VẤN ĐỀ QUẢN LÝ THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG Một ngân hàng nhiều năm vấn đề khoản, thị trường đảo lộn ngày không đủ khoản gây nên hậu là: ngân hàng trở thành người vay cuối ngân hàng trung ương Danh tiếng họ tiếp tục tìm thấy bạn hàng thị trường liên ngân hàng Một ngân hàng có vốn lớn, khoản sụp đổ Người ta coi khoản thở ngân hàng (lợi nhuận thức ăn) Vì quản lý khoản cần thực nguyên tắc sau: Mỗi ngân hàng phải chịu trách nhiệm an toàn rủi ro khoản Ngân hàng phải thiết lập khuôn khổ quản lý rủi ro tốt nhằm đảm bảo ngân hàng luôn đủ khoản kể phần đệm dành sẵn dùng lúc nào, tài sản có phải có chất lượng, có tính khoản cao để trụ vững tình loạt kiện bất ổn xảy ra, bao gồm tình tổn thất xảy nguồn vốn có đảm bảo nguồn vốn không đảm bảo Cơ quan giám sát có thẩm quyền đánh giá đầy đủ khuôn khổ quản lý rủi ro khoản trạng thái khoản ngân hàng phải có hành động xử lý ngân hàng chưa đáp ứng hai vấn đề nêu nhằm bảo vệ người gửi tiền hạn chế tổn thất xảy cho toàn ngân hàng Mỗi ngân hàng phải xác định rõ mức chịu rủi ro khoản phù hợp với chiến lược kinh doanh vai trò hệ thống tài Cán điều hành cấp cao phải xây dựng chiến lược sách quy định để quản lý rủi ro khoản phù hợp với mức chịu rủi ro ngân hàng để đảm bảo ngân hàng có trì khả khoản Cán điều hành cấp cao phải liên tục rà soát lại thông tin khả khoản ngân hàng báo cáo lên hội đồng quản trị thường xuyên theo định kỳ năm hai lần Hội đồng quản trị ngân hàng phải thông qua chiến lượt sách quy định liên quan đến quản lý khoản ngân hàng đảm bảo cán điều hành cấp cao ngân hàng quản lý hiệu rủi ro khoản Mỗi ngân hàng phải tổng hợp chi phí khoản, lợi ích rủi ro việc chuyển giá nội bộ, đo lường kết hoạt động quy trình đưa sản phẩm tất hoạt động kinh doanh quan trọng (cả nội bảng ngoại bảng), từ chỉnh so sánh với mức chấp nhận rủi ro mảng kinh doanh với rủi ro khoản phát sinh từ hoạt động kinh doanh tổng thể hoạt động ngân hàng Mỗi ngân hàng phải có quy trình rõ ràng việc nhận diện, đo lường, quản lý kiểm soát rủi ro khoản Quy trình bao gồm khuôn khổ toàn diện lập dòng tiền phát sinh từ tài sản có tài sản nợ khoản mục ngoại bảng theo tập hợp thời hạn phù hợp Mỗi ngân hàng phải tích cực quản lý kiểm soát rủi ro khoản huy động vốn pháp nhân, mảng kinh doanh loại đồng tiền khác nhau, lưu ý tính đến giới hạn pháp lý, quản lý giới hạn hoạt động tính chất chuyền lại khoản Mỗi ngân hàng phải xây dựng chiến lược huy động vốn cho có đa dạng hóa hiệu nguồn vốn kỳ hạn Ngân hàng phải liên tục có mặt thị trường huy động vốn mà chọn phải trì mối quan hệ vững chắc, thân thiện với nhà cung cấp nguồn vốn Nguyên tắc quản lý giám sát an toàn rủi ro khoản nhằm nâng cao hiệu việc đa dạng hóa nguồn vốn huy động Mỗi ngân hàng phải thường xuyên đánh giá khả huy động vốn nhanh từ nguồn Đồng thời phải xác định yếu tố then chốt ảnh hưởng đến khả huy động vốn giám sát chặc chẽ yếu tố để đảm bảo dự kiến khả huy động vốn hiệu lực Mỗi ngân hàng phải tích cực giám sát trạng thái rủi ro khoản ngày để thực nghĩa vụ toán, toán hạn hai điều kiện bình thường tình khó khăn vậy, đóng góp vào vận hành trôi chảy hệ thống thanh, toán Mỗi ngân hàng phải tích cực quản lý trạng thái tài sản chấp mình, phân biệt tài sản chấp tài sản không chấp Mỗi ngân hàng phải giám sát pháp nhân địa điểm nơi tài sản chấp hữu thực làm tài sản chấp bán huy động nguồn vốn hạn 10 Mỗi ngân hàng phải thường xuyên thực kiểm tra tính ổn định tình bất ổn ngắn hạn dài hạn tổ chức thị trường để xác định nguy trạng thái căng thẳng xảy khả khoản nhằm đảm bảo trạng thái khoản tuân thủ hạn mức chịu rủi ro ngân hàng đặt Mỗi ngân hàng phải sử dụng kết kiểm tra để điều chỉnh chiến lượt, sách quản lý rủi ro khoản, trạng thái khoản phải xây dựng kế hoạch dự phòng hiệu Trên nguyên tắc cần phải thực xuyên suốt trình quản lý khoản Đồng thời để quản lý khoản kịp thời cần phải nắm bắt dấu hiệu cảnh báo sớm sau: Tăng cường tài sản có nhanh, đặc biệt tài sản hình thành từ tài sản nợ có tính không ổn định cao Tăng độ tập trung vào tài sản có tài sản nợ Thời hạn bình quân tài sản nợ bị giảm xuống Tình trạng trạng thái chạm phải vi phạm giới hạn quản lý, giới hạn nội lặp lại nhiều lần Thông tin công chúng tiêu cực, đánh giá xếp hạng tín nhiệm bị hạ thấp, chi phí nợ gia tăng Gia tăng chi phí nguồn vốn bán buôn nguồn vốn bán lẻ Các đối tác bắt đầu yêu cầu thêm tài sản chấp từ chối tham gia giao dịch Các ngân hàng cho vay thị trường liên ngân hàng bỏ giảm hạn mức tín dụng họ Gia tăng việc rút tiền gửi việc hoàn trả trái phiếu, chứng tiền gửi trước ngày đáo hạn 10 Việc tiếp cận với nguồn vốn dài hạn gặp khó khăn 11 Việc phát hành tài sản nợ ngắn hạn gặp khó khăn Đi đôi với phát dấu hiệu cảnh báo sớm ngân hàng cần tìm nguồn vốn tiềm sau: Tăng trưởng tiền gửi Độ dài thời hạn tài sản nợ Phát hành công cụ nợ ngắn hạn dài hạn Bán hoán đổi tài sản có Sử dụng hạn mức cho vay cam kết vay từ nguồn cho vay thị trường liên ngân hàng ngân hàng trung ương Vay đồng tiền khác Bên cạnh ngân hàng phải thực nội dung sau: Mỗi ngân hàng phải có phương án nguồn vốn dự phòng thức, phải nêu rõ chiến lược xác định suy giảm khả khoản tình huốn khẩn cấp Phương án dự phòng thức phải đưa sách quản lý tình căng thẳng, vạch rõ đường trách nhiệm, kể quy trình cầu cứu báo cáo lên cấp Phương án dự phòng phải thử nghiệm để đảm bảo vận hành tốt Mỗi ngân hàng phải trì khoản vốn đệm, tài sản có có tính khoản cao, có chất lượng để dự phòng tình căng thẳng khả khoản kể tình tổn thất suy yếu nguồn vốn không bảo đảm đặc biệt nguồn vốn có bảo đảm Không nên có trở ngại pháp lý, quản lý hay vận hành việc sử dụng tài sản để tạo nguồn vốn Mỗi ngân hàng phải thường xuyên công bố công khai thông tin để thành viên tham gia trị trường phán đoán độ an toàn khuôn khổ quản lý rủi ro khoản trạng thái khoản ngân hàng Quán triệt nguyên tắc sách điều hành khoản, ban lãnh đạo cấp cao cần phải nêu lên yếu tố chiến lược sách quản lý khoản dự trữ sau: Nắm giữ chứng khoản bán được: a Trái phiếu kho bạc b Chứng khoán ngân hàng bảo lãnh phủ; c Giấy tờ có giá thương mại ví dụ thương phiếu Những giấy tờ có giá tương đương với tiền mặt Yếu tố làm ảnh hưởng đến lượng tiền mặt tối ưu: a Lãi suất: lãi suất bản, lãi suất liên ngân hàng, lãi suất libor b Các dòng tiền khác c Chi phí giao dịch Trước mắt để giúp lãnh đạo cấp cao HĐQT nhìn cụ thể tình trạng thiếu hụt khoản tài sản tài ví dụ: chứng khoán kinh doanh, chứng tiền gửi để xác định cụ thể trạng vốn CSH thiếu hụt tháng để ban lãnh đạo báo cáo VCSH có làm yên lòng cổ đông mua cổ phiếu ngân hàng Tôi xin đề nghị Tổng Giám Đốc giao cho phòng nguồn vốn kết hợp với phòng IT xây dựng thêm bảng sau: BẢNG KIỂM TRA TÍNH ỔN ĐỊNH ĐỐI VỚI THANH KHOẢN KỲ HẠN Qua đêm Một Ba tháng tháng Sáu tháng Chín tháng Một năm Hai năm Ba năm Năm năm TÀI SẢN CÓ Tiền mặt Vàng (gồm vàng gửi NHNN) Số dư NHNN (trừ tiền gửi DTBB) Cho vay ngân hàng khác Chứng khoán kinh doanh Cho vay ứng trước cho khách hàng Chứng khoán đầu tư (nắm giữ đến ngày đến hạn) Tài sản cố định TỔNG TÀI SẢN CÓ TÀI SẢN NỢ Vay từ NHNN Vay từ TCTD khác Tiền gửi NH khác Tiền gửi khách hàng Trái phiếu Vốn chủ sở hữu TỔNG TÀI SẢN NỢ Khoản chênh lệch tài khoản/huy động vốn Bảng giúp cho ban lãnh đạo đạo nhằm bảo đảm có tính khớp nối tốt huy động ba tháng, sáu tháng, chín tháng, năm tương ứng vói kỳ hạn cho vay ba tháng chín tháng, chín tháng, năm: thiếu hụt khoản cụ thể để tổng kết cụ thể cần đưa loại sản phẩm thích hợp với thị trường đồng thời chủ động tìm bạn hàng để bù đắp cho thiếu hụt khoản kỳ hạn dài hạn Việc xây dựng làm điều để nhằm mục đích để ban lãnh đạo cấp cao nhận biết ngay, đo lường rủi ro, kiểm nghiệm tính ổn định hay tình căng thẳng diễn cụ thể tiền từ bảng đo Tổng lường rủi ro lý rủi ro để đảm bảo chiến lược kinh doanh phải dựa vào khoản; quản lý tiền mặt tài sản chấp để bán hay không bán cần giúp VAB xác lập với công chúng với nhà đầu tư chiến lượt tham gia vào VAB mục tiêu tăng cường nguồn vốn giai đoạn khác Hoặc để ban điều hành hoán đổi ngoại tệ nhằm phục vụ chiến lược mở rộng tín dụng trung dài hạn Bảng cho xem xét rõ tranh toàn hoạt động VAB gắn với thị trường lãi suất tăng giảm 1% hay 3% tính khoản kỳ hạn tháng, tháng, tháng, năm, năng, năm, chênh lệch khoản để chủ động tìm kiếm thị trường, tìm kiếm bạn hàng giao dịch kêu gọi cổ đông chiến lược Mỗi ngân hàng gắn với kịch bản, trạng thái khoản bị khủng hoảng nghiêm trọng sở bảng cho phép ta chủ động tìm bạn hàng, tìm đối tác bán chứng khoán bị trả rẻ trước phải lên ngân hàng trung ương làm người cho vay cuối ngân hàng để xem ngân hàng cầm cự 30 ngày hay 60 ngày Nhờ bảng trên, phòng nguồn vốn vẽ lên đồ thị sau: Kỳ hạn 10 năm Khoảng chênh lệch khoản Trong điều hành lãnh đạo cấp cao cần nhìn đồ thị không nhiều thời gian lâu thấy chênh lệch khoản theo kỳ hạn, thấy rõ khoảng chênh lệch chấp nhận với tầm nhìn ban lãnh đạo cấp cao, xung quanh bốn vấn đề sau: Năng lực huy động vốn Thanh khoản thị trường Tín nhiệm xếp hạng bạn hàng thân ngân hàng Đồng tiền Trên bốn giác ngộ để chấp nhận chênh lệch khoản, mà điều phụ thuộc vào: lực tài tín nhiệm ngân hàng thương trường ngân hàng nhỏ, tín nhiệm thấp thị trường tốt chấp nhận khoản mức cao chấp nhận đồng tiền Yên tốt đồng USD Ngoài thông qua bảng tính cụ thể muốn tăng trưởng kinh doanh lên 25% ngân hàng phải chấp nhận rủi ro khoản chênh lệch sản phẩm có kỳ hạn ngắn hạn tháng, tháng kỳ hạn năm , năm, năm,… Kính trình ông Tổng Giám Đốc cho ý kiến đạo Tp Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 11 năm 2010, Trần Quang Toản ... toán Mỗi ngân hàng phải tích cực quản lý trạng thái tài sản chấp mình, phân biệt tài sản chấp tài sản không chấp Mỗi ngân hàng phải giám sát pháp nhân địa điểm nơi tài sản chấp hữu thực làm tài sản... đổi tài sản có Sử dụng hạn mức cho vay cam kết vay từ nguồn cho vay thị trường liên ngân hàng ngân hàng trung ương Vay đồng tiền khác Bên cạnh ngân hàng phải thực nội dung sau: Mỗi ngân hàng. .. thân ngân hàng Đồng tiền Trên bốn giác ngộ để chấp nhận chênh lệch khoản, mà điều phụ thuộc vào: lực tài tín nhiệm ngân hàng thương trường ngân hàng nhỏ, tín nhiệm thấp thị trường tốt chấp nhận khoản