Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP ngoại thương việt nam chi nhánh đăk lăk

1 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trải qua 25 năm đổi mới, hệ thống tổ chức tín dụng (TCTD) Việt Nam đạt nhiều thành tựu quan trọng, đóng góp vào trình đổi phát triển kinh tế thị trường định hướng XHCN thời kỳ độ Sự an toàn, ổn định hệ thống TCTD đóng vai trò định ổn định hệ thống tài yếu tố quan trọng giúp ổn định kinh tế vĩ mô Trong trình hoạt động mình, hệ thống TCTD cung cấp khối lượng vốn to lớn cho kinh tế, giúp thúc đẩy đầu tư, tăng trưởng kinh tế nhanh, tạo công ăn việc làm, góp phần thực sách xã hội Nhà nước Tuy nhiên, năm qua, hệ thống TCTD bộc lộ nhiều yếu kém, rủi ro cao, sau kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng khủng hoảng tài giới vào năm 2008 Hiện nay, quy mô nợ xấu tăng cao khiến cho tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp mà nguyên nhân sâu xa công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhiều bất cập, yếu kém, thiếu kiểm tra, giám sát tuân thủ chặt chẽ Chính vậy, để làm rõ nguyên nhân qua đào sâu tìm kiếm sáng kiến nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, ngày đáp ứng chuẩn mực quốc tế định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk” để làm luận văn Thạc sỹ Tình hình nghiên cứu đề tài Để đảm bảo chất lượng đề tài tập trung xem xét nghiên cứu trước liên quan đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương để thấy rõ xu hướng phát triển nghiên cứu này, xem xét nghiên cứu bật qua năm sau: Thứ nhất, đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Đồng Nai thời kỳ hội nhập quốc tế” Nguyễn Dương Thị Hằng Nga thực năm 2007 Đề tài thực trước khủng hoảng kinh tế giới xảy ra, Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức thương mại giới (WTO), lúc kinh tế nước giai đoạn tăng trưởng cao, hoạt động kinh doanh ngân hàng thuận lợi với mức gia tăng lợi nhuận lớn, nguy xảy rủi ro tín dụng mức độ thấp, mà hoạt động quản trị rủi ro bị coi nhẹ chưa có quan tâm đầu tư mức Do đó, nội dung đề tài chưa nêu bật hết tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng, phân tích chủ yếu vào hạn chế triển khai mô hình quản trị rủi ro đơn vị, từ đưa cảnh báo mang tính chất tham khảo mà chưa đánh giá mức độ tác động thực chúng Hạn chế đề tài nằm chổ chủ yếu vào phân tích định tính, thiếu sở khoa học để ủng hộ cho quan điểm mình, tính thuyết phục không cao Thứ hai, đề tài: “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ngãi” Nguyễn Đào Tố thực năm 2008 Giai đoạn này, tình hình kinh doanh hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng Ngoại thương Quảng Ngãi nói riêng gặp khó khăn, chất lượng tín dụng suy giảm, nguy rủi ro nợ xấu tăng cao… vậy, đề tài tập trung vào phân tích yếu phát sinh hoạt động cho vay, chủ yếu cho vay doanh nghiệp, nhiên giống với đề tài trước, hạn chế đề tài đưa đánh giá định tính chủ quan, chung chung từ đề xuất giải pháp, kiến nghị Thứ ba, đề tài: “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Vũng Tàu” Phan Ngọc Diệu, 2009 Nhìn chung đề tài bố cục trình bày nội dung phân tích tương tự hai đề tài trên, khác phạm vi nghiên cứu, chưa có ứng dụng phương pháp phân tích định lượng phân tích để xác định tìm hiểu mức độ tác động yếu tố đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm tăng tính thuyết phục đề tài Thứ 4, đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk” Nguyễn Quốc Cường, 2010 Tương tự, hình thức nội dung trình bày đề tài theo mô típ cũ giống đề tài trước mà chưa thấy thay đổi mang tính mẻ Thứ 5, đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Vũng Tàu” tác giả Nguyễn Thúy Anh thực năm 2012 Trên sở kế thừa phương pháp khám phá nghiên cứu trước, kết hợp sử dụng phương pháp định tính phương pháp định lượng việc vừa xác định nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng vừa đo lường mức độ quan trọng nhân tố Bài viết công phu, sau ứng dụng mô hình định lượng Binary Logistic để phân tích, tác giả ứng dụng kết phân tích vào tình hình thực tế quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Vũng Tàu, từ đưa đánh giá tỉ mĩ, sâu sắc thành tựu đạt hạn chế đơn vị Bên cạnh đó, tác giả có đưa nhận xét mô hình sử dụng so sánh ưu nhược điểm với mô hình áp dụng Vietcombank Vũng tàu, sở đề xuất nghiên cứu chuyên sâu nhằm có mô hình hoàn hảo nhất, dễ dàng áp dụng thực tế Tuy nhiên, hạn chế đề tài nằm chỗ mẫu liệu sử dụng mô hình (100 mẫu) nên chạy mô hình kết phân tích đạt giá trị thấp, tính đại diện không cao, hết mức độ quan trọng biến nghiên cứu Nhìn chung, đề tài nêu lên tương đối sát thực tế vấn đề tồn tại Vietcombank, nhiên, hạn chế nghiên cứu nằm chổ chủ yếu vào phân tích định tính, dựa quan điểm chủ quan tình hình thực tế đơn vị để đánh giá, đưa kết quả, đề tài thực từ năm 2011 trở trước, tính thuyết phục không cao Các tác giả nêu lên nhân tố ảnh hưởng không chứng minh chúng có thật quan trọng hay không, nói cách khác, mức độ tác động đến hiệu quản trị rủi ro tín dụng nào? Chính vậy, sở khám phá nghiên cứu trước đây, tiếp tục sâu vào nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk Mục tiêu nghiên cứu Nghiên cứu sở lý luận thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăklăk Trên sở kết đạt được, từ đưa giải pháp nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk theo hướng ngày đáp ứng tiêu chuẩn quốc tế quản lý rủi ro Basel II Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp thu thập, tổng hợp, thống kê, phân tích đánh giá Bên cạnh đó, để đảm bảo tính thực tiễn kết quả, tranh thủ ý kiến chuyên gia lĩnh vực chuyên môn để đưa giải pháp tối ưu phù hợp với thực tế Đối tượng phạm vi nghiên cứu 4.1 Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk 4.2 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk giai đoạn từ năm 2009 đến 31/12/2013 Kết cấu luận văn Luận văn chia thành chương: o CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI o CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK o CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh trình cấp tín dụng mà khách hàng lý nội hay ngoại cảnh mà khả toán phần hay toàn nghĩa vụ toán không hạn quy định hợp đồng Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết Đây coi rủi ro lớn thường xuyên xảy nhất, gây tổn thất ảnh hưởng nghiêm trọng đế hiệu kinh doanh ngân hàng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng • Phân loại theo tính chất rủi ro tín dụng - Rủi ro khách quan: rủi ro xảy nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn, người vay bị chết, tích,… dẫn đến thất thoát vốn vay ngân hàng người vay thực đầy đủ quy định quản lý sử dụng khoản vay cam kết khác hợp đồng tín dụng - Rủi ro chủ quan: rủi ro xảy lỗi ngân hàng người vay vô tình hay cố ý gây dẫn đến thất thoát vốn vay • Phân loại theo nguồn gốc hình thành rủi ro - Rủi ro giao dịch: rủi ro xảy hạn chế trình giao dịch, xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến việc đánh giá phân tích tín dụng để lựa chọn dự án, phương án kinh doanh khả thi, có hiệu để định cho vay + Rủi ro bảo đảm: rủi ro phát sinh từ tiêu chuẩn bảo đảm điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, hình thức đảm bảo, mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo + Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay - Rủi ro danh mục: rủi ro phát sinh hạn chế quan lý danh mục cho vay ngân hàng, bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: rủi ro xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng biệt chủ thể vay vốn từ ngành nghề, lĩnh vực kinh tế + Rủi ro tập trung: rủi ro xảy ngân hàng tập trung cho vay vốn nhiều vào số khách hàng, số ngành nghề, lĩnh vực kinh tế hay giới hạn vùng địa lý Hiện nay, rủi ro ngày trở nên phổ biến ngân hàng chưa có quan tâm phân tích, đánh giá danh mục khách hàng có, dẫn đến vô tình phát sinh rủi ro tín dụng tập trung Bên cạnh đó, cạnh tranh ngày khốc liệt áp lực tiêu doanh số nên ngân hàng mong cho vay khách hàng tốt khách hàng mà quan tâm phân tích mối tương quan với dư nợ ngành nghề, nhóm khách hàng có 1.1.3 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng • Đối với ngân hàng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, khách hàng không trả nợ (nợ gốc và/hoặc lãi) dẫn đến tổn thất vốn cho vay, ngân hàng phải trích lập dự phòng để xử lý nợ xấu làm cho lợi nhuận kinh doanh sụt giảm, chí thua lỗ Điều ảnh hưởng đến khả toán khoản tiền gửi đến hạn dân chúng Nếu tình trạng tiếp tục xảy dẫn đến xuất tin đồn thất thiệt, khiến dân chúng hoài nghi, không yên tâm, lo sợ bị tiền, gây hành động rút tiền hàng loạt, đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản • Đối với kinh tế Có thể nói hệ thống ngân hàng coi huyết mạch kinh tế, với chức dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, đảm bảo cho hoạt động kinh tế liên tục Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra, nợ xấu gia tăng, chức dẫn vốn ngân hàng bị gián đoạn, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn để trì hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu vốn mà sức khỏe doanh nghiệp gắn liền với tình trạng kinh tế, đó, biện pháp can thiệp kịp thời dẫn tới nguy rối loạn lưu thông tiền tệ nước, giảm giá đồng tệ, đình trệ hoạt động sản xuất kinh doanh, khủng hoảng kinh tế… Bên cạnh đó, xu hướng toàn cầu hóa kinh tế nên tác động không giới hạn phạm vi nước mà lan rộng toàn giới tùy thuộc quy mô mức độ ảnh hưởng kinh tế nước 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng Trong hoạt động ngân hàng, chất lượng tín dụng thể thỏa mãn nhu cầu vay vốn khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đất nước, đồng thời đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Hiện chất lượng tín dụng đánh giá góc độ: - Đối với NHTM: chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả thực tế ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi - Đối với khách hàng: chất lượng tín dụng đánh giá theo tính chất phù hợp với với mục đích sử dụng vốn với mức lãi suất thời hạn cho vay hợp lý, bên cạnh thủ tục vay đơn giản, nhanh chóng bảo đảm nguyên tắc tín dụng - Đối với kinh tế: chất lượng tín dụng đánh giá qua mức độ đáp ứng vốn phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa, góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả sản xuất kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế Xét góc độ ngân hàng, chất lượng tín dụng phản ánh qua tình hình nợ xấu, nợ hạn Vì vậy, số thường sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng (Trần Huy Hoàng, 2011): 1.1.4.1 Tỷ lệ nợ hạn Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng nợ hạn (Non performing loan – NPL) khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn Theo quy định NHNN Việt Nam tỷ lệ nợ hạn ngân hàng thương mại không vượt 5% Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ cho vay Tuy nhiên, tỷ lệ đề cập đến khoản nợ hạn mà không xem xét đến khoản vay mà có kỳ hạn bị hạn (khi đó, toàn dư nợ từ kỳ hạn trở sau bị chuyển sang nợ hạn) Như để xác phải là: Tổng dư nợ có nợ hạn Tỷ lệ dư nợ hạn = Tổng dư nợ cho vay Để đảm bảo quản lý chặt chẽ, ngân hàng thương mại Việt Nam phân loại khoản nợ hạn theo thời gian sau: + Nợ hạn từ 10 ngày đến 90 ngày: Nợ cần ý + Nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày: Nợ tiêu chuẩn + Nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: Nợ nghi ngờ + Nợ hạn 360 ngày: Nợ có khả vốn 1.1.4.2 Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu (Bad Debt): khoản nợ hạn từ 91 ngày trở lên mà không đòi không tái cấu Theo Thông tư số 13/2010/TT-NHNN tỷ lệ bảo đảm an toàn tỷ lệ nợ xấu 3% xem giới hạn an toàn Thông thường nợ xấu khoản nợ có đặc trưng như: • Khách hàng không thực nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng cam kết đến hạn • Tình hình tài khách hàng có chiều hướng xấu dẫn đến có khả ngân hàng không thu hồi vốn lẫn lãi • Tài sản đảm bảo đánh giá giá trị phát không đủ trang trải nợ gốc lãi 1.1.4.3 Hệ số rủi ro tín dụng Tổng dư nợ cho vay Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng tài sản có Hệ số cho biết tỷ trọng khoản mục tín dụng tài sản có lớn lợi nhuận lớn đồng thời rủi ro tín dụng cao Thông thường, ngân hàng thường chia tổng dư nợ cho vay thành ba nhóm: • Nhóm dư nợ cho vay có chất lượng xấu: khoản cho vay có mức độ rủi ro lớn mang lại thu nhập cao cho ngân hàng Nhóm chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay ngân hàng • Nhóm dự nợ cho vay có chất lượng tốt: khoản cho vay có mức độ rủi ro thấp mang lại thu nhập không cao cho ngân hàng Nhóm chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ cho vay ngân hàng đặc thù ngân hàng tổ chức kinh doanh lợi nhuận • Nhóm dự nợ cho vay có chất lượng trung bình: khoản cho vay có mức độ rủi ro chấp nhận thu nhập mang lại vừa phải Do 10 đó, nhóm chiếm tỷ trọng áp đảo tổng dư nợ cho vay ngân hàng Công thức xác phải là: Tổng dư nợ khoản cho vay có chất lượng trung bình Hệ số rủi ro tín dụng = Tổng tài sản có 1.1.4.4 Tỷ lệ xoá nợ Các khoản xoá nợ ròng Tỷ lệ xoá nợ = Tổng dư nợ cho vay 1.1.4.5 Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Dự phòng rủi ro tín dụng trích lập Tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng = Nợ hạn khó đòi 1.1.5 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Nhìn chung, hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng xuất phát từ hai nguyên nhân chính: nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan • Nguyên nhân khách quan - Môi trường kinh doanh không thuận lợi, kinh tế xảy suy thoái, khủng hoảng, lạm phát tăng cao, tỷ giá hối đoái biến động bất thường, thay đổi sách kinh tế vĩ mô Chính phủ, tình hình an ninh nước giới bất ổn, thiên tai, chiến tranh, dịch bệnh… - Môi trường pháp lý chưa hoàn thiện, nhiều bất cập, sách quy định phát luật hoạt động ngân hàng thường xuyên thay đổi, thiếu tính thống luật, văn luật, nhiều ban hành dựa ý kiến chủ quan quan ban hành thay dựa khoa học Bên cạnh đó, máy tra giám sát NHNN chưa hiệu quả, lực cán tra giám sát chưa theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK 3.1 Định hướng phát triển Vietcombank đến năm 2020 Đặt bối cảnh kinh tế chủ trương Đảng, Chính phủ NHNN vấn đề tái cấu trúc kinh tế, trọng tâm tái cấu trúc ngành ngân hàng, Vietcombank xây dựng triển khai thực Đề án tái cấu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam giai đoạn 2012-2020 Đề án tái cấu Vietcombank coi nhiệm vụ trọng tâm năm tới nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng nói chung, đảm bảo ngành ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, đồng thời giai đoạn để Vietcombank rà soát, củng cố lực lượng nhằm phát huy điểm mạnh, khắc phục điểm yếu, nắm bắt hội, vượt qua thử thách để phát triển Đích đến chặng đường đưa Vietcombank trở thành “Một hai ngân hàng hàng đầu Việt Nam có sức ảnh hưởng khu vực 300 tập đoàn ngân hàng tài lớn giới vào năm 2020” Đó thực tham vọng lớn kinh doanh luôn cần tham vọng để trở thành người chinh phục cần tham vọng lớn Và điều quan trọng hơn, phía sau tham vọng phải khát vọng, không khát vọng lớn mà phải khát vọng chinh phục chiến thắng Những nội dung chiến lược phát triển Vietcombank thời gian tới đến năm 2020 tóm tắt sau: 3.1.1 Mục tiêu chung Xây dựng Vietcombank thành tập đoàn ngân hàng – tài đa năng, có phạm vi hoạt động quốc tế, có vị hàng đầu Việt Nam, mang lại lợi ích khách hàng dịch vụ tốt nhất, hài hòa lợi ích khách hàng, cổ đông người lao động 3.1.2 Các định hướng 3.1.2.1 Định hướng phát triển 57 - Tiếp tục khẳng định vị mảng hoạt động kinh doanh cốt lõi Vietcombank hoạt động ngân hàng thương mại - An toàn hiệu kinh doanh mục tiêu hàng đầu; “Hướng tới ngân hàng xanh, phát triển bền vững cộng đồng” mục tiêu xuyên suốt - Phát triển tảng công nghệ đại với nguồn nhân lực chất lượng cao quản trị theo chuẩn mực quốc tế - Phát triển mở rộng quy mô hoạt động thông qua mua bán, sáp nhập hợp có đủ điều kiện 3.1.2.2 Định hướng kinh doanh Hoạt động ngân hàng thương mại tiếp tục xác định hoạt động cốt lõi Vietcombank với định hướng cụ thể sau: - Thị trường: Tiếp tục trì mở rộng thị trường có nước phát triển thị trường quốc tế - Lĩnh vực kinh doanh: Lấy hoạt động ngân hàng thương mại cốt lõi, tiếp tục củng cố, phát triển bán buôn đôi với đẩy mạnh bán lẻ, coi sở tảng để phát triển bền vững - Giữ vững vị trí hàng đầu Vietcombank mảng nghiệp vụ: thẻ, ngân hàng điện tử, tài trợ thương mại, kinh doanh vốn Ngân hàng bán buôn - Mở rộng bước phát triển mảng nghiệp vụ ngân hàng đầu tư cách phù hợp - Về sản phẩm: Tiếp tục đẩy mạnh sản phẩm bán buôn, bán lẻ, sản phẩm liên kết tảng công nghệ đại ; bên cạnh bước phát triển sản phẩm ngân hàng đầu tư, dịch vụ bảo hiểm, dịch vụ tài phi tài khác - Về khách hàng, phát triển mạng lưới khách hàng đa dạng, phong phú vững + Với khách hàng bán buôn: Tập trung vào nhóm khách hàng: tập đoàn, tổ chức kinh tế lớn; doanh nghiệp FDI, SME, quan quản lý nhà nước 58 + Với khách hàng bán lẻ: Trong tín dụng tập trung vào nhóm khách hàng: khách hàng có thu nhập cao, trung lưu, trí thức, cán quan nhà nước hộ gia đình; huy động vốn toán: phục vụ cho khách hàng đại chúng - Marketing bán hàng: Chuyên nghiệp hóa hoạt động Marketing bán hàng Hội sở xây dựng sách, quản lý hỗ trợ bán hàng chi nhánh đơn vị trực tiếp marketing bán hàng 3.1.3 Những giải pháp thực Để đạt mục tiêu tương lai, Vietcombank đề giải pháp toàn diện cho việc tái cấu sở rà soát, củng cố hoàn thiện hoạt động, tạo bước đột phá quản trị kinh doanh - Một là, xây dựng phát triển đội ngũ nhân theo hướng tinh gọn, chất lượng cao, động trung thành với Vietcombank Xây dựng đội ngũ chuyên gia cao cấp, khuyến khích, đãi ngộ, tạo động lực làm việc cho người lao động - Hai là, phát triển củng cố hạ tầng sở công nghệ thông tin với tư cách xây dựng “hạ tầng hạ tầng” cho bứt phá phát triển - Ba là, hoàn thiện mô hình tổ chức máy điều hành nguyên tắc tập trung, lấy khách hàng trung tâm Thực phân cấp, phân quyền phù hợp với chức năng, nhiệm vụ hoàn thiện công cụ cho quản trị hệ thống - Bốn là, hoàn thiện máy quản trị rủi ro theo nguyên tắc tập trung; áp dụng công cụ định lượng rủi ro; thiết lập chế giám sát rủi ro theo chuẩn mực quốc tế - Năm là, nâng cao lực hiệu tài - Sáu là, xây dựng hệ thống thương hiệu chuẩn mực, thống toàn hệ thống, tăng cường quan hệ cộng đồng, quan hệ nhà đầu tư - Bảy là, phát triển mạng lưới giao dịch theo chiều rộng chiều sâu thị trường nước vươn thị trường quốc tế Với chiến lược “vươn tầm” hệ thống giải pháp toàn diện, cụ thể, chắn tương lai, Vietcombank đạt nhiều thành công tiến xa 59 hoạt động kinh doanh mình, vươn đến tầm cao với “thế lực” mới, tạo sức bật tiền đề phát triển mạnh tương lai 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam chi nhánh Đăk lăk 3.2.1 Thiết lập sách tín dụng hợp lý Trên sở chủ trương, định hướng từ Hội sở chính, quy định NHNN điều kiện kinh tế xã hội tỉnh Đăk lăk, Chi nhánh cần thiết lập sách tín dụng hiệu quả, phù hợp với quy mô hoạt động lực thực tế tại, đảm bảo tăng trưởng tín dụng phù hợp với quy mô, cấu nguồn vốn; tiến hành rà soát, củng cố hoạt động kinh doanh chính, bước thoái vốn đầu tư vào ngành, lĩnh vực có rủi ro cao Nhìn chung, sách tín dụng hợp lý cần thỏa mãn yêu cầu sau: - Phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội địa phương nơi Chi nhánh hoạt động thời kỳ sở đảm bảo quản lý thống từ Hội sở nhằm khai thác hiệu tiềm mạnh vùng, đồng thời phải có hạn chế hoạt động đầu tư ngành nghề, lĩnh vực nhiều rủi ro, lợi kinh doanh - Phải xây dựng danh mục cho vay theo hướng đa dạng hóa với tỷ trọng đầu tư tối ưu vào ngành nghề, lĩnh vực, khách hàng,… đảm bảo mục tiêu cần tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, trì khả tăng trưởng bền vững, phát huy lực lợi so sánh Chi nhánh so với ngân hàng khác địa bàn - Bên cạnh đó, để đạt hiệu thực sách tín dụng, Chi nhánh cần phải nghiêm túc chấp hành quy định đặt ra, giao tiêu kinh doanh phải chủ động thực từ đầu năm, tránh tình trạng chạy tiêu tháng cuối năm dẫn đến dễ dãi cho vay, danh mục đầu tư không hợp lý, nguy làm gia tăng rủi ro tín dụng Ngoài ra, sau quý, Chi nhánh cần đánh giá lại khoản vay đầu tư xem danh mục vay có hiệu cần tiếp 60 tục đầu tư danh mục vay không hiệu để chủ động đưa biện pháp kịp thời nhằm hạn chế rủi ro xảy 3.2.2 Chấp hành nghiêm quy chế, quy trình cho vay quy định khác pháp luật Thực tế hoạt động cho thấy, việc không tuân thủ nghiêm quy chế, quy trình cho vay nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, làm gia tăng rủi ro tín dụng Vì vậy, để đảm bảo tuân thủ quy chế, quy trình cho vay quy định khác pháp luật, Chi nhánh cần phải thực nội dung sau: - Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo cán ngân hàng nhằm phổ biến, cập nhật kiến thức, quy định, hướng dẫn liên quan đến quy chế, quy trình cho vay NHNN nội đơn vị ban hành Hiện Chi nhánh chủ yếu đào tạo nhân viên cách sử dụng người cũ đào tạo người Cách làm lợi chổ giúp cho nhân viên vào nghề nhanh chóng nắm bắt công việc, nhiên, hại chổ trình làm việc, nhân viên cũ hiểu sai nội dung mà sau truyền đạt lại cho người theo kiểu kinh nghiệm hậu thật khó lường, sai sót không phát hiện, khắc phục mà tồn ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì vậy, bên cạnh việc tận dụng nguồn lực nội bộ, Chi nhánh nên cử cán tham gia lớp đào tạo chuyên sâu giảng viên giàu kiến thức kinh nghiệm giảng dạy - Tăng cường tính kỷ luật, kỷ cương cán tín dụng, thể mặt chấp hành nghiêm chủ trương đường lối sách Đảng, Nhà nước, ngành quan đề ra, chấp hành hoàn thành tốt nhiệm vụ phân công - Bên cạnh đó, để đảm bảo tuân thủ, Chi nhánh cần có hình thức xử phạt nghiêm khắc mang tính răn đe, xử lý trường hợp làm sai quy định kể trường hợp chưa phát sinh hậu Tuy nhiên, việc xử lý cần phải khách quan, phải dựa nguyên nhân phát sinh như: cố tình hay vô ý, chưa có kinh nghiệm hay hiểu sai quy trình,… vào mà có hình thức xử phạt 61 công bằng, người tội Hiện có thực tế xảy ngân hàng đưa tiêu chí kiểm tra trước, sau cho vay; nhiên khâu kiểm tra sau cho vay lại bị lơ Chi nhánh ngoại lệ Do đó, để giải triệt để tình trạng bên cạnh việc thường xuyên nhắc nhở, yêu cầu cán tín dụng phải thực việc đánh giá tổng thể tình hình khách hàng theo định kỳ tháng quý lần thông qua trực tiếp tới nhà khách hàng, kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh, hiệu sử dụng vốn vay, tình trạng tài sản đảm bảo,… vào làm báo cáo đánh giá nhận xét khách hàng; tùy tình hình cụ thể, Trưởng phòng tín dụng nên song hành cán tín dụng trình kiểm tra 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội Theo (Nguyễn Hồng Yến, 2012), nhìn nhận cách thẳng thắn phận kiểm tra kiểm soát nội hầu hết ngân hàng hoạt động mang nặng tính hình thức Vị kiểm toán nội chưa khẳng định; tính độc lập, khách quan hoạt động chưa đảm bảo; phương pháp làm việc chưa theo thông lệ quốc tế mà mang tính mang mún, kiểm tra tìm kiếm sai phạm mà chưa có nhìn tổng thể để phân tích nguyên nhân sai phạm Thông thường hoạt động kiểm tra kiểm soát nội thực đơn vị phát sinh rủi ro tín dụng, nơi chưa phát sinh lại chủ quan chưa có quan tâm kiểm tra mức nên hiệu mang lại không cao Cụ thể, việc kiểm tra dựa kết quả, số liệu báo cáo tình hình tài Chi nhánh để đánh không trực tiếp xem xét hồ sơ tín dụng chưa đủ thông tin để kết luận tính an toàn hiệu hoạt động cho vay Bên cạnh đó, kiểm tra người cán cần phải có tâm, mong muốn đóng góp cải thiện hoạt động cho đơn vị tốt tìm cách bắt bẻ, chê bai,… dẫn đến hành động chống đối đơn vị Do đó, vấn đề nâng cao chất lượng công tác kiểm tra kiểm soát nội ngân hàng cần thiết, NHNN ban hành “Thông tư 44/2011/TT-NHNN quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” nhằm 62 hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội củng cố hoạt động kiểm toán nội hoạt động ngân hàng 3.2.4 Chú trọng phát triển chất lượng cán ngân hàng - Đổi công tác quản lý cán tín dụng Trong công tác quản lý, phải thường xuyên quan tâm đến việc xác định nhiệm vụ trị, tư tưởng cho đội ngũ cán tín dụng Kiên không sử dụng cán thiếu lĩnh trị, thiếu trung thực, không công tâm, thiếu lực,… làm công tác tín dụng Có biện pháp chủ động, tích cực giáo dục cán không để bị lôi vào vấn đề tiêu cực xã hội, bị đồng tiền mê mà hạ thấp nhân phẩm, hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, làm phương hại đến thân đến uy tín ngân hàng - Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Việc đào tạo đào tạo lại phải thường xuyên, liên tục Công tác đào tạo cần tập trung vào vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ, hình thức nhằm làm cho nhân viên nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ theo định kỳ, thảo luận vướng mắc công tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ - Đổi sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế định đôi với chế tài Trong điều kiện chế thị trường sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng,… có ý nghĩa quan trọng họ người có cống hiến nhiều nhất, chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao; đồng thời thực chế thưởng, phạt nghiêm minh, tạo bầu không khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy trách nhiệm quyền hạn cá nhân việc đầu tư vốn cho hiệu 3.2.5 Nâng cao khả ứng dụng công nghệ ngân hàng đại Trong chiến lược phát triển ngân hàng, phát triển công nghệ ngân hàng xem khâu đột phá quan trọng, giúp ngân hàng tận dụng lợi sẳn có, cải thiện hoạt động dựa tảng công nghệ thông tin trình hội nhập mang lại, ứng dụng công nghệ thông tin giúp ngân hàng tiết kiệm thời gian, chi phí giảm thiểu thủ tục giấy tờ, đồng thời giúp 63 ngân hàng nâng cao tỷ trọng thu nhập từ dịch vụ ngân hàng đại, góp phần giảm tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng, giảm sức ép tăng trưởng tín dụng, làm giảm rủi ro tín dụng Ngoài ra, bên cạnh việc trọng đầu tư đổi máy móc, trang thiết bị, phần mềm đại ngân hàng cần tăng cường công tác đào tạo cán nhằm nâng cao trình độ công nghệ thông tin, áp dụng cách có hiệu phần mềm tiên tiến hội sở cung cấp cho chi nhánh 3.3 Một số kiến nghị quan hữu quan 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.1.1 Xây dựng sách hiệu để ổn định kinh tế vĩ mô Sự ổn định kinh tế đóng vai trò quan trọng, giúp tạo môi trường thuận lợi cho chủ thể hoạt động kinh doanh, từ đảm bảo khả trả nợ ngân hàng Do đó, nhiệm vụ ổn định kinh tế vĩ mô phải xem trọng tâm hoạt động điều hành Chính phủ với bước cụ thể thời gian tới như: - Điều hành linh hoạt sách tiền tệ; phối hợp chặt chẽ, đồng với sách tài khóa sách khác để ổn định kinh tế vĩ mô bảo đảm tăng trưởng hợp lý Tiếp tục điều hành mặt lãi suất phù hợp, phân bổ tín dụng hợp lý, tập trung cho lĩnh vực ưu tiên gắn với kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng Điều hành tỷ giá linh hoạt, bảo đảm ổn định giá trị đồng Việt Nam, tăng dự trữ ngoại hối Thực giải pháp phù hợp phát triển ổn định thị trường chứng khoán, nâng cao hiệu huy động vốn cho doanh nghiệp - Thực đồng giải pháp mở rộng thị trường, đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập mặt hàng không khuyến khích Tăng cường quản lý thị trường, giá bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng, xử lý nghiêm vi phạm Tiếp tục thực lộ trình điều chỉnh giá hàng hóa, dịch vụ thiết yếu theo chế thị trường, bảo đảm tính đúng, tính đủ công khai minh bạch yếu tố hình thành giá; đồng thời có sách hỗ trợ phù hợp cho hộ nghèo, đối tượng sách xã hội 64 - Cùng với đó, tiếp tục tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng, cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh Trong đó, thực có hiệu giải pháp tháo gỡ khó khăn cải thiện môi trường đầu tư kinh doanh, nâng cao lực cạnh tranh, góp phần củng cố niềm tin xã hội, người dân doanh nghiệp Tập trung xử lý nợ xấu, tăng khả tiếp cận vốn; rà soát, loại bỏ rào cản, vướng mắc; cải cách sách thuế, phí, lệ phí; đơn giản hóa thủ tục hành chính, đăng ký kinh doanh, tín dụng, thuế, hải quan, bất động sản đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin 3.3.1.2 Tiếp tục rà soát, củng cố hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động ngân hàng Các nghiên cứu tổng kết cho thấy rằng, quốc gia mà hệ thống pháp luật hoạt động không chức có hệ thống ngân hàng lành mạnh Hiện Việt Nam, hoạt động tổ chức tín dụng phải tuân thủ nhiều quy định pháp luật ngành khác nhau, nghiệp vụ ngân hàng liên quan đến hầu hết lĩnh vực, ngành nghề Trong đó, hệ thống pháp luật nhiều bất ổn, hành lang pháp lý chưa rõ ràng, chế bảo vệ cho giao dịch tự nguyện, tự thỏa thuận thiếu minh bạch, nên dễ phát sinh mâu thuẫn bên tham gia giao dịch thị trường tài chính, ngân hàng Chính điều sở để chủ thể (gồm khách hàng lẫn định chế tài chính, ngân hàng) với ý thức kinh doanh sẵn sàng hy sinh uy tín, danh dự thoái thác trách nhiệm, trốn tránh xử lý tài sản, Do đòi hỏi phải hoàn thiện môi trường pháp lý cách đầy đủ, đồng thống loại hình dịch vụ theo hướng đơn giản, dễ hiểu, dễ phổ cập, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng khách hàng ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Đổi nâng cao chất lượng tra, giám sát ngân hàng Có thể thấy, năm gần hệ thống ngân hàng Việt Nam có nhiều đổi mới, phát triển theo định hướng thị trường phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế, tồn hạn chế chất lượng, hiệu quả, 65 mức độ lành mạnh lực cạnh tranh, chẳng hạn như: vấn đề nợ xấu lớn, tập trung tín dụng mức, khoản yếu, cạnh tranh không lành mạnh, vi phạm pháp luật, … Do đó, để nâng cao chất lượng, hiệu quản lý, tra, giám sát ngân hàng, thời gian tới NHNN cần triển khai đồng giải pháp như: - Thứ nhất, tiếp tục hoàn thiện hệ thống chế, sách quản lý quy chế an toàn hoạt động ngân hàng theo hướng áp dụng nguyên tắc Basel II thông lệ, chuẩn mực quốc tế Chính sách quản lý quy chế an toàn cần tạo môi trường hoạt động ngân hàng lành mạnh tạo động lực khuyến khích TCTD nâng cao lực quản trị, đặc biệt quản trị rủi ro đề cao ý thức tuân thủ pháp luật với thiết chế quản trị nội có hiệu đặt môi trường văn hóa kinh doanh ngân hàng lành mạnh Các ngân hàng cần điều chỉnh quy định pháp luật định hướng hành vi chuẩn mực quản trị, đạo đức kinh doanh tốt - Thứ hai, tăng cường kỷ luật thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng Với hệ thống ngân hàng phát triển nhanh quy mô, số lượng, tính đa dạng, cần có tham gia giám sát thị trường hoạt động ngân hàng để vừa bảo đảm trách nhiệm bên liên quan vừa tự bảo vệ lợi ích mình, đồng thời phối hợp với quan quản lý, giám sát toàn diện TCTD Do đó, tăng cường nguyên tắc thị trường minh bạch hóa hoạt động ngân hàng góp phần nâng cao trách nhiệm TCTD với cổ đông, người gửi tiền cộng đồng - Thứ ba, tăng cường tra, giám sát rủi ro với đánh giá tình hình chấp hành pháp luật TCTD đôi với việc tăng cường chế tài xử lý vi phạm Trọng tâm tra, giám sát rủi ro xem xét, đánh giá mức độ rủi ro, khả chống đỡ rủi ro TCTD để có biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý Do đó, cần hình thành, chuẩn hóa phương pháp quy trình tra, giám sát rủi ro để triển khai thống - Thứ tư, phát triển hệ thống giám sát ngân hàng tiên tiến có khả đánh giá, phân tích, cảnh báo rủi ro, mức độ lành mạnh TCTD, bao gồm hệ thống giám sát an toàn vĩ mô, hệ thống giám sát an toàn vi mô, hệ thống xếp hạng 66 TCTD dựa hệ thống sở liệu, tiêu giám sát tảng công nghệ thông tin phù hợp - Thứ năm, tiếp tục kiện toàn mô hình tổ chức tra, giám sát ngân hàng theo hướng nâng cao tính tập trung, thống từ Trung ương đến địa phương tăng cường phối hợp với quan quản lý, giám sát có liên quan nước quốc tế Phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng hữu hiệu, có cấu tổ chức hợp lý có đủ lực, nguồn lực thực thi sứ mạng bảo đảm an toàn hệ thống TCTD vấn đề cần làm thường xuyên quan quản lý có khả thích nghi, vận hành có hiệu môi trường quản lý đối tượng quản lý biến đổi, phát triển Tăng cường phối hợp NHNN với quan quản lý có liên quan nước nước quản lý, giám sát, phòng chống rửa tiền tội phạm xuyên quốc gia yêu cầu thực tế điều kiện TCTD có xu hướng mở rộng hoạt động lĩnh vực ngân hàng hoạt động thị trường quốc tế ngược lại, TCTD nước tích cực mở rộng hoạt động Việt Nam - Thứ sáu, tăng cường số lượng chất lượng cán tra, giám sát ngân hàng Đây yếu tố then chốt định chất lượng, hiệu tra, giám sát tiến trình đổi công tác quản lý, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế Tạo dựng phát triển đội ngũ cán tra, giám sát ngân hàng có lực, trình độ chuyên môn tốt vấn đề chiến lược lâu dài, cần phải bắt đầu triển khai liệt 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) Có thể nói, hoạt động Trung tâm thông tín dụng NHNN ngày đóng vai trò quan trọng, góp phần đáng kể vào việc minh bạch hoá thông tin khách hàng, ngăn ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng Do vậy, CIC phải trạng thái sẵn sàng đầy đủ thông tin cần thiết để đáp ứng nhu cầu ngân hàng Các thông tin bao gồm: thông tin vĩ mô, vi mô, thông tin cảnh báo, thông tin chế sách Nhà nước, ngành liên quan đến hoạt động tín dụng; đặc biệt thông tin khách hàng có 67 quan hệ tín dụng với ngân hàng (khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay nhiều ngân hàng,…), thông tin phân tích, xếp hạng tín dụng để giúp ngân hàng đưa định trước đầu tư vốn 3.3.2.3 Đẩy nhanh trình tái cấu TCTD tập trung xử lý nợ xấu Có thể thấy, sau gần năm triển khai thực liệt, đồng biện pháp tái cấu hệ thống TCTD, nhìn chung đạt số kết tích cực Nhiệm vụ tái cấu thực đồng tất mặt chế, sách, tài chính, quản trị, hoạt động tất nhóm TCTD nước nước Việc sáp nhập, hợp nhất, mua lại TCTD diễn mạnh mẽ, chủ yếu thực theo nguyên tắc tự nguyện An toàn hệ thống TCTD bảo đảm, nguy gây đổ vỡ, an toàn hệ thống giảm dần, khả chi trả TCTD cải thiện, tài sản Nhà nước tiền gửi nhân dân an toàn, chi trả đầy đủ, kịp thời, kể số NHTM cổ phần yếu phải cấu lại Hệ thống ngân hàng tích cực thực giải pháp đồng để kiềm chế nợ xấu gia tăng xử lý nợ xấu Nhờ đó, nợ xấu TCTD bước xử lý, chất lượng hoạt động TCTD nâng lên Tuy nhiên, nợ xấu ngày khó xác định giải nợ xấu nan giải Thời gian qua, Công ty Quản lý Tài sản TCTD (VAMC) tích cực việc mua nợ xấu, từ làm bảng cân đối tài sản ngân hàng, giúp cải thiện mối quan hệ tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, khơi thông nguồn vốn tín dụng Nhưng để xử lý tận gốc vấn đề nợ xấu, trước mắt cần minh bạch hóa thông tin nợ xấu TCTD đó, NHNN phải có biện pháp kiểm tra giám sát chặt chẽ hoạt động TCTD, bảo đảm thông tin nợ xấu tổ chức cung cấp phải hợp lệ với quy định pháp luật Theo đó, kết hợp giám sát vấn đề trích lập dự phòng rủi ro TCTD theo quy định NHNN Cần có biện pháp xử phạt thích đáng TCTD vi phạm Thêm vào đó, cần xác định rõ ràng vai trò VAMC vấn đề xử lý khoản nợ xấu tổ chức mua lại cho có hiệu Tránh tình trạng VAMC đơn chuyển đổi nợ xấu TCTD yếu thành nợ VAMC 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trong Chương 3, sở lý luận chương thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Đăk lăk chương với việc bám sát mục tiêu, định hướng phát triển Vietcombank đến năm 2020, tác giả đề xuất nhóm giải pháp đồng nhằm góp phần hoàn thiện, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đăk lăk 69 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh Ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức tín dụng khác Vì vậy, kết kinh doanh Ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế đương nhiên phụ thuộc lớn vào tình hình tổ chức sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khách hàng Hoạt động kinh doanh Ngân hàng có kết tốt hoạt động kinh doanh kinh tế chưa tốt hay nói cách khác hoạt động kinh doanh Ngân hàng có nhiều rủi ro hoạt động kinh tế có nhiều rủi ro Rủi ro xảy dẫn tới tình trạng ổn định thị trường tiền tệ, gây khó khăn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, làm ảnh hưởng tiêu cực kinh tế đời sống xã hội Do đó, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề sống với Ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần vào ổn định phát triển toàn xã hội Trong khuôn khổ viết này, với mục tiêu nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Đăk lăk, đề tài tập trung vào phân tích thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Kết cho thấy, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh thời gian qua có dấu hiệu xuống, quy mô dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định qua năm chất lượng tín dụng lại suy giảm nhanh thể qua tỷ lệ nợ xấu tăng cao, đặc biệt hai năm gần đây… Cuối cùng, sở phân tích, đánh giá mặt tồn ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng, qua tác giả đề xuất hệ thống giải pháp đồng với mục tiêu cuối nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng ngân hàng an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững Trong trình thực đề tài, cố gắng khả nghiên cứu thân hạn chế nên chắn nhiều phân tích, kết luận đưa thiếu chặt chẽ, mẫu thuẫn, không thuyết phục người đọc… tác giả hy vọng nghiên cứu tiếp tục đào sâu vấn đề mà luận văn đưa để kết nghiên cứu ngày hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn 70 bảo hướng dẫn thầy TS Đoàn Đỉnh Lam, cám ơn anh chị đồng nghiệp đồng hành, giúp đỡ hoàn thành Luận văn [...]... kiểm tra, kiểm soát rủi ro tín dụng tại Chi nhánh để phát hiện kịp 36 thời các rủi ro có thể phát sinh nhằm kịp thời có biện pháp khắc phục và phòng ngừa có hiệu quả 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đăk lăk 2.3.2.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng Có thể nói, cơ sở cho việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là việc xác định những rủi ro tiềm tàng và rủi ro hiện có trong bất cứ sản phẩm... thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro tín dụng” (Trần Huy Hoàng, 2010) 13 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tập trung vào 4 nội dung chính đó là: Nhận diện rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng, kiểm soát rủi ro tín dụng, tài trợ rủi ro tín dụng Quá trình này được cụ thể hóa như sau: • Nhận diện rủi ro tín dụng Là quá trình xác định liên tục... trình cho vay để thống kê các dạng rủi ro tín dụng, xác định nguyên nhân gây ra rủi ro và dự báo được những nguyên nhân tiềm ẩn có thể gây ra rủi ro tín dụng trong từng thời kỳ, từ đó tiến hành thực hiện các bước tiếp theo của quy trình quản trị rủi ro tín dụng Để nhận dạng rủi ro, nhà quản trị phải lập được bảng liệt kê tất cả các dạng rủi ro hiện có và sẽ có trong tương lai bằng các phương pháp: lập... dùng + Mô hình cấu trúc kỳ hạn rủi ro tín dụng • Kiểm soát rủi ro tín dụng Là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chi n lược và những quá trình nhằm biến đổi rủi ro bằng cách: né tránh, ngăn ngừa, giảm thiểu tổn thất, đa dạng hóa sản phẩm để phân tán rủi ro, • Tài trợ rủi ro tín dụng Là việc sử dụng các công cụ, kỹ thuật để tài trợ cho chi phí của rủi ro và tổn thất của hoạt động tín dụng... trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, trên cơ sở đó lựa chọn triển khai các biện pháp phòng ngừa và quản lý các hoạt động tín dụng nhằm hạn chế và loại trừ rủi ro trong quá trình cấp tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chung quy lại, có thể hiểu: “Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình tiếp cận rủi ro tín... động quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1 Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn Cho nên kinh doanh ngân hàng là kinh doanh rủi ro, theo đuổi lợi nhuận với rủi ro chấp nhận được là bản chất ngân hàng Vì vậy, công tác quản trị rủi ro tín 12 dụng đóng... thống xếp hạng tín dụng nội bộ trong quản lý rủi ro tín dụng, giúp phân biệt các mức độ rủi ro tín dụng trong các tài sản có tiềm năng rủi ro của ngân hàng 1.3 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Hiện nay các ngân hàng Việt Nam đang áp dụng chủ yếu hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng: tập trung và phân tán Các mô hình này phản ánh một cách có hệ thống các vấn đề... mục đích cá nhân trong hoạt động tín dụng + Phù hợp với chi n lược hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thương trong từng thời kỳ: Mở rộng và phát triển tín dụng phải dựa trên cơ sở chi n lược, định hướng kinh doanh tại từng thời kỳ và có sự kết hợp với các bộ phận khác trong hệ thống + Vừa tôn trọng quyền tự phán quyết của Giám đốc chi nhánh vừa đảm bảo mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng: Chính... quản lý rủi ro tín dụng là văn bản cao nhất trong lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Ngoại thương Trong chính sách này, Ngân hàng Ngoại thương phân định rõ bộ máy quản lý rủi ro tín dụng; thẩm quyền ban hành các văn bản quản lý rủi ro tín dụng; chính sách quản lý tín dụng đối với khách hàng, chính sách phân bổ tín dụng; chính sách về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng;... giám sát rủi ro Cụ thể, căn cứ vào Quyết định số 57/QĐNHNT.HĐQT của Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam về việc ban hành Chính sách quản lý rủi ro tín dụng với mục đích: + Thống nhất cơ chế quản lý rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống + Tạo môi trường quản lý rủi ro tín dụng minh bạch và hiệu quả + Đảm bảo hoạt động kinh doanh phát triển bền vững, chủ động đối phó với rủi ro tín dụng + ... THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK o CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐĂK LĂK CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG... dịch, xét duyệt cho vay đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch bao gồm: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm rủi ro nghiệp vụ + Rủi ro lựa chọn: rủi ro liên quan đến việc đánh giá phân tích tín dụng... công tác quản lý khoản vay - Rủi ro danh mục: rủi ro phát sinh hạn chế quan lý danh mục cho vay ngân hàng, bao gồm rủi ro nội rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại: rủi ro xuất phát từ yếu tố, đặc điểm