Khái niệm: Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó một khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng (người bán, người xuất khẩu, người cung cấp dịch vụ) ở một địa điểm nhất định
CHƯƠNG III: CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ Các phương thức toán quốc tế chủ yếu • Chuyển tiền • Nhờ thu (Collection) • Tín dụng chứng từ ( Documentary credit) -1- Chuyển tiền (Remittance) • • • • Khái niệm phân loại Quy trình toán Nhận xét Trường hợp áp dụng -2- Chuyển tiền (Remittance) • Khái niệm: Phương thức chuyển tiền là phương thức toán đó một khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển một số tiền nhất định cho người thụ hưởng (người bán, người xuất khẩu, người cung cấp dịch vụ) ở một địa điểm định -3- Chuyển tiền (Remittance) MT Ngân Ngân hàng hàng Yêu cầu TT Người Người mua mua Nhà Nhà NK NK Đại Đại lý lý ngân ngân hàng hàng tại nước nước người người hưởng hưởng lợi lợi Người Người bán bán Nhà Nhà XK XK Chuy ển trả tiề n Để thực việc chuyển tiền ngân hàng chuyển tiền phải thông qua ngân hàng đại lý nước người thụ hưởng -4- Chuyển tiền (Remittance) • Đối lượng có liên quan: - Người trả tiền (hoặc người chuyển tiển) người ủy nhiệm cho ngân hàng đai diện chuyển tiền - Ngân hàng chuyển tiền: ngân hàng nước người trả tiền - Ngân hàng đại lý ngân hàng chuyển tiền ngân hàng nước người hưởng lợi - Người hưởng lợi: người chủ nợ, người bán -5- Chuyển tiền (Remittance) • Phân loại: - Chuyển tiền điện (TT - telegraphic transfers) - Chuyển tiền thư ( MT- mail transfer) Thực tế người mua xử dụng chuyển tiền điện TT nhiều hơn, nhanh chi phí cao nhiều so với chuyển tiền thư MT -6- TT (Telegraphic Transfer) Lệnh chuyển tiền điện • Wire transfer hay Electronic funds transfers Ngân Ngân hàng hàng Bức điện Đại Đại lý lý ngân ngân hàng hàng nước nước ngoài Fax, telex, SWIFT Ghi “nợ” vào tài khoản người mua Ghi “có” vào tài khoản người bán Thực nhanh, đắt -7- MT (Mail transfers)- thư hối Ngân Ngân hàng hàng Bức thư Đại Đại lý lý ngân ngân hàng hàng nước nước ngoài Bưu điện Ghi “nợ” vào tài khoản người mua Ghi “có” vào tài khoản người bán Thực chậm, rẻ -8- Phân loại • Sự toán tiền hàng quy định HĐMBHH người bán người mua theo phương thức gồm ba loại: - Chuyển tiền ứng trước - Chuyển tiền trả - Chuyển tiền trả chậm -9- Nhận xét • Ưu điểm: - Người XNK:Thủ tục chuyển tiền đơn giản, thời gian chuyển tiền ngắn, nên bên hưởng lợi nhanh chóng nhận tiền hàng - Ngân hàng: trung gian toán để hưởng phí, trách nhiệm kiểm tra hợp lý thời gian toán số tiền toán - 17 - Nhận xét • Nhược điểm: - Việc chuyển nhận tiền không kèm theo điều kiện ràng buộc bên phải thực - Nhà XK: rủi ro cao người bán giao hết chứng từ để nhận hàng cho người mua với khả người mua không toán, lệ thuộc vào thiện chí toán uy tín người mua - Nhà NK: rủi ro thực chuyển tiền trước người bán giao hàng chứng từ gốc, giao hàng không phù hợp với yêu cầu nêu hợp đồng, giao không thời hạn - 18 - Trường hợp áp dụng • Ít dùng mậu dịch quốc tế • Khoản chi tiêu phi thương mại: bồi thường hàng hóa, trả lại tiền thu dư thừa • Thị trường người mua, hai bên mua bán có quan hệ lâu đời tín nhiệm lẫn trị giá hợp đồng không lớn - 19 - Nhờ thu (Collection) • • • • Khái niệm phân loại Quy trình toán Nhận xét Trường hợp áp dụng - 20 - Khái niệm Ngân Ngân hàng hàng ủy ủy thác thác thu thu Hối phiếu Ngân Ngân hàng hàng đại đại lý lý ủy thác Thu hộ tiền hàng Người Người mua mua Nhà Nhà NK NK Giao hàng Người Người bán bán Nhà Nhà XK XK Phương thức nhờ thu phương thức toán mà người bán ( người xuất khẩu) sau hoàn thành nghĩa vụ giao hàng, ủy thác cho ngân hàng phục vụ nhờ thu hộ tiền người mua (người nhập khẩu) sở hối phiếu chứng từ hàng hóa có liên quan (nếu có) - 21 - Phân loại - 22 - Phân biệt clean collection documentary collection Clean collection NH NHđại đạilý lý Hối phiếu Trả tiền Người Người Giao NK NK NH NH nhận nhận ủy ủy thác thác Documentary collection NH NHđại đạilý lý ủy thác Người Người XK XK Chứng từ nhận hàng Hối phiếu Trả tiền Người Người Giao NK NK NH NH nhận nhận ủy ủy thác thác ủy thác Người Người XK XK hàng hàng Chứng từ nhận hàng - 23 - Người mua trả tiền hàng nhận chứng từ: D/P Người mua chấp nhận toán nhận bộchứng từ: D/A Nghiệp vụ nhờ thu trơn NH nhận ủy thác thu (2) (3) NH đại lý (6) (7) (5) Người XK (4) Người NK (1) Nghiệp vụ nhờ thu: phát hành hối phiếu đòi tiền NGƯỜI MUA - 26 - Nhận xét nhờ thu hối phiếu trơn • Việc nhận hàng người mua độc lập với khâu toán dẫn đến rủi ro người bán: chứng từ không ngân hàng khống chế người mua làm toán Do đó, người mua sau nhận chứng từ từ người bán tiến hành nhận hàng không toán toán chậm cho người bán • Rủi ro người mua: hối phiếu đến sớm chứng từ hàng hóa dẫn đến việc toán trước mà chứng từ có phù hợp với hàng thực giao hay không - 24 - Trường hợp áp dụng • Ít áp dụng không đảm bảo toán người bán • Người bán người mua tin cẩn lẫn hau, quen biết nhiều giao dịch lâu năm với Họ liên doanh hình thức công ty mẹ- con, chi nhánh, văn phòng • Dùng toán cước vận tải, bảo hiểm, tiền phạt, bồi thường… việc toán không kèm theo chứng từ - 25 - Nghiệp vụ nhờ thu kèm chứng từ NH nhận ủy thác thu (2) (3) NH đại lý (6) (7) (5) Người XK (4) Người NK (1) Nghiệp vụ nhờ thu: phát hành hối phiếu đòi tiền NGƯỜI MUA - 26 - Nhận xét Ưu điểm • Đối với người bán: - Đảm bảo toán nhà XK: người mua phải toán chấp nhận toán nhận chứng từ nhận hàng - Nhà XK có quyền kiện nhà NK nhà NK không toán hối phiếu chấp nhận đến hạn toán - Có thể định người đại diện nước NK để giải trường hợp người mua không toán • Đối với người mua: - Nhà NK kiểm tra chứng từ trước chấp nhận toán toán tiền hàng theo hối phiếu - Đối với hình thức D/A: người NK có quyền bán lại hàng hóa trước toán hối phiếu thời hạn quy định - 28 - Nhận xét (tt) • Nhược điểm: - Ít thông dụng so với phương thức L/C - Cách thức nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo cho người bán việc thu tiền hàng Tuy nhiên, người bán chịu rủi ro trường hợp người mua không cần nhận hàng không đến ngân hàng nhận chứng từ toán cho người bán - Thời gian toán tiền hàng chậm ( kéo dài từ lúc gửi hàng đến lúc nhận tiền kéo dài nhiều tháng) - Ngân hàng trách nhiệm đến việc trả tiền người bán người mua Họ đảm nhận vai trò trung gian thu hộ tiền hàng - 29 - Trường hợp áp dụng • Người XK người NK có tin tưởng lẫn nhau, có mối liên hệ tin cậy trước • Khả tài người mua ý muốn toán tiền hàng phải chắn • Tình hình trị, kinh tế luật pháp nước NK phải ổn định • Việc toán quốc tế nước NK không chịu hạn chế bị đe dọa việc kiểm soát hối đoái nhà nước quy định - 30 - Bài tập: Hãy vẽ quy trình giải thích Nhờ thu hối phiếu trơn kèm chứng từ Công ty PSA Geneva, Thụy sĩ Người XK Hợp đồng Công ty VLM Melbourne, Úc Người NK Các điều khoản hợp đồng: - Hàng : dược phẩm - Trị giá hàng giao : USD 65,000 -Ngân hàng nhờ thu HSBC, Thụy sĩ - 27 -