Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng

LỜI MỞ ĐẦU Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho nhà ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho nhân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, không công ty tài hay ngân hàng tồn lâu dài mà hệ thống quản lý rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động hệ thống ngân hàng-tài Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề với việc nghiên cứu tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt nam, em xin chọn đề tài “ Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng” cho báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Báo cáo thực tập chuyên đề tốt nghiệp nghiệp có kết cấu làm chương: Chương I: Cơ sở lý luận tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Tổng công ty tài cổ phần dầu khí Chương III: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt đông quản trị rủi ro tín dụng Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình thầy giáo hướng dẫn ban lãnh đạo Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt nam tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành báo cáo CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 1.1.1 Tín Dụng Khái Niệm: Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay bên vay Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận bên vay có trách nhiệm hoàn - trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn 1.1.2 Phân loại tín dụng:  Căn vào thời hạn tín dụng: Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm thường dùng - vay bổ sung thiếu hụt Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm, dùng cho vay vốn mua sắm tài săn cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng - công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để cấp - vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mô lớn  Căn vào mục đích sử dụng vốn: Tín dụng sản xuất kinh doanh: loại tín dụng cung cấp cho nhà doanh - nghiệp để tiến hành sản xuất kinh doanh Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu - cầu tiêu dùng Tín dụng nông nghiệp: hình thức cấp phát tín dụng đáp ứng nhu cầu cho vay - vốn nông dân sản xuất nông nghiệp  Căn vào mức độ tín nhiệm với khách hàng: Tín dụng không đảm bảo: loiaj tín dụng tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy - tín khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Tín dụng có đảm bảo: loại tín dụng dựa sở có đảm bảo chấp cầm cố, phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng uy tín cao ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo Sự đảm bảo pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn 1.2 Rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1  Khái niệm: Rủi ro tín dụng: A.Saunders H.Lange định nghĩa: “Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, nghĩa khả luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay ngân hàng thực đầy đủ số lượng thời hạn” Timothy W.Koch cho sằng: “Rủi ro tín dụng thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc vốn vay không toán hay toán trễ hạn Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng, theo quy định Điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN, “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng khách hàng không thực khả thực nghĩa vụ theo cam kết” Vậy rủi ro tín dụng thiệt hại kinh tế mà ngân hàng thương mại phải gánh chịu khách hàng vay vốn sai hẹn thực nghĩa vụ trả nợ vốn gốc nợ lãi không hoàn trả nợ vay ngân hang nguyên nhân chủ quan khách quan Rủi ro tín dụng gây tổn thất tài cho NHTM, làm giảm thu nhập ròng giảm giá trị thị trường vốn; trường hợp nghiêm trọng dẫn đến thua lỗ, mức độ cao dẫn đến phá sản  Quản trị rủi ro tín dụng: Đối với rủi ro tín dụng, trước hết, nên coi tượng xảy mong muốn ngân hàng thực cho vay khách hàng.Với quan niệm vậy, bắt đầu xem xét khoản tín dụng, ngân hàng cần lường trước rủi ro xảy ra.Đây xuất phát điểm hình thành nên ý tưởng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Mặc dù rủi ro tín dụng tượng tiềm ẩn xảy ngân hàng cho khách hàng vay vốn nhiều trường hợp tính lặp lại rủi ro nên người ta nhận biết tính quy luật Chính điều mà ngân hàng tìm biện pháp quản lý nhằm hạn chế khả xảy rủi ro tín dụng giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây Như vậy, “quản lý rủi ro tín dụng nội dung quản lý NHTM bao gồm: nhận biết đánh giá mức độ rủi ro, thực thi biện pháp hạn chế khả xảy rủi ro giảm thiểu tổn thất rủi ro tín dụng xảy ra.” 1.2.2  Phân loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành loại sau: Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế trình giao dịch xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba phận rủi ro lực chọn, rủi ro đảm bảo rủi ro nghiệp  vụ Rủi ro lựa chọn: rủi ro co liên quan đến trình đánh giá, phân tích tín dụng, ngân hàng lựa chọn phương án vay vốn có hiệu để định  cho vay Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ tiêu chuẩn đảm bảo điều khoản hợp đồng cho vay, loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, cách thức đảm bảo  mức cho vay giá trị tài sản đảm bảo Rủi ro nghiệp vụ: rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro kỹ thuật xử lý  khoản cho vay có vấn đề Rủi ro danh mục: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh hạn chế quản lý danh mục cho vay, phân chia thành hai  loại: rủi ro nội rủi ro tập trung Rủi ro nội tại: xuất phát từ yếu tố, đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên chủ thể vay ngành, lĩnh vực kinh tế, xuất phát từ đặc  điểm hoạt động đặc điểm sử dụng vốn khách hàng vay vốn Rủi ro tập trung: trường hợp tập trung vốn cho vay nhiều số khách hàng, cho vay nhiều doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực kinh tế, vùng địa lý định, loại hình cho vay có rủi ro cao 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: Nguyên nhân khách quan: Rủi ro kinh tế không ổn định: Khi tiến hành trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp   tiến hành đánh giá tình hình thị trường đưa dự báo phát triển thị trường, dự báo tăng trưởng doanh số Nếu kinh tế giới kinh tế nước vận hành theo quỹ đạo dự báo doanh nghiệp thực tốt kế hoach đề Tuy nhiên, ta biết rằng: Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc nhiều vào ngành sản xuất nông nghiệp ngành công nghiệp phục vụ nông nghiệp Mà ngành lại phụ thuộc nhiều vào rủi ro thời tiết Khi kinh tế giới bị khủng hoảng, tất yếu có ảnh hưởng lớn doanh nghiệp xuất Những mặt hàng mà Việt Nam mạnh dệt may, xuất hàng nông sản (xuất cafe, hạt điều, xuất cá basa, ) có nguy không bán kinh tế giới bị khủng hoảng Hoặc thay đổi sách nhập (tăng thuế, giảm hạn ngạch, thay đổi tiêu chuẩn nhập khẩu) nước sở ảnh hưởng đến sản lượng xuất Rủi ro thủ tục pháp lý: Sự chậm trễ, rườm rà thủ tục cấp giấy phép, thủ tục hải  quan… nhiều lúc ảnh hưởng lớn đến hội kinh doanh doanh nghiệp Trong đó, hội kinh doanh doanh nghiệp có tính thời điểm, thực nhanh chóng không “cởi trói” thủ tục pháp lý Việc chậm trễ dẫn đến hệ hàng loạt hợp đồng kinh tế bị đình trệ, dự án đầu tư “buộc lòng” phải “treo” giấy Điều gây tổn thất lớn mặt kinh tế doanh nghiệp vay vốn  Rủi ro hàng hóa nhập lậu tràn vào nước: Hàng hóa nhập lậu vào Việt Nam qua đường vùng biên từ lâu nỗi “ám ảnh” doanh nghiệp nước Hàng hóa nhập lậu có ưu điểm rẻ giá cả, loại hình phong phú đánh mạnh vào nhu cầu đại phận người tiêu dùng có thu nhập thấp Các mặt hàng đồ điện tử, kim khí, quần áo, mỹ phẩm minh chứng cho tượng Các rủi ro ảnh hưởng tới tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Một đồng vốn mà doanh nghiệp vay đổ vào sản xuất kinh doanh mà không thu lại được, tất yếu đẩy doanh nghiệp tới việc dần khả trả nợ Ngân hàng đứng trước nguy khó thu hồi lại khoản cho vay  Nguyên nhân chủ quan: Rủi ro chủ quan đến từ hai phía Công ty Tài (hoặc Ngân hàng TM) Doanh nghiệp vay:  Đối với Công ty Tài (hoặc Ngân hàng TM): Công ty Tài (hoặc Ngân hàng TM) thực cho vay doanh nghiệp: Các ngành nghề doanh nghiệp vay đa dạng: Đa phần cán tín dụng có đầy đủ thông tin hiểu biết ngành nghề lĩnh vực mà doanh nghiệp đầu tư kinh doanh Hơn nữa, cán tín dụng khó thẩm định số liệu tài Doanh nghiệp cung cấp có xác tuyệt đối hay không Ta biết, doanh nghiệp, công tác kế toán chi phí chưa thực hóa chuyên nghiệp, ghi chép liên tục rõ ràng Vì thế, cán tín dụng sử dụng báo cáo tài doanh nghiệp cung cấp để phân tích công tác thẩm định đưa nhìn lệch lạc, thiếu chuẩn xác Chính khó khăn việc đánh giá tình hình tài doanh nghiệp, nên thường có xu hướng ưu tiên hồ sơ vay vốn có tài sản chấp, tài sản đảm bảo Tuy nhiên dẫn đến việc xử lý thu hồi nợ khó khăn Theo văn hướng dẫn cưỡng chế thu hồi nợ ghi rõ: "Trong trường hợp doanh nghiệp không đảm bảo khả toán, Công ty Tài (hoặc Ngân hàng TM) có quyền xử lý tài sản nợ vay" Trên thực tế, Công ty Tài tổ chức kinh tế, quan quyền lực Nhà nước, chức cưỡng chế buộc khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Hơn thủ tục pháp lý kiện tòa án để thực xử lý tài sản chấp rườm rà, gây chi phí Trình độ cán tín dụng hạn chế Ngoài có nhiều cán tín dụng lợi ích vật chất sẵn sàng tiếp tay cho doanh nghiệp để làm giả hồ sơ giấy tờ để xin vay vốn Chính điều dẫn đến rủi ro lớn từ khâu giải ngân.Hơn doanh nghiệp phần nhiều có tình hình tài không minh bạch, không đáp ứng điều kiện giải ngân Đối với doanh nghiệp: Nhiều doanh nghiệp không đánh giá hết rủi ro sử dụng  đồng vốn, đánh giá chi phí vốn khả sinh lợi đồng vốn.Đa phần doanh nghiệp dùng vốn trình sản xuất kinh doanh thường đầu tư vào mở rộng quy mô sản xuất, đầu tư vào sở vật chất mà quan trọng đầu tư phát triển kỹ nguồn nhân lực công ty Khi doanh nghiệp mở rộng quy mô mà tư quản lý không thay đổi, trình độ đội ngũ quản lý không đảm bảo doanh nghiệp tất yếu phải đối mặt với rủi ro khả quản lý sản xuất, dẫn đến nhiều sai lầm trình định quản lý kinh doanh Nhiều doanh nghiệp sử dụng không mục đích đăng ký ban đầu hồ sơ xin vay vốn.Đồng vốn không sử dụng mục đích tất yếu khó khăn việc kiểm soát dòng vốn kiểm soát rủi ro đồng vốn Ví dụ: Một doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vay vốn sử dụng phần vốn vay để đầu tư vào thị trường chứng khoán Khi thị trường chứng khoán tụt dốc, tất yếu làm “thua lỗ” phần vốn đầu tư vào Hệ doanh nghiệp không thu lãi từ đầu tư, lãi từ lĩnh vực sản xuất không đủ bù 1.2.4 Thiệt hại từ rủi ro tín dụng:  Đối với kinh tế Hoạt động ngân hàng, tài liên quan đến hoạt động doanh nghiệp, ngành cánhân, ngân hàng, công ty tài gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản người gửi tiềnở nơi khác có tâm lý hoang mang lo sợ kéo ạt rút tiền, làm cho toàn hệ thống ngân hàng, tài gặp khó khăn Ngân hàng, công ty tài phá sản ảnhhưởng đến tình hình sản suất kinh doanh doanh nghiệp, tiền trả lương dẫnđến đời sống công nhân gặp khó khăn Hơn nữa, hoảng loạn gây ảnhhưởng lớn đến toàn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng,sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngoài ra, rủi ro tín dụng ảnhhưởng đến kinh tế giới ngày kinh tế quốc gia phụ thuộc vàonền kinh tế khu vực giới  Đối với công ty tài Khi gặp rủi ro tín dụng, công không thu vốn tín dụng cấp lãi chovay, phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều nàlàm cho cân đối việc thu chi Khi không thu nợ vòng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh hiệu Khi gặp phải rủi ro tín dụng thường rơi vào tình trạng khả khoản, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín công ty, bị cấp khiển trách Đối với cấpdưới, gặp phải rủi ro tín dụng nên tiền trả lương cho nhân viên người có lực thuyên chuyển công tác, gây khó khăn cho ngân hàng, công ty tài chính.Nói tóm lại, rủi ro tín dụng xảy mức độ khác nhau: nhẹnhất công ty tài bị giảm lợi nhuận không thu hồi lãi cho vay, nặng không thu vốn lãi, nợ thất thu với tỷ lệ cao dẫn đến ngân hàng bị thua lỗ vàmất vốn Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục dẫn tới phá sản, gâyhậu nghiêm trọng cho kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng tài nói riêng Chính đòi hỏi nhà quản trị phải thận trọng có biện phápthích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro cho vay 1.2.5 Nguyên tắc Basel quản trị rủi ro tín dụng: Hội đồng giám sát Basel Ủy ban bao gồm chuyên gia giám sát hoạt động ngân hàng, tài nhằm đảm bảo nguyên tắc giám sát yêu cầu vốn nhằm chống đỡ rủi ro hoạt động ngân hàng, tài Được thành lập từ năm 1975, Ủy ban Basel ban đầu bao gồm thành viên thống đốc Ngân hàng Trung ương nước G10 (Anh, Pháp, Mỹ, Đức, Ý, Nhật, hà Lan, Thụy Điển, Bỉ Canada) sau khuyến khích áp dụng toàn giới đặc biệt việc kiểm soát hoạt động ngân hàng tài quốc tế Từ chỗ diễn đàn trao đổi kinh nghiệm, hợp tác quốc tế tra giám sát ngân hàng, hoạt động tài chính, Ủy ban Basel ngày trở thành quan xây dựng phát triên cac chuẩn mực cho hoạt động tài chính, ngân hàng quốc tế công nhận Ủy ban Basel ban hành nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, đmả bảo tính hiệu an toàn hoạt động cấp tín dụng Tháng năm 2004, Ủy ban Basel cho đời ấn phẩm mang tên “Hiệp ước quốc tế tiêu chuẩn vốn đo lường rủi ro” hay gọi Hiệp ước Basel II Hiệp ước Basel II hướng đến thực mục tiêu: - Đảm bảo phương pháp tính mức vốn an toàn Đo lường tách bách rủi ro hoạt động rủi ro tín dụng Tăng cường quản trị toàn cầu hóa tài chính, ngân hàng thống quốc gia Với ba mục tiêu nêu trên, nội dung Basel II tóm tắt ba trụ cột: - Trụ cột thứ nhất: Xoay quanh rủi ro tín dụng, yêu cầu vốn tối thiểu, đưa yêu - cầu mức vốn tối thiểu phương pháp đanh giá rủi ro Trụ cột thứ 2: Quy định giám sát hoạt động tài chính, ngân hàng Trụ cột thứ 3: Yêu cầu việc công bố thông tin hoạt động tài chính, ngân hàng cho đối tượng liên quan Trong đó, nội dung Basel II đưa phương pháp nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng, kiểm soát nợ xấu, bao gồm: - Xây dựng môi trường tín dụng thích hợp: yêu cầu xem xét đánh gái rủi ro tín dụng phải chiến lược xuyên suốt (mức độ chấp nhận rủi ro, tỷ lệ nợ xấu ), sở phát triển sách nhằm phát hiện, theo dõi kiểm soát nợ xấu hoạt động, khoản cấp tín dụng cụ thể nâng lên tầm - kiểm soát rủi ro danh mục đầu tư Thực cấp tín dụng lành mạnh: Các ngân hàng cần xác định rõ ràng tiêu chí cấp tín dụng lành mạnh (xác định thị trường mục tiêu, đối tượng khách hàng tiềm năng; điều kiện cấp tín dụng ) để xây dựng hạn mức tín dụng phù hợp cho loại khách hàng sở thông tin định lượng, định tính, kết xếp hạng tín dụng nội khách hàng Công ty tài chính, ngân hàng phải có quy định rõ ràng đề xuất tín dụng, phê duyệt sửa đổi tín dụng, có phân tách nhiệm vụ rạch ròi phận có liên quan đến công tác tín dụng Việc cấp tín dụng cần tuân thủ nguyên tắc cẩn trọng sở giao dịch - công bên Duy trì trình quản trị theo dõi tín dụng phù hợp: Tùy theo quy mô công ty tài chính, ngân hàng để xây dựng hệ thống quản trị phù hợp, kịp thời nắm bắt thông tin từ phía khách hàng tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, mức độ thực cam kết nhằm sớm phát dấu hiệu bất thường, kiểm soát tốt khoản vay có vấn đề Đồng thời, biện pháp quản lý khách phục - khoản nợ xấu cần đề cụ thể Uỷ ban Basel khuyến khích xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tạo tiền đề cho việc phân loại; đánh giá khách hàng dựa nhiều tiêu chí khác nhau, phân biệt mức độ rủi ro tín dụng tương ứng với đối tượng để có biện pháp quản lý phù hợp nhằm giảm thiểu rủi ro 1.2.6 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: 1.2.6.1 Nhận diện phân loại rủi ro Nhận dạng rủi ro bao gồm bước: theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động quy trình cho vay để thống kê dạng rủi ro tín dụng, nguyên nhân thời kỳ dự báo nguyên nhân tiềm ẩn gây rủi ro tín dụng Hầu hết công ty tài giới có khoản tín dụng có vấn đề với số lượng nhiều Trong nội dung khoản vay thường khác tình khác nhau, số đặc điểm chung khoản tín dụng nêu sau: - Sự chậm trễ bất thường lý việc cung cấp cac báo cáo tài lịch trả nợ thỏa thuận - Phát sinh khoản nợ cầu phải cấu lại ngày 25-4-2007 Nếu thực theo hướng dẫn định trên, dư nợ nhóm giảm 339.480.820.712 VNĐ, dư nợ nhóm tăng thêm 829.274.944.459 VNĐ, dư nợ nhóm tăng thêm 407.622.835.560 VNĐ CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DỰA TRÊN CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Giải pháp hoàn thiện chất lượng công tác thu thập thông tin Đối với hoạt động tín dụng thông tin đóng vai trò quan trọng Những 3.1 - thông tin thu thập không xác, không đầy đủ, kịp thời ko ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng mà ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh công ty Bởi vậy, công ty cần phải đa dạng hoá nguồn cung cấp thông - tin để nâng cao chất lượng thông tin, phục vụ tốt cho hoạt động tín dụng Để thu thập đầy đủ thông tin, bên cạnh nguồn hồ sơ, tài liệu khách hàng gửi đến, công ty cần khai thác thông tin triệt để thông qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Tạo bầu không khí thân thiện cởi mở nói chuyện với khách hàng cách thu thập thông tin dễ dàng Ngoài ra, cán tín dụng nên đến sở kinh doanh khách hàng cách thường xuyên để có nhận định xác đặc biệt có - chuyến đột xuất để có thông tin tin cậy xác Bên cạnh đó, cán tín dụng thu thập thông tin cần thiết qua sách báo, văn hướng dẫn, qua Internet hay phương tiên thông tin đại chúng… Những nguồn thu thập đem lại cho cán tín dụng đánh giá xác tình hình hoạt động khách hàng thị trường tiêu thụ - sản phẩm dự án đầu tư Một nguồn thu thập thông tin khác cán tín dụng từ đồng nghiệp mình, từ bạn hàng, đối tác doanh nghiệp để thu 38 thông tin tin cậy ưu, nhược điểm sản phẩm, dịch vụ thị trường - thời điểm thẩm định Ngoài ra, thông tin có từ ngân hàng, TCTD khác có quan hệ với khách hàng trước hay nay, quan quản lý, công ty tư vấn, công ty kiểm toán khác có liên quan tới lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà - Chi nhánh tham gia tài trợ hữu ích Luồng thông tin bên đa dạng phong phú, nhiên lại không đảm bảo xác tuyệt đối nên việc sử dụng nguồn thông tin Công ty cần có phân loại thông tin tin cậy để sử dụng thông tin có giá trị tham khảo Công ty cần phải xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng cụ thể loại dự án ; văn bản, định ban tổng giám đốc; văn quy Nhà nước ; môi trường kinh tế xã hội … Mỗi mảng thông tin thu thập cần phải xử lý cách khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm sử dụng thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng Ngoài công ty cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán tín dụng việc bảo mật nguồn thông tin 3.2 Nâng cao chất lượng công tác phân tích - thẩm định khách hàng phương án vay vốn Xu hướng nay, quy mô vốn cho vay hợp đồng tín dụng, khách hàng ngày lớn Các dự án vay vốn có mục đích đa dạng Lĩnh vực kinh doanh phức tạp thị trường diễn biến thất thường hơn, tính cạnh tranh cao Do đó, công tác thẩm định trở nên quan trọng trước định cho vay.Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài sản chấp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu vay vốn Còn công ty chủ động việc ngăn chặn dự án tồi tài trợ cho dự án tốt cách có hiệu 39 Trong trình thẩm định cần tập trung phân tích vấn đề trọng tâm sau đây:  Năng lực pháp lý khách hàng: Căn để đánh giá lực pháp lý khách hàng giấy tờ chứng nhận tư cách pháp nhân thể nhân giấy phép thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động, người đại diện pháp  luật doanh nghiệp… Hiệu phương án vay vốn khả trả nợ: Một dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh có tính khả thi hay không định thành công hay thất  bại doanh nghiệp công ty bỏ vốn cho vay Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay  vốn - trả nợ khách hàng Đánh giá bảo đảm tiền vay: Các đảm bảo tiền vay nguồn thu nợ dự phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng không thực Nội dung thẩm định phải kiểm tra thủ tục hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; sở định giá tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh phải với qui định hành Để làm tốt công việc phân tích thẩm định khách hàng phương án vốn vay, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thông tin về:  Những kiến thức thực trạng vấn đề xảy  ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà công ty cho vay Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân  toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái… Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mô thời gian cho vay Từ thông tin trên, cán tín dụng rút nhận xét, đánh giá khả thích ứng khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới; nhu cầu sản phẩm thị trường biến đổi theo môi trường kinh tế, trị , xã hội ngày phát triển 40 Ngoài cần phải áp dụng công nghệ phần mềm vầ thẩm định dự án, sở đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thông tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Trong trình thẩm định dự án cần thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trên thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thông tin không đúng, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết… hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Để đánh giá tính hiệu dự án, trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhạy dựán nhằm xem xét định cho vay Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc vay vốn cho vốn phát huy hiệu cao Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, sau rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.3 Tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra trước cho vay điều kiện cần thiết, nhiên, sau phát tiền vay cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau cho vay, cán tín dụng không kiểm tra, khách hàng sử dụng không 41 mục đích, mượn tài khoản để toán, sau rút tiền mặt để chi tiêu không mục đích dẫn đến rủi ro cao cho công ty Hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi măng,… yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho người thụ hưởng Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tư, người mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Cán tín dụng cần kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tượng tiền toán khách hàng không trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả 3.4 Giải pháp hoàn thiện quy trình cấp tín dụng: Tổng công ty cần hoàn thiện quy trình xét duyệt thẩm định cho vay, kiểm tra giám sát tình hình luân chuyển vốn vay cách chặt chẽ, định kỳ đạt hiệu cao để hạn chế dấu hiệu tiêu cực xảy thẩm định dự án, xét duyệt cho vay, để từ phát kịp thời khách hàng làm ăn hiệu hay dự án khả thi Đồng thời, hồ sơ vay vốn cần xem xét toàn diện, kiểm tra cách xác khách quan trước trình ban lãnh đạo ký duyệt, bao gồm khâu: lập hồ sơ, phân tích lực quản lý khách hàng, đánh giá tính khả thi dự án, Quy định rõ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cán liên quan cách cụ thể, bao gồm từ khâu thẩm định, khâu kiểm soát đến khâu xét duyệt cho vay 42 Cán phòng quan hệ khách hàng nhận hồ sơ trực tiếp từ khách hàng, đối chiếu danh mục hồ sơ, kiểm tra tính pháp lý hồ sơ, phân tích, thẩm định, đánh giá tình hình chung khách hàngvà báo cáo cho trưởng phòng quan hệ khách hàng Văn Khối Ban Ban pháp kế Ban thẩm Khối Kinh Hội Trung Ban Đồng Tổng tâm Quản đào Giám tạo Trị Ban tổ chức nhân Ban quản trịCorebanking rủi ro Đại Hội Đồng Cổkế Đông Ban dự án Ban tài toán Ban phát triển thị Ban giám tín dụng vốn xử lý( 5nợban) nguồn Khối vốn Hỗ Trợ kinh Kinh doanh Doanh phòn Trung công nghệ tài Ban đầu tưtrường tưsát vấn tài Quản hoạch chế LýĐốc định Doanh Cán phòng Quản trị rủi ro sẽtâm dựa báo cáo để kiểm tra g lại toàn hồ sơ vay vốn, tính hợp lệ, hợp pháp, xác định mức độ rủi ro hồ sơ dựa tất phương diện (từ rủi ro chung đến rủi ro riêng) nhằm đảm bảo an toàn tín dụng, mở rộng hoạt động cách an toàn hiệu Trưởng phòng Quản trị rủi ro định phê duyệt tín dụng đồng thời tham gia xử lý khoản tín dụng có vấn đề Cán phòng Quản lý nợ: trực tiếp thực tác nghiệp liên quan đến việc giải ngân, thu hồi nợ, kiểm tra tính tuân thủ khách hàng, nhập liệu vào hệ thống, nhận lưu giữ hồ sơ tín dụng, thực tác nghiệp liên quan đến rút vốn, lập báo cáo liệu khoản vay 3.5 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội tín dụng Thứ nhất, cần xác định rõ ràng vai trò trách nhiệm lãnh đạo nhân viên hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng cần thiết nhằm đảm bảo: Những định quan trọng liên quan tới chiến lược tín dụng, cho điểm tín dụng quản lý rủi ro tín dụng đưa cách thích hợp tập thể cá nhân với kinh nghiệm kiến thức phù hợp; Trách nhiệm Ban giám đốc giao phó thực với ủy nhiệm đó; Các cá nhân giao vai trò thích hợp cho phép đảm bảo phân tách nhiệm vụ cách phù hợp nhằm tạo môi trường tín dụng có kiểm soát Thứ hai, thông qua trình kiểm tra, giám sát tín dụng, Tổng công ty nên thường xuyên theo dõi, phân tích thông tin có liên quan đến tình hình sử dụng tiền vay, tiến độ thực kế hoạch kinh doanh, khả trả nợ mức trả nợ khách hàng vay vốn Tăng cường công tác kiểm tra giám sát giúp 43 Chi nhánh phát sớm dấu hiệu rủi ro, phân tích nguyên nhân có biện pháp hữu hiệu để xử lý kịp thời, từ giảm thấp khoản nợ tồn đọng hạ thấp tổn thất Thứ ba, Tổng công ty nên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng cách thường xuyên Trong trường hợp phát sai phạm cung cấp thông tin sai thật, vi phạm hợp đồng, cần thực xử lí theo quy định pháp luật Điều quan trọng giám sát khách hàng thực vốn vay kịp thời đối phó với rủi ro xảy ra, hạn chế rủi ro tín dụng 3.6 3.6.1 Nâng cao trình độ cán Yêu cầu trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ nghề nhiệp Hoạt động tín dụng Tổng công ty với mục tiêu, nhiệm vụ phân bổ nguồn vốn có hiệu quả, bảo đảm cung cấp vốn tới dự án khả thi, phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế, mang lại lợi nhuận, hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy Vì vậy, để bảo đảm thực mục tiêu, nhiệm vụ công tác tín dụng yêu cầu người cán tín dụng phải có kiến thức sâu rộng vấn đề sau: - Các loại hình tín dụng (chẳng hạn tín dụng khách hàng, tín dụng chấp, bao toán, tín dụng tiêu dùng, tín dụng tài trợ giao dịch thương mại, …), đặc trưng loại hình tín dụng, loại rủi ro, nguyên nhân dẫn - đến rủi ro, điều kiện gắn liền với loại hình tín dụng Chu trình cấp tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, phê chuẩn tín dụng, giải ngân tín - dụng đến khâu giám sát khoản tín dụng sau cấp Kỹ thuật thẩm định dự án đầu tư, đánh giá khách hàng Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ, trích lập dự - phòng rủi ro Kiến thức kinh tế, luật pháp sách liên quan đến quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm, phát mại tài sản, … ảnh hưởng đến khả thu hồi nợ ngan hàng 44 - Trình độ ngoại ngữ tin học: Nghiệp vụ tài phát triển với tốc độ cao mà nguồn cung cấp kiến thức chủ yếu lại từ nguồn tài nguyên tri thức bên - Do đó, ngoại ngữ trở thành công cụ thiết yếu Kỹ nghề nghiệp yếu tố trực tiếp tác động đến chất lượng công tác cán Do đó, cán tín dụng phải đáp ứng yêu cầu kỹ nghề nghiệp, chẳng hạn như: Phân tích công việc xây dựng mô tả công việc Việc cán không đáp ứng yêu cầu dẫn đến sai lầm cấp khoản tín dụng, sai sót quản lý, giám sát rủi ro tín dụng, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp, khả thu hồi vốn không cao, gây thua lỗ hoạt động tín dụng Hoạt động lĩnh vực nhạy cảm, công ty tài Việt Nam chịu sức ép lớn phát triển nhanh chóng khu vực ngân hàng tài chính.Sức ép cạnh tranh ngày gia tăng, đặc biệt bối cảnh hội nhập quốc tế hoạt động kinh tế Nhu cầu khách hàng ngày đa dạng, phong phú loại hình tín dụng Bên cạnh ngày có nhiều yếu tố tác động đến chất lượng hoạt đông tín dụng Những thay đổi liên tục, thường xuyên đòi hỏi cán tín dụng phải có lực trình độ cao so với lực vốn có 3.6.2 Yêu cầu trình độ quản lý Xu hướng cho vay cho thấy hội cho vay khách hang vay có rủi ro thấp giảm Giấy tờ thương mại, chứng khoán cạnh tranh ngân hàng đẩy công ty tài sang loại khách hàng có rủi ro cao thay khách hàng truyền thống Vì người vay doanh nghiệp lớn ổn định có quan hệ danh mục cho vay chuyển sang nguồn thị trường mở thị trường giấy tờ thương mại trái phiếu nhằm giảm chi phí giao dịch họ Các công ty tài phải thay đối tượng khách hàng khách hàng vay nhỏ ổn 45 định Hoạt động tín dụng ngày phức tạp, đa dạng đặt yêu cầu ngày cao trình độ quản lý cán tín dụng Do đó, cán tín dụng phải có khả quản lý khâu hoạt động tín dụng, từ việc hình thành sách cho vay, trình xét duyệt cho vay, kiểm tra theo dõi khoản vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro 3.6.3 Các kỹ cá nhân, kỹ xã hội Kỹ cá nhân (hoặc kỹ xã hội) nhóm kỹ quan trọng tạo nên lực tổng thể cán bộ, giúp cán hoàn thành hiệu công việc giao Kỹ cá nhân bao gồm nhiều khía cạnh, tựu chung lại bao gồm bình diện chính: tổ chức thực công việc, quản lý mối quan hệ khả quản lý thái độ công việc Kỹ giao tiếp giải vấn đề kỹ xuyên xuốt bình diện 3.6.4 Yêu cầu đạo đức cán Đành rủi ro, thiệt hại cho vay tránh khỏi, chí có trường hợp phải chấp nhận rủi ro, tổn thất thiên tai, dịch bệnh gây Nhưng cán bộ, đặc biệt cán tín dụng nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm góp phần quan trọng hạn chế rủi ro Thực tế cho thấy, số vay lớn chất lượng, tồn đọng khả thu hồi có nguy bị trắng nhiều tỷ đồng xuất phát từ số cán Vì vụ lợi, nhiều cán nhận quà, nhận tiền khách hàng mà buông lỏng quản lý, nên trình thẩm tra, xét duyệt cho vay, quản lý vốn vay không tuân thủ quy định hành mà dễ dãi, tạo kẻ hở cho khách hàng lợi dụng Đã có chi nhánh ngân hàng thương mại sai phạm số người gây tính chất nghiêm trọng, mức độ tổn thất thật nặng nề khó có khả tự bù đắp Trước thực trạng này, thay phải làm rõ trách nhiệm, có biện pháp xử lý nhằm ngăn chặn, tránh tái Phổ biến là: khách hàng tổ chức, doanh nghiệp chưa bị giải thể, phá sản nợ tồn 46 đọng họ TCTD lại xử lý rủi ro đưa khỏi nội bảng, sai quy định, phản tác dụng mà làm phát sinh tâm lý ỷ lại Chính điều làm cho số cán có sai phạm chủ quan, chưa tích cực tìm biện pháp để khắc phục hậu họ gây mà thường chờ dợi cứu giúp từ cấp Vì khoản vay chưa khắc phục khoản vay khác sai phạm tương tự lại tiếp tục phát sinh làm cho tỷ lệ nợ xấu thực chất chiếm tổng dư nợ số TCTD mức cao nhiều so với mức cho phép Chính yêu cầu cán TCTD phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định bảo đảm tiền vay; quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro rín dụng hoạt động ngân hàng TCTD văn có liên quan khác Có giữ vững phẩm chất đạo đức mà ý thức trách nhiệm nâng lên, xử lý công việc hiệu hơn, khắc phục tư tưởng ỷ lại, trông chờ tạo chuyển biến tích cực quản lý 3.7 Phát triển công nghệ tài Những thành công to lớn sau 20 năm đổi hoạt động tài làm thay đổi chất hoạt động hệ thống ngân hàng-tài Việt Nam Trong thành công phải kể đến vai trò công nghệ.Chính công nghệ nhân tố tạo nên móng vững giúp sức cho cạnh tranh ngày khốc liệt Cũng công nghệ ngân hàng giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng Nhờ việc áp dụng công nghệ đại mà chi nhánh trực thuộc tổng công tycó hệ thống thông tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh nhất; công nghệ giúp hệ thống toán trôi chảy làm hạn chế rủi ro tín dụng việc 47 toán khách hàng thực qua ngân hàng ngân hàng quản lý luồng tiền khách hàng…vì ngân hàng cần: 3.7.1 Tiêu chuẩn hoá đại hoá tất nghiệp vụ tín dụng Bảo đảm khả hoà nhập với hệ thống ngân hàng- tài quốc tế lĩnh vực cung cấp tiếp nhận xử lý thông tin ngân hàng, thông tin thương mại thông tin kinh tế.Tổng công ty cần có hoàn thiện mạng thông tin như: mạng thông tin diện rộng, kết nối trực tuyến với mạng nội tất chi nhánh hệ thống; mạng nội bộ; mạng Internet Thông qua tạo điều kiện cung cấp thông tin xác hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng dự án đầu tư định giá tài sản bảo đảm 3.7.2 Đa dạng hoá loại hình nghiệp vụ Việc cung cấp công nghệ đa dạng hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể.Ngoài ra, loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ 3.7.3 Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không kịp thời, xác Hiện nay, công nghệ thông tin phát triển ngày nên Tổng công ty cần xây dựng đầu tư công nghệ đại, tiên tiến để trình thông tin thông suốt, giảm thiểu chi phí lãng phí nguồn lực Bên cạnh đó, cán phụ trách công việc cần có trình độ kỹ thuật cao 3.7.4 Cần có phận xếp hạng tín nhiệm Khi doanh nghiệp thị trường có biến động mức sản xuất, tiêu thụ hay ngành hàng, cần có phận chuyên cập nhật thông tin cụ thể ngành hàng, thời điểm, quy định pháp luật có liên quan đến ngành hàng Bộ phận đóng vai trò đầu mối thông tin kịp 48 thời cho ngân hàng đưa dự đoán để cán tín dụng dựa vào đánh giá khách hàng giảm bớt rủi ro 3.7.5 Xây dựng hệ thống đánh giá lực cho chi nhánh trực thuộc Thông qua hệ thống Tổng công ty xác định hạn mức tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua đó, lượng hoá mức độ rủi ro tín dụng theo khu vực Đây sở quan trọng để đưa giới hạn cấp tín dụng kiểm soát mức độ rủi ro cho vùng KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường hội nhập nay, rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động ngành ngân hàngtài có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Đây không vấn đề thu hút ý đặc biệt nhiều chuyên gia tài nước Hoạt động tín dụng môi trường kinh tế nhiều biến động Việt Nam chứa đựng nhiều rủi ro Điều đòi hỏi công ty tài phải tìm biện pháp thích hợp để quản lý hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất, từ nâng cao hiệu kinh doanh đạt mục tiêu tăng trưởng bền vững 49 Từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, với đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt nam”, Báo cáo thực tập tốt nghiệp đề cập đến vấn đề sau: • Những vấn đề lý luận rủi ro kinh doanh ngân hàng rủi ro tín dụng bao gồm: Khái niệm, loại hình nguyên nhân gây rủi ro • • hoạt động tín dụng Tình hìnhtín dụng rủi ro tín dụng Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí qua năm 2008, 2009, 2010, 2011 Trên sở lý thuyết thực tiễn đưa đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Tổng công ty Mong báo cáo thưc tập tốt nghiệp góp phần nhỏ bé vào việc hoàn thiện quản trị rủi ro Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam TÀI LIỆU THAM KHẢO (1) (2) Ngân hàng thương mại, PGS.TS Phan Thị Thu Hà Quản trị Ngân hàng thương mại, GS.TS Lê Văn Tư, NXB Tài (3) (4) (5) 2004 Lý thuyết tài tiền tệ, PGS.TS Nguyễn Hữu Tài 2002 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22-4-2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25-4-2007 50 (6) Báo cáo tài kiểm toán Tổng công ty Tài Cổ (7) phần Dầu khí Việt nam qua năm 2008, 2009, 2010, 2011 Báo cáo kết kinh doanh Tổng công ty Tài Cổ phần Dầu (8) khí Việt nam qua năm 2009, 2010, 2011 Thuyết minh báo cáo tài kiểm toán Tổng công ty qua (9) (10) (11) năm 2008, 2009, 2010, 2011 Tài liệu quy trình cấp tín dụng Tổng công ty Các website: – http://www.saga.vn – http://www.pvfc.vn/ – http://vnexpress.net/ – www.sbv.gov.vn – http://cafef.vn/ – Và số tài liện tham khảo internet khác CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập- Tự do- Hạnh phúc 51 -Hà Nội, ngày tháng năm 2012 XÁC NHẬN SINH VIÊN THỰC TẬP ĐƠN VỊ: TỔNG CÔNG TY TÀI CHÍNH CỔ PHẦN DẦU KHÍ VIỆT NAM Xác nhận sinh viên: Trần Thị Hà Phương Lớp: Quản lý kinh tế 50B, Khoa: Khoa học quản lý, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Đã có thời gian thực tập hai tháng từ ngày 25/2/2012 đến ngày25/4/2012 Trong thời gian thực tập, Sinh viên Trần Thị Hà Phươngđã tham gia công tác tốt, có ý thức chấp hành nghiêm túc nội quy, nề nếp, tổ chức kỉ luật đơn vị thực tập hoàn thành đầy đủ công việc theo hướng dẫn, giúp đỡ nhân viên cán đơn vị thực tập XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Phó Giám Đốc Ban Quản Trị Rủi Ro Tào Thu Thủy 52 [...]... được sự quan tâm nhất trong các khâu của quản trị rủi ro tín dụng Việc điều chỉnh phương pháp quản trị rủi ro thường diễn ra chậm, không thường xuyên, linh hoạt do phải thông qua sự xem xét của nhiều cấp khác nhau trong Tổng công ty 2.4 Thực trạng rủi ro tín dụng và các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng tại Tổng công ty: Trong những năm gần đây, các loại hình rủi ro tín dụng xảy ra tại Tổng công... loại hình rủi ro tín dụng khác nhau nhưng có thể được liệt kê theo những nhóm rủi ro tín dụng sau: rủi ro giao dịch; rủi ro danh mục; 29 rủi ro nội tại; rủi ro tập trung Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Tổng công ty gồm: 2.4.1 Nguyên nhân khách quan:  Thứ nhất:lạm phát và lãi suất: Lãi suất cơ bản cao phản ánh chính sách can thiệp của NHTW khi lạm phát vượt qua mức độ nào đó Trong những... hàng thương mại trong nước và nước ngoài cũng như các công ty tài chính ngày một quyết liệt Bởi lẽ đó, công ty vì muốn giữ khách hàng, đôi khi đã phải chấp nhận những khoản tín dụng chất lượng không tốt, xác suất rủi ro cao Chính điều này đã góp phần làm gia tăng rủi ro tín dụng 2.5 2.5.1  Tình hình quản trị rủi ro tín dụng: Quy trình thủ tục cấp tín dụng: Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng: Sơ đồ 2.1:... dụng: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức hoạt đông tín dụng Quan hệkhách Phân tích tín Quyết địnhtín Dịch vụ khách hàng dụng dụng hàng Ban Giám đốc chi nhánh Giám đốc/ Trưởng phòng quan hệ khách hàng Ban Tổng giám đốc Hội đồng tín dụng Hội đồng quản trị Bộ phận quản lý tín dụng Bộ phận Dịch vụ khách hàng Bộ phận phân tích tín dụng Bộ phận tín dụng cá nhân 33 Bộ phận tín dụng tổ chức – Khối quan hệ khách hàng:... ty tài chính gặp rủi ro trong hoạt độngkinh doanh, trong đó có cả rủi ro tín dụng 17 1.4 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở một số nước trên thế giới: Kinh nghiệm của Trung Quốc: Từ một số nguyên nhân chính gây ra các khoản nợ xấu tại Trung Quốc, là một nướccó cácđiều kiện tương tự - chúng ta có thể họchỏi kinh nghiệm để hạn chếđược những nguy cơ tiềm ẩn gây nên rủi ro tín dụng Nguyên nhân... cũng tăng từ 28 từ đã thể hiện sự chú trọng và quan tâm hơn của Tổng công ty đến nhóm đối tượng khách hàng 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro theo quy trình quản trị rủi ro tín dụng: Nhận diện và phân loại rủi ro là một trong những bước cơ bản, nền tảng trong quy trình quản trị rủi ro Bước này đòi hỏi nguồn thông tin đầy đủ, chính xác và trình độ chuyên môn của cán bộ Trên thực tế, không phải lúc nào nguồn... vào giá các trái phiếu rủi ro trên thị trường Áp dụng các chính sách, công cụ phòng chống thích hợp với từng loại rủi ro và tài trợ rủi ro Kiểm soát rủi ro: Là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược vàcác chương trình hoạt động để ngăn ngừa, giảm thiểu rủi ro Căn cứ vào mức độ rủi ro đã được tính toán, các hệ số an toàn tài chính, và khả năng chấp nhận rủi ro mà có những biện pháp... bình ngành, từ đó có bước so sánh trong khi phân tích Tính toán tổn thất tín dụng: sử dụng hệ thống cơ sở dữliệu nội bộ để đánh giá rủi ro tín dụng, từ đó xác định hệ số an toàn vốn tối thiểu, khả năng tổn thất tín dụng: Với mỗi kỳ hạn xác định, tổn thất có thể được tính dựa trên công thức sau: EL = PD x EAD x LGD EL: Expected Loss: Tổn thất tín dụng ước tính PD: Probability of Default: Xác xuất không... tập trung vào một loại rủi ro 1.3 Một số tiêu chí đánh giá rủi ro, chất lượng tín dụng: Để có thể đánh giá được đúng mức độ rủi ro tín dụng của các Ngân hàng và công ty tài chính cần phải dựa trên một số chỉ tiêu sau: - Chỉ tiêu: Tổng dư nợ tín dụng trên tổng tài sản có Dư nợ tín dụng Tổng tài sản có Đây là chỉ số tổng quan về quy mô hoạt động Chỉ tiêu này phảnánh hiệu quả tín dụng của một đồng tài... vay hoặc không cho vay – Khối quyết định tín dụng: Là cấp ra quyết định cuối cùng về việc cho vay hay không cho vay trong thẩm quyền quyết định tín dụng của mình Hội đồng quản trị uỷ quyền quyết định tín dụng cho Hội đồng tín dụng và Tổng giám đốc Tổng giám đốc uỷ quyền quyết định tín dụng cho các cấp trong ngân hàng theo quy định về uỷ quyền quyết định tín dụng do Tổng giám đốc ban hành 34 – Khối ... chắn 1.2 Rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng 1.2.1  Khái niệm: Rủi ro tín dụng: A.Saunders H.Lange định nghĩa: Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng ngân hàng cấp tín dụng cho khách... III: GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG DỰA TRÊN CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ THỰC TRẠNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Giải pháp hoàn thiện chất lượng... chống rủi ro tín dụng Khâu theo dõi điều chỉnh phương pháp phòng chống rủi ro tín dụng khâu thường nhận quan tâm khâu quản trị rủi ro tín dụng Việc điều chỉnh phương pháp quản trị rủi ro thường