LV rủi ro tín dụng BIDV hải dương

Với hơn 80 trang, tác giả đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại; trình bày, phân tích, so sánh, đánh giá được thực trạng rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dương. Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và quản lý tốt rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hải Dương..............................................

Kết luận 81 danh sách ký hiệu, chữ viết tắt RRTD : Rủi ro tín dụng NHM : Ngân hàng Thơng mại BIDV : Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam NQD : Ngoài quốc doanh QD : Quốc doanh danh mục bảng biểu, sơ đồ bảng biểu Kết luận 81 sơ đồ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức BIDV - Chi nhánh Hải Dơng 35 Phần mở đầu Tính cấp thiết đề ti nghiên cứu: Trong bối cảnh nến kinh tế nớc ta phát triển ổn định, ngnh ngân hng với vị kinh tế v đóng vai trò quan trọng góp phần thúc đẩy tiến trình phát triển Trong giai đọan gần đây, hoạt động ngnh ngân hng hiệu với nhiều nỗ lực mở rộng hoạt động, nâng cấp hệ thống, tăng cờng quản lý, gia tăng dịch vụ Một khía cạnh quan trọng đánh giá hiệu hoạt động ngnh Ngân hng l khả kiểm soát v ngăn ngừa rủi ro hoạt động, đặc biệt l hoạt động tín dụng Với nỗ lực trên, việc kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu với tiêu nợ xấu hầu hết Ngân hng thơng mại l lý tởng Tuy nhiên, chữ số cha phản ánh hết rủi ro tiềm ẩn hoạt động Ngân hng Hơn nữa, l ngnh kinh tế nhạy cảm nên hoạt động ngnh ngân hng có hiệu có tác động tích cc đến kinh tế tác động tiêu cực nhiêu hoạt động hiệu Do đó, công việc kiểm soát v ngăn ngừa rủi ro hoạt động ngân hng nói chung v rủi ro hoạt động tín dụng nói riêng l công việc thờng xuyên, liên tục, không ngừng nghiên cứu giải pháp để kiểm soát v ngăn ngừa rủi ro ngy cng hiệu hơn: đặc biệt l tới ngân hng thơng mại với địa phơng m tính cọ xát cha cao Với suy nghĩ m mong muốn đợc góp phần no nỗ lực kiểm soát rủi ro cách thờng xuyên hoạt động tín dụng tới chi nhánh Ngân hng m công tác, xin chọn đề ti: Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hng đầu t v phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hải Dơng lm luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu: Thứ nhất: Phân tích sở lý luận chung hoạt động tín dụng v rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hng thơng mại Thứ hai: Trên sở lý luận đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng vấn đề kiểm soát rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Hải Dơng Thứ ba: đa định hớng v đề xuất giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng tới BIDV- Chi nhánh Hải Dơng Đối tợng v phạm vi nghiên cứu đề ti Đối tợng nghiên cứu: Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hng thơng mại Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dơng giai đọan từ năm 2008-2010 Phơng pháp nghiên cứu đề ti: - Phơng pháp phân tích tổng hợp - Phơng pháp thống kê, so sánh - Phơng pháp điều tra, nghiên cứu Kết cấu luận văn: Nội dung luận văn bao gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hng thơng mại Chơng 2: Thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng vấn đề kiểm soát RRTD BIDV- Chi nhánh Hải Dơng Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dơng CHƯƠNG I NHữNG VấN Đề CƠ BảN Về TíN DụNG Và RRTD ngân hàng thơng mại Trong trình phát triển kinh tế tất yếu xuất quan hệ tín dụng cá nhân, tổ chức kinh tế Sự luân chuyển dòng vốn bên cần vốn bên có vốn nhàn rỗi xuất quan hệ tín dụng Ngân hàng trung gian tài có chức năng: Nhận tiền gửi dân c, tổ chức tài kinh tế, tài tín dụngvà cho vay lại thành phần kinh tế với lãi suất thích hợp Ngân hàng có vai trò quan trọng việc đảm bảo khoản kinh tế Hiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng có vai trò quan trọng Ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà Ngân hàng gặp phải tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ bên Ngân hàng( ngời cho vay) bên đối tợng vay( ngời dân, thành phần kinh tế) nguyên tắc hoàn trả Khi đáo hạn, khách hàng toán cho Ngân hàng gốc lãi quan hệ tín dụng thành công Tuy nhiên, khoản vay trình thực hiện, Ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro có tín hiệu rủi ro từ phía đối tợng vay 1.1 Những vấn đề tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng mối quan hệ kinh tế chủ thể chuyển cho quyền sử dụng lợng giá trị vật với điều kiện mà hai bên thoả thuận nh số lợng, thời hạn, lãi suất theo nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Nh vậy, tín dụng đợc hiểu đơn giản quan hệ vay mợn lẫn dựa nguyên tắc có hoàn trả Đối tợng vay mợn tiền tài sản Nguyên tắc hoàn trả khẳng định ngời cho vay nhờng quyền sử dụng tiền tài sản cho ngời vay khoảng thời gian định Hết thời hạn ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay số tiền hay tài sản định theo thoả thuận Thông thờng giá trị khoản hoàn trả lớn giá trị khoản cho vay Với chất nh vậy, tín dụng Ngân hàng quan hệ vay mợn lẫn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác nh đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, dân c dựa nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian định Việc hoàn trả thực lần hay nhiều lần tuỳ theo thoả thuận hai bên Một ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng đóng vai trò ngời vay ngời cho vay Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn, vay vốn từ Ngân hàng Trung Ương, từ tổ chức tín dụng khác đóng vai trò ngời vay Còn ngân hàng thực việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thơng phiếu đóng vai trò ngời cho vay Tuy nhiên, thực tế tính phức tạp hoạt động cho vay so với hoạt động vay thói quen nên nói đến tín dụng Ngân hàng ngời ta thờng đề cập đến hoạt động cho vay mà đề cập đến hoạt động vay 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng: Các khoản cho vay Ngân hàng đợc phân loại theo nhiều tiêu thức khác Tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà ngời ta phân loại tín dụng ngân hàng theo mục đích sử dụng tiền vay, theo thời hạn quan hệ tín dụng, theo tính chất bảo đảm theo thành phần kinh tế - Căn vào mục đích sử dụng tiền vay, tín dụng đợc chia thành: (+) Tín dụng tiêu dùng: hình thức cho vay phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân (+) Tín dụng nông nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp (+) Tín dụng công nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực công nghiệp (+) Tín dụng xuất nhập khẩu: hình thức cho vay nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập - Căn vào tính chất bảo đảm, tín dụng chia thành: (+) Tín dụng có bảo đảm hình thức cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể nh xe cộ hình thức tài sản cá nhân (+) Tín dụng bảo đảm: khác với tín dụng có bảo đảm, tín dụng bảo đảm đợc dựa sở uy tín, tình hình tài ngời vay, lợi tức thu đợc tơng lai tình hình trả nợ trớc - Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng chia thành: (+) Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn dới năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn ngời vay nh nhu cầu vốn lu động (+) Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ đến năm phục vụ nhu cầu sửa chữa, nâng cấp tài sản cố định doanh nghiệp, cải tiến kỹ thuật xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn không dài (+) Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm, phục vụ nhu cầu trang bị tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh, hay xây dựng công trình lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu - Căn vào thành phần kinh tế chia thành: (+) Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nớc, khoản tín dụng đợc thực trực tiếp Ngân hàng với doanh nghiệp theo kế hoạch Nhà nớc (+) Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu t nhân nh công ty TNHH, công ty cổ phần 1.1.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng: Trong kinh tế thị trờng, tồn nhiều hình thức tín dụng khác nh tín dụng thơng mại, tín dụng Ngân hàng, tín dụng nặng lãi, tín dụng thuê mua Trong tín dụng Ngân hàng loại hình tín dụng giữ vai trò quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Hoạt động tín dụng Ngân hàng giúp lu thông luồng tiền tệ, dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, tạo động lực cho phát triển kinh tế quốc gia Mặt khác, tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng thơng mại Trong thời gian dài, tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thơng mại kể Ngân hàng thơng mại nớc Ngân hàng thơng mại giới Ngày nay, công nghệ Ngân hàng phát triển đến trình độ cao, dịch vụ Ngân hàng bắt đầu thể rõ u ngày chiếm tỷ trọng lớn hoạt động Ngân hàng thơng mại, tín dụng hoạt động thiếu đợc Ngân hàng Tín dụng tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng thơng mại, bảo đảm cho hoạt động Ngân hàng thơng mại đợc thông suốt Chính vậy, tín dụng Ngân hàng luôn giữ vai trò quan trọng thân Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung 1.1.3.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế: Tín dụng Ngân hàng kinh tế quốc gia giữ vai trò quan trọng Xét nhiều mặt, hoạt động tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy mở rộng sản xuất, lu thông hàng hoá phát triển, tài trợ cho thành phần kinh tế phát triển ngành mũi nhọn quốc gia Đồng thời hoạt động tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế đối ngoại, hội nhập với kinh tế giới Bên cạnh đó, thông qua hoạt động tín dụng, mối quan hệ Ngân hàng với khách hàng mà cụ thể doanh nghiệp đợc củng cố tăng cờng, ngân hàng doanh nghiệp hỗ trợ phát triển Với mục tiêu mà Đảng Nhà nớc ta đề ra, đến năm 2020 đa nớc ta trở thành nớc công nghiệp, đồng thời với lộ trình gia nhập AFTA tiến tới gia nhập tổ chức Thơng mại Thế giới (WTO) nớc ta tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng Cụ thể, vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế đợc thể số mặt nh sau: Thứ nhất, hoạt động tín dụng Ngân hàng giúp điều hoà vốn kinh tế, cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất, tái sản xuất mở rộng Nh biết, vốn sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế vận động liên tục biểu hình thái khác qua giai đoạn trình 68 hồi nợ hạn cũ, nhiên, kết đạt đợc khiêm tốn Mặt khác, trớc thực trạng RRTD Chi nhánh, với mục tiêu tăng trởng nâng cao chất lợng tín dụng, lành mạnh hoá lực tài mà Chi nhánh đặt việc kiểm soát rủi ro thực cần thiết đợc lãnh đạo Chi nhánh quan tâm Xuất phát từ tồn tại, hạn chế việc kiểm soát RRTD BIDVChi nhánh Hải Dơng nêu chơng II, sở định hớng hoạt động tín dụng Chi nhánh thời gian tới, với phơng châm: " An toàn hiệu quả- Phát triển bền vững", nhằm mục tiêu tăng trởng tín dụng đôi với tăng trởng chất lợng tín dụng, gia tăng biện pháp bảo đảm gắn với việc chủ động kiểm soát chủ động hạ thấp tỷ lệ nợ xấu, nợ nhóm 2, nợ cấu, nâng cao hoạt động kinh doanh tín, BIDV- Chi nhánh Hải Dơng cần thực biện pháp: 3.3.1 Nâng cao hiệu công tác thẩm định khách hàng Giai đoạn thẩm định dự án l giai đoạn định an toàn khoản tín dụng - Cán tín dụng phải nắm đợc thông tin tài nh thông tin phi tài doanh nghiệp để định cho vay bảo đảm có hiệu Các thông tin tài gồm : Khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu phơng án sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp Các thông tin phi tài gồm: Lịch sử hoạt động, t cách lực pháp lý, cách bố trí mô hình tổ chức, lao động, lực quản trị điều hành Ban lãnh đạo, lực sản xuất kinh doanh, phơng thức tiêu thụ mạng lới kinh doanh, triển vọng khách hàng thời gian tới, quan hệ xã hội, gia đình, kinh tế ngời vay, cung cầu, giá thị trờng đối tợng đợc cấp tín dụng Yêu cầu thông tin phải xác, đầy đủ, kịp thời Để đạt đợc điều có nhiều kênh thông tin khác Hiện cán tín dụng lấy thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC ) NHNN hay trung tâm phòng ngừa rủi ro NH ĐT&PT Việt Nam Những thông tin cha thật kịp thời nhng quan trọng cần thiết, cán tín dụng cần 69 phải biết cách tra cứu, tìm tòi để tận dụng triệt để nguồn tin Đồng thời, theo quy định Ngân hàng, cán tín dụng phải tự thu thập thông tin từ khách hàng đến vay vốn Trên sở thông tin thu thập đợc, cần phân tích cẩn thận để có định xác, tránh để xảy rủi ro khách hàng sử dụng thủ đoạn lừa đảo, giả mạo hồ sơ vay vốn hay tận dụng sơ hở luật pháp để dùng tài sản chấp vay vốn nhiều ngân hàng khác 3.3.2 Rà soát, nâng cao chất lợng tài sản đảm bảo nợ vay Tài sản đảm bảo điều kiện để doanh nghiệp đợc vay vốn, đảm bảo cho khoản vay, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Việc rà soát nâng cao chất lợng tài sản đảm bảo nợ vay góp phần giảm thiểu rủi ro Ngân hàng, tăng thêm trách nhiệm trả nợ khách hàng Một tài sản bảo đảm tiền vay phải có đủ điều kiện theo quy định bảo đảm tiền vay đợc tóm tắt nh sau: xác định đợc quyền sở hữu tài sản, tính chuyển nhợng chanh chấp Trên thực tế, việc nhập tài sản chấp Chi nhánh số tồn nh: Thiếu giấy tờ chứng minh tính pháp lý tài sản đảm bảo, không mua bảo hiểm, cha kiểm tra đầy đủ định kỳ tài sản đảm bảo theo quy định đánh giá khả phát mại tài sản bảo đảm cha sát với thực tếdẫn đến nguy tiềm ẩn rủi ro cho hoạt động tín dụng Chi nhánh Vì Chi nhánh cần có giải pháp khắc phục tình trạng trên: - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm chi nhánh đánh giá tài sản đảm bảo hợp lệ( tài sản cha công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm đầy đủ) - Định giá tài sản theo quy định, hớng dẫn BIDV đặc biệt lu ý trờng hợp nh: định giá tài sản chấp bất động sản cao so với khung giá quy định Nhà nớc, giá trị tài sản cổ phiếu thị trờng 70 chứng khoán liên tục sụt giảm, tài sản đảm bảo hàng tồn kho, nguyên vật liệu có biến động thờng xuyên chất lợng, số lợng, giá - Quản lý tài sản đảm bảo hàng tồn kho chặt chẽ, theo quy định - Kiểm tra, đánh giá lại đầy đủ, định kỳ tài sản đảm bảo theo quy định, định kỳ 06 tháng tối đa 12 tháng lần, tháng lần chấp lô hàng, nguyên vật liệu trình sản xuất kinh doanh đột xuất với trờng hợp khác 3.3.3 Nâng cao trình độ cán tín dụng Thứ nhất, cán tín dụng ngời thực tế thẩm định đề xuất cho vay khách hàng, ngời chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Do phải nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, có chế độ thởng phạt nghiêm minh Bên cạnh đó, Chi nhánh cần có chế độ khen thởng xứng đáng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng ngại cho vay Do yếu tố tâm lý, cán tín dụng cho cho vay thu nợ đầy đủ hàng trăm tỷ không đợc khen thởng, không đợc tăng lơng, nhng cần khoản vay phát sinh hạn bị coi yếu kém, bị xử lý Do cán tín dụng cần hoạt động cầm chừng Thứ hai, điều kiện kinh tế thị trờng đầy biến động, phát triển nh vũ bão khoa học kỹ thuật ngày đòi hỏi việc trang bị thêm kiến thức mới, cập nhật thông tin phải đợc tiến hành hàng ngày, hàng để theo kịp thay đổi đó, đặc biệt với hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Để đáp ứng yêu cầu đó, phía Chi nhánh nên thờng xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dỡng kiến thức chuyên môn; chế thể lệ sách ngành, liên ngành; chủ trơng Đảng, Nhà nớc địa phơng Trong trình bồi dỡng, tập huấn phải gắn lý luận với thực tiễn để cán tín dụng vận dụng 71 kiến thức cách linh hoạt, sáng tạo thực tế Bên cạnh phải thờng xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, kỷ luật lao động văn minh thơng mại giao tiếp với khách hàng Tất biện pháp nhằm mục đích nâng cao chất lợng nguồn 3.3.4 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Vấn đề làm để tối thiểu hoá rủi ro đó, đồng thời đạt đợc mục tiêu lợi nhuận Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh : " Không nên bỏ tất số trứng bạn vào rổ " Có cách phân tán rủi ro nh sau : -Đa dạng hoá đối tợng đầu t: Đây biện pháp tốt nhất, chủ động NHTM việc phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu t, nhiều ngành nghề khác nh nhiều khách hàng địa bàn khác Điều vừa mở rộng đợc phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, khuếch trơng thế, vừa đạt đợc mục đích phân tán rủi ro Để thực đợc điều này, ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng cần vạch đợc chiến lợc kinh doanh thích hợp sở quán triệt vấn đề sau : + Đầu t vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc dành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển nh tránh gặp phải rủi ro sách Nhà với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế + Đầu t vào nhiều đối tợng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt 72 loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nớc không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trờng + Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng + Cho vay với nhiều loại thời hạn khác bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trờng + Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VND cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng đợc nhu cầu vay vốn khách hàng tránh đựoc rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái - Cho vay đồng tài trợ: Trong thực tế, có doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn lớn mà ngân hàng đáp ứng đợc, thờng nhu cầu đầu t cho dự án lớn khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trờng hợp này, ngân hàng liên kết để thẩm định dự án, cho vay chia sẻ rủi ro đảm bảo quyền lợi nghĩa vụ bên Hiện NHNN Việt Nam quy chế vấn đề cho vay đồng tài trợ tiền đề, sở mặt pháp lý cho việc xúc tiến hoạt động Để thực có hiệu hình thức tín dụng này, ngân hàng cần phải có ý thức hợp tác, đồng thời cần phải có ngân hàng chủ trì cho việc thoả hiệp họ, vai trò giao cho NHNN UBND cấp tỉnh, thành phố thực - Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng: Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng có tác dụng phân tán rủi ro theo danh mục tài sản, giảm thiệt hại xảy có rủi ro vài loại tài sản định 73 3.3.5 Đôn đốc, giám sát khoản nợ hạn, nợ xấu Khi đến hạn trả nợ, khách hàng không tự giác trả nợ lãi cho Chi nhánh Chi nhánh tiến hành trích tiền gửi tài khoản tiền gửi khách hàng Chi nhánh để thu nợ, thu lãi nhờ thu qua ngân hàng bạn tài khoản tiền gửi khách hàng Chi nhánh không đủ để toán toàn khách hàng có tài khoản tiền gửi ngân hàng khác, yêu cầu ngời bảo lãnh vay vốn trả thay Đối với khoản nợ hạn thông thờng, cán tín dụng phụ trách tích cực bám sát, theo dõi tình hình hoạt động khách hàng, liên tục đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra gửi giấy nhắc trả nợ (có ghi rõ số nợ hạn, lãi suất, thời gian hạn, biện pháp xử lý áp dụng), theo dõi tài khoản tiền gửi họ có phát sinh số d Có Kiểm soát trởng kiểm soát viên với trởng phòng tín dụng, cán tín dụng phụ trách đơn vị kiểm tra lại việc thực theo quy trình tín dụng cán tín dụng để xác định lại xem có bỏ qua bớc không, xác định nguyên nhân làm phát sinh nợ hạn Chi nhánh, khách hàng hay nguyên nhân khác sau đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để rà soát tổng d nợ vay loại khách hàng, xác định khả trả nợ khách hàng, nguyên nhân chi tiết dẫn đến nợ hạn để xác định tính chất khoản nợ hạn đa biện pháp xử lý có hiệu Đối với công tác thu nợ: Khi ngời vay đem tiền đến để toán khoản nợ hạn Chi nhánh tiến hành thu nợ theo thứ tự sau: thu lãi hạn, thu gốc hạn, thu lãi đến hạn, thu gốc Vì vậy, khoản nợ hạn 12 tháng, khách hàng có khả trả gốc lãi suất thông thờng Chi nhánh nên xem xét định thu lãi suất thông thờng Trong trờng hợp khách hàng thật khó khăn, Chi nhánh nên thu hồi phần vốn gốc trớc thu hồi phần lãi sau Nh đề phòng trờng hợp ngời 74 vay khả trả nợ tơng lai, giảm gánh nặng lãi hạn cho bên vay Mặt khác, thu lãi trớc tạo thành thu nhập phải nộp thuế cho Ngân sách Nhà nớc cha thể thu hồi hết nợ ngời vay điều bất lợi cho Chi nhánh Nếu bên vay trả đợc nợ gốc, cha trả lãi khế ớc vay vốn đợc lu lại Chi nhánh Chi nhánh khách hàng thoả thuận kế hoạch trả lãi 3.3.6 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu Hoạt động cán kiểm soát làm hoàn thiện công tác cán tín dụng góp phần ngăn ngừa, phát chấn chỉnh, xử lý kịp thời sai sót trình thực hoạt động nghiệp vụ Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng có nhiều cố gắng nhng cha đạt hiệu cao Đội ngũ cán làm công tác kiểm soát thiếu số lợng, hạn chế nghiệp vụ, kiểm tra, kiểm soát chr yếu dựa vào hồ sơ cán tín dụng, kiểm tra, thăm dò thực tế nên không phối hợp nhịp nhàng với cán tín dụng việc phát khoản nợ có vấn đề, gây khó khăn cho công tác xử lý Để nâng cao hiệu công tác kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng ĐT&PT Hải Dơng cần thực số biện pháp sau: + Tăng cờng cán có lực nghiệp vụ tốt bổ sung cho phòng kiểm soát + Quan tâm đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cán phòng kiểm soát + Quy định thật rõ ràng trách nhiệm cán kiểm soát, có chế độ thởng phạt thích hợp để nâng cao tinh thần trách nhiệm cán 75 + Phát huy chức hoạt động hội đồng tín dụng tổ thẩm định để nâng cao chất lợng thẩm định dự án trớc giải cho vay, đề biện pháp việc xử lý khoản vay có vấn đề 3.3.7 Cán tín dụng cần linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ Quá trình cho vay Ngân hàng lúc xuôn sẻ, tránh đợc rủi ro, kể công tác thẩm định đợc thực tốt, kế hoạch vay vốn gặp khó khăn nảy sinh thời gian sử dụng vốn vay Vì linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ cán tín dụng biện pháp quan trọng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Môi trờng kinh doanh biến động khiến khách hàng gặp khó khăn trình sản xuất kinh doanh, rủi ro tín dụng điều dễ xảy ra, tình đó, cán tín dụng kết hợp với doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn bảo vệ đợc lợi ích doanh nghiệp Ngân hàng Khi áp dụng số biện pháp nh sau: + Gia tăng khối lợng tiền cho vay doanh nghiệp có phơng án phục hồi sản xuất có tính khả thi cao Giải pháp thực có hiệu ngân hàng doanh nghiệp phải nỗ lực cho doanh nghiệp lên Nếu giúp đỡ Ngân hàng nợ doanh nghiệp có nhiều khả đợc toán dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng + Ngân hàng kêu gọi ngời bảo lãnh để cứu giúp cho doanh nghiệp đồng thời đảm bảo đợc san sẻ rủi ro + Cán tín dụng t vấn cho doanh nghiệp vấn đề nh sáng kiến cải tiến, chuyển hớng hoạt động sản xuất kinh doanh, phát bất hợp lý giúp doanh nghiệp tự tháo gỡ khó khăn 76 3.4 Một số kiến nghị với quan chức 3.4.1 Kiến nghị với BIDV BIDV quan đạo trực tiếp hoạt động BIDV- Chi nhánh Hải Dơng Vì cần có hớng dẫn cụ thể hoạt động BIDV- Chi nhánh Hải Dơng, đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp BIDV- Chi nhánh Hải Dơng thực tốt công tác kiểm soát rủi ro tín dụng - Có hớng dẫn chi tiết, đạo kịp thời chủ trơng, sách Chính phủ ngành: Các điều kiện môi trờng cho hoạt động ngân hàng nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thờng xuyên đa Nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nớc nhằm bớc hoàn thiện môi trờng pháp lý cho phát triển ngành Khi Nghị định đời, việc NH ĐT&PT Việt Nam nhanh chóng đa hớng dẫn cụ thể cho chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vớng mắc để nâng cao hiệu hoạt động - Chuẩn hóa đội ngũ cán ngân hàng đặc biệt cán tín dụng: Giải pháp ngời không giải pháp riêng Chi nhánh mà phải có phối hợp BIDV BIDV cần có quy định tiêu chuẩn cán ngân hàng mặt hoạt động nghiệp vụ khác nh vị trí cấp bậc khác nhau, đồng thời tổ chức lớp đào tạo cán chuyên sâu lĩnh vực mà đặc biệt lĩnh vực tín dụng Các lớp đào tạo cần đợc mở thờng xuyên, nội dung giảng dạy phải không ngừng đợc nâng cao để phù hợp với phát triển nghiệp vụ ngân hàng tiến tới tiêu chuẩn quốc tế BIDV nên thờng xuyên tổ chức kỳ thi sát hạch cán ngân hàng để chọn lọc đợc cán có đủ lực, đồng thời khuyến khích họ không ngừng tự học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ 77 Ngoài ra, BIDV cần định ngời có lực thực sự, phẩm chất đạo đức tốt để bố trí vào vị trí lãnh đạo chủ chốt Chi nhánh Một đội ngũ lãnh đạo giỏi nghiệp vụ, tốt đạo đức điều kiện cần thiết để nâng cao hiệu hoạt động, hạn chế tối đa rủi ro hoạt động nghiệp vụ nói chung nh hoạt động tín dụng nói riêng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro: Trong thời gian qua, hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro góp phần tích cực công tác tín dụng chi nhánh Tuy nhiên, số lợng thông tin cha thật cập nhật Vì vậy, nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro điều cần thiết BIDV cần có biện pháp nâng cấp trang thiết bị trung tâm giúp cho việc thu thập truyền tải thông tin đợc kịp thời, xác Ngoài cần phải tuyển chọn cán động có trình độ nghiệp vụ cao bổ sung cho trung tâm 3.4.2 Kiến nghị với NHNN Để bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại, thời gian tới, Ngân hàng Nhà nớc cần hoàn thiện quy định, quy chế môi trờng pháp lý hoạt động tín dụng, cụ thể là: (+) Bảo đảm thông tin xác, kịp thời, đầy đủ cho NHTM: Thông tin bao gồm hai loại: thứ thông tin doanh nghiệp; thứ hai thông tin có tính chất định hớng cho hoạt động Ngân hàng thơng mại Những thông tin doanh nghiệp đợc thu thập cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nớc (CIC), bao gồm thông tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với Ngân hàng thơng mại, với doanh nghiệp khác Đây đáng tin cậy để Ngân hàng thơng mại sử dụng trình thẩm định khách hàng Cùng với thông tin doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nớc phải nắm vững để cung cấp cho Ngân hàng thơng 78 mại thông tin phơng hớng, nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế đất nớc, vùng, khu vực thời kỳ; t vấn cho Ngân hàng thơng mại lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu t vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trơng, đờng lối phát triển chung đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho Ngân hàng thơng mại Chính vậy, CIC cần nâng cao chất lợng thông tin cung cấp cho ngân hàng CIC cần phối hợp thu thập thông tin từ tổ chức ngân hàng, từ trung tâm thông tin Bộ, Ngành, từ quan Nhà nớc quản lý doanh nghiệp, từ doanh nghiệp, tiếp cận với nguồn thông tin nớc (sách báo, tạp chí, quan chuyên cung cấp thông tin quốc tế, tổ chức nớc ) CIC cần thu thập thông tin toàn doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp cha có quan hệ tín dụng với ngân hàng), cá nhân kinh doanh cha có quan hệ tín dụng (về hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, thị trờng sản phẩm họ) Trên sở thông tin thu thập đợc, CIC cần xếp, phân loại thông tin để cung cấp cho ngân hàng cách xác nhất, nhanh Các ngân hàng cần đợc cung cấp thông tin dự báo vĩ mô định hớng phát triển kinh tế theo ngành, vùng cách đầy đủ kịp thời Ngợc lại, ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp đầy đủ số liệu số d tiền gửi, tiền vay khách hàng biến động chúng, cung cấp hồ sơ kinh tế khách hàng cho CIC Ngoài ra, ngân hàng cần giúp đỡ, hỗ trợ trình xử lý nợ hạn: cung cấp thông tin khách hàng, tài sản chấp, cầm cố, kinh nghiệm xử lý nợ hạn, kết nối hai khách hàng có quan hệ với hai ngân hàng khác nhng lại bổ sung cho để giải khó khăn (+) Ngân hàng Nhà nớc cần tăng thêm quyền tự chủ cho Ngân hàng thơng mại , chi nhánh Ngân hàng thơng mại: Sự quản lý NHNN nên 79 dừng lại vấn đề vĩ mô, vấn đề chung mang tính định hớng không nên đa quy định cụ thể, chi tiết liên quan đến vấn đề mang tính đặc thù riêng ngân hàng, lẽ điều kiện hoạt động Ngân hàng thơng mại không giống nhau, đa quy định cụ thể áp dụng chung cho ngân hàng gây khó khăn cho ngân hàng việc thích ứng với môi trờng kinh doanh cụ thể Đơn cử nh quy định vốn tự có tối thiểu doanh nghiệp tham gia vào dự án, thực tế có nhiều doanh nghiệp có phơng án kinh doanh tốt, có đủ tài sản chấp nhng không đủ vốn tự có tham gia dự án nh yêu cầu nên không đợc vay vốn, rõ ràng trờng hợp ngân hàng khách hàng đầy tiềm Quy định tỷ lệ vốn tối thiểu doanh nghiệp tham gia dự án nhằm ràng buộc, nâng cao trách nhiệm doanh nghiệp việc thực dự án Nhng điều thực có cần thiết hay không lẽ doanh nghiệp sẵn sàng chấp toàn tài sản để vay vốn đơng nhiên họ phải có trách nhiệm với khoản vay nh không muốn bị xiết nợ tài sản chấp Hay nh quy định tài sản chấp đợc chấp ngân hàng có chỗ không ổn Nếu doanh nghiệp có tài sản chấp có giá trị lớn nhiều lần khoản vốn vay nhng ngân hàng nhận chấp không muốn cho doanh nghiệp vay doanh nghiệp đành chịu vay vốn ngân hàng khác Đa vài ví dụ nh để muốn nói vai trò quản lý vĩ mô Ngân hàng Nhà nớc cần thiết song mức độ định cần đảm bảo quyền tự chủ kinh doanh cho Ngân hàng thơng mại để họ phát huy sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với môi trờng kinh doanh 3.4.3 Kiến nghị với Chính phủ cấp ngành có liên quan Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hớng hoạt động phòng ngừa rủi ro đợc thực Các giải pháp từ phía phủ vừa có vai trò giải pháp tổng thể phơng diện đa ngành, đa lĩnh vực 80 tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa, hạn chế rủi ro, đồng thời bớc thoát hiểm khâu bách lĩnh vực cụ thể Chính phủ cần sớm hoàn thiện môi trờng pháp lý đổi môi trờng kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tín dụng đầu t Chính phủ cần kịp thời phối hợp nghành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp nh: quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng vấn đề vốn có tính đa ngành, liên có liên quan đến xử lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cờng phối hợp với Ngân hàng nhà nớc việc ban hành chế định phù hợp dẫn đến việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phòng rủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro Bộ Kế hoạch đầu t, Bộ Tài ngành liên quan khác cần có chia sẻ thống quan điểm lớn đạo hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhân tố then chốt đảm bảo hoạt động hiệu bền vững hệ thống Ngân hàng 81 Kết luận Trong kinh tế thị trờng, hoạt động ngân hàng giống nh doanh nghiệp gắn liền với rủi ro Để cạnh tranh, tồn phát triển, Ngân hàng thơng mại phải có giải pháp hạn chế rủi ro Luận văn nêu đợc vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Trong sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng, dấu hiệu rủi ro tín dụng ảnh hởng thân ngân hàng kinh tế Luận văn đánh giá toàn diện thực trạng rủi ro tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dơng Trên sở đó, phân tích nguyên nhân đẫn đến rủi ro tín dụng, tìm hiểu giải pháp mà Chi nhánh áp dụng nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng Qua phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dơng, đa số nhận xét đề xuất số ý kiến đóng góp nhằm góp phần kiểm soát rủi ro tín dụng Chi nhánh nh: vấn đề ngời, công tác đánh giá khách hàng, chất lợng tài sản đảm bảo nợ vay, giải pháp phân tán rủi ro linh hoạt sáng tạo xử lý nghiệp vụ Qua đây, xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy hớng dẫn, bạn đồng nghiệp giúp đỡ hoàn thành đề tài: Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam- Chi nhánh Hải Dơng Tuy có nhiều cố gắng nhng luận văn không tránh khỏi số thiếu sót Tôi hy vọng nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô phản biện để đề tài đợc hoàn thiện [...]... mang tính chất tín dụng khác của NHTM nh: hoạt động bảo lãnh, tài trợ ngoại thơng, cho thuê tài chính 1.2.2 Các loại RRTD Rủi ro tín dụng bao gồm 2 loại chính: (+) Rủi ro giao dịch: L rủi ro liên quan đến từng khoản vay hoặc từng khách hng cụ thể Rủi ro giao dịch có 3 thành phần: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến thẩm định và phân tích tín dụng. .. dụng - Rủi ro bảo đảm xuất phát từ các tiêu chuẩn đảm bảo - Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến quản trị hoạt động cho vay (+) Rủi ro danh mục tín dụng: L rủi ro phát sinh liên quan đến sự kết hợp nhiều khoản tín dụng trong danh mục tín dụng của Ngân hng do sản phẩm không phù hợp hoặc quá tập trung cho vay vo một ngnh, lĩnh vực Rủi ro danh mục đợc phân ra hai loại rủi ro nội tại và rủi ro tập... rủi ro tín dụng giúp cho tình hình hoạt động của ngân hàng ngày càng lành mạnh Kết luận: Chơng 1 đã tập trung nghiên cứu và làm rõ một số vấn đề cơ bản: Nghiên cứu những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng , tác động của nó và giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng 28 CHƯƠNG ii Thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng và vấn đề kiểm soát RRTD tại BIDV- Chi... gặp rủi ro mất vốn tín dụng 26 + Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay (+) Lập quỹ dự phòng rủi ro: Lập quỹ dự phòng đợc xem là một trong những biện pháp quan trọng để phòng chống rủi ro ở các nớc trong hoạt động của ngân hàng đều lập quỹ dự phòng bù đắp các khoản cho vay bị rủi ro và quỹ dự phòng rủi ro trong hoạt động của ngân hàng Việc sử dụng các quỹ đó khi có rủi ro nh sau: - Quỹ dự phòng rủi ro đặc... ít còn tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro tín dụng 1.2.6.1 Tác động của rủi ro tín dụng đến Ngân hàng: 22 Rủi ro tín dụng khi xảy ra sẽ có tác động xấu tới tình hình tài chính của Ngân hàng Nh đã biết, hoạt động tín dụng là hoạt động cơ bản và thờng xuyên nhất của Ngân hàng thơng mại, phần lớn thu nhập của Ngân hàng có đợc là từ hoạt động tín dụng Vì vậy, khi xảy ra rủi ro tín dụng sẽ ảnh hởng trực tiếp tới... VN Trong phạm vi tầm tay của các ngân hng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vo năng lực của bộ phận tín dụng trong việc phát hiện v hạn chế rủi ro từ lúc xem xét quyết định cho vay cũng nh trong suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vo chuyên môn của cán bộ tín dụng v nhân viên của họ v các nguồn lực của ngân hng về nhân sự cũng nh về cơ sở vật chất Do vậy biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. .. lờng Vì vậy trong kinh doanh ngân hàng cần thiết phải đo lờng rủi ro Nhóm các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: + Kết cấu d nợ tín dụng Dựa vào kết cấu d nợ tín dụng mà ta có thể xác định rủi ro tín dụng của Ngân hàng cao hay thấp Nếu kết cấu d nợ quá tập trung vào một số doanh nghiệp hoặc thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh trong một hoặc 13 một số lĩnh vực nhất định sẽ có rủi ro lớn do tập... lan truyền trong toàn hệ thống Ngân hàng, tác động xấu tới nền kinh tế trong nớc 1.3 Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng Trong quan hệ tín dụng, chỉ có ngời cho vay- Ngân hàng thơng mại mới gặp phải rủi ro tín dụng RRTD là điều không thể tránh khỏi đối với các Ngân hàng thơng mại Vì vậy, vấn đề tìm kiếm các biện pháp kiểm soát rủi ro luôn đợc các ngân hàng thơng mại quan tâm Mỗi loại rủi ro sẽ có cách... rủi ro về đạo đức, rủi ro cơ chế, rủi ro công tác kiểm tra, kiểm soát 1.2.4 Một số chỉ tiêu đo lờng rủi ro tín dụng: Rủi ro gây ra làm thiệt hại rất lớn cho bất cứ ai phải đơng đầu với nó Muốn tồn tại và phát triển trong cạnh tranh, các doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng cần phải đoán đợc rủi ro để có những giải pháp quản lý và phòng chống rủi ro và chấp nhận rủi ro ở mức độ hợp lý Không có công... duy trì và mở rộng tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với các Ngân hàng thơng mại 1.2 Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Có nhiều quan niệm về rủi ro tín dụng( RRTD) m chúng ta có thể dẫn ra l: Theo quan điểm của Timmothy W.Koch: Rủi ro tín dụng l sự thay đổi tiểm ẩn của thu nhập thuần v thị giá của vốn xuất phát từ việc vốn vay không đợc thanh toán hay ... luận tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng , tác động giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng 28 CHƯƠNG ii Thực trạng tín dụng, rủi ro tín dụng vấn đề kiểm soát RRTD BIDV- ... vay khách hng cụ thể Rủi ro giao dịch có thành phần: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ - Rủi ro lựa chọn rủi ro liên quan đến thẩm định phân tích tín dụng - Rủi ro bảo đảm xuất phát... kinh doanh ngân hàng cần thiết phải đo lờng rủi ro Nhóm tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: + Kết cấu d nợ tín dụng Dựa vào kết cấu d nợ tín dụng mà ta xác định rủi ro tín dụng Ngân hàng cao hay thấp