Đề tài vận dụng một số phương pháp về thống kê phân tích biến động doanh thu tại khách sạn hoà bình

Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Mục lục Trang Lời mở đầu Chơng I: Đặc điểm hoạt động kinh doanh việc nghiên cứu doanhthu khách sạn Hoà Bình I.Đặc điểm hoạt động kinh doanh 1.Khách sạn Hoà Bình 2.Đặc điểm hoạt động kinh doanh 12 2.1 Một số đánh giá thuận lợi khó khăn khách sạn 12 14 2.2 Diễn biến môi trờng kinh doanh 2.3 Đối thủ cạnh tranh 15 2.4 Nguồn khách 17 2.5 Kết hoạt động kinh doanh 18 II.Doanh thu thực trạng phân tích doanh thu 20 khách sạn Hoà Bình 1.Doanh thu khách sạn 20 2.Thực trạng phân tích doanh thu 22 Chơng II: Phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu du lịch I.Một số điều cần lu ý phân tích dự đoán 26 1.Khái niệm, ý nghĩa phân tích dự đoán 26 2.Sự cần thiết việc phân tích doanh thu 28 3.Yêu cầu phân tích dự đoán thống kê 28 II.Phơng pháp thống kê phân tích doanh thu du lịch 29 1.Phân tích biến động doanh thu qua thời gian 29 1.1 Phân tích biến động tổng doanh thu 29 1.2 Phân tích biến động kết cấu 38 2.Phân tích nhân tố ảnh hởng đến tổng doanh thu 39 3.Phân tích mối liên hệ tơng quan 51 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A 4.Phơng pháp thống kê dự đoán doanh thu du lịch 55 4.1 Phơng pháp dự đoán dựa vào dãy số thời gian 55 4.2 Phơng pháp bảng Buys-Ballot 58 4.3phơng pháp dự đoán chuyên gia 60 Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu khách sạn Hoà Bình I Nguồn thông tin số liệu thu thập để phân tích doanh thu 62 khách sạn II Vận dụng phơng pháp thống kê phân tích biến động 63 doanh thu khách 1.Phơng pháp phân tích biến động tổng doanh thu khách 2.Phân tích biến động kết cấu tổng doanh thu khách 3.Phân tích nhân tố ảnh hởng đến tổng doanh thu khách 3.1 Phân tích nhân tố cấu thành doanh thu khách 3.2 Phân tích ảnh hởng nhân tố sử dụng lao động Phân tích mối quan hệ doanh thu khách chi phí quảng cáo 63 65 70 71 80 82 Nghiên cứu xu hớng biến động tổng doanh thu khách 83 5.1 Nghiên cứu xu hớng biến động doanh thu theo hàm xu 83 5.2 Nghiên cứu biểu biến động thời vụ doanh thu khách sạn 84 III Dự đoán doanh thu 1.Dự đoán doanh thu năm 2001bằng phơng pháp ngoại suy hàm xu 86 2.Dự đoán doanh thu theo quí 87 Kết luận đánh giá 89 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Lời mở đầu Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Du lịch ngành kinh doanh non trẻ, nhng đợc xem ngành kinh tế có nhiều tiềm triển vọng phát triển tơng lại Hoạt động kinh doanh du lịch không hoạt động kinh tế mang lại hiệu kinh tế cao, mà đóng vai trò đòn bẩy thúc đẩy phát triển ngành kinh tế khác kinh tế quốc dân Cùng với phát triển ngành du lịch giới, Việt nam năm gần du lịch đợc xác định ngành kinh tế quan trọng chiến lợc phát triển kinh tế xã hội Việt nam Hoạt động kinh doanh du lịch nớc ta có nhiều thay đổi phong phú, ngày sôi động phạm vi rộng lớn, dã thu hút thành phần kinh tế, ngành, cấp nớc, nớc tham gia đầu t vào kinh doanh du lịch Tuy nhiên phải nhìn nhận thực tế ngành du lịch đà phát triển nhng gặp nhiều khó khăn đặc biệt hệ thống khách sạn Bớc vào năm cuối thập kỷ 90, có toán khó đặt tất nhà kinh doanh khách sạn Việt nam nói chung nh Hà nội nói riêng, tình trạng d thừa buồng cách tơng đối sở lu trú, tổng số buồng tăng lên đáng kể từ năm 1992 đến năm 2000 đặc biệt số buồng đạt tiêu chuẩn quốc tế luợng khách quốc tế ngày có xu hớng giảm Đi đôi với d thừa sở lu trú cạnh tranh gay gắt thị trờng Nhiều khách sạn phải giảm mạnh giá buồng, nghỉ kinh doanh hiệu kinh tế, qui mô nhỏ không phù hợp, công suất buuồng thấp thua lỗ nặng Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Trớc tình hình để đứng vững thị trờng nâng cao khả cạnh tranh chủ doanh nghiệp cần tìm giải pháp thích hợp, nắm bắt kịp thời hội thị trờng mạng lại Muốn cần phải có phân tích kỹ lỡng nhân tố từ bên nhân tố bên để đa nhận định phơng hớng xác kinh doanh, xây dựng đợc kế hoạch phát triển trớc mắt nh lâu dài mang tính khả thi cao đem lại doanh thu lợi nhuận cao cho khách sạn Xuất phát từ vấn đề này, thời gian thực tập khách sạn Hoà Bình em chọn đề tài Vận dụng số phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu khách sạn Hoà Bình Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Doanh thu khách sạn Hoà Bình thời kỳ 1996-2000 Luận văn gồm chơng: Chơng I: Đặc điểm sản xuất kinh doanh việc nghiên cứu doanh hu khách sạn Hoà Bình Chơng II: Phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu du lịch Chơng III: Vận dụng số phơng pháp thố ng kê phân tích biến động doan thu khách sạn Hoà Bình Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy cô giáo khoa Thống kê cô làm việc khách sạn Hoà Bình, đặc biệt hớng dẫn tận tình cô giáo Trần Kim Thu Do trình độ thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề nhiều thiếu sót hạn chế em mong nhận đợc góp ý thầy cô để viết em đợc tốt Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A CHƯƠNG I Đặc điểm hoạt động kinh doanh việc nghiên cứu doanh thu khách sạn Hoà Bình I Đặc điểm hoạt động kinh doanh khách sạn Hoà Bình 1.Khách sạn Hoà Bình Khách sạn Hoà Bình doanh nghiệp Nhà nớc, trực thuộc công ty du lịch Hà nội Khách sạn đợc thành lập năm 1927, nằm 27 Lý Thờng Kiệt, quận Hoàn Kiếm, Hà nội Khởi đầu khách sạn tầng dành cho quan chức Pháp với tên thật hấp dẫn Le spendide nghĩa Bồng lai tiên cảnh (hoặc Huy hoàng) Là khách sạn lâu đời Hà nội, thời gian với khách sạn Dân chủ, Sofitel metropole Kiến trúc khách sạn mang nét kiến trúc Pháp độc đáo hấp dẫn Năm 1940, khách sạn khách sạn đợc nâng cấp lên thành tầng với 47 buồng phục vụ kinh doanh lu trú Sau hoà bình lập lại khách sạn chịu quản lý Nội thơng với đối tợng khách chủ yếu đoàn khách quốc tế mang tính ngoại giao khách chủ yếu nớc XHCN Tháng 10/1969, khách sạn đợc giao cho công ty du lịch Hà nội quản lý tận ngày Sau năm 1980 khách sạn Hoà Bình khách sạn Hà nội đón khách quốc tế Việt kiều, lợng khách chủ yếu khách sạn Việt kiều Lào Việt kiều Pháp Năm 1986 khách sạn Hoà Bình đợc nâng cấp thành tầng Năm 1993 khách sạn đợc cải tạo lại toàn nâng cấp thành khách sạn theo tiêu chuẩn quốc tế, đa tổng số buồng khách sạn lên 102 buồng gồm khu Hoà Bình I (88 buồng ) Hoà Bình II (14 buồng ) Trong năm gần đây, khách sạn thờng xuyên phải đối đầu với khó khăn lớn khách quan đem lại Thị trờng du lịch bão hoà, thị phần khách sạn bị thu hẹp xuất hàng loạt khách sạn có nhiều lợi linh động, qui mô, giá Cạnh tranh lĩnh vực khách sạn ngày trở nên gay gắt Trớc tình hình để khắc phục đợc khó khăn nâng cao u cạnh trạnh mình, ban giám đốc định đóng khu Hoà Bình II đồng thời tích cực đổi khách sạn nhiều mặt nh sau: Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Về cấu máy tổ chức khách sạn: Khách sạn xây dựng hệ thống tổ chức gọn nhẹ, thông suốt, đảm bảo tính động cao Đứng đầu khách sạn Giám đốc khách sạn phụ trách chung toàn hoạt động kinh doanh, đồng thời chịu lãnh đạo trực tiếp Giám đốc công ty du lịch Hà nội Cấp Phó giám đốc phụ trách riêng biệt phận theo phân công (một phụ trách công tác tổ chức hành chính, phụ trách Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A kinh doanh ăn uống, tiệc phụ trách kinh doanh dịch vụ lu trú, làm công việc Maketing) có trách nhiệm báo cáo kịp thời vấn đề với giám đốc Đứng đầu phận tổ trởng, trởng phòng, trực tiếp phân công quản lý lao động chịu trách nhiệm trực tiếp hoạt động phận Hai phòng chức làm công việc hành tổng hợp tài kế toán làm công việc tham mu cho giám đốc lĩnh vực quản lý sản xuất kinh doanh cho có hiệu Phòng tài kế toán: tham mu cho giám đốc xây dng kế hoạch chi phí, doanh thu, mua bán tài sản cố địn thêm cho phận khác Chịu trách nhiệm lu giữ thông tin tài chính, kế toán, lập kế hoạch kinh doanh, quản lý việc thực định mức vật t, cấp phát dự trữ vật t Phòng hành tổng hợp: Thu thập sử lý loại thông tin khác, lập báo cáo định kỳ, quản lý lao động tiền lơng, thởng thủ tục tổ chức cán bộ, công việc hành Các phận khác nh tổ lễ tân, phận cung cấp dịch vụ đóng vai trò tham gia trực tiếp vào hoạt động kinh doanh khách sạn Việc xây dựng máy tổ chức hợp lý giúp cho hệ thống thông tin nội hoạt động ngày có hiệu đáp ứng nhu cầu chiều thông tin: thông tin mệnh lệnh thông tin phản hồi đạt kết tốt Các định lãnh đạo đa dựa nghiên cứu đánh giá tổng hợp từ phận sản xuất trực tiếp, phận có tiếp xúc thờng xuyên với khách hàng, kết hợp với nghiên cứu xu hớng thị trờng từ phận tham mu công ty hỗ trợ cho khách sạn trực thuộc Các định mang tính phận, tác nghiệp đợc giao trực tiếp cho tổ trởng phụ trách trực tiếp, ngày báo cáo lần để nhận đạo điều chỉnh giám đốc khách sạn Nguyên tắc giúp cho định mang tính khả thi cao, phát huy lực làm việc lực tổ chức cán tránh chậm trễ công việc Về nguồn nhân lực khách sạn: Dựa nhu cầu cụ thể công việc, Ban giám đốc khách sạn tuyển dụng đủ số ngời cần thiết theo tiêu chuẩn lực thông qua đợt thi tuyển tay nghề công ty du lịch Hà nội tổ chức Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Số lợng lao động có khách sạn Hoà Bình 189 ngời Trong đó: Đại học, đại học: 34 ngời Chuyên gia, chuyên viên: 13 ngời Trung cấp: 12 ngời Công nhân kỹ thuật: 130 ngời Đối với khách sạn việc phân công công việc cách thức đào tạo chỗ hiệu tiết kiệm Thông qua lực ngời đợc đánh giá tuyển dụng, lao động khách sạn đợc phân bổ vào phận cách hợp lý, đồng thời giao trách nhiệm nhằm phát huy lực phát đánh giá xác lực cán bộ, nhân viên Ngoại ngữ tiêu chuẩn đặt cao nhân viên làm việc khách sạn trình tuyển dụng Nhìn chung nhân viên làm việc khách sạn có trình độ ngoại ngữ tơng đối tốt, nhiên số lợng ngoại ngữ mà nhân viên khách sạn sử dụng Ngoại ngữ sử dụng thông dụng tiếng Anh, tiếng Pháp có số ngời sử dụng thành thạo để giao tiếp, thứ tiếng khác cha có ngời giao tiếp đợc Do khách sạn khuyến khích, tăng cờng nhân viên sử dụng thêm ngoại ngữ khác, ký kết hợp đồng bên với ngời có khả giao tiếp ngoại ngữ khác để sử dụng cần thiết Hàng năm khách sạn có sách cấp kinh phí đào tạo cho cán bộ, nhân viên tham gia khoá học nghiệp vụ nớc Khách sạn tổ chức thi tay nghề nhằm nâng cao tay nghề cho nhân viên có giải thởng cao nhằm khuyến khích động viên tinh thần cho nhân viên Đây biện pháp thiết thực để ngày nâng cao chất lợng nguồn nhân lực khách sạn để đáp ứng tốt chất lợng dịch vụ, yêu cầu đợc đặt lên hàng đầu khách sạn Về sở vật chất kỹ thuật khách sạn: Khu tiền sảnh lễ tân: Đây nơi tạo ấn tợng ban đầu cho khách sạn, nơi khách tiếp xúc với sở vật chất khách sạn Do việc thiết kế nội thất lắp đặt khu vực đón tiếp quan trọng Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Khu vực tiền sảnh đợc có diện tích rộng 140m2, đợc bố trí gọn gàng thuận tiện, sang trọng mà ấm cúng, tạo phong cách riêng cho khách sạn Quầy lễ tân nằm bên phải cửa diện tích 8m phía bao gồm máy vi tính phơng tiện phục vụ cho việc đón khách, thủ tục nhận trả phòng nh credit machine, terminal để kiểm tra giá trị thẻ tín dụng, tất đợc ý đến chi tiết nhỏ thuận tiện cho việc phục vụ khách Ngoài khu vực sảnh lễ có: Một quầy hàng bán hàng lu niệm với mặt hàng mỹ nghệ truyền thống quần áo, mũ nón dân tộc Việt nam, băng nhạc, tranh ảnh nhiều tạp chí ấn phẩm khác Hai salông sang trọng giúp khách nghỉ ngơi th giãn thời gian chờ đợi làm thủ tục tiếp khách, đọc báo Quầy thu ngân đợc bố trí quầy lễ tân với máy móc cho phép khách toán với loại thẻ tín dụng phổ biến nh VISA, JCB, MASTER CARD, AMERICAN EXPRESS Khu vực phục vụ lu trú : Cơ cấu phòng khách sạn Hoà Bình nh sau: - Phòng Suite (phòng thợng hạng) nằm vị trí đẹp khách sạn có diện tích 38m2 gồm có buồng ngủ phòng khách phù hợp với khách Bussiness - 20 Phòng Delux (phòng sang trọng ) có diện tích 32m loại phòng có giá sở vật chất kỹ thuật tơng đối phù hợp với khách du lịch - 30 phòng superior (phòng cao cấp) có diện tích 28m2 - Phòng Standar (phòng tiêu chuẩn) có diện tích 23m tiếp giáp với nhà dân, phù hợp với đối tợng khách có khả toán vừa Phòng khách sạn rộng, cửa sổ thoáng, trần cao, trí đẹp Phòng ngủ đợc trang bị đầy đủ tiện nghi, đợc lắp đặt, bố trí hài hoà tạo vẻ ấm cúng, gần gũi gây tâm lý thoải mái cho khách Tuy nhiên thấy khách sạn phải đơng đầu với thực tế trang thiết bị khu vực buồng ngủ thay đổi năm 1996 cha hết thời gian khấu hao nhng bắt đầu có xu hớng lỗi mốt không mang tính đại thực phù hợp với nhu cầu cao cấp 10 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A - Số ngày lu trú bình quân loại khách: + Số ngày lu trú bình quân khách công vụ tăng: 0,204 ngày/khách + Số ngày lu trú bình quân khách du lịch tăng lên: 0,3695 ngày/khách + Số ngày lu trú bình quân lợng khách khác giảm: 0,28 ngày/khách Sự thay đổi làm tổng doanh thu khách tăng lên 15,8% hay tăng lợng tuyệt đối 1802 triệu đồng Ta thấy đối voi tiêu nhân khách khác gây ảnh hởng tiêu cực tới biến động tổng doanh thu từ khách - Số khách: + Số khách công vụ giảm 239khách + Số khách du lịch tăng 419 khách + Số khách khác tăng 51 khách Tổng số khách tăng lên làm doanh thu tăng 2,6% số tuyệt đối 284 triệu đồng Đối với ảnh hởng nhân tố lợng khách du lịch tăng lên đóng vai trò tích cực tăng lên doanh thu Có thể thấy nhân tố tác động nhân tố số khách số ngày lu trú bình quân nhân tố đóng vai trò tích cực nhân tố số ngày lu trú bình quân đóng vai trò làm tăng doanh thu Nhân tố doanh thu bình quân ngày khách đóng vai trò hạn chế giảm xuống doanh thu bình quân ngày khách công vụ nguyên nhân làm giảm tổng doanh thu từ khách Phân tích nhân tố ảnh hởng đến doanh thu bình quân ngày khách Đối với tiêu doanh thu bình quân ngày khách ta vận dụng phơng pháp số cấu thành khả biến, cố định ảnh hởng kết cấu x f f = x f f 1 x1 x0 0 x f f = x f f 1 0 x f f x x f f 1 0 Trong đó: x1 ,x0: doanh thu bình quân khách theo loại khách 71 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A f1,f0: số khách loại khách Với số liệu thu thập năm phân tích 1996, 2000 ta phân tích theo hai hớng: Phân tích nhân tố ảnh hởng đến doanh thu theo loại khách: Bảng 11: Bảng doanh thu bình quân theo loại khách hai năm 1996,2000 Loại khách Doanh thu bình quân ngày khách (x) (triệu đồng) Số khách ( f ) (ngời) x0 f1 1996 2000 1996 2000 Khách quốc tế 0,567 0,485 8545 8657 4908,5 Khách nớc 0,427 0,480 416 535 228,5 Tổng 0,559 0,484 8961 9192 5137 x f f 1 x f f 1 = 5137 = 0,558 9192 = 0,484 x f f 0 = 0,559 Ta có hệ thống số: 0,484 0,484 0,558 = x 0,559 0,558 0,559 72 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A 0,866 = 0,867 x 0,998 Lợng tăng (giảm) tuyệt đối: - 0,075 = - 0,074 - 0,001 Phân tích: Doanh thu bình quân ngày khách năm 2000 giảm so với năm 1996 13,4 % hay 0,075 triệu/ ngày/khách ảnh hởng hai nhân tố sau: - Doanh thu bình quân ngày khách loại khách giảm xuống làm cho doanh thu bình quân ngày khách giảm 13,3 % hay 0,074 triệu/ngày/khách - Kết cấu loại khách thay đổi ( kết cấu khách quốc tế giảm, kết cấu khách nớc tăng )làm cho doanh thu bình quân khách giảm 0,2% hay 0,001 triệu/ ngày/khách Phân tích nhân tố ảnh hởng tới doanh thu bình quân ngày khách theo mục đích chuyến Bảng 12: Bảng doanh thu bình quân năm 1996 2000 Loại khách Doanh thu bình quân ngày khách (x) (triệu đồng) Số khách (f) (ngời) x0f1 1996 2000 1996 2000 Công vụ 0,618 0,536 2688 2449 1513,5 Du lịch 0,486 0,447 5083 5502 2674,0 Khác 0,519 0,441 1190 1241 644.1 8961 9192 4831,6 Tổng 73 Luận văn tốt nghiệp x f f x f f x f f 0 Phạm Thanh Tùng TK 39A = 0,559 0 = 1 4831,6 = 0,527 9192 = 0,484 Hệ thống số phân tích: 0,484 0,484 0,527 = x 0,559 0,527 0,559 0,866 = 0,918 x 0,943 Về số tuyệt đối: - 0,075 = - 0,043 - 0,032 Doanh thu bình quân ngày khách năm 2000 giảm so với năm 1996 13,6% hay 0,075 triệu/ ngày : - Doanh thu bình quân ngày khách loại khách giảm làm doanh thu bình quân giảm 8,2% hay 0,043 triệu/ ngày/khách - Kết cấu loại khách thay đổi làm doanh thu bình quân giảm 5,7% hay 0,032 triệu /ngày/khách Nhận xét : Qua trình phân tích ta thấy: - Tỷ trọng doanh thu có biến động : khách quốc tế có xu hớng giảm, tỷ trọng doanh thu khách nớc tăng lên, tỷ trọng doanh thu khách du lịch ngày tăng bắt kịp với tỷ trọng doanh thu từ khách công vụ vốn khách mang lại doanh thu cao cho khách sạn - Sự tăng lên doanh thu theo loại khách giai đoạn 1996 - 2000 chủ yếu tăng lên số ngày lu trú bình quân loại khách đến với khách sạn tăng lên số ngày lu trú bình quân khách quốc tế đóng vai trò - Doanh thu bình quân ngày khách khách có xu hớng giảm làm cho doanh thu bị hạn chế, nguyên nhân doanh thu bình quân 74 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A ngày khách lợng khách công vụ dặc biệt khách công vụ quốc tế giảm - Số khách ngày có xu hớng gia tăng , cần phải cải tiến điều kiện kinh doanh để hoạt động tốt mặt dịch vụ nâng cao công suất sử dụng dịch vụ doanh thu ngày khách, đồng thời thu hút đợc nhiều lợng khách tơng lai 3.2 Phân tích ảnh hởng nhân tố sử dụng lao động Lao động nhân tố quan trọng tạo nên loại doanh thu, ngời vận hành hệ thống hoạt động khách sạn mang lại sức sống tiềm lực mạnh mẽ cho phát triển khách sạn Doanh thu khách sạn biến động xét theo nhân tố ảnh hởng lao động có hai nhân tố nh sau: - Năng suất lao động bình quân lao động: - Số lao động bình quân khách sạn kỳ (T) Mối quan hệ doanh thu hai nhân tố đợc biểu phơng trình: D = w.T Ta có hệ thống số nh sau: WT D1 WT = 1 x D0 W0T1 W0T0 ID = IW IT Trong đó: W0 , W1 : suất lao động trung bình kỳ gốc kỳ nghiên cứu T0 , T1 : Số lao động bình quân kỳ gốc kỳ nghiên cứu D0 , D1 : Doanh thu kỳ gốc , kỳ nghiên cứu ID : Chỉ số doanh thu IW : Chỉ số suất lao động bình quân IT : Chỉ số lao động bình quân - Về số tuyệt đối : 75 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A D1 - D0 =(W1 - W0 ) T1 - (T1 - T0)W0 Số liệu tình hình sử dụng lao động khách sạn hoà bình năm 1996,2000 đợc tập hợp theo bảng sau: Bảng 13: Tình hình sử dụng lao động khách sạn Chỉ tiêu 1996 2000 1.Tổng doanh thu (triệu đồng ) 11104 11419 Số lao động bình quân (ngời ) 220 189 Năng suất lao động bình quân lao động (triệu /ngời ) 50,47 60,42 Từ số liệu ta có hệ thống số: 11419 60,42.189 50,47.189 = x 11104 50,47.189 50,47.220 1,028 = 1,197 x 0,855 = 1880,17 - 1564,57 Về số tuyệt đối : 315 Doanh thu khách sạn năm 2000 tăng so với năm 1996 2,8% hay 315 triệu do: - Năng suất lao động bình quân lao động tăng lên 9,95 triệu/ngời làm doanh thu tăng lên 19,7 % hay tăng lên lợng 1880,7 triệu - Số lao động giảm 31 ngời làm doanh thu giảm 14,5% hay lợng tuyệt đối giảm 1564,57 triệu Nh mức độ tăng suất lao động bình quân lớn so với mức giảm số lao động bình quân làm doanh thu tăng lên Phân tích mối liên hệ tơng quan doanh thu chi phí quảng cáo Trong thời đại ngày bùng nổ công nghệ thông tin, phơng tiện truyền thông đại chúng đóng vai trò tích cực việc cạnh tranh doanh nghiệp Thông tin quảng cáo yếu tố quan trọng 76 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A việ đa sản phẩm đến với ngời tiêu dùng đặc biệt thị trờng du lịch, trình quảng cáo đanhhs mạnh vào tâm lý nhận thức khách giúp cho khách sạn thu hút đợc nhiều lợng khách đến với ,nâng cao khả cạnh tranhvà doanh thu từ khách Nhận thức đợc vấn đề khách sạn Hoà Bình có nhiều đầu t mạnh mẽ vào lĩnh vực quảng cáo để nhằm giữ hình ảnh mở rộng việc giới thiệu khách sạn thị trờng nớc quốc tế Bảng 14: Doanh thu khách chi phí quảng cáo giai đoạn 1996-2000 Đơn vị tính : Triệu đồng Năm Doanh thu khách Tổng chi phí quảng cáo 1996 11104 109,8 1997 10070 90,1 1998 9259 88,0 1999 10373 114,1 2000 11419 137,0 Tổng 52225 539,0 Dựa vào số liệu phơng pháp thăm dò đồ thị, phơng pháp hồi quy tơng quan ta miêu tả mối quan hệ doanh thu chi phí quảng cáo dạng hàm: y x = 6456 +37 x Với: y x : Doanh thu hồi quy theo x x: Chi phí quảng cáo Thông qua hàm hồi quy ta thấy mối quan hệ hai đại lợng tăng triệu đồng vào chi phí quảng cáo doanh thu công ty tăng bình quân 37 triệu đồng Nghiên cứu xu hớng biến động doanh thu khách 77 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A 5.1 Nghiên cứu xu hớng biến động doanh thu theo hàm xu Để nghiên cứu xu hớng biến động doanh thu khách sạn ta dựa vào số dạng hàm cụ thể nh sau: Đờng thẳng : y = a0 + a1t Hàm Parabol: y = a0 + a1t + a2t2 Hàm bậc : y = a0 + a1t + a2t2 + a3t3 (Với t : thứ tự thời gian ) Dựa sở số liệu doanh thu khách sạn giai đoạn 1996-2000, phơng pháp chơng trình thống kê ta lập đợc hàm doanh thu khách sạn với giá trị cụ thể nh sau: Bảng 15: Các dạng hàm hồi quy doanh thu khách giai đoạn 1996-2000 Dạng hàm Hàm tuyến tính Hàm Parabol Hàm bậc y =10165 +93,3 t y =13207 2514,5t + 434t2 y = 136153086,85t + 652,89t - 24,25t3 Tỷ số tơng quan 0,17 0,96 0,96 Sai số mô hình 974 318,99 441,64 Doanh thu khách sạn biến động qua năm lớn, tốc độ phát triển không đồng nên hàm đợc sử dụng để biểu xu hớng doanh thu hàm mũ đờng thẳng Mặt khác qua bảng kết ta thấy hàm Parabol có tỷ số tơng quan 0,96 lớn so với hàm lại, đồng thời sai số mô hình hàm Parabol nhỏ (318,99) ta thấy hàm Parabol: y = 13207 2514,55 t + 434 t2 hàm mang tính đại biểu hay doanh thu khách sạn Hoà Bình giai đoạn 1996-2000 biến động theo xu hớng hàm Parabol 5.2 Nghiên cứu biểu biến động thời vụ doanh thu khách sạn: Đối với khách sạn chịu ảnh hởng mạnh thị trờng khách du lịch doanh thu khách sạn mang biểu thời vụ tơng đối rõ nét 78 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Nghiên cứu biến động doanh thu tạo sở nghiên cứu thực kế hoạch hoạt động giảm chi phí đáp ứng nhu cầu thực tế dự kiến trớc thời vụ kinh doanh Dựa sở số liệu thu thập thực tế ta có : Bảng 16: Số liệu doanh thu quý khách sạn Hoà Bình qua năm 1996- 2000 Năm 1996 1997 1998 1999 2000 I 3604,3 3423,8 3025,3 3439,2 3842,6 II 2085 1812,6 1683,2 1942,1 2016,2 III 1912,4 1611,2 1557,4 1791,54 1866,3 IV 3502,26 3222,4 2993,1 3200,16 3693,9 Tổng 11104 10070 9259 10373 11419 Quí Chỉ số thời vụ đợc tính theo công thức sau : Ii = y1 y0 x100 Trong : y1 : số trung bình mức độ theo quý y : số trung bình tất mức độ dãy số I i : Chỉ số thời vụ quý i áp dụng công thức tính số thời vụ ta có : Bảng 17: Bảng số thời vụ quí năm năm giai đoạn 1996-2000 Quí yi Ii I 3467,04 1,328 II 1907,7 0,731 III 1747,76 0,669 79 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A IV 3322,26 Chung 2611,25 1,272 Nhận xét : Doanh thu khách sạn biến động theo thời vụ , tập trung vào quí I quí IV Chỉ số thời vụ quí I IV cao xấp xỉ 1,3 hay doanh thu quý I IV vợt mạnh so với doanh thu trung bình năm khoảng 1,3 lần hay tăng 30% Nguyên nhân lợng khách đến khách sạn chủ yếu khách công vụ khách du lịch Thời điểm từ tháng 10 đến tháng thời điểm nghỉ đông nớc Châu âu khách thờng tập trung du lịch nghỉ mát, thời gian Việt nam thời tiết tơng đối mát mẻ, thuận lợi cho việc lại, tham quan danh lam thắng cảnh, đồng thời thời gian diễn nhiều lễ hội phù hợp với nhu cầu khách du lịch quốc tế tìm hiểu sắc văn hoá truyền thống đến du lịch vào thời điểm lợng khách du lịch đến thăm quan đến thăm quan Hà nội nơi có truyền thống văn hoá lâu đời thờng chiếm tỷ lệ lớn năm Đây thời điểm diễn hoạt động kinh tế sôi nổi, có nhiều hội làm ăn hợp tác, thăm dò thị trờng lợng khách thơng gia Bằng biện pháp kinh doanh mình, khách sạn thu hút đợc lợng lớn khách du lịch đến khách sạn làm tăng doanh thu cách rõ rệt so với quý khác III Dự đoán doanh thu du lịch Do biến động doanh thu năm dãy số thời gian diễn mạnh, tốc độ phát triển lợng tăng giảm tuyệt đối bình quân không đồng năm nên việc dự đoán theo phơng pháp lợng tăng giảm tuyệt đối bình quân tốc độ phát triển bình quân không đợc sử dụng, đồng thời thu thập số liệu thống nhiều hạn chế nên trình dự đoán đảm bảo tính xác thực tế gặp nhiều khó khăn Một số phơng pháp thống kê vận dụng dự đoán doanh thu khách sạn Hoà Bình: Dự đoán doanh thu năm 2001 phơng pháp ngoại suy hàm xu 80 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Sự biến động doanh thu khách sạn giai đoạn 1996 - 2000 nh phân tích đợc biểu diễn thông qua hàm Parabol có dạng: yi = 13027 2514,55.t + 434.t2 Ta có mô hình dự đoán nh sau : n +L = f ( n + L) +t y Dự đoán doanh thu năm 2001 ta có L=1 y2000 = yn+1 = 13027 2514,55 x + 434 x 36 =13563,7 (triệu đồng) Khoảng dự đoán : y n +L t.S p Với t giá trị tra theo bảng t-Student, n-2 bậc tự (n =5) xác suất tin cậy 0,9 ta có t = 1,638 áp dụng công thức: n Sp = Se x + + 3( n + L 1) = 669,9 n( n 1) Vậy doanh thu khách sạn Hoà Bình năm 2001 đợc dự đoán nằm khoảng : 13563,7- 1,638 x 669,9 < DT < 13563,7 + 1,638 x 669,9 (triệu đồng) hay 12446,4 < DT < 14659,52 Dự đoán doanh thu theo quí: Thông qua bảng số liệu số thời vụ doanh thu khách sạn đợc tính phần ta dự đoán doanh thu cho quí năm 2001 theo công thức: yi2001 = y 2001 xI i Trong : y i2001 : Doanh thu dự đoán quí i năm 2001 81 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A y2001 : Doanh thu dự đoán năm 2001 Ii : Chỉ số thời vụ quí i Với doanh thu dự đoán đợc nh ta có : y2001 = 13563,7 (triệu đồng) Dựa vào công thức ta tính đợc bảng số liệu doanh thu dự đoán quí năm 2001 nh sau: Bảng 18: Doanh thu dự đoán quí năm 2001 Quí Chỉ số thời vụ ( Ii ) (lần) Doanh thu dự đoán (triệu đồng) I 1.328 4503,15 II 0,731 2478,76 III 0,669 2268,53 IV 1,272 4313,26 Tổng 13563,7 Với khoảng dự đoán doanh thu năm 2001 nh ta xây dựng khoảng dự đoán cho quí năm 2001: d t y 2001 y 2001 xI i < y i2001 < xI i 4 Trong đó: d y 2001 : Giá trị dự đoán cận dới doanh thu năm 2001 t y 2001 : Giá trị dự đoán cận doanh thu năm 2001 Bảng 19: Bảng dự đoán doanh thu theo khoảng quí năm 2001 Quí Doanh thu khách sạn (triệu đồng ) Ii Giá trị cận dới Giá trị cận I 1,328 4132,2 4867 II 0,731 2274,6 2679 82 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A III 0,669 2081,7 2451,8 IV 1,272 3958 4661,72 12446,4 14659,52 Tổng Kết luận kiến nghị Hoạch định chiến lợc khâu quan trọng, cần thiết phát triển lâu dài tổ chức Chiến lợc dự kiến cần phải đáp ứng nhu cầu, xu hớng thay đổi thị trờng xác định đờng mà khách sạn lựa chọn tơng lai Mục tiêu chiến lợc nghiên đờng cách thức phát triển cho khách sạn Nhìn chung, hớng thoả mãn khách hàng thu đợc lợi nhuận Tuy nhiên hai mục tiêu không dễ dàng đồng thời đạt đợc Hàng hoá dịch vụ dự trữ, dịch vụ đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng nhng số đầu khách lại không đủ điểm hoà vốn kinh doanh thua lỗ Trong đó, kinh doanh khách sạn, có nhiều khách hay không lại không hoàn toàn nằm kiểm soát khách sạn Tuỳ theo mục đích chuyến đi, địa bàn Hà nội có hấp dẫn hay không nguyên nhân tăng hay giảm lợng khách đến thủ đô tăng hay giảm lợng khách đến với khách sạn Yếu tố chi phối toàn khách sạn nằm vùng địa lý toán khó cho việc dự thảo chiến lợc kế hoạch kinh doanh khách sạn Từ lý luận thực tiễn nghiên cứu, thông qua phân tích đánh giá doanh thu khách sạn Hoà Bình giai đoạn 1996-2000, luận văn xin đa số kiến nghị nhằm nâng cao khả kinh doanh xây dựng chiến lợc kinh doanh giai đoạn tới: - Xây dựng hoàn thiện tổ chức thu thập thông tin đem lại kết đạt chất lợng cao, tránh tình trạng chậm trễ thiếu đồng để nâng cao khả phân tích dự đoán nhu cầu thị trờng mặt kịp thời - Xây dựng chế độ báo cáo thống kê định kỳ doanh thu cấu thành doanh thu cách đầy đủ hơn, không theo năm mà theo tháng, tuần theo loại hình hạot động khác 83 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A - Đối với kế hoạch kinh doanh khách sạn: + Tăng cờng chất lợng dịch vụ, phát triển dịch vụ bổ sung đa dạng hoá hoạt động kinh doanh khách sạn để thoả mãn nhu cầu ngày cao khách đặc biệt lợng khách quốc tế, lợng khách nắm vai trò chủ đạo mang lại doanh thu lớn cho khách sạn + Mở rộng thị trờng việc liên kết với đại lý lữ hành quốc tế Tăng cờng tiếp thị quảng cáo thực sách cụ thể với bạn hàng nhằm khai thác tốt nguòn khách quốc tế vào Việt nam + Cải tiến sở vật chất kỹ thuật, đội ngũ lao động vè số lợng chất lợng Hoàn thiện công tác quản lý phát triển nguồn nhân lực khách sạn, nâng cao tính đồng đảm bảo phục vụ khách điều kiện tốt + Chú trọng tập trung vào mùa vụ du lịch để tránh tình trạng bị động kinh doanh thị trờng có biến động lớn + Nâng cao khả cạnh tranh khách sạn thị trờng nội địa sách giá hợp lý phù hợp với điều kiện để thu hút phát triển thị trờng mang tính chất tiềm Một lần em xin chân thành cảm ơn thầy cô, cán nơi em thực tập đặc biệt co giáo Trần Kim thu giúp em hoàn thành đề tài Hà nội ngày 6/6/2001 Danh mục tài liệu tham khảo 84 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A Giáo trình lý thuyết thống kê - Trờng ĐHKTQD Giáo trình thống kê Du lịch - Trờng ĐHKTQD Luận án phơng pháp thống kê nghiên cứu thị trờng Du lịch PTS Trần Kim Thu Phân tích dự đoán sản phẩm công nghiệp năm 1985 Tài liệu tình hình phát triển du lịch Việt Nam năm 1992-1999 Báo cáo kinh doanh khách sạn Hoà bình - Năm 1998 Bản tổng kết kết kinh doanh năm 1999-2000 Tài liệu lu hành nội Khách sạn Hoà Bình 85 [...]... tìm hiểu việc phân tích doanh thu tại khách sạn Hoà Bình II Doanh thu và thực trạng việc phân tích doanh thu tại khách sạn Hoà Bình 1 .Doanh thu khách sạn: Do đặc điểm sản xuất kinh doanh đặc điểm về loại hình dịch vụ của khách sạn để có thể thực tốt khâu phân tích về doanh thu, khách sạn sử dụng một số khái niệm về doanh thu nh sau: a Tổng doanh thu: Tổng doanh thu của khách sạn là toàn bộ số tiền (ngoại... thấy việc phân tích doanh thu tại khách sạn Hoà Bình còn gặp rất nhiều những hạn chế cần khắc phục Việc xây dựng hoàn thiện phơng pháp phân tích doanh thu hợp lý, phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh của khách sạn đây là một vấn đề cần đợc xem xét CHƯƠNG II Phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu du lịch 24 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A I Một số điều cần lu ý khi phân tích và... tác dụng đối với một loại hiện tợng Chọn phơng pháp thích hợp là phải dựa vào yêu cầu và mục đích phân tích và dự đoán, dựa vào số liệu thu thập, tác dụng của mỗi phơng pháp 27 Luận văn tốt nghiệp Phạm Thanh Tùng TK 39A II Phơng pháp thống kê phân tích biến động doanh thu du lịch: 1 Phân tích biến động doanh thu qua thời gian: 1.1 .Phân tích biến động tổng doanh thu: Phân tích đặc điểm của sự biến động: ... đến số lợng và chủng loại hiện có của khách sạn 2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của khách sạn Hoà Bình 2.1 Một số đánh giá về thu n lợi - khó khăn của khách sạn a Thu n lợi: Về vị trí địa lý: Khách sạn Hoà Bình có một vị trí địa lý hết sức thu n lợi, khách sạn nằm trên cả hai mặt phố chính hớng ra ngã t Lý Thờng Kiệt, Ngô Quyền, thu c trung tâm của thủ đô Hà nội Khách sạn trải dài trên một diện tích. .. tích doanh thu tại khách sạn Hoà Bình: Căn cứ vào số liệu thực tế diễn ra hằng ngày tại khách sạn doanh thu đợc tổng hợp một cách khá chi tiết để thực hiện báo cáo, và đợc kế toán phân tích cụ thể theo từng tuần, tháng, quí,năm a Các hớng phân tích: Phân tích doanh thu ngoại tệ: Đối với hoạt động kinh doanh của khách sạn chỉ tiêu doanh thu ngoại tệ là một chỉ tiêu khá quan trọng Chỉ tiêu doanh thu ngoại... thấy xu hớng vận động chung của các loại doanh thu Doanh thu từng loại dịch vụ chiếm tỷ trọng là bao nhiêu trong tổng doanh thu và xu hớng biến động của chúng ra sao 2 Phân tích các nhân tố ảnh hởng đến tổng doanh thu Để phân tích các nhân tố ảnh hởng ta sử dụng phơng pháp chỉ số (một công cụ hữu hiệu của thống kê trong phân tích tình hình kinh tế - xã hội) a Phơng pháp chỉ số: Chỉ số là số tơng đối... là một khâu hết sức quan trọng trong hoạt động kinh doanh khách sạn Doanh thu bán hàng thể hiện mức độ đáp ứng các nhu cầu của khách về ăn uống và mua sắm Doanh thu bán hàng đợc phân tích thông qua việc đánh giá tổng quát chung Sau đó đi vào xem xét các chỉ tiêu cơ bản về hoạt động bán hàng của khách sạn: - Doanh thu từ nhà hàng - Doanh thu từ bán hàng hoá b Phơng pháp phân tích: Phơng pháp phân tích. .. tốc độ tăng (giảm) liên hoàn thì tơng ứng với một trị số tuyệt đối là bao nhiêu Trong phân tích doanh thu ngời ta thờng sử dụng một số chỉ tiêu phân tích dãy số thời gian nh sau: - Mức độ trung bình theo thời gian: Mức trung bình theo thời gian ứng dụng trong phân tích sự biến động doanh thu đợc thể hiện thông qua chỉ tiêu tổng doanh thu bình quân Chỉ tiêu này chủ yếu dựa vào dãy số thời kỳ Công thức... thu đợc trong kỳ từ hoạt động sản xuất kinh doanh và các loại hình dịch vụ của khách sạn mang lại b Cơ cấu doanh thu: Doanh thu chia theo đối tợng phục vụ chủ yếu: Mục đích của việc phân chia tổng doanh thu theo tiêu thức này để thấy rõ cơ cấu doanh thu đối với từng loại khách trong tổng doanh thu là bao nhiêu - Doanh thu phục vụ khách quốc tế: Doanh thu phục vụ khách quốc tế là toàn bộ số tiền thu. .. Tiền thu buồng qua đêm - Tiền thu buồng ban ngày - Tiền thu các dịch vụ bổ sung của khách sạn Tại khách sạn Hoà Bình tiền thu buồng qua đêm chiếm tỷ trọng rất lớn khoảng 95% từ doanh thu kinh doanh buồng Phân tích doanh thu buồng thông qua việc đánh giá các chỉ tiêu kế hoạch cơ bản bao gồm công suất buồng, giờng đa vào sử dụng và kết quả kinh doanh đạt đợc Phân tích doanh thu bán hàng: Kinh doanh