Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với DN tại ngân hàng TM công thương việt nam, chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VI VĂN VINH HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2016 Công trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Phản biện 1: PGS.TS Hoàng Tùng Phản biện 2: PGS.TS Phan Thị Bích Nguyệt Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp Thạc sĩ Quản trị Kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 17 tháng 01 năm 2016 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận văn Trong bối cảnh kinh tế thị trường nay, hoạt động ngân hàng hoạt động mang tính chất quan trọng việc phát triển kinh tế đất nước Bởi với tăng trưởng phát triển kinh tế nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh, xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Thông qua hoạt động cho vay ngân hàng, doanh nghiệp có điều kiện để mở rộng nguồn vốn có thêm hội để đầu tư Điều cho thấy vai trò NHTM kinh tế ngày củng cố nâng cao Như biết ngân hàng cầu nối trình chuyển dịch nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Do đó, hoạt động tín dụng ngân hàng mang tính chất định đến toàn hoạt động ngân hàng có tính dụng trung dài hạn Nhưng rủi ro tiềm tàng đồng hành với hoạt động kinh doanh ngân hàng câu hỏi “làm để hạn chế rủi ro mà tăng trưởng lợi nhuận ?” thách thức ngân hàng quan phủ việc điều hành quản lý Vậy nhằm hạn chế tối đa tránh rủi ro tín dụng trung dài hạn, ngân hàng cần phải có quy trình thẩm định tín dụng đắn phù hợp Việc thẩm định tín dụng góp phần giúp ngân hàng hạn chế rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng, khoản tín dụng ngắn hạn mà khoản tín dụng dài hạn Nhận thấy tầm quan trọng việc thẩm định tín dụng NHTM, nên em xin chọn luận văn "Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đăk Lăk” Mục tiêu nghiên cứu  Hệ thống hóa sở lý luận công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM  Phân tích thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk  Nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu: Toàn vấn đề lý luận thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM, thực tiễn công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đăk Lăk giai đoạn năm 2011 đến 2015 Phƣơng pháp nghiên cứu Phương pháp luận: phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử Phương pháp cụ thể: Thu thập thông tin từ sách, báo, tạp chí, luận văn liên quan đến lĩnh vực thông tin từ cán tín dụng ngân hàng Tổng hợp xử lý dũ liệu từ thông tin thu thập Phân tích so sánh để đưa kết luận, đánh giá công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn nghiên cứu trình bày bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Tổng quan tài liệu nghiên cứu Để phục vụ cho việc nghiên cứu, tìm hiểu luận văn: “Hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NH TMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Đăk Lăk”, tham khảo số luận văn nghiên cứu khoa học, luận văn công bố công tác thẩm định tín dụng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm cho vay Cho vay nghiệp vụ tín dụng NHTM Trong NHTM cho người vay, vay số vốn để sản xuất kinh doanh, đầu tư tiêu dùng Khi đến hạn người vay phải hoàn trả vốn tiền lãi Ngân hàng kiểm soát người vay, kiểm soát trình sử dụng vốn Người vay có ý thức trả nợ bắt buộc họ phải quan tâm đến việc sử dụng có hiệu để hoàn trả nợ vay b Phân loại hoạt động cho vay Trên thực tế việc phân loại cho vay theo tiêu thức sau: Phân theo mục đích sử dụng vốn, phân loại theo thời hạn cho vay, phân loại theo mức độ tín nhiệm khách hàng, phân loại theo phương thức cho vay, phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay 1.1.2 Hoạt động cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm cho vay trung dài hạn Tín dụng cho vay trung dài hạn thường để đáp ứng nhu cầu như: nhu cầu tài sản cố định tài sản lưu động thường xuyên; nhu cầu phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh; thành lập doanh nghiệp mua lại doanh nghiệp hoạt động; tài trợ cho dự án Các khoản tín dụng trung dài hạn thường có thời hạn khoản tín dụng trung dài hạn b Đặc điểm cho vay trung dài hạn  Thời hạn cho vay Kỳ hạn trả nợ - Thời hạn cho vay: trừ trường hợp tín dụng tuần hoàn có hai trường hợp thời hạn cho vay thời hạn thu hồi nợ có công thêm thời hạn ân hạn - Kỳ hạn trả nợ: Kỳ hạn trả nợ theo tháng, quý năm, kỳ hạn trả nợ có tính thời vụ, kỳ hạn trả nợ có lần vào lúc kết thúc khoản vay  Lãi suất cho vay Lãi suất phụ thuộc vào yếu tố sau: mức lãi suất thị trường, khối lượng tiền vay, thời hạn vay, xếp loại khách hàng c Phương thức cho vay trung dài hạn  Cho vay theo dự án đầu tư Đây khoản tín dụng tài trợ cho việc đầu tư mua sắm TSCĐ; thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh dịch vụ, dự án đầu tư phục vụ đời sống; hay xây dựng công trình dự tính mang lại thu nhập tương lai Đặc điểm phương thức cho vay là: thời gian hoàn vốn chậm, lãi suất cao, giá trị khoản vay lớn  Cho vay luân chuyển vốn Là cách thức cho vay cách ngân hàng xác định cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian định để làm cho việc phát tiền vay  Cho vay tiêu dùng Nhằm giúp người tiêu dùng có nguồn vốn tài để trang trải nhu cầu nhà xưởng, trang thiết bị NHTM thực cho vay tiêu dùng, vào cách thức hoàn trả  Cho vay hợp vốn Cho vay hợp vốn hình thức cho vay có từ hay nhiều tổ chức tín dụng tham gia vào dự án đầu tư hay phương án sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn d Nguyên tắc cho vay trung dài hạn Một là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phương án Hai là: Thời hạn trả nợ nguồn trả nợ Ba là: Giải ngân cho vay trung dài hạn Bốn là: Lãi suất cho vay 1.1.3 Rủi ro tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM a Khái niệm rủi ro tín dụng Căn vào khoản 01 Điều 02 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 2/4/2005 thống đốc NHNN thì: “ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Phân loại rủi ro tín dụng: Rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục Rủi ro tín dụng có đặc điểm sau: – Rủi ro tín dụng mang tính gián tiếp – Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng phức tạp – Rủi ro tín dụng có tính tất yếu tức tồn gắn liền với hoạt động tín dụng NHTM b Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng cho trung dài hạn doanh nghiệp NHTM Bao gồm nguyên nhân: Nguyên nhân khách quan; Nguyên nhân thuộc người vay; Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng c Thủ tục thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nhằm làm giảm thiểu rủi ro Thủ tục thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nhằm làm giảm thiểu rủi ro bao gồm nội dung thẩm định hồ sơ giấy, phân tích báo cáo tài chính, đánh giá phân hạng khách hàng, định tín dụng, tái thẩm định 1.2 THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM Thẩm định tín dụng việc thu thập xử lý thông tin, sử dụng công cụ kỹ thuật phân tích nhằm kiểm tra, đánh giá mức độ tin cậy rủi ro hoạt động cho vay Việc thẩm định tín dụng bao gồm thẩm định hồ sơ ban đầu định kỳ tái thẩm định 1.2.2 Mục tiêu thẩm định tín dụng trung dài hạn cho vay doanh nghiệp NHTM Mục tiêu thẩm định tín dụng việc định cho vay Do vậy, để giúp cán tín dụng lãnh đạo ngân hàng mạnh dạn tránh sai lầm định cho vay, thẩm định tín dụng cần đạt dược mục tiêu sau: Đánh giá mức độ tin cậy khách hàng phương án vay vốn; Phân tích đánh giá mức độ rủi ro dự án định cho vay; Rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, thời gian hoàn vốn, rủi ro tiềm ẩn… 1.2.3 Công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM a Tổ chức công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM  Cơ cấu tổ chức hoạt động máy thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM Bộ máy thẩm định tín dụng cho vay NHTM bao gồm hai cấp: trụ sở Sở giao dịch, Chi nhánh NHTM Quy trình thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM: lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, thẩm định tín dụng, định tín dụng, giải ngân, giám sát lý hợp đồng  Tổ chức cán bộ, phận thực công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn cho vay doanh nghiệp NHTM Nguyên tắc thực CBTD dự thảo văn nội dung phê duyệt người định cho vay Lãnh đạo phòng kiểm tra, rà soát lại nội dung văn bản, sau trình người có thẩm quyền định cho vay Công tác thực Công tác thực xuyên suốt từ trụ sở đến chi nhánh, PGD; đảm bảo tính đầy đủ, theo thẩm quyền định tín dụng b Nội dung thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM  Thẩm định doanh nghiệp Thẩm định tính pháp lý tư cách khách hàng vay Với mục đích đánh giá cách tổng quát hồ sơ pháp lý khách hàng có đầy đủ lực pháp nhân, Thẩm định thiện chí trả nợ khoản vay đến hạn khách hàng, bao gồm nội dung: tư cách, uy tín người vay, lực, điều kiện môi trường, đối thủ cạnh tranh, cấu tổ chức quản lý doanh nghiệp, thiết bị, công nghệ Thẩm định tài Việc thẩm định tài dựa chủ yếu từ việc phân tích BCTC khách hàng vay: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng thuyết minh báo cáo tài Đánh giá số tài chủ yếu sau: Các tiêu khả toán, Mức độ độc lập tài chính, Các tiêu hoạt động, Chỉ tiêu khả sinh lời Phân tích yếu tố trọng yếu: Phân tích biến động tài sản nguồn vốn, khoản nợ ngân hàng, khoản phải thu phải 10 Công tác thẩm định tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro, mà kết cuối thể tỷ lệ nợ xấu Dựa chất lượng công tác thẩm định mà kết đạt thấy tỷ lệ nợ xấu cao hay thấp, tiêu cuối đánh giá kết thẩm định 1.2.5 Các nhân tố ảnh hƣởng công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn cho vay doanh nghiệp NHTM a Các nhân tố bên ngoài: - Tình hình thị trường: Đây nhân tố bên tác động vào phương án vay vốn làm ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án - Môi trường pháp lý: Hành lang pháp lý, chế sách Nhà nước phục vụ mục tiêu chung xã hội b Các nhân tố bên trong: - Quản trị rủi ro tín dụng: - Quy trình thẩm định tín dụng: - Kiến thức chuyên môn, lực thẩm định, phẩm chất đạo đức cán thẩm định: - Thông tin, tài liệu thu thập phục vụ cho trình thẩm định: - Phương pháp tiêu chuẩn thẩm định: - Tổ chức công tác thẩm định: CHƢƠNG THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VIETINBANK ĐĂK LĂK 11 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Vietinbank Đăk Lăk a Tên đầy đủ b Loại hình c Tổng quan Vietinbank Đăk Lăk d Sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng Vietinbank Đăk Lăk Huy động vốn; Cho vay, đầu tư; Bảo lãnh; Thanh toán Tài trợ thương mại; Ngân quỹ; Thẻ ngân hàng điện tử; Hoạt động khác e Cơ cấu tổ chức Vietinbank Đăk Lăk 2.1.2 Đánh giá hoạt động Vietinbank Đăk Lăk a Tình hình hoạt động Vietinbank Đăk Lăk Vietinbank ngân hàng lớn Việt nam giữ vững tăng trưởng mạnh mẽ ổn định Thể sau: Bảng 2.1 Tình hình hoạt động chung Vietinbank Đvt: Tỷ đồng Chỉ tiêu Tổng tài sản 2012 2.932 2013 3.240 2014 3.741 06 - 2015 4.128 Vốn huy động Dư nợ cho vay Lợi nhuận trước thuế 1.594 2.836 55 1.599 3.145 51 1.917 3.651 58 1.975 3.926 53 Qua bảng số liệu tổng hợp cho thấy tình hình hoạt động Vietinbank Đăk Lăk phát triển theo chiều hướng tăng trưởng tốt Huy động vốn: Một NHTM hoạt động hiệu ngân hàng huy động nguồn vốn cần thiết cho hoạt động Dư nợ tín dụng: 12 Bảng 2.3 Tình hình dư nợ tín dụng qua năm Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn 2012 2013 2014 1.916 436 580 2.292 365 583 2.595 524 622 06 - 2015 2.670 664 592 Lợi nhuận trước thuế: Cùng với việc tăng trưởng hoạt động, dư nợ huy động tăng qua năm, lợi nhuận có gia tăng tương ứng Đến đầu năm 2015, ngân hàng đạt đuợc 72% kế hoạch năm b Đánh giá chung hoạt động tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Trong thời gian qua hoạt động tín dụng Vietinbank Đăk Lăk nói chung, tín dụng cho vay trung dài hạn doanh ngiệp nói riêng đạt mức tăng trưởng tốt c Đánh giá chất lượng tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Vietinbank Đăk Lăk theo tiêu định lượng c.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung dài hạn Vietinbank Qua bảng 2.4 ta thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng trung dài hạn Vietinbank Đăk Lăk có xu hướng ổn định tăng nhẹ Bảng 2.4 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn Chỉ tiêu Tổng dư nợ TDH Tốc độ tăng trưởng tín dụng TDH Năm 2012 Số tiền Năm 2013 Số tiền Năm 2014 Số tiền 436 365 524 -16% 43% Đơn vị: tỷ đồng So sánh So sánh 2013/2012 2014/2013 Số Tỷ lệ Số Tỷ lệ tiền (%) tiền (%) -71 -16% 159 43% 13 c.2 Phân tích tiêu thu nhập Thu nhập từ hoạt động cho vay trung dài hạn tăng qua năm c.3 Phân tích tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.6 Nợ xấu TDH Vietinbank Đăk Lăk Đơn vị: tr đồng Năm Năm Năm So sánh So sánh 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 Số Tỷ lệ Số Số tiền Số tiền Số tiền (%) tiền 2.362 1.733 765 -589 524.268 -71.196 -16,32 159.144 Chỉ tiêu tiền Nợ nợ xấu TDH 436.320 365.124 Tổng dư nợ TDH Tỷ lệ nợ nợ xấu/ 0,54% 0,47% Tổng dư nợ TDH (%) -24,94 -968 Tỷ lệ (%) -55,86 43,58 0,15% 2.2 THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐĂK LĂK 2.2.1 Thực trạng công tác thẩm định doanh nghiệp a Quy định thẩm định Ngân hàng  Thẩm định tính pháp lý tƣ cách khách hàng vay - Thu thập thông tin chung Khách hàng; - Trình độ, kinh nghiệm thành viên Ban lãnh đạo lĩnh vực chủ chốt khách hàng - Thu thập thông tin: Sản phẩm chủ yếu doanh nghiệp; Thị phần loại sản phẩm thị trường; Mạng lưới phân phối; Khả cạnh tranh; Đối thủ cạnh tranh chủ yếu thị trường; …  Thẩm định tài Phân tích bảng cân đối kế toán Với mục đích đánh giá khái quát toàn tài sản nguồn vốn doanh nghiệp thời điểm, biến động tài sản 14 nguồn vốn kỳ kế toán, việc phân tích bảng cân đối kê toán giúp CBTD có nhìn tổng quát tài doanh nghiệp Phân tích Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Mục đích: Đánh giá tổng hợp tình hình kết kinh doanh DN kỳ, xác định nguyên nhân ảnh hưởng đến kết kinh doanh DN Phương pháp: Sử dụng mẫu biểu báo cáo KQHĐKD chuẩn hoá chế độ tài DN hành, so sánh khoản mục năm liên tiếp gần (trừ trường hợp DN hoạt động chưa năm Phân tích bảng lưu chuyển tiền tệ CBTD sử dụng BCLCTT để phân tích dòng tiền DN BCLCTT DN lập theo hai phương pháp: phương pháp trực tiếp phương pháp gián tiếp, tương ứng với phương pháp có mẫu báo cáo riêng Bảng thuyết minh báo cáo tài Sử dụng bảng thuyết minh báo cáo tài để xem thêm thông tin tình hình sản xuất kinh doanh, chi tiết hàng tôn kho, chi tiết tài sản hữu hình, chi tiết nguồn vốn chủ sở hữu, … Nội dung thẩm định tài chủ yếu đánh giá số tài chủ yếu: Nhóm tiêu khả toán Hệ số toán ngắn hạn: Mức an toàn: lớn 1,0 lần Hệ số toán nhanh: Mức an toàn: lớn 0,5 lần Nhóm số độc lập tài Hệ số tự tài trợ: Đánh giá dự mức độ hệ số cao hay thấp; Tỷ số nợ tài sản (Hệ số đòn bẩy tài chính) Các tiêu hoạt động 15 Vòng quay tổng tài sản: Hệ số cao phản ánh hiệu sử dụng tài sản cao Chứng tờ doanh nghiệp sử dụng tài sản hiệu Vòng quay vốn lưu động: Hệ số cao phản ánh hiệu sử dụng tài sản ngắn hạn Chu kỳ hàng tồn kho: Việc đánh giá phụ thuộc vào ngành kinh doanh chu kỳ hoạt động doanh nghiệp Kỳ thu tiền bình quân: Hệ số nhỏ tốt, nhiên cần gắn với ngành nghề kinh doanh Nhóm số khả sinh lời Hệ số lợi nhuận ròng (Hệ số cao tốt): Đánh giá việc quản lý chi phí DN tốt hay không; Tỷ suất sinh lời tài sản (ROA) (Hệ số cao tốt): tiếp từ hệ số lãi ròng/lỗ số vòng quay tài sản; Tỷ suất sinh lời VCSH (ROE) Phân tích yếu tố trọng yếu Phân tích tình hình sử dụng nguồn tài trợ: Lập Bảng phân tích nguồn tài trợ vốn dựa thay đổi bảng CĐKT năm b Tình hình thẩm định thực tế Ngân hàng  Thẩm định tính pháp lý tư cách khách hàng vay Ngân hàng đánh giá tương đối đầy đủ nội dung theo quy trình thẩm định, từ hồ sơ pháp lý, lực khách hàng, môi trường kinh doanh, đối thủ cạnh tranh,…  Thẩm định tài Tổng hợp bảng cân đối kế toán báo cáo kết hoạt động kinh doanh, cáo lưu chuyển tiền tệ Phân tích báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài Đánh giá số trọng yếu 16 Đánh giá lịch sử quan hệ với Vietinbank Đăk Lăk tổ chức tín dụng khác để xem xét tình hình dư nợ khách hàng, lịch sử nợ, thiện chí trả nợ khách hàng Dựa vào số liệu thu thập từ phía khách hàng Vietinbank Đăk Lăk tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng c Nhận xét công tác thẩm định doanh nghiệp Đưa nhận xét cụ thể mặt hạn chế từ công tác thẩm định doanh nghiệp 2.2.2 Thực trạng thẩm định phƣơng án cấp tín dụng khách hàng a Quy định thẩm định phương án vay vốn Xem xét, đánh giá sơ nội dung quan trọng PASXKD/ DAĐT Phân tích thị trường khả tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ đầu PASXKD/DAĐT Đánh giá, nhận xét nội dung phương diện kỹ thuật, Công nghệ, thiết bị, quy mô, giải pháp xây dựng Thẩm định nhu cầu vốn phương án/tổng vốn đầu tư dự án tính khả thi phương án nguồn vốn Đánh giá hiệu quả, khả trả nợ Phân tích rủi ro phương án/ dự án Đề biện pháp giảm thiểu rủi ro Đánh giá hiệu PASXKD Đánh giá khả trả nợ Khách hàng b Tình hình thực tế thẩm định phương án đề nghị cấp tín dụng Ngân hàng Với mục đích nhằm đánh giá khả thực phương án vay vốn, khách hàng có nguồn trả nợ thực tế hay không, hiệu phương án kinh doanh đề để góp phần đưa định tín dụng phù hợp c Nhận xét công tác thẩm định phương án đề nghị cấp tín dụng Ngân hàng 17 Đưa nhận xét cụ thể mặt hạn chế từ công tác thẩm định phương án đề nghị cấp tín dụng 2.2.3 Thực trạng thẩm định tài sản đảm bảo a Quy định thẩm định tài sản bảo đảm Thẩm định tính pháp lý, khả chuyển nhượng, khả quản lý TSBĐ Nguồn thông tin để thẩm định: Việc thẩm định TSBĐ tiến hành sở nguồn thông tin hồ sơ tài liệu thông tin khách hàng cung cấp, Khảo sát thực tế Nội dung thẩm định Tính pháp lý Giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có liên quan tới TSBĐ (nhằm loại bỏ giấy tờ giả mạo, …) Thẩm định quyền sở hữu tài sản Thẩm định tài sản tranh chấp Thẩm định tài sản dễ bán/dễ chuyển nhượng Tài sản phải mua bảo hiểm Thẩm định khả thu hồi nợ vay Đánh giá rủi ro TSBĐ sở đánh giá nội dung sau: hồ sơ pháp lý, việc giảm giá trị, Rủi ro tính khoản TSBĐ, Rủi ro thay đổi sách nhà nước b Tình hình thẩm định tài sản bảo đảm thực tế Ngân hàng Việc cấp tín dụng hay không phụ thuộc lớn vào tài sản đảm bảo cho khoản tín dụng đó, nội dung thẩm định TSĐB Vietinbank Đăk Lăk bao gồm bước chhi tiết để thẩm định đầy đủ TSĐB c Nhận xét công tác thẩm định tài sản bảo đảm Đưa nhận xét cụ thể mặt hạn chế từ công tác thẩm định tài sản bảo đảm 2.2.4 Thực trạng kết công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn cho vay doanh nghiệp a Tỷ lệ hồ sơ thẩm định bị từ chối 18 Đánh giá thẩm định hồ sơ công tác tín dụng cho vay b Tần suất thẩm định hồ sơ vay vốn Hoạt động thẩm định trung dài hạn cho vay doanh nghiệp ngân hàng thường theo định kỳ, thẩm định theo mảng trọng yếu c Tỷ lệ nợ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn tổng dư nợ trung dài hạn trì mức thấp (dưới 1%), đảm bảo tính an toàn dòng vốn Một phần quan trọng công tác xử lý nợ nợ xấu Ngân hàng, chủ trương nhà nước thực cấu nợ doanh nghiệp khó khăn phần làm tỷ lệ nợ nợ xấu giảm xuống 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐĂK LĂK 2.4.1 Kết đạt đƣợc Thứ nhất, quy trình thẩm định tín dụng ngân hàng xây dựng chặt chẽ, bước, công đoạn đầu tư logic Thứ hai, tiêu sử dụng trình thẩm định áp dụng linh hoạt Tuy nhiên dù có linh hoạt đến đâu cán thẩm định hướng phân tích đánh giá đến việc đảm Thứ ba, nhằm chuyên môn hóa công tác thẩm định năm gần phòng tín dụng khách hàng doanh nghiệp bước hoàn thiện công tác thẩm định theo hướng chuyên biệt cán quan hệ khách hàng cán thẩm định Thứ tư, công tác bồi dưỡng cán bộ, nâng cao nghiệp vụ thẩm định Ngân hàng thường xuyên trọng, ngân hàng có trung tâm đào tạo riêng Ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho cán trau dồi, nâng cao nghiệp vụ thẩm định Thứ năm, trình thẩm định theo qui định Vietinbank 19 chia thành nhiều khâu có phân công thẩm định cho khoản vay vốn khách hàng Thứ sáu, Ngân hàng có quy trình thẩm định tài sản bảo đảm tương đối đầy đủ, đảm bảo hiệu chất lượng thẩm định thời gian thẩm định phù hợp Thứ bảy, nguồn thông tin thu thập trình thẩm định ngày phong phú đa dạng 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân a Hạn chế Thứ nhất, có nhiều cố gắng việc thu thập thông tin khách hàng thông qua biện pháp thu thập trực tiếp hay gián tiếp song sở thông tin dùng để phân tích thẩm định chủ yếu dựa tài liệu mà khách hàng gửi đến Việc Thứ hai, trình thẩm định, cán thẩm định có tham khảo thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng ngân hàng (CIC), nhiên thông tin hệ thống chủ yếu cung cấp tổ chức tín dụng Thứ ba, khối lượng công việc phòng lớn, cá nhân làm việc cách độc lập, dự án phân công cho người tự tìm kiếm thông tin, tự thẩm định dựa vào lực thân, có hợp tác hỗ trợ qua lại lẫn mặt thông tin trình thẩm định Thứ tư, công tác thẩm định tín dụng khoản trung dài hạn đòi hỏi trình độ cán thẩm định đảm bảo lực, khả phân tích sâu yếu tố tài chính, dòng tiền, khả thu hồi vốn dự án Thứ năm, quy trình thẩm định phương án kinh doanh Ngân hàng trọng vào việc phân tích hệ số tài để đánh giá khả chi trả khách hàng Thứ sáu, việc áp dụng cụ thể ngân hàng bước thẩm định 20 giá chưa thật đầy đủ, áp dụng văn liên quan đến thẩm định giá nhiều bất cập ảnh hưởng đến việc tiến hành thẩm định tài sản bảo đảm giá trị bảo đảm cho khoản vay Thứ bảy Hiện Ngân hàng yêu cầu khách hàng toán qua ngân hàng để ngân hàng dễ dàng kiểm tra tình hình tài doanh nghiệp, phát vấn đề rủi ro tín dụng Thứ tám Việc thẩm định tín dụng mang tính chủ quan, kết thẩm định nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ ngân hàng khách hàng b Nguyên Nhân Thứ nhất, ảnh hưởng từ yếu tố khách quan thị trường yếu tố chủ quan bên cung cấp thông tin, dẫn đến thông tin bất đối xứng, thông tin không hiệu từ tác động không tốt đến chất lượng thẩm định Thứ hai, áp lực cạnh tranh ngân hàng để lôi kéo khách hàng, bên cạnh tiêu áp cho cán ngân hàng ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Thứ ba, công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thông tin ngân hàng nhiều hạn chế Thứ tư, trình độ phần đội ngũ cán hạn chế công tác thẩm định, khả phân tích phương án dự án chưa sâu Thứ năm, công tác xây dựng chiến lược cho vay trung dài hạn chưa quan tâm mức Thứ sáu, quy trình nghiệp vụ khía cạnh khác chưa tuân thủ cách chặt chẻ để tạo tính hiệu công tác thẩm định mà nguyên nhân bắt nguồn từ yếu tố chủ quan 21 CHƢƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐĂK LĂK 3.1 CÁC CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Các đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp hệ thống từ đúc kết từ chương kết tình hình hoạt động qua năm Ngân hàng 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.2.1 Trong trình thẩm định, yêu cầu nhân viên thẩm định phải thực nguyên tắc tiến trình công tác đòi hỏi, không nên bỏ qua hay nhảy bước Để thực tốt công tác việc đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ cần thiết 3.2.2 Rà soát quy trình thẩm định, tái thẩm định Một quy trình thẩm định, tái thẩm định tốt đảm bảo cho việc xem xét điều kiện cho vay khách hàng chặt chẽ, hạn chế yếu tố rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng Ngày nay, nhân tố kinh tế biến động không ngừng phát sinh nhiều yếu tố mà quy trình thẩm định thiết lập không dự báo hết việc rà soát tất khâu, bước quy trình thẩm định, tái thẩm định định tới chất lượng khoản vay 22 3.2.3 Hoàn thiện việc thực bƣớc quy trình thẩm định tín dụng Quy trình thẩm định tín dụng ngân hàng Vietinbank Đăk Lăk xem tương đối hoàn chỉnh, quy trình bao gồm đầy đủ bước phân tích tổng hợp thông tin liên quan đến khách hàng Tuy nhiên việc thực bước theo quy trình chưa chặt chẻ, để đảm bảo công tác thẩm định, cần bám sát bước thẩm định để đánh giá cách tốt mặt doanh nghiệp, từ đưa định tín dụng phù hợp 3.2.4 Nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin phục vụ công tác thẩm định khách hàng vay vốn Quán triệt đến tất cán để người nhận thấy vai trò, tác dụng thông tin báo chí liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung khách hàng nói riêng Việc thu thập, xử lý nguồn thông tin từ báo chí phải thực thường xuyên có sàng lọc kỹ 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, kiểm soát Kiểm tra, kiểm soát việc làm cần thiết quan trọng, đề phòng, ngăn ngừa xử lý kịp thời, xác tượng dẫn đến rủi ro hoạt động ngân hàng Do đó, Cán tín dụng nên phát huy tối đa tính khách quan, nhìn nhận vấn đề theo tình hình thực tế, theo số liệu cụ thể công tác kiểm tra; Kiểm tra, kiểm soát phải đảm kịp thời, thường xuyên, đánh giá việc cách mau lẹ đưa kết luận xác 3.2.6 Nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ cho chuyên viên khách hàng cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, 23 định đến chất lượng tín dụng, thẩm định tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng 3.2.7 Kiểm soát kết định giá tài sản đảm bảo, xác minh tình trạng thực tế tài sản đảm bảo Công tác thẩm định tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn, vướng mắc rủi ro khiến chất lượng, hiệu thẩm định thấp Vì cần nâng cao kiến thức chuyên môn phẩm chất đạo đức cán thẩm định Điều đòi hỏi đào tạo, cập nhật thông tin cọ sát thực tế nhân viên thẩm định Hoàn thiện hệ thống luật pháp sách khâu thẩm định, nội dung tài sản cần cụ thể thống 3.2.8 Tiếp tục đẩy mạnh xây dựng quản trị thƣơng hiệu Trong chế thị truờng việc tiếp cận thị truờng yêu cầu cần đuợc đặt cho bên đối tác làm việc thuờng xuyên, đương nhiên phải thực để hoạt động Ngân hàng thuận lợi cần có hợp tác mộ nguời Ngân hàng Muốn Ngân hàng phải thông tin quảng cáo để nguời biết Ngân hàng 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ a Hoàn thiện môi trường pháp lý thuận lợi cho hoạt động cho vay b Tăng cường công tác quản lý quan có thẩm quyền hoạt động doanh nghiệp 3.3.2 Đối với ngân hàng Nhà Nƣớc 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam 24 KẾT LUẬN Với nghiên cứu luận văn nhận thấy tầm quan trọng nghiệp vụ tín dụng nói riêng thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp nói riêng Nếu việc thẩm định khoản tín dụng không diễn theo quy trình dễ xảy rủi ro dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng Việc thẩm định bao gồm nhiều nội dung quan trọng phức tạp Do quy trình tín dụng khâu thẩm định tín dụng khâu quan trọng toàn quy trình Để Ngân hàng cấp khoản tín dụng cho khách hàng mà lại hạn chế tiềm ẩn rủi ro vấn đề đơn giản Bởi đòi hỏi ngân hàng, cán tín dụng khách hàng phải nỗ lực hết mình, trung thực, khách quan việc cung cấp thẩm định thông tin Vì thế, phải cố gắng tìm giải pháp khắc phục khó khăn hạn chế công tác thẩm định, cho hoạt động thẩm định luôn đáp ứng nhu cầu giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Với tình hình thực trạng ngân hàng giải pháp đuợc đưa ra, hy vọng giúp ích cho ngân hàng nỗ lực khắc phục nhược điểm công tác thẩm định tín dụng cho vay doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hy vọng với việc áp dụng cách hiệu giải pháp hoàn thiện giúp cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk ngày phát triển vững mạnh không hoạt động cho vay trung dài hạn doanh ngiệp mà toàn hoạt động ngân hàng [...]... vụ cho quá trình thẩm định: - Phương pháp và tiêu chuẩn thẩm định: - Tổ chức công tác thẩm định: CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG VIETINBANK ĐĂK LĂK 11 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Vietinbank Đăk Lăk a Tên đầy đủ b Loại hình c Tổng quan về Vietinbank Đăk. .. đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp được hệ thống từ những đúc kết từ chương 2 và kết quả tình hình hoạt động qua các năm của Ngân hàng 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.2.1 Trong quá trình thẩm định, yêu... rủi ro cho ngân hàng Với tình hình thực trạng tại ngân hàng và những giải pháp đuợc đưa ra, hy vọng sẽ giúp ích được cho ngân hàng trong nỗ lực khắc phục nhược điểm của công tác thẩm định tín dụng trong cho vay đối với doanh nghiệp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Hy vọng rằng với việc áp dụng một cách hiệu quả các giải pháp hoàn thiện trên sẽ giúp cho Ngân hàng TMCP Công thương. .. Vietinbank Đăk Lăk d Sản phẩm, dịch vụ phục vụ khách hàng chính của Vietinbank Đăk Lăk Huy động vốn; Cho vay, đầu tư; Bảo lãnh; Thanh toán và Tài trợ thương mại; Ngân quỹ; Thẻ và ngân hàng điện tử; Hoạt động khác e Cơ cấu tổ chức của Vietinbank Đăk Lăk 2.1.2 Đánh giá về hoạt động của Vietinbank Đăk Lăk a Tình hình hoạt động hiện nay của Vietinbank Đăk Lăk Vietinbank là một trong những ngân hàng lớn... xét công tác thẩm định tài sản bảo đảm Đưa ra các nhận xét cụ thể về những mặt được cũng như hạn chế từ công tác thẩm định tài sản bảo đảm 2.2.4 Thực trạng kết quả công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn trong cho vay doanh nghiệp a Tỷ lệ hồ sơ thẩm định bị từ chối 18 Đánh giá thẩm định hồ sơ trong công tác tín dụng cho vay b Tần suất thẩm định hồ sơ vay vốn Hoạt động thẩm định trung dài hạn trong cho. .. trung dài hạn đối với doanh nghiệp Trong thời gian qua hoạt động tín dụng tại Vietinbank Đăk Lăk nói chung, tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với doanh ngiệp nói riêng đã đạt được mức tăng trưởng tốt c Đánh giá chất lượng tín dụng trong cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp của Vietinbank Đăk Lăk theo các chỉ tiêu định lượng c.1 Tốc độ tăng trưởng tín dụng trung và dài hạn tại Vietinbank Qua... tiêu Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn 2012 2013 2014 1.916 436 580 2.292 365 583 2.595 524 622 06 - 2015 2.670 664 592 Lợi nhuận trước thuế: Cùng với việc tăng trưởng trong hoạt động, dư nợ và huy động tăng đều qua các năm, lợi nhuận cũng có sự gia tăng tương ứng Đến nữa đầu năm 2015, ngân hàng đã đạt đuợc 72% kế hoạch năm b Đánh giá chung về hoạt động tín dụng trong cho vay trung. .. Thứ năm, công tác xây dựng chi n lược cho vay trung và dài hạn chưa được quan tâm đúng mức Thứ sáu, quy trình nghiệp vụ ở khía cạnh khác chưa được tuân thủ một cách chặt chẻ để tạo tính hiệu quả của công tác thẩm định mà nguyên nhân bắt nguồn từ các yếu tố chủ quan 21 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐĂK LĂK 3.1... kết quả công tác thẩm định tín dụng trung dài hạn trong cho vay doanh nghiệp của NHTM a Tỷ lệ hồ sơ thẩm định bị từ chối Từ kết quả của công tác thẩm định tín dụng, quá trình thực hiện các bước theo quy trình thẩm định của NHTM, để đưa ra được kết quả thẩm định hồ sơ khách hàng có đảm bảo cho vay b Tần suất thẩm định hồ sơ vay vốn Đánh giá mức độ cần thiết trong công tác thẩm định tín dụng để đảm bảo... một phần làm tỷ lệ nợ nợ xấu giảm xuống 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIETINBANK ĐĂK LĂK 2.4.1 Kết quả đạt đƣợc Thứ nhất, quy trình thẩm định tín dụng tại ngân hàng được xây dựng khá chặt chẽ, các bước, các công đoạn được đầu tư khá bài bản và logic Thứ hai, các chỉ tiêu được sử dụng trong quá trình thẩm định cũng được áp dụng khá linh hoạt ... định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp NHTM, thực tiễn công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Phạm vi nghiên... trạng công tác thẩm định tín dụng cho vay trung dài hạn doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Đăk Lăk Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác thẩm định tín dụng cho vay trung. .. TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP 1.1 TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG TRONG CHO VAY TRUNG DÀI HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1.1 Hoạt động cho vay NHTM a Khái niệm cho vay Cho vay nghiệp