Nhìn chung một bộ hồ sơ tín dụng cần phải thu thập các thông tin như: a Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn - Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lầ
Trang 11 Quy trình tín dụng là gì?
- Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, qui định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Trong đó xây dựng các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn
bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng Đó là quá trình đồng
bộ, có tính chất liên hoàn, theo trình tự nhất định và có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau
- Quy trình tín dụng thường có 6 bước:
+ Lập hồ sơ tín dụng
+ Phân tích tín dụng
+ Quyết định tín dụng
+ Giải ngân
+ Giám sát và thu nợ
+ Thanh lý khi hợp đồng tín dụng kết thúc
2 Ý nghĩa của thiết lập quy trình tín dụng
- Quy trình tín dụng làm cơ sở cho việc xây dựng một mô hình tổ chức thích hợp cho ngân hàng Trong đó nhiệm vụ các phòng ban, đơn vị chức năng được xác định rõ ràng công việc liên quan cho hoạt động cho vay từ đó là cơ sở cho việc phân công phân nhiệm ở từng vị trí Việc quản trị nhân sự ở ngân hàng cũng được điều chỉnh cho hợp lý và hiệu quả
- Ngân hàng có thể thiết lập các thủ tục hành chính cho phù hợp các qui định của luật pháp
và đảm bảo mục tiêu an toàn kinh doanh Các thủ tục phải phù hợp với từng nhóm khách hàng, từng loại cho vay cũng như kỹ thuật tín dụng nhằm cung cấp đầy đủ các thông tin cần thiết, nhưng không gây phiền hà cho khách hàng cũng như tiết kiệm thời gian cho cả hai bên
- Qui trình tín dụng là quy phạm nghiệp vụ bắt buộc trong nội bộ một ngân hàng và thường được in thành văn bản hoặc sổ tay hướng dẫn việc thực hiện thống nhất những nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng Nhờ đó các nhân viên biết được trách nhiệm cần thực hiện ở vị trí của mình, mối quan hệ với các đồng nghiệp khác… để từ đó có thái độ làm việc đúng mực, thích hợp cho công việc
- Quy trình tín dụng là cơ sở để kiểm soát tiến trình cấp tín dụng cho phù hợp với thực tiễn Thông qua kiểm soát thực hiện quy trình tín dụng, nhà quản trị ngân hàng nhanh chóng xác định những khâu, những công việc cần điều chỉnh cũng như hướng đào tạo và phân công tương lai nhằm hạn chế tối đa rủi ro trong việc ra quyết định tín dụng Ngoài
ra, với việc kiểm soát tiến trình thực hiện qui trình, ngân hàng còn kịp thời phát hiện những thủ tục không còn phù hợp trong chính sách tín dụng cũng như bản thân qui trình
Từ đó sẽ có những thay đổi để tăng cường giám sát quá trình sử dụng vốn cũng như hoạt động tín dụng nói chung
Trang 23 Quy trình tín dụng căn bản
Bước 1: Lập hồ sơ tín dụng
Bước này do cán bộ tín dụng (CBTD) thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng Ở bước này, các ngân hàng đều tìm thông tin về khách hàng bằng cách hướng dẫn khách hàng hoàn thành các thủ tục, hồ sơ theo đúng qui định ở qui trình tín dụng của ngân hàng mình Nhìn chung một bộ hồ sơ tín dụng cần phải thu thập các thông tin như:
a) Tiếp nhận hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng
ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay,
bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay
- Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được CBTD báo cáo lãnh đạo và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay)
- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ
b) Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
Kiểm tra hồ sơ vay vốn
Kiểm tra hồ sơ pháp lý
- CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp
lý
Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay
- CBTD kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn
+ Đối với các báo cáo kết quả kinh doanh dự tính cho ba năm tới và phương án sản
xuất kinh doanh/dự án đầu tư (PASXKD/DAĐT), khả năng vay trả, nguồn trả
+ Kiểm tra sự phù hợp về ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh với ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng vay và phù hợp với phương án dự kiến đầu tư; ngành nghề kinh doanh được phép hoạt động, xu hướng phát triển của ngành trong tương lai
Kiểm tra mục đích vay vốn
- Kiểm tra mục đích vay vốn của phương án đầu tư có phù hợp với đăng ký kinh doanh
- Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hàng hóa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ)
Trang 3- Đối với những khoản vay vốn bằng ngoại tệ, kiểm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định quản lý ngoại hối hiện hành
Những giấy tờ cần có để hoàn thành bước 1:
- Đơn xin vay vốn
- Tai liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng: giấy đăng ký kinh doanh, giấy đăng ký thành lập doanh nghiệp, con dấu, mã số thuế, quyết định bổ nhiệm giám đốc…
- Tài liệu thuyết minh vay vốn: hồ sơ năng lực tài chính như các báo cáo tài chính, hồ
sơ đảm bảo, giấy chứng nhận tài sản đảm bảo…
- Phướng án sản xuất kinh doanh, phương án trả nợ, phương án dự phòng
Bước 2 : Phân tích tín dụng
Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng về sửdụng vốn tín dụng cũng như khả năng hoàn trả vốn vay cho ngân hàng.Mục tiêu của phân tích tín dụng là:
• Tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng
• Phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay
Thông thường trong quá trình phân tích, qui trình thực hiện sẽ là:
Tìm hiểu về khách hàng vay vốn
CBTD phải đi thực tế tại gia đình/nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng để tìm hiểu thêm thông tin về:
- Gia đình của khách hàng vay vốn
- Mục đích vay vốn của khách hàng
- Những nguồn thu nhập thường xuyên của khách hàng/những thành viên trong gia đình
- Tình trạng nhà xưởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng
- Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng
Trang 4- Đánh giá tài sản bảo đảm nợ vay (nếu có)
Tìm hiểu về phương án sản xuất kinh doanh
- Đi thực tế để tìm hiểu về giá cả, tình hình cung cầu trên thị trường đối với sản phẩm của phương án sản xuất kinh doanh
- Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguyên vật liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm tương tự của phương án sản xuất kinh doanh để đánh giá tình hình thị trường đầu vào, đầu ra
- Tìm hiểu từ các phương tiện đại chúng (báo, đài, mạng máy tính )
- Tìm hiểu qua các báo cáo, nghiên cứu, hội thảo chuyên đề về từng ngành nghề
- Tìm hiểu từ các (PASXKD/DAĐT) cùng loại
Kiểm tra, xác minh thông tin
Quá trình kiểm tra và xác minh những thông tin về khách hàng được thực hiện qua các nguồn sau:
- Hồ sơ vay vốn trước đây của khách hàng
- Thông qua Trung tâm Thông tin Tín dụng
- Các bạn hàng/đối tác làm ăn, bao gồm các nhà cung cấp nguyên vật liệu, thiết bị và những khách hàng tiêu thụ sản phẩm
- Các cơ quan quản lý trực tiếp khách hàng xin vay (cơ quan nơi khách hàng làm việc, các cơ quan quản lý nhà nước tại địa phương như UBND phường, cơ quan thuế, v.v )
Phân tích đánh giá năng lực tài chính
Bước 1: Kiểm tra tính chính xác của các báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh
Bước 2 Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động và khả năng tài chính
Tình hình quan hệ với ngân hàng
a) Quan hệ tín dụng:
Đối với Chi nhánh cho vay và các Chi nhánh khác trong hệ thống :
+ Dư nợ ngắn, trung và dài hạn (bao gồm cả nợ quá hạn)
+ Mục đích vay vốn của các khoản vay
+ Doanh số cho vay, thu nợ
+ Số dư bảo lãnh
+ Mức độ tín nhiệm
Đối với các Tổ chức tín dụng, ngân hàng khác:
+ Dư nợ ngắn, trung và dài hạn đến thời điểm gần nhất (bao gồm cả nợ quá hạn)
+ Mục đích vay vốn của các khoản vay
+ Số dư bảo lãnh
+ Mức độ tín nhiệm
b) Quan hệ tiền gửi:
Trang 5- Tại ngân hàng cho vay:
+ Số dư tiền gửi bình quân
+ Doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu
- Tại các Tổ chức tín dụng khác
+ Số dư tiền gửi bình quân
+ Doanh số tiền gửi, tỷ trọng so với doanh thu
Dự kiến lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt
- CBTD tiến hành tính toán lãi và/hoặc phí (lợi ích) có thể thu được nếu như khoản vay được phê duyệt Cơ sở tính toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng (số tiền giải ngân, thời hạn và lãi xuất dự tính) Còn nếu đây là khoản vay để làm mục đích khác, thì tương
tự cũng có thể tính ra số lãi và số tiền phí (nếu có)
- Cần lưu ý là phải xem xét tổng thể các lợi ích khác khi thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng (ví dụ lợi nhuận từ khoản vay có thể sẽ không cao như mong muốn nhưng bù lại, khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, khách hàng thường xuyên/có thể
có nguồn ngoại tệ để bán cho ngân hàng)
Phân tích thẩm định phương án vay vốn và dự án đầu tư
- Đưa ra kết luận về tính khả thi, hiệu quả về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh (PASXKD), khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xẩy ra để phục vụ cho việc quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay
- Làm cơ sở tham gia góp ý, tư vấn cho khách hàng vay, tạo tiền đề để đảm bảo hiệu quả cho vay, thu được nợ gốc đúng hạn, hạn chế, phòng ngừa rủi ro
- Làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, dự kiến tiến độ giải ngân, mức thu nợ hợp lý, các điều kiện cho vay; tạo tiền đề cho khách hàng hoạt động có hiệu quả và đảm bảo mục tiêu đầu tư của Ngân hàng
Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay
- Cán bộ tín dụng phải xuống tận nơi xem xét, đánh giá, thẩm định giá trị của tài sản đảm bảo, giấy tờ hợp lệ, không có tranh chấp
- Cán bộ tín dụng hoặc cán bộ thẩm định làm thủ tục để đảm bảo tài sản thẩm định có thể bảo đảm cho khoản vay
Lập báo cáo thẩm định cho vay
a) Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
b) Tổng hợp nội dung thẩm định và báo cáo thẩm định
- Trên cơ sở kết quả thẩm định theo các nội dung trên, Cán bộ thẩm định phải lập Báo
cáo thẩm định cho vay (BCTĐCV) BCTĐCV là tài liệu dạng văn bản trong đó phải nêu
rõ, cụ thể những kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá phương án đầu tư xin vay vốn của khách hàng cũng như các ý kiến đề xuất đối với các đề nghị của khách hàng
Trang 6- Tuỳ theo từng PASXKD cụ thể, Cán bộ thẩm định chọn lựa linh hoạt những nội dung chính, cần thiết, có liên quan trực tiếp tới hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ PASXKD
và khách hàng để đưa vào BC TĐCV
- Đối với những hồ sơ vay Chi nhánh trình lên Chi nhánh cấp trên/TTĐH:
+ Vì quá trình tiếp cận với khách hàng, phương án được diễn ra trực tiếp tại các Chi nhánh cho nên nội dung Báo cáo thẩm định tại Chi nhánh phải đảm bảo chi tiết, đầy đủ
tất cả nội dung có liên quan, làm cơ sở để các cấp lãnh đạo Chi nhánh và Trung tâm điều
hành (TTĐH) xem xét.
+ Tại Chi nhánh cấp trên/ TTĐH, việc thẩm định mang tính kiểm tra, thẩm định lại kết quả đã thẩm định của Chi nhánh, lại được thực hiện chủ yếu trên hồ sơ vay vốn và các thông tin, báo cáo của Chi nhánh cho nên Báo cáo thẩm định không cần chi tiết tất cả các nội dung như đã thực hiện tại các Chi nhánh, nếu thống nhất với phương pháp và kết quả tính toán của Chi nhánh thì không nhất thiết phải tính toán lại
Tái thẩm định khoản vay
- Bộ phận tái thẩm định khoản vay sẽ đánh giá lại một lần nữa về hồ sơ, tính pháp lý, hợp lý của bộ hồ sơ xin vay vốn của khách hàng Từ đó đề xuất có cho khách hàng vay hay không
Bước 3 : Ra quyết định tín dụng
Ra quyết định tín dụng là một bước khó khăn vì đây là bước then chốttrong hoạt động ngân hàng.Khi ra quyết định, ngân hàng thường mắc 2 sai lầm cơ bản:
• Đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt
• Từ chối cho vay với một khách hàng tôt
Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt đông kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng
Việc ra quyết định tín dụng, ngoài dựa vào báo cáo thẩm định và đề xuất củacán bộ tín dụng còn phụ thuộc vào:
- Thông tin cập nhập từ thị trường, các cơ quan có liên quan
- Các chính sách tín dụng của ngân hàng, qui định tín dụng của nhà nước
- Nguồn cho vay của ngân hàng khi ra quết định tín dụng
Phần lớn các ngân hàng đều thực hiện việc ra quyết định tín dụng theo các bước sau:
Trang 7- Bước 1: Sau khi nghiên cứu, thẩm định các điều kiện vay vốn, CBTD lập báo cáo
thẩm định kiêm tờ trình cho vay kèm hồ sơ vay vốn trình TPTD
- Bước 2 : Trên cơ sở Tờ trình của CBTD kèm hồ sơ vay vốn, TPTD xem xét kiểm tra,
thẩm định lại và ghi ý kiến vào Tờ trình và trình Lãnh đạo
- Bước 3: Hoàn chỉnh các thủ tục khác theo quy định.CBTD căn cứ ý kiến của TPTD
để tiến hành làm một hoặc các thủ tục sau:
+ Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu đối với trường hợp cần bổ sung các điều kiện vay vốn
+ Thẩm định lại, bổ sung, chỉnh sửa tờ trình nếu không đạt yêu cầu
+ Soạn thảo văn bản trả lời khách hàng đối với trường hợp từ chối cho vay.Sau đó trình TPTD để kiểm tra lại nội dung, TPTD có ý kiến đồng ý hay không đồng ý trình lãnh đạo quyết định
- Bước 4 : Căn cứ bộ hồ sơ cho vay, căn cứ ý kiến đề xuất của cán bộ thẩm định/ tái
thẩm định và TPTD, khoản vay sẽ được Ban lãnh đạo ngân hàng chi nhánh phê duyệt:
Khoản vay thuộc quyền phán quyết: Sau khi kiểm tra lần cuối hồ sơ pháp lý, hồ sơ
vayvốn, Ban lãnh đạo NHCV sẽ quyết định:
+ Duyệt đồng ý cho vay
+ Duyệt cho vay có điều kiện
+ Không đồng ý
+ Triệu tập họp Hội đồng tư vấn tín dụng để quyết định đối với trường hợp khoản vay lớn hoặc phức tạp
Khoản vay vượt quyền phán quyết: Sẽ được Ban thẩm định dự án Ngân hàng cấp trên
phêduyệt Chỉ khi được phê duyệt, có thông báo, ngân hàng khu vực mới được phép giảingân.Nội dung duyệt cho vay của lãnh đạo phải xác định rõ: Số tiền cho vay, Lãi suất cho vay,Thời hạn cho vay, các điều kiện khác (nếu có)
Bước 4 : Giải ngân
Trang 8Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận đông của tín dụng phải gắn với vận động của hàng hóa.Việc phát tiền vay phải phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng.theo tính chất thì giải ngân có thể được chia làm 2 loại:
- Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền thuần túy Ngân hàng chỉ thuần tín cấp tiền trong phạm vi mức tín dụng đã ký kết Loại cho vay này thướng áp dụng cho các khoán vay nhỏ, mức tín dụng cá nhân hay hộ gia đình với mức tín dụng không lớn
- Giải ngân là quyết định cho vay phụ kèm theo việc cấp tiền Trong hợp đòng có qui định các điều khoản cụ thể để cấp tiền
Các bước giải ngân:
Bước 1:Chứng từ giải ngân
a) Chứng từ của khách hàng
CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp các hồ sơ, chứng từ về mục đích sử dụng tiền vay đểgiải ngân, gồm:
- Hợp đồng cung ứng vật tư, hàng hoá, dịch vụ
- Bảng kê các khoản chi chi tiết, kế hoạch chi phí, biên bản nghiệm thu,
- Đối với hoá đơn, chứng từ thanh toán, trong trường hợp cụ thể Chi nhánh có thể yêu cầu xuất trình các bản gốc hoặc chỉ yêu cầu bên vay liệt kê danh mục (và chịu tráchnhiệm
về tính trung thực của bảng liệt kê) để đối chiếu trong quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay sau khi giải ngân
- Thông báo nộp tiền vào tài khoản của Ngân hàng đối với những khoản vay thanh toán với nước ngoài (đã xác định trong hợp đồng tín dụng)
b) Chứng từ của Ngân hàng
CBTD hướng dẫn khách hàng hoàn chỉnh nội dung chứng từ theo mẫu sau:
- Hợp đồng bảo đảm tiền vay trong trường hợp khách hàng chưa hoàn thành thủ tục bảo đảm tiền vay
- Bảng kê rút vốn vay
- Uỷ nhiệm chi
Bước 2 Trình duyệt giải ngân
- CBTD sau khi xem xét chứng từ giải ngân nói trên, nếu đủ điều kiện giải ngân thìtrình TPTD
- TPTD kiểm tra lại điều kiện giải ngân và nội dung trình của CBTD:
+ Nếu đồng ý: ký trình lãnh đạo
+ Nếu chưa phù hợp, yêu cầu CBTD chỉnh sửa lại
+ Nếu không đồng ý: ghi rõ lý do, trình lãnh đạo quyết định
Trang 9- Lãnh đạo ký duyệt:
+ Nếu đồng ý: Ký duyệt
+ Nếu chưa phù hợp: yêu cầu chỉnh sửa lại
+ Nếu không đồng ý: Ghi rõ lý do
Bước 3 Nạp thông tin vào chương trình điện toán và luân chuyển chứng từ:
- CBTD nhận lại chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho vay, nạp vào máy tính cácthông tin
dữ liệu của khoản vay theo Hợp đồng nhận nợ qua mạng máy tính của ngânhàng
- CBTD chuyển những chứng từ đã được lãnh đạo duyệt cho các Phòng nghiệp vụ cóliên quan như sau:
Chứng từ gốc chuyển Phòng kế toán
+ Hợp đồng tín dụng (nếu mới rút vốn lần đầu)
+ Bảng kê rút vốn vay
+ Uỷ nhiệm chi
+ Chứng từ khác (nếu có)
Phòng kế toán căn cứ vào chứng từ trên thực hiện hạch toán theo quy trình thanh toántrong nước và theo dõi nợ vay theo Bảng theo dõi nợ vay
Chứng từ chuyển Phòng nguồn vốn (nếu có):
+ Đề nghị chuyển nguồn vốn đối với trường hợp khoản vay lớn có ảnh hưởng đến cơ chế điều hành vốn theo quy định của Chi nhánh
+ Hợp đồng mua bán ngoại tệ đối với trường hợp khoản vay cần phải chuyển đổi ngoại
tệ
+ Chứng từ chuyển Phòng thanh toán quốc tế đối với trường hợp thanh toán với nước ngoài để mở hoặc thanh toán tập trung
• Hợp đồng tín dụng
• Chứng từ khác ( nếu có)
Bước 5: Giám sát tín dụng.
Giai đoạn giám sát tín dụng được tiếp nối với mục tiêu theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành tín dụng của khách hàng và kịp thời có các biện pháp xử lý thích hợp Trong giai đoạn này thường có những bước:
Trang 10- Giám sát tín dụng
- Thu nợ
- Tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng
- Xử lý nợ quá hạn, nợ có vấn đề
Qui trình chung của giai đoạn này:
1.Kiểm tra tình hình sử dụng vốn
a) Mở sổ sách theo dõi CBTD
Mở sổ theo dõi các thông tin của khoản vay theo hợp đồng tín dụng, Bảng theodõi nợ vay, khai thác khi cần thiết hoặc lưu các sao kê điện toán theo nội dung: ngàytháng, năm giải ngân; số tiền giải ngân; lãi suất áp dụng; ngày tháng, năm thu nợ; số tiềnthu nợ, lãi;
dư nợ từng thời điểm; số tiền gia hạn nợ; thời gian gia hạn nợ; số tiền chuyểnnợ quá hạn; thời hạn chuyển nợ quá hạn
b) Khai thác phần mềm điện toán
Ngoài cách mở sổ theo dõi khoản vay ở trên, CBTD thường xuyên sử dụng phần mềmđiện toán để theo dõi quản lý khoản vay, nếu phát hiện số liệu hạch toán sai lệch với hồsơ tín dụng phải báo cáo với TPTD phối hợp với các phòng có liên quan để xử lý
c) Kiểm tra mục đích sử dụng vốn, vật tư đảm bảo nợ vay
- Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ
+ Kiểm tra trước, trong khi giải ngân
+ Kiểm tra sau khi giải ngân
- Kiểm tra tại hiện trường
+ Thị sát tiến độ thực hiện
+ Thị sát vật chất (vật tư, hàng hoá, máy móc thiết bị, )
- Lập biên bản kiểm tra
Sau khi kiểm tra, CBTD lập biên bản kiểm tra về mục đích sử dụng vốn của khách hàngvà vật tư đảm bảo nợ vay Ngân hàng Nếu khách hàng sử dụng sai mục đích hoặc phátsinh những vấn đề có nguy cơ ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng, CBTDcó báo cáo TPTD để trình lãnh đạo xem xét quyết định ngừng cho vay hoặc có biện phápthu hồi nợ trước hạn