phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt – hình thức toán tích cực văn minh Đó xu hướng chung giới 2.3.2 MẶT HẠN CHẾ Thời gian không sớm yêu cầu phải đẩy nhanh tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng ngân hàng nớc Trong lộ trình hội nhập, hàng rào bảo hộ dần đợc gỡ bỏ, ngân hàng nớc phải đối mặt với cạnh tranh ngân hàng nớc mạnh nhiều lần, đặc biệt mà vài năm nữa, rào cản lĩnh vực ngân hàng 29 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ phải đợc dỡ bỏ theo Hiệp định Thơng mại Việt - Mỹ Hiện tại, nhiều ngân hàng chạy đua phát triển đa dạng dịch vụ Qua thực trạng nguyên nhân ta đưa nhận xét sơ ban đầu sau: + Thiếu sở pháp lý cho toán không ng tiền mặt uật Ngân hàng Nhà nước uật Các tổ chức tín dụng hai văn pháp lý cao quy định hoạt động toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Tuy nhiên, việc áp dụng thể thức toán dựa văn luật đời cách 2-4 năm gây nhiều khó khăn cho hoạt động tài + Dùng tiền mặt phổ biến toán qua ngân hàng Những khó khăn mà ngân hàng đến đề cập chậm chạp việc cải tiến hình thức toán qua ngân hàng, việc thay đổi tập quán toán tiền mặt nhiều giao dịch Đề cập riêng lĩnh vực thẻ toán – phơng tiện toán tiên tiến phổ biến giới, đến có ba ngân hàng nớc có phát hành thẻ tín dụng quốc tế với số lợng vài chục ngàn thẻ Đối với giao dịch cá nhân nước, có 20 ngân hàng phát hành thẻ toán Như vay chưa đủ để hình thức trở nên phổ biến - toán không dùng tiền mặt + Thu nhập bình quân chƣa cao Thu nhập dân cư nói chung thấp, nhu cầu thiết yếu dân cư mua chợ “ tự do” chủ yếu; thêm vào dó la thói quen dụng tiền mặt đơn giạn 30 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ thuận tiện bao đời không dễ sớm , chiều thay đổi được; đòng thời muốn dụng phương tiện toán đại lại cần co sợ hiểu biết định + Cơ sở h tầng công nghệ toán Đang giai đoạn hình thành với việc vận dụng kỹ thuật , qui trình công nghệ thông tin, toán đại, vấn đề phức tập cần có phối hợp nhiều phương tiện : vốn, phương tiện toán va kỹ thuật toán tiên tiến, lượng thời gian cần thiết trình độ tổ chức vận hành thực V v Đồng thời khu công nghiệp, siêu thị tập trung chưa phát triển , dang giai đoạn qui hoạch , nên chư có điều kiện thu hút tiêu dùng cua dân cư, nên chưa sụ dụng công nghệ đại tương thích +Các ngân hàng thiếu hợp tác với Mặc dù có nỗ lực cải tiến công nghệ, đa dạng dịch vụ ngân hàng, theo nhiều ý kiến chuyên viên, việc tự ngân hàng vận động mà hợp tác làm giảm hiệu đầu tư, đơn cử lĩnh vực phát hành toán thẻ Mới việc lúc nhiều ngân hàng tự trang bị máy rút tiền tự động ATM để sử dụng cho thẻ riêng ngân hàng Theo Trung tâm thẻ ACB, chi phí đầu tư trang bị vận hành máy ATM không nhỏ Trung bình giá máy ATM khoảng 30.000 USD, đáng kể chi phí tốn thường xuyên hoạt động phục vụ khách hàng từ máy Trong đó, máy lại phục vụ cho việc rút tiền loại thẻ thay cần đợc sử dụng chung cho loại thẻ ngân hàng khác 31 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Tuy sau theo vết xe đổ số nước khu vực : Sảy tình trạng cửa có hàng chục loại máy ATM ngân hàng khác Tại không thống sử dụng chuẩn công nghệ chung, vừa tiết kiệm, vừa thuận lợi cho khách hàng, lại vừa dễ quản lý ? 32 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Chƣơng GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Một số đinh hƣớng phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt t i việt nam + Hình thành môi trường minh bạch, lành mạnh bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng Ứng dụng phổ biến công nghệ thông tin, mở rộng nhanh hình thức toán không dùng tiền mặt toán qua ngân hàng Đa dạng hóa hình thức huy động vốn, cho vay, cung ứng dịch vụ tiện ích ngân hàng thuận lợi thông thoáng đến doanh nghiệp dân cư, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn tín dụng cho sản xuất, kinh doanh đời sống, trọng khu vực nông nghiệp, nông thôn + Hình thành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ - ngân hàng + Cùng với việc xếp lại máy tổ chức, đào tạo cán bộ, xây dựng hoàn chỉnh chế sách, hệ thống tra, kiểm soát Ngành Ngân hàng cần đặc biệt ý đến lĩnh vực đầu tư đổi công nghệ, ứng dụng nhanh tiến Khoa học Công nghệ thông tin (CNTT) hoạt động Ngân hàng + Ứng dụng thiết bị đại cho hoạt động Ngân hàng Trong chế thị trường, để phục vụ cho kinh tế, tăng cường sức cạnh tranh lành mạnh Ngân hàng: Mở rộng, đa dạng loại hình dịch vụ hoạt động Ngân hàng Ngân hàng đại, thiết phải đầu tư, trang bị phương tiện kỹ thuật tiên tiến, xây dựng hệ thống kỹ thuật công nghệ thông tin đại Việc xác định điểm xuất phát, lựa chọn giải pháp 33 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ hướng toán khó, cho dù có lợi "người sau", thông qua kinh nghiệm "người trước" Tuy nhiên, vấn đề phải nghiên cứu thận trọng, tỷ mỷ, khoa học sở phù hợp với điều kiện kinh tế Việt Nam để định hướng đi, giải pháp khoa học Chúng ta theo giải pháp "đóng" nước trước mà xu thế giới toàn cầu hóa, đa dạng hóa Giải pháp "mở" tạo nhiều hội thuận lợi đầu tư thiết bị mạnh nhất, phù hợp với khả tài kỹ thuật + Nhân lực cho công nghệ Đây yếu tố quan trọng, định thành công Khi đổi từ chế quản lý kế hoạch hóa sang chế thị trường có quản lý Nhà nước, không trang bị thêm cho đội ngũ cán Ngân hàng kiến thức quản lý mới, nghiệp vụ mới, mà phải trang bị thêm kiến thức công nghệ đại, thay đổi cách nghĩ, cách làm, kỹ Trong chiến lược cán đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán Ngân hàng có mang ý nghĩa quan trọng; lẽ, đội ngũ nòng cốt, có bề dày công tác, nhiều kinh nghiệm hoạt động lĩnh vực tiền tệ Đồng thời, tăng cường chất lượng lực lượng cán trẻ đào tạo quy trường đại học nước, nước để vận hành, quản lý Ngân hàng đại tương lai Khi đó, không đơn mối quan hệ điều hành Người với Người trước đây, thay mối quan hệ Người với Máy tính Sự điều hành, tác nghiệp cán Ngân hàng sở thông tin xác máy tính thu nhận, phân tích cung cấp Vì vậy, đòi hỏi từ thực tiễn phải chuẩn bị lực lượng khoa học công nghệ cho tương lai 34 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ + Sử dụng công cụ Marketing nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng 3.2 Giải pháp Qua việc phân tích thực trạng, thuận lợi, khó khăn hướng phát triển nêu trên, để mở rộng hoạt động toán không dùng tiền mặt, phát huy đầy đủ mạnh vai trò kinh tế thiết nghĩ cần phải thực số giải pháp sau : + thứ nhất, xây dựng ban hành hệ thống văn pháp quy có hiệu lực cao để tạo môi trường hành lang pháp lý vững cho hoạt động toán Cần hoàn thiện Luật Séc Hiện Séc công cụ toán phổ biến có công cụ toán xuất thẻ toán Do cần hoàn thiện luật Séc, có điều chỉnh quan hệ nghĩa vụ, trách nhiệm quyền lợi bên liên quan Cả khách hàng ngân hàng thực yên tâm sử dụng Séc + Thứ hai, thúc đẩy nhanh trình đại hoá công nghệ ngân hàng Đầu tư trang thiết bị đại, đổi công nghệ ngân hàng để thực nhanh chóng, an toàn xác chủ trương lớn mà nghành ngân hàng đề từ nhiều năm - Ngân hàng nhà nước phải có kế hoạch, biện pháp tiếp nhận sử dụng hợp lý nguồn tài trợ nước ngoài, đặc biệt WorldBank - Ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại phải phối hợp với nhauđể nghiên cứu xây dựng quy trình chuyển tiền toán điện tử đồng bộ, 35 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ thống dựa số nguyên tắc chung Tránh tình trạng tự phát gây lãng phí lớn thiếu đồng + Thứ ba, tiếp tục triển khai, khuyến khích tổ chức cá nhân mở tài khoản toán ngân hàng - Ngân hàng phải cung cấp thông tin hoạt động ngân hàng, tiện ích dịch vụ mà ngân hàng cung ứng cách tuyên truyền, quảng cáo nhiều hình thức khác Đây phải việc làm thường xuyên tích cực qua loa đại khái, hình thức Nói cách khác ngân hàng phải nâng cao lực cạnh tranh - Trong giai đoạn đầu, để khuyến khích sử dụng toán không dùng tiền mặt, trọng phát triển theo chiều rộng để người dân thấy ưu điểm Các ngân hàng nên thu phí dịch vụ thấp, chí chịu lỗ giai đoạn đầu, thể “nhìn xa trông rộng mình” + Thứ tư, la nâng cao lực trình độ cán làm công tác toán, tiếp xúc khách hàng - Trong hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực toán nói riêng, yếu tố tổ chức người định Do người làm công tác toán phải có đầy đủ lực, chuyên môn Ngoài phải nắm vững luật pháp chủ trương, sách Đảng, nhà nước, nghành - Tất yếu tố sở vật chất, người…dưới mắt khách hàng hình ảnh ngân hàng Vì cần lưu ý Chúng ta phải xây dựng hệ thống ngân hàng đại phải phù hợp với hoàn cảnh Đại phận dân cư có mức thu nhập thấp, họ ngại đến ngân hàng tiếp xúc với nhân viên ngân hàng Hình ảnh nhân viên tiếp xúc khách hàng với 36 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ vẻ mặt khó đăm đăm, hành khó chịu với khách hàng Đây yếu tố khiến cho cách hoạt động ngân hàng chưa xã hội hoá Vì phải đào tạo đội ngũ nhân viên ngân hàng cỏi mở, phải xây dựng hình ảnh ngân hàng bạn tốt Doanh nghiệp, người dân Không cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng mà có khả tư vấn, hỗ trợ khách hàng -Vấn đề an toàn, bảo mật : Hiện nhiêu người e dè chưa giám sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt vấn đề an toàn bảo mật thông tin Nhà nước nên coi hành vi trộm cắp thông tin tài khoản, mã số …là hành vi vi phạm pháp luật có khung hình phạt thích đáng Đồng thời ngân hàng phải phối hợp tìm giải pháp bảo mật thông tin cho khách hàng Phải để khách hàng thấy gửi tiền vào ngân hàng an toàn kinh tế cất két sắt Điều có lợi cho ngân hàng việc huy động vốn phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế xã hội - Các quan nhà nước nên đầu lĩnh vực Chẳng hạn thay dùng thủ quỹ trả lương cho nhân viên chuyển lương vào tài khoản nhân viên mở ngân hàng, tạo thói quen nhân rộng hoạt động toán qua ngân hàng - Về phía ngân hàng, phải làm tốt toán liên hàng nói riêng hợp tác ngân hàng nói chung Trên số giải pháp chung, để phát triển toán không dùng tiền mặt Việt Nam 37 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ + Thứ năm, có sách vĩ mô quản lý tiền mặt, trước mắt tổ chức , doanh nghiệp nhà nước 3.3 KIẾN NGHỊ + Ngân hàng Nhà nước: - Nên khuyến khích ngân hàng thương mại trích phần vốn điều lệ Chính phủ xem xét tăng cho ngân hàng thương mại quốc doanh để đầu tư vào mạng lưới toán thẻ - Không nên ngân hàng thương mại quốc doanh độc quyền kinh doanh hoạt động toán thẻ Theo kinh nghiệm điển hình Nhật Bản, Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Tổng công ty Bưu Viễn thông Việt Nam có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển toán thẻ Việt Nam + Tổng công ty Bưu Viễn thông: Cần đầu tư xây dựng giảm chi phí thuê bao đường truyền toán trực tuyến cho cửa hàng + Chính phủ: Nên có quy định bắt buộc sở bán hàng, dịch vụ có số vốn lớn, siêu thị, phải trang bị thiết bị toán thẻ Xét khía cạnh tài chống thất thu thuế, giải pháp hiệu + Bộ tài chính: Nên miễn khoản thuế thu nhập từ hoạt động kinh doanh toán cho ngân hàng thương mại 3.4 Kết luận 38 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt cần thiết Việt Nam - Đối với kinh tế làm tăng tốc độ chu chuyển vốn; huy động tốt khoản vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân; hình thành môi trường toán minh bạch, thuận tiện văn minh; góp phần chống lại tệ nạn xã hội; Và đặc biệt có ý nghĩa điều kiện mà nước công trường xây dựng, nhu cầu vốn lớn Chúng ta phải vay vốn nước ngoài, điều kiện khó khăn, phải trả lãi cao, chịu can thiệp trị… hàng tỷ đôla nằm nhàn rỗi tay dân cư nước Nếu huy động nguồn vốn hiệu nhất, hiệu nhiều mặt Chúng ta làm điều cách khuyến khích người dân mở tài khoản toán qua ngân hàng - Đối với tổ chức cá nhân tiện lợi, nhanh chóng; an toàn; thể trình độ dân trí cao - Đối với ngân hàng : Nhiều nghìn tỷ đồng tiền mặt rải rác cá nhân, gia đình, quỹ quan, đơn vị, doanh nghiệp để toán trực tiếp mua hàng, kể mua bất động sản trị giá hàng tỷ đồng huy động phục vụ nhu cầu vốn cho kinh tế đồng thời nguồn thu phí dịch vụ quan trọng cho ngân hàng - Đối với quản lý xã hội : Sử dụng tiền mặt phổ biến toán vừa gây nhiều lãng phí, vừa kẽ hở lớn cho nạn tham nhũng, buôn lậu, trốn thuế luồn lách, lẩn trốn kiểm soát Nhà nước xã hội 39 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Tác dụng toán không dùng tiền mặt tích cực, biết, để toán không dùng tiền mặt vào sống thật không đơn giản, qua trình Nó phải xã hội quan tâm ủng hộ Là sinh viên kinh tế, em thực mong muốn toán không dùng tiền mặt Việt Nam phát triển chất lượng phục vụ tốt cho phát triển Kinh tế –Xã hội 40 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài (Frederic S Mishkin) Lý thuyết Tài chính- tiền tệ (Đại học tài chính-kế toán) Giáo trình Kinh tế-chính trị Mác-Lê nin (Đại học kinh tế quốc dân) Bài giảng Lý thuyết tài chính- tiền tệ (Ts Đặng Ngọc Đức Ts Trần Thu Hà- Giảng viên trường ĐH KTQD - HN ) Tạp chí Ngân Hàng, Thời báo Ngân hàng Tạp chí Thị trường tài chính-tiền tệ Tạp chí tài Báo điện tử : vnexpress, vneconomy, Nhân dân, Lao động, Sài Gòn Giải Phóng 41 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ Mục lục Lời nói đầu Chương I: Lý luận chung toán không dùng tiền mặt 1.1 Lưu thông tiền mặt 1.1.1 Khái niệm vai trò lưu thông tiền mặt 1.1.2 Các hình thức lưu thông tiền tệ 1.2 Sự cần thiết phải phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt4 1.2.1 Nguồn gốc toán không dùng tiền mặt .4 1.2.2 Sự cần thiết phát triển toán không dùng tiền mặt 1.3 Các hình thức toán không dùng tiền mặt 1.3.1 Thanh toán séc 1.3.2 Thanh toán hình thức thẻ toán 10 Chương 2: Thực trạng hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam 12 2.1 Những quy định mang tính nguyên tắc toán không dùng tiền mặt 12 2.1.1 Quy định chung 12 2.1.2 Quy định ngân hàng 12 2.1.3 Quy định khách hàng 13 2.2 Thực trạng hình thức toán không dùng tiền mặt 13 2.2.1 Thanh toán Séc 15 2.2.2 Thẻ toán .19 42 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu online miễn phí Đề án Lý thuyết tài tiền tệ 2.3 Đánh giá thực trạng hình thức toán không dùng tiền mặt 25 2.3.1 Mặt tích cực 25 2.3.2 Mặt hạn chế 27 Chương 3: Giải pháp phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam 30 3.1 Một số định hướng phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Việt Nam 30 3.2 Giải pháp 31 3.3 Kiến nghị 34 3.4 Kết luận .35 Tài liệu tham khảo 37 43 Thuviennet.vn [...]... THỨC THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 3.1 Một số đinh hƣớng phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt t i việt nam + Hình thành môi trường minh bạch, lành mạnh và bình đẳng cho hoạt động tiền tệ - ngân hàng Ứng dụng phổ biến công nghệ thông tin, mở rộng nhanh các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán qua ngân hàng Đa dạng hóa các hình thức huy động vốn,... tài chính tiền tệ tư 07 của Ngân hàng nhà nước có những điểm chưa phù hợp, nên Séc chưa đi vào cuộc sống Ta có thể thấy rõ điều này qua các con số thống kê về thanh toán không dùng tiền mặt tại TP Hồ Chí Minh TP.HCM là một thành phố lớn có tốc độ phát triển và thu nhập bình quân đầu người cao nhất cả nước Nhưng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt cũng phát triển rất “ì ạch” .Thanh toán bằng... soát tiền mặt tồn quỹ được thực hiện ráo riết, tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt (qua ngân hàng) tăng cao, thanh toán bằng tiền mặt giảm mạnh Nhưng biện pháp hành chính đó không phù hợp với cơ chế thị trường Đến nay, nhiều chuyên gia ngân hàng cho rằng thanh toán không dùng tiền mặt ở Việt Nam vẫn chiếm tỷ lệ thấp, khoảng 30% tổng doanh số thanh toán trong nền kinh tế Nhiều nghìn tỷ đồng tiền mặt. .. tiền mặt tại Tp.HCM tính đến 6 tháng đầu năm nay Còn uỷ nhiệm thu, tỷ trọng thanh toán cũng rất thấp, chỉ bằng 2,07% tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt Vậy vì sao các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt ở một đô thị lớn như Tp.HCM lại phát triển chậm và lệch lạc như vậy?… dẫu rằng không phải chúng không thấy được tác dụng tích cực của nó Đây là một ví dụ, dẫn chứng thực tế : Vừa qua, các. .. rất nhanh chóng trong khi nhu cầu thực sự không đến mức như vậy Như vậy không có lý do gì mà không thể phát triển các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt – một hình thức thanh toán rất tích cực và văn minh Đó là xu hướng chung của thế giới 2.3.2 MẶT HẠN CHẾ Thời gian không còn sớm đối với yêu cầu phải đẩy nhanh tốc độ phát triển công nghệ ngân hàng đối với các ngân hàng trong nớc Trong lộ trình hội... điện tử liên ngân hàng; thanh toán nội bộ các ngân hàng và thanh toán quốc tế Đến nay các phương tiện thanh toán này phát huy tác dụng phục vụ nền kinh tế đang chuyển đổi và phát triển (theo bảng thống kê) BẢNG CÔNG CỤ THANH TOÁN 2002 – 2003 Đơn vị: Tỷ đồng STT 1 Các công cụ TT Séc Số món Số tiền Số món Số tiền (2002) (2002) (2003) (2003) 252.135 35.609 323.821 74.946 Số món % Số tiền % Tăng 28% Tăng... xe gắn máy hai bánh đã mua linh kiện của các DN sản xuất trong nước, thực hiện nội địa hoá, với số tiền hơn tỷ đồng, thanh toán một lần bằng tiền mặt để trốn thuế Xảy ra hiện tượng này một phần là do dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt của ngân hàng (NH) chưa phát triển, Chính phủ chưa ban hành cơ chế; phạm vi và số tiền tối đa được thanh toán bằng tiền mặt 17 Thuviennet.vn hocthuat.vn –Tài liệu... hướng phát triển vì đang hấp dẫn cá nhân sử dụng Sau thời kỳ hoàng kim những năm đầu thập kỷ 90, tình hình sử dụng thẻ tín dụng tại Việt Nam đã chững hẳn lại, và chỉ gần đây mới sôi động lên với sự tham gia của nhiều ngân hàng phát hành và thanh toán Ta có thể thấy thực trạng của hoạt động thanh toán thẻ qua sự phát triển và một số vấn đề của hình thức thanh toán này ở các ngân hàng lớn tại Việt Nam. .. chính tiền tệ 2.3.1 MẶT TÍCH CỰC +Thị trƣờng thẻ t n ng “nóng” trở l i Trong những năm đổi mới hệ thống các công cụ chủ yếu của Việt Nam bao gồm: séc; uỷ nhiệm chi; uỷ nhiệm thu; thư tín dụng; thanh toán điện tử – thẻ thanh toán, các công cụ thanh toán này được thực hiện trên các hệ thống thanh toán: Thanh toán điện tử liên ngân hàng: thanh toán bù trừ (trên địa bàn tỉnh, thành phố) thanh toán chuyển tiền. .. ngày sau mới tính ra bằng tiền mặt được Thực tế trên đã ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt hiện nay, nhất là khi nền kinh tế đã chuyển sang cơ chế thị trường Mọi việc lại trở nên “quá đà” khi xã hội không chấp nhận rộng rãi các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt Hệ thống thanh toán thông qua định chế tài chính – ngân hàng mặc dù có bước phát triển vượt bậc so với trước