BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM

I Lời mở đầu Bảo hiểm Việt nam đời vào hoạt động từ 7/7/2000 Như sau hai thập kỉ kể từ đất nước bước vào đổi , tổ chức tài đời nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát triển an toàn , lành mạnh hoạt động ngân hàng Đây kiện có ý nghĩa lớn quản lý , điều hành kinh tế đất nước theo chế thị trường, góp phần quan trọng vào việc thúc đẩy trình hội nhập với kinh tế giới Đứng trước khủng khoảng tài nay, ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng có nhiều biến động lớn sách tài tiền tệ, đòi hỏi ngân hàng phải có chế điều chỉnh cho phù hợp với bối cảnh Trong bối cảnh việc bảo vệ lợi ích người gửi tiền tạo niềm tin khách hàng hoạt động thiết thực Để thực tốt vai trò tình trạng khủng khoảng tài nay, ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều sách thiết thực nhằm ổn định tình Đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam thực đầy đủ ngày tốt quy định pháp luật đặc biệt quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi nhằm tạo niềm tin cho khách hàng đồng thời tăng uy tín ngân hàng khách hàng Mặt khác bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO, trước tình trạng khủng hoảng tài tiền tệ giới cạnh tranh ngân hàng thương mại ngày liệt Đây toán khó đặt ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng Do việc áp dụng sách pháp luật vào hoạt động ngân hàng trọng , việc áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại.Trong phạm vi viết em xin trình bày vài thực trạng áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại Việt Nam bối cảnh II.NỘI DUNG 1.Một vài nét tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Về lịch sử hình thành Bảo hiểm tiền gửi loại hình bảo hiểm hoạt động ngân hàng , thực từ sớm nhiều nước Chẳng hạn Mỹ , bảo hiểm tiền gửi xuất từ năm 1934 Bảo hiểm tiền gửi có vị trí ,vai trò qua trọng tổ chức tín dụng, biện pháp bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng hệ thống ngân hàng Thực tế nước cho thấy ,khi có bảo hiểm tiền gửi đời hoạt động có hiệu quả, số lượng ngân hàng tuyên bố phá sản giảm rõ rệt Bởi nhờ có bảo hiểm tiền gửi ngăn chặn đổ vỡ mang tính dây chuyền ngân hàng thương mại , góp phần trì phát triển ổn định ,an toàn cho tổ chức tín dụng Nhờ có bảo hiểm tiền gửi mà quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền đảm bảo, ngân hàng tạo niềm tin cho người gửi tiền, góp phần phát triển kinh tế đất nước, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đời từ cuối năm 1999 thức vào hoạt động từ 7/10/2000 Kể từ đời vào hoạt động nay, thời gian chưa nhiều tổ chức,nhưng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có nhiều cố gắng để đạt kết khả quan Cho đến tổ chức Bảo hiểm tiền gửi mở rộng mạng lưới hoạt động tới khu vực phạm vi nước, thành lập sáu chi nhánh bảo hiểm tiền gửi khu vực gồm: Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh khu vực Hà Nội; khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long (tại Cần Thơ); chi nhánh khu vực Nam Trung Bộ Tây Nguyên (tại Nha Trang); chi nhánh khu vực Đông Bắc Bộ (tại Cần Thơ);và chi nhánh khu vực Bắc Trung Bộ ( Nghệ An) Đây địa bàn kinh tế trọng điểm đất nước , đồng thời nơi tập trung nhiều tổ chức tín dụng tổ chức phi tín dụng Trong năm qua Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có nhiều hoạt động lớn mạnh không ngừng Trong năm 2007, Bảo hiểm tiền gửi có nhiều hoạt động hiệu như: cấp thu hồi chứng nhận bảo hiểm tiền gửi , chi trả tiền gửi bảo hiểm, giám sát rủi ro (giám sát từ xa, kiểm tra chỗ, lý chỗ , lý tài sản thu hồi nợ )…với 1078 tổ chức tham gia bảo hiểm , có 76 ngân hàng,1002 tổ chức tài phi ngân hàng với số vốn huy động 1.420.627 tỉ đồng lượng tiền lớn Vậy Bảo hiểm tiền gửi hiểu nào? Theo quy định hành Bảo hiểm tiền gửi loaị hình bảo hiểm phi thương mại, theo tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng có nhận tiền gửi Đồng Việt Nam khách hàng cá nhân , hộ gia đình , tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh bắt buộc phải tham gia đóng phí bảo hiểm tiền gửi cho tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo quy định Khi xaỷ kiện bảo hiểm tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm thay tổ chức nhận tiền gửi trả khoản tiền gửi bảo hiểm khách hàng gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm Mục đích bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi trước hết mục tiêu bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Khi ngân hàng bị phá sản, ngân hàng tham gia vào chế bảo hiểm tiền gửi Chính Phủ tuyên bố chi trả bảo hiểm tiền gửi người gửi tiền ngân hàng phá sản có hội nhận phần hay toàn số tiền gửi Tuy nhiên điều quan trọng bảo đảm cho tâm lý người gửi tiền không bị hoang mang, niềm tin người ta nghĩ đến việc phải vội vã rút tiền gửi từ ngân hàng khác, điều tránh đổ vỡ mang tính dây chuyền xảy hệ thống ngân hàng , tổ chức tín dụng Do đó, bảo hiểm tiền gửi không dừng lại mục tiêu bảo vệ quyền lợi trực tiếp người gửi tiền ngân hàng bị phá sản mà công cụ để đảm bảo an toàn tín dụng, hạn chế rủi ro tránh đổ vỡ có tính dây chuyền hệ thống tín dụng Mục tiêu tổng quát bảo hiểm tiền gửi ổn định hệ thống tài Tổ chức bảo hiểm tiền gửi thay mặt phủ trực tiếp bảo vệ người gửi tiền thông qua hoạt động nghiệp vụ kiểm tra, giám sát từ xa, xử lý đổ vỡ.Các quan chức có trách nhiệm cung cấp thông tin rõ ràng , minh bạch hoạt động tài ngân hàng đến người gửi tiền bao gồm thông tin sản phẩm dịch vụ , thông tin việc công khai bảo vệ người gửi tiền Chính Phủ thông qua tổ chức Bảo hiểm tiền gửi ,thông tin quản trị , điều hành tổ chức tín dụng…Việc cung cấp thông tin không trách nhiệm quan riêng lẻ mà tất quan liên quan tổ chức tín dụng, tổ chức bảo hiểm tiền gửi , quan giám sát… Ở Việt Nam vấn đề bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Chính Phủ quan tâm đặc biệt Chính Phủ công khai bảo vệ người gửi tiền thông qua chủ trương phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi Bảo vệ người gửi tiền bảo vệ người tiêu dùng – vấn đề dư luận quan tâm Người gửi tiền bảo vệ góc độ khác thông qua việc Chính Phủ bảo đảm phát triển an toàn lành mạnh hệ thống tài ngân hàng quan giám sát, thực chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền,cung cấp thông tin tín dụng đến người tiêu dùng Tóm lại vai trò bảo hiểm tiền gửi Việt nam quan trọng giai đoạn khủng hoảng Các quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Theo quy định Nghị định số 89/1999/NĐ- CP ngày 1/9/1999 Nghị định số 109/2005/NĐ – CP ngày 14/08/2005 sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 89 đối tượng bảo hiểm tiền gửi tiền gửi Đồng Việt Nam người gửi tiền cá nhân, hộ gia đình,tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân công ty hợp danh gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Khi tổ chức bị phá sản Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có trách nhiệm chi trả bảo hiểm tiền gửi cho người gửi tiền.Như đối tượng bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam, loại tiền gửi đồng Việt Nam loại tiền gửi ngân hàng, tổ chức tín dụng không coi tiền gửi không thuộc đối tượng bảo hiểm.Cũng theo quy định trường hợp sau đối tượng bảo hiểm tiền gửi: Thứ nhất, tiền gửi người gửi tiền cổ đông sở hữu 10% vốn điều lệ nắm giữ 10% vốn cổ phần có quyền bỏ phiếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó;Thứ hai tiền gửi người gửi tiền thành viên hội đồng quản trị , Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc),Phó tổng giám đốc( phó giám đốc) tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đó; Thứ ba tiền gửi dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ người gửi tiền;Thứ tư tiền mua giấy tờ có giá , trừ số giấy tờ có giá theo hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Về phí bảo hiểm tiền gửi quy định cụ thể luật bảo hiểm tiền gửi Trước hết phí bảo hiểm tiền gửi khoàn tiền mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nghĩa vụ nộp cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi để bảo hiểm cho tiền gửi khách hàng Phí bảo hiểm tiền gửi hạch toán vào chi phí hoạt động tổ chức tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải nộp phí bảo hiểm tiền gửi theo mức 0,15% tính số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi.Phí bảo hiểm tiền gửi tính nộp bốn lần năm tài theo quy định Ngân hàng Nhà nước Nếu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm theo quy định ngoaì việc nộp đủ số phí thiếu , phải chịu phạt ngày nộp chậm 0,1% (một phần nghìn) số tiền chậm nộp Thực trạng áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàngthương mại Việt Nam a) Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại bối cảnh Trong tháng đầu năm 2008, hoạt động tiền tệ tín dụng ngân hàng thương mại diễn sôi động Các ngân hàng thương mại mở rộng mạng lưới hoạt động điểm giao dịch cuả số chi nhánh ngân hàng trong nước , lãi suất thị trường có nhiều biến động lớn Đặc biệt từ sau Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, môi trương kinh doanh ngân hàng Việt Nam có nhiều thay đổi lớn Sự thay đổi tạo nhiều hội thách thức cho ngân hàng thương mại Vit Nam Đây dịp tốt để ngân hàng cạnh tranh với ngân hàng mạnh tài chính, đaị công nghệ , phát triển theo hướng chuẩn hóa quốc tế hóa sản phẩm dịch vụ Hơn ngân hàng thương mại Việt Nam có hội không mở rộng thị trường nước mà thị trường nước Tuy nhiên thách thức đặt ngân hàng không nhỏ lực tài chính, lực pháp lý,nguồn nhân lực , công nghệ, dịch vụ… Đứng trước tình hình , ngân hàng thương mại Việt Nam diễn tình trạng “ chạy đua lãi suất” Chưa lãi suất huy động ngân hàng thương mại lại cao Hiện mức lãi suất phổ biến cho kì hạn tháng 8,52%/ năm, tháng 8,78%/năm, 12 tháng 9,18%/ năm Lãi suất huy động cao đồng nghĩa với lãi suất cho vay cao Điều ảnh hưởng lớn đến doanh nghiệp vay vốn , làm tăng chi phí sản xuât, tác động vào làm giá tăng cao Bên cạnh ngân hàng buộc phải đa dạng hóa sản phẩm, cung ứng công nghệ đại b) Thực trạng áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi Ngân hàng thương mại Tình hình kinh tế nước sách pháp luật BHTG Đứng trước tình trạng kinh tế có nhiều biến động lớn , ngân hàng thương mại Việt Nam cố gắng để thực tốt quy định pháp luật hoạt động ngân hàng Số lượng ngân tham gia tăng nhiều so với năm Quy mô mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại mở rộng so với trước Trong bối cảnh ngân hàng tìm cách để thu hút khách hàng phía việc cố gắng mang lại lợi ích cao cho người gửi tiền việc tạo tâm lý an tâm an toàn tiền gửi vấn đề quan trọng góp phần thúc đẩy trình huy động vốn Vì lẽ mà việc tuân thủ nghiêm ngặt quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương đề cao nhằm mục đích bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền với phương châm “lấy khách hàng làm tâm điểm”, ngân hàng thương maị có liên kết chặt chẽ với tổ chức bảo hiểm tiền gửi để thực tốt quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Trong tháng gần , người ta liên tục chứng kiến vụ đổ vỡ ngân hàng diễn Mỹ số nước Châu Âu Đây đánh giá khủng hoảng tồi tệ 80 năm qua kinh tế lớn giới Như hiệu ứng toàn cầu , vượt qua biên giới nước Mỹ lây lan sang nhiều nước Châu Á, Châu Âu Tình hình trở nên tồi tệ người gửi tiền ngân hàng ạt đến rút tiền tâm lý hoảng loạn Và lúc hết , người ta thấy vai trò tổ chức bảo hiểm tiền gửi việc chung tay góp sức với Chính phủ , Ngân hàng trung ương việc xử lý khủng hoảng tài Các công ty bảo hiểm tiền gửi giới thực nhiều biện pháp tích cực : tiếp nhận xử lý tổ chức tài có vấn đề, nâng cao hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi, tuyên truyền sách bảo hiểm tiền gửi công bố thức tình hình tài ổn định quốc gia để trấn an công chúng Đối với Việt Nam bị ảnh hưởng khủng hoảng tài toàn cầu song Chính phủ đạo Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành liên quan tăng cường giám sát an toàn ngân hàng nước , đồng thời rà soát an toàn ngân hàng nước mà ngân hàng Việt Nam có quan hệ để đảm bảo an toàn tiền gửi từ công bố đến người dân biết để họ yên tâm vào an toàn thị trường tài Việt Nam Về phần qua năm hoạt động, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam có đóng góp tích cực hệ thống tài ngân hàng năm qua việc triển khai thực có kết hoạt động nghiệp vụ cấp chứng nhận bảo hiểm tiền, giám sát hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi , chi trả tiền gửi bảo hiểm cho người gửi tiền , hỗ trợ tài cho số tổ chức tín dụng…,Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không ngừng đẩy mạnh công tác tuyên truyền sách Nhà nước bảo hiểm tiền gửi để bước đưa sách bảo hiểm tiền gửi vào sống, góp phần củng cố niềm tin công chúng vào hệ thống tài ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng nguồn vốn huy động dân, khai thác nội lực cho phát triển đất nước Tuy nhiên khó khăn lớn hoạt động bảo hiểm tiền gửi nước ta thiếu khuôn khổ pháp lý , chưa có luật bảo hiểm tiền gửi Các văn luật chưa đồng , chưa đầy đủ giảm lực hoạt động bảo hiểm khả đóng góp tổ chức việc giám sát ổn định hệ thống tài quốc gia Tính đến cuối năm 2004 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp giấy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi cho 1068 tổ chức tín dụng tổ chức tổ chúc tổ chức tín dụng phép thực hoạt động ngân hàng theo quy định luật tổ chức tín dụng, hoạt động lãnh thổ Việt Nam, có huy động tiền gửi cá nhân đồng Việt Nam Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không bảo hiển cho loại tiền gửi ngoại tệ để góp phần thực chế quản lý ngoại hối Nhà nước Tuy nhiên trình hoạt động số tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả toán bị quan nhà nước có thẩm quyền văn chấm dứt hoạt động, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam chấm dứt bảo hiểm thu hồi giấy chứng nhận bảo hiểm 97 tổ chức tín dụng Như năm 2005, số lượng tổ 191 đơn vị , có Ngân hàng thương mại nhà nước, 34 Ngân hàng thương mại cổ phần , 25 Ngân hàng nước ngân hàng liên doanh, công ty tài 903 quỹ tín dụng nhân dân Ngoài vấn đề thu bảo hiểm tiền gửi tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi thục tốt Bảo hiểm tiền gửi thườn xuyên theo dõi, hướng dẫn , đôn đốc đơn vị tính nộp phí , đảm bảo nguyên tắc thu thu đủ kịp thời theo quy định cuả Nhà nước Số phí bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thu từ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tăng năm sau so với năm trước mức 20 – 25% Đây nguồn tài quan trọng để bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tăng cường lực xử lý rủi xảy từ phía tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi , hạn chế tới mức thấp việc bao cấp từ ngân sách nhà nước Theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi đơn vị tham gia bảo hiểm tiền gửi chấp hành nghiêm chỉnh, vấn đề nộp phí bảo hiểm tiền gửi.Các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại nộp đầy đủ thời gian mà pháp luật bảo hiểm tiền gửi quy định Các ngân hàng thương mại Việt Nam thực quy định pháp luật Về đóng phí bảo hiểm tiền gửi: Hầu hết Ngân hàng thương mại Việt Nam nộp đúng, đủ mức phí theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi Nhìn chung ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội, khu vực Bắc trung , khu vực Nam trung Tây nguyên nộp đủ thời hạn mức phí mà luật bảo hiểm tiền gửi quy định Một số ngân hàng thương mại nộp thừa phí ba ngân hàng thương mại khu vực Đồng sông Cửu Long có sở tỉnh Kiên Giang, Sóc Trăng , An Giang, Đồng Tháp nộp phí thừa với tổng số tiền 78.290.000 đồng Nguyên nhân nộp thừa không loại trừ số dư tiền gửi không bảo hiểm lấy số dư để tính phí…Những trường hợp baỏ hiểm tiền gửi Việt Nam nhắc nhở Tuy nhiên việc nộp phí theo quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi có nhiều điều cần phải quan tâm Trong thời gian gần đây, hệ thống ngân hàng thương mại phát triển nhanh, mạnh quy mô hoạt động tốc độ tăng trưởng Hầu hết đơn vị đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả, nâng cao uy tín, hình ảnh đơn vị , đáp ứng yêu cầu phát triển hội nhập Tuy nhiên, bên cạnh phát triển ngoạn mục đó, bất cập, xuất phát từ nguyên nhân chủ quan, khách quan mà nhiều ngân hàng thương mại chưa thực quan tâm khắc phục Một vấn đề việc thực quy định Nhà nước tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Sai sót thường gặp cách tính phí Theo quy định, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi- có ngân hàng thương mại- có nghĩa vụ nộp phí BHTG bốn kỳ năm, định kỳ hàng quý với mức phí 0,15%/năm tính toàn số dư bình quân bảo hiểm Căn đối tượng tiền gửi bảo hiểm theo quy định Chính phủ hướng dẫn tính, nộp phí BHTG Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV),các Ngân hàng thương mại , tổ chức hạch toán kế toán ứng dụng phần mềm tùy thuộc điều kiện đơn vị để tính phí cách nhanh chóng, đơn giản Thế nhưng, việc triển khai thực tính nộp phí BHTG số Ngân hàng thương mại thời gian qua chưa quan tâm mức, chí xem công việc hoàn thiện sau, qua năm thực Trong đó, nhiều Ngân hàng thương mại đoàn kiểm tra DIV kiến nghị khắc phục chỉnh sửa đợt kiểm tra trước đây, việc nộp thừa, thiếu phí tiếp tục xảy Qua đợt kiểm tra Ngân hàng thương mại có trụ sở khu vực Đồng sông Cửu Long cho thấy, 2/3 số đơn vị tính nộp thừa phí, có đơn vị số phí nộp thừa lên tới tỉ đồng Nguyên nhân chủ yếu đơn vị chưa xác định đối tượng tiền gửi bảo hiểm không loại trừ đối tượng không bảo hiểm Điều xuất phát từ việc, từ đầu đơn vị chưa thực quan tâm việc tổ chức hạch toán kế toán tiền gửi tiết kiệm khách hàng cá nhân, tiền gửi tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế cách thống nhất, quy định Ngân hàng Nhà nước Quyết định 479/2004QĐ-NHNN Quy chế tiền gửi tiết kiệm Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN Đồng thời, chưa trọng việc tổ chức hạch toán nhóm tiền gửi thuộc đối tượng tiền gửi bảo hiểm Từ dẫn đến việc tính phí cho số dư tiền gửi tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế, tiền gửi ngoại tệ đối tượng không bảo hiểm, làm tăng chi phí không đáng có cho đơn vị, giảm đáng kể nguồn vốn thời gian dài mà không phát Một thách thức khác mà Ngân hàng thương mại phải tìm cách vượt qua, điều kiện gia tăng số lượng đáng kể chi nhánh, điểm giao dịch mở ra, việc tìm kiếm, bố trí nguồn nhân lực lành nghề, phù hợp ứng dụng kịp thời phần mềm cho hoạt động nói chung cho công tác thống kê, báo cáo tính phí việc làm khó khăn Xung quanh việc tính nộp phí BHTG, nhiều năm tổ chức tham gia BHTG có ý kiến với quan chức sớm hoàn thiện, đưa chế sách Nhà nước lĩnh vực hoạt động vào sống, phù hợp với thực tế Hầu hết đơn vị muốn minh bạch, công sách BHTG, họ phải nhận lợi ích từ phía tổ chức bảo hiểm tiền gửi, tương xứng với nghĩa vụ đóng góp phí BHTG, cảnh báo sớm rủi ro, hỗ trợ tài cần thiết Những đơn vị hoạt động lành mạnh đánh đồng với đơn vị yếu kém, với mức phí BHTG đồng hạng 0,15%/năm Hầu tổ chức tham gia BHTG thống thu phí BHTG theo mức độ rủi ro có tiêu chí đánh giá, xếp hạng phù hợp, xác Những tồn tại, bất cập việc thực sách pháp luật BHTG, yêu cầu tất yếu khách quan xuất phát từ thực tế hoạt động BHTG, đòi hỏi cấp thiết phải có sở pháp lý cao Luật Bảo hiểm tiền gửi, đồng bộ, quán với luật khác liên quan Trên sở pháp lý luật, hành vi hoạt động tổ chức, cá nhân liên quan đến hoạt động BHTG điều chỉnh kịp thời, nâng cao trách nhiệm, bảo vệ quyền lợi hợp pháp chủ thể tham gia, đặc biệt bảo vệ tốt quyền lợi người gửi tiền Hiện nay, Luật Bảo hiểm tiền gửi đưa vào chương trình xây dựng Quốc hội cuối năm 2008 Khi dự luật phê chuẩn ban hành, quyền lợi người gửi tiền bảo vệ triệt để đầy đủ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn tổ chức BHTG mở rộng, cụ thể rõ ràng Nhưng dù mức nghị định cao luật, pháp luật BHTG công chủ thể tổ chức, cá nhân tham gia có nghĩa vụ thực theo quy định Một số khuyến nghị nhằm khắc phục Các tổ chức tham gia BHTG tổ chức hạch toán đúng, đối tượng tiền gửi tiết kiệm cá nhân, tiền gửi tổ chức theo quy định Ngân hàng Nhà nước, để có sở tính phí BHTG xác Trên sở hạch toán loại tiền gửi tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm, nên ứng dụng phần mềm phù hợp để tính phí BHTG cách xác Có biện pháp theo dõi hạch toán tiền gửi đối tượng phải loại trừ khỏi số dư tính phí như: Thành viên hội đồng quản trị, ban điều hành, ban kiểm soát Tổ chức, phân quyền kiểm tra, kiểm soát hệ thống tài khoản mở tổ chức, cá nhân - đặc biệt hệ thống Ngân hàng thương mại giao dịch Tuy nhiên, bên cạnh phát triển ngoạn mục đó, bất cập, xuất phát từ nguyên nhân chủ quan, khách quan mà nhiều Ngân hàng thương mại chưa thực quan tâm khắc phục Một vấn đề việc thực quy định Nhà nước tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi (BHTG) Về việc chấp hành chế độ kiểm tra, giám sát Ngân hàng thương mại tổ chức bảo hiểm tiền gửi Như phân tích tổ chức bảo hiểm tiền gửi có vai trò quan trọng việc kiểm tra giám sát trình thực quy định pháp luật tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thông qua công tác kiểm tra giám sát, bảo hiểm tiền gửi phát sai sót trình thực quy định pháp luật mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mắc phải có biện pháp kịp thời để xử lý.Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thường xuyên phối hợp chặt chẽ với tra Ngân hàng nhà nước việc thực quy định pháp luật tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Kiểm tra việc thực quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi quy chế an toàn hoạt động ngân hàng Qua công tác kiểm tra , giám sát ngân hàng thương mại chi nhánh ngân hàng khu vực ngân hàng thương mại địa bàn Hà Nội, khu vực đồng sông Cửu Long tình hình tuân thủ pháp luật nghiêm chỉnh, sai phạm không đáng kể Nhìn chung ngân hàng thực theo quy định mà pháp luật đưa Nhìn chung ngân hàng thương mại nghiêm chỉnh tuân thủ quy chế kiểm tra giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi, công tác kiểm tra giám sát tổ chức bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại nhìn nhận “góc nhìn mới” không đơn góc độ có sai phạm bị kiểm tra, giám sát Qua việc áp dụng quy định kiểm tra , giám sát bảo hiểm tiền gửi , ngân hàng thương mại rút sai phạm, yếu mà mắc phải trình hoạt động, đồng thời đưa giải pháp đảm bảo an toàn cho hoạt động, tạo tâm lý ổn định cho khách hàng nâng cao phát triển cạnh tranh ngân hàng thương mại, đồng thời góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động tài ngân hàng Thể hiện, ngân hàng thương mại bảo hiểm tiền gửi có phối hợp tốt chặt chẽ vấn đề Bản thân ngân hàng thương mại thương mại có nhìn nhận đánh giá công tác kiểm tra, giám sát bảo hiểm tiền gửi,để qua có phối hợp chặt chẽ có hiệu Công tác báo cáo, chi trả bảo hiểm Ngân hàng thương mại Hiện ngân hàng thương mại có nhiều chuyển biến tốt việc thực thông tin báo cáo bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Tuy nhiên có nhiều ngân hàng thương mại gửi báo cáo chậm, gửi báo cáo chưa đủ tiêu báo cáo ngày , tuần, tháng bảng cân đối kế toán nguyên tệ, phân loại nợ trích lập dự phòng Ví dụ trường hợp ngân hàng thương mại Miền Tây không thực báo cáo ngày không phần mềm hỗ trợ , số tiêu báo cáo đơn vị khả thực thiếu nhân Nhưng nhìn chung qua công tác kiểm tra chỗ bảo hiểm tiền gửi cho thấy đa phần ngân hàng thương mại chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi phí bảo hiểm tiền gửi, đối tượng tiền gửi, chi trả đầy đủ cho người gửi tiền trường hợp cần thiết Trong tình hình kinh tế khủng hoảng nay,các ngân hàng thương mại nhiều ảnh hưởng,việc đảm bảo toán cho người gửi tiền gặp không khó khăn cần phải có biện pháp khắc phục Để giải khó khăn toán, đáp ứng nhu cầu vốn để hoạt động đảm bảo lãi suất thực dương cho người gửi tiền tình hình lạm phát cao, sở mức lãi suất Ngân hàng nhà nước quy định , ngân hàng đồng loạt tăng lãi suất để thu hut khách hàng gửi tiền, vốn huy động từ thị trường tiền gửi cao so với năm Mặc dầu có khó khăn cho hoạt động ngân hàng thương mại nhìn chung ngân hàng phát triển ổn định Một vài nhận xét, đánh giá thực tiễn chấp hành pháp luật BHTG ngân hàng thương mại, quy định pháp luật BHTG Trong thời gian qua hoạt động bảo hiểm tiền gửi triển khai dựa sở Nghị định 89/1999/NĐ-CP Chính phủ bảo hiểm tiền gửi Nghị định 109/ 2005/NĐ- CP sửa đổi bổ sung số điêù Nghị định số 89 Theo nhiều sở pháp lý chi tiết cụ thể hóa văn hướng dẫn,điều chỉnh ba đối tượng có liên quan trực tiếp triển khai sách bảo hiểm tiền gửi, người gửi tiền , tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi đánh giá thông qua việc đáp ứng hài hòa hợp lý mong muốn đáng ba đối tác này, từ củng cố trì niềm tin người gửi tiền sở đảm bảo hoạt động an toàn tổ chức huy động tiền gửi Với tiền trình phát triền kinh tế Việt Nam năm qua, số vấn đề bảo hiểm tiền gửi Nghị định 89 bộc lộ bất cập cần điều chỉnh Đáp ứng yêu cầu , ngày 24/8/2005 Chính phủ ban hành Nghị định số 109 nhằm sửa đổi số điều nghị định 89 Mong muốn người gửi tiền đáp ứng mức cao Trong triển khai sách bảo hiểm , người gửi tiền đối tượng mà hoạt động bảo hiểm tiền gửi nhằm mục đích bảo vệ cao nhất, có mong muốn bảo hiểm tiền gửi tiền lãi mình.Với cách nghĩ đơn giàn , họ mong muốn tiền gửi bảo hiểm chi trả tối đa có đổ bể ngân hàng xảy Như để đáp ứng tốt mong muốn người gửi tiền , ngân hàng cần quan tâm tới:một mở rộng loại tiền gửi bảo hiểm; hai tăng hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi Hạn mức chi trả tối đa người gửi tiền tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi tăng từ 30 triệu đồng lên 50 triệu đồng Người gửi tiền gửi tiền lớn hạn mức chi trả sẽ tiếp tục toán từ tiền thu lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phù hợp với quy định pháp luật giải thể, phá sản Mong muốn tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi xem xét, nghiên cứu có định hướng thích hợp Với sách tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc, tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có mong muốn, đóng phí bảo hiểm tiền gửi phù hợp với chất lượng hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, hai nhận hỗ trợ kịp thời đa dạng từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi,ba chi trả tiền bảo hiểm kịp thời cho người gửi tiền Thứ nhất, chi phí đóng BHTG , mặt ảnh hưởng đến kết kinh doanh tổ chức tham gia BHTG đồng thời khả hoạt động ngân hàng phát triển tỷ lệ phí áp dụng ngân hàng thương mại có tác dụng phản ánh chất lượng hoạt động tổ chức huy động tiền gửi.Để đáp ứng tốt yêu cầu khách hàng, chế phí BGTG theo hình thức tỷ lệ phí BHTG không đồng hạng xây dựng sở đánh giá, xếp loại khách hàng Đây công việc khó đòi hỏi có thời gian chuẩn bị cho việc đánh giá xác khách hàng Trong Nghị định 109 đề cập đến việc điều chỉnh phí BHTG theo loại hình tổ chức tham gia BHTG sở đánh giá xếp loại quan nhà nước có thẩm quyền Thủ tướng Chính phủ định theo đề nghị tổ chức BHTG ý kiến Ngân hàng nhà nước, Bộ tài chính.Đây định hướng thúc đẩy nghiên cứu để sớm áp dụng phí BHTG không đồng hạng tương lai, đáp ứng mong muốn tổ chức tham gia BHTG Thứ hai, với chi phí đóng góp để tham gia BHTG, tổ chức tham gia BHTG có ngân hàng thương mại có mong muốn nhận hỗ trợ kịp thời đa dạng từ tổ chức BHTG tình khó khăn Nghị định 109 cho phép tổ chức BHTG triển khai hình thức hỗ trợ từ tài phù hợp với quy định pháp luật Ngoài hình thức cho vay, bảo lãnh mua lại nợ quy định Nghị định 89 trước đây.Hơn tình triển khai hỗ trợ nơi lỏng trước,khi tổ chức tham gia BHTG Ngân hàng nhà nước Việt Nam xác định việc giải thể, phá sản tổ chức gây ảnh hưởng nghiêm trọng, sâu rộng đến an toàn hệ thống tài ngân hàng ổn định trị, kinh tế- xã hội tổ chức BHTG xem xét đêt triển khai hỗ trợ tài Thứ ba, tổ chức BHTG lâm vào tình trạng khả toán phải chấm dứt hoạt động, việc giải khoản nợ đặc biệt nợ tiền gửi người gửi tiền tổ chức khó khăn lớn nhất, cần giải kịp thời Việc chi trả cho người gửi tiền vừa yêu cầu cấp bách cần giải không tổ chức tham gia BHTG mà yêu cầu cần giải để tránh ảnh hưởng gây rút tiền đồng loạt lây truyền sang ngân hàng Ngoài tổ chức BHTG tạo điều kiện để hoàn thành nhiệm vụ giao với hiệu cao Để thực mục tiêu sách bảo hiểm tiền gửi bảo vệ người gửi tiền, trì niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng quốc gia , góp phần đảm bảo an toàn ổn định hoạt động ngân hàng , tổ chức BHTG cần có điều kiện triển khai hiệu đồng hoạt động nghiệp vụ Cơ sở pháp lý cho phép triển khai đồng hoạt động nghiệp vụ đảm bảo vốn hai điều kiện định thành công sách BHTG Nghị định số 109 quy định Hiện việc triển khai thực quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng, đặc biệt ngân hàng thương mại Việt Nam đồng ngày trọng.Việc tuân thủ sách pháp luật đầy đủ giúp cho ngân hàng thương mại hoạt động tốt có hiệu quả,củng cố niềm tin khách hang, giúp ngân hàng đủ sức để cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác, với ngân hàng mạnh nước điều kiện Việt Nam gia nhập WTO.Hơn tuân thủ đầy đủ quy định pháp luật BHTG giúp Ngân hàng thương maị vượt qua khủng hoảng tài nay, đảm bảo hoạt động ngân hàng ổn định ngày phát triển Tuy nhiên bên cạnh tồn nhiều bất cập Một số ngân hàng cố tình thực sai hay thực không đầy đủ quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi,nhất công tác kiểm chổ tổ chức BHTG, lý chủ yếu ngân hàng ngần ngại, không muốn tiết lộ hoạt động mình.Một sai phạm thường gặp việc nộp phí bảo hiểm tiền gửi.Đó tình trạng nộp phí thừa hay cố tình trốn tránh không nộp phí BHTG,nộp phí không đầy đủ, không đồng Ngoài việc thực quy định đối tượng bảo hiểm,chi trả bảo hiểm cho người gửi tiền, việc bảo vệ tối đa lợi ích người gửi tiền tồn nhiều vấn đề cần khắc phục cần phải có quy định cụ thể Nguyên nhân tồn nhiều bất cập nói phần ý thức chấp hành pháp luật phận ngân hàng thương mại Việt Nam, phần quan trọng nước ta thiếu khuôn khổ pháp lý, chưa có Luật BHTG Các văn pháp luật chưa đồng bộ, chưa đầy đủ làm giảm lực hoạt động BHTG đóng góp tổ chức việc giám sát ổn định hệ thống tài quốc gia,ảnh hưởng đến trình áp dụng pháp luật tổ chức tham gia BHTG có ngân hàng thương mại.Tới đây, việc xây dựng Luật BHTG, thể chế, mô hình tổ chức BHTG Việt Nam vấn đề cần bàn với trình phát triển kinh hội nhập đặt yêu cầu vai trò, chức giám sát tổ chức BHTG trở nên quan trọng nhằm phòng ngừa rủi ro thay xử lý đổ vỡ cách thụ động Một vài kiến nghị hướng xử lý việc áp dụng pháp luật BHTG Thứ nhất, kiến nghị xử lý vấn đề cụ thể thực tiễn mặt hành  Cần phải xác định tiền gửi bảo hiểm tiền gửi cá nhân tiền gửi phải hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm:tiền gửi tiết kiệm hình thức, theo tiền gửi chủ tài khoản cá nhân, khoản tiền ký quỹ,kí cược khoản tiền khoản tiền khác cá nhân gửi ngân hàng thương mại thuộc đối tượng BHTG Khẳng định xuất phát từ định nghĩa quy định tổ chức tín dụng, NĐ 89,thông tư 03 Những loại tiền gửi cá nhân chưa làm rõ thông tư 03 nguyên tắc BHTG Việt Nam không nên từ chối bảo hiểm Việc xác định đâu tiền gửi cá nhân ngân hàng thương mại bảo hiểm không nên vào tiêu chí sở hữu,rằng khoản tiền sở hữu cá thể, tiểu chủ,hay nhà tư sở hữu tư nhân( hay sở hữu cá nhâ) mà nên vào tiêu chí chủ thể quan hệ pháp luật tiền gửi.Cá nhân hiểu thực thể có lực pháp luật dân tham gia quan hệ pháp luật tiền gửi,theo đó: + Tiền gửi doanh nghiệp tư nhân,công ty hợp danh,tổ hợp tác,không thuộc phạm trù tiền gửi cá nhân bảo hiểm; + Tiền gửi hộ gia đình thuộc đối tượng bảo hiểm tiền gửi  Kiến nghị việc sửa đổi,hoàn thiện văn pháp luật bảo hiểm tiền gửi,để qua tổ chức tham gia bảo hiểm chấp hành tốt quy định mà pháp luật đặt ra,tránh xảy tình trạng hiểu sai quy định luật từ dẫn đến vi phạm Mặt phải có chế tài biện pháp xử phạt nghiêm minh Ngoài nên đặt vấn đề đến lúc mở rộng đối tượng bảo hiểm hay không?Trong tình hình nên mở rộng đối tượng bảo hiểm đối tượng gửi tiền doanh nghiệp tư nhân,tổ hợp tác, nhóm kinh doanh, cá nhân kinh doanh khác…Điều giúp ngân hàng thương mại hoạt động hiệu hơn,mở rộng phạm vi kinh doanh Ngân hàng,qua khả tuân thủ pháp luật ngân hàng đảm bảo Tóm lại, để ngân hàng thương mại tuân thủ tốt quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi pháp luật phải có quy định cụ thể,rõ ràng nữa, tổ chức BHTG phải nâng cao vai trò hoạt động mình, hoạt động kiểm tra, giám sát ngân hàng thương mai, ngân hàng thương mại tư nhân, thường ngân hàng có quy mô hoạt động không lớn, ý thức chấp hành pháp luật có nhiều mặt hạn chế  Hướng hoàn thiện Qua thực tiễn áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi ngân hàng thương mại đòi hỏi BHTG phải làm tốt vai trò nhằm mục đích bảo vệ tốt quyền, lợi ích người gửi tiền,đồng thời tăng cường hoạt động đảm bảo tổ chức tham gia bảo hiểm,trong có ngân hàng thương mại hoạt động tốt hơn,khắc phục điểm mà ngân hàng vi phạm BHTG cần có biện pháp để ngày thực tốt vai trò Thứ nhất,cần thiết phải cấp bách nâng cấp hoàn thiện khuôn khổ pháp lỳ cho hoạt động BHTG Việt Nam Chỉ có giải vấn đề có liên quan đến BHTG tầm ngang với giải vấn đề khác Trước hết cần thiết phải xây dựng ban hành luật BHTG để sách BHTG phát huy tác dụng tổ chức BHTG thực tốt chức năng, nhiệm vụ trình hội nhập;đáp ứng tốt yêu cầu phát triển kinh tế- xã hội Theo dự kiến Luật BHTG trình Quốc hội vào cuối năm 2008 thông qua năm 2009 Thứ hai, đảm bảo cho tổ chức BHTG Việt Nam có đủ lực để thực sách BHTG, sách bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo môi trường phát triển bền vững cho tổ chức tín dụng nói chung Ngân hàng thương mại nói riêng Thứ ba, nâng cấp hoạt động chức BHTG Việt Nam mà đặc biệt hoạt động giám sát từ xa kiểm tra chỗ tổ chức nhận tiền gửi hệ thống Ngân hàng thương mai.Các hoạt động, sản phẩm dịch vụ BHTG Việt Nam phải hướng tới mục tiêu hoạt động tổng quát tổ chức , phục vụ tốt cho việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, đảm bảo an toàn tổ chức tham gia BHTG,phát triển thị trường tiền tệ,ổn định tổng thể hệ thống tài Quốc gia Có làm Ngân hàng hoạt động ổn định ý thức chấp hành pháp luật ngân hàng, tổ chức tín dụng cao hơn,sai phạm it xảy Thứ ba, tổ chức BHTG bên cạnh đề cao tính độc lập việc thực chức cần phải có phối hợp chặt chẽ với đơn vị chức có liên quan để thực tốt vai trò Bên cạnh ngân hàng thương mại cần có phối hợp với tổ chức BHTG trình thực quy định pháp luật,nâng cao hiệu hoạt động Qua thực trạng áp dụng pháp luật BHTG Ngân hàng thương mại Việt Nam,đặt vấn đề cấp bách cần thiết phải có nhiều sách thiết thực nhằm hoàn thiện hệ thống pháp luật BHTG nâng cao vai trò hoạt động tổ chức BHTG, nhằm mục đích giúp ngân hàng hoạt động ngày hiệu tốt hơn, khắc phục sai sót mà ngân hàng thường gặp phải,phát huy mặt tích cực đạt III Kết luận Trong bối cảnh quốc tế có nhiểu biến động lớn hiện,khủng hoảng kinh tế lan rộng nhiều khu vực có Châu Á.Việt Nam chưa lâm vào tình trạng khủng hoảng có nhiều ảnh hưởng Thị trường tài chính- tiền tệ biến động mạnh, thể rõ hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng Các ngân hàng,nhất ngân hàng thương mại cần có nhiều đổi hoạt động nhằm nâng cao hiệu kinh doanh đồng bảo vệ tốt lợi ích người gửi tiền,tăng uy tín ngân hàng khách hàng Vấn đề đặt Ngân hàng thương mại Việt Nam phải tuân thủ pháp luật cách nghiêm chỉnh, pháp luật BHTG,phối hợp chặt chẽ với tổ chức BHTG hoạt động, đồng thời pháp luật BHTG phải có hoàn thiện có quy định cụ thể giúp Ngân hàng thương mại kinh doanh ngày hiệu hơn, tuân thủ pháp luật cách nghiêm ngặt.Tất vấn đề thực trạng áp dụng pháp luật bảo hiểm tiền gửi,các quy định luật BHTG chứng minh cụ Danh mục tài liệu tham khảo Giáo trình Luật Ngân hàng- 2007 Nghị định số 89/1999/ NĐ- CP ngày 1/9/1999 Chính Phủ BHTG Nghị định số 109/2005/NĐ- CP ngày 24/8/2005sửa đổi bổ sung số điều NĐ 89 Tạp chí ngân hàng 2005 Tạp chí ngân hàng 2008 Tạp chí luật học 2002 Một số website [...]... chính sách tham gia bảo hiểm tiền gửi là bắt buộc, các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có mong muốn, một là đóng phí bảo hiểm tiền gửi phù hợp với chất lượng hoạt động của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi, hai là nhận được sự hỗ trợ kịp thời và đa dạng từ tổ chức bảo hiểm tiền gửi, ba là chi trả tiền bảo hiểm kịp thời cho người gửi tiền Thứ nhất, về chi phí đóng BHTG , một mặt ảnh hưởng đến kết quả... , tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi và tổ chức bảo hiểm tiền gửi Hiệu quả của hoạt động bảo hiểm tiền gửi được đánh giá thông qua việc đáp ứng một các hài hòa và hợp lý mong muốn và chính đáng của ba đối tác này, từ đó củng cố và duy trì niềm tin của người gửi tiền trên cơ sở đảm bảo hoạt động an toàn của tổ chức huy động tiền gửi Với tiền trình phát triền của nền kinh tế Việt Nam trong những năm... pháp luật tiền gửi. Cá nhân ở đây được hiểu là một thực thể có năng lực pháp luật dân sự tham gia quan hệ pháp luật về tiền gửi, theo đó: + Tiền gửi của doanh nghiệp tư nhân,công ty hợp danh,tổ hợp tác,không thuộc phạm trù tiền gửi của cá nhân được bảo hiểm; + Tiền gửi của hộ gia đình thuộc đối tượng bảo hiểm tiền gửi  Kiến nghị về việc sửa đổi,hoàn thiện các văn bản pháp luật về bảo hiểm tiền gửi, để qua... hiểm đối với tiền gửi trong tiền lãi của mình.Với cách nghĩ đơn giàn , họ mong muốn tiền gửi của mình được bảo hiểm và được chi trả tối đa khi có đổ bể ngân hàng xảy ra Như vậy để đáp ứng tốt hơn mong muốn của người gửi tiền , các ngân hàng cần quan tâm tới:một là mở rộng loại tiền gửi được bảo hiểm; hai là tăng hạn mức chi trả bảo hiểm tiền gửi Hạn mức chi trả tối đa đối với một người gửi tiền tại một... tại chỗ của bảo hiểm tiền gửi cho thấy đa phần các ngân hàng thương mại chấp hành nghiêm chỉnh các quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi như phí bảo hiểm tiền gửi, đối tượng tiền gửi, chi trả đầy đủ cho người gửi tiền trong những trường hợp cần thiết Trong tình hình kinh tế khủng hoảng như hiện nay,các ngân hàng thương mại ít nhiều ảnh hưởng,việc đảm bảo thanh toán cho người gửi tiền gặp không... với các tổ chức bảo hiểm tiền gửi Như trên đã phân tích thì tổ chức bảo hiểm tiền gửi có vai trò quan trọng trong việc kiểm tra giám sát quá trình thực hiện các quy định pháp luật của các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Thông qua công tác kiểm tra giám sát, bảo hiểm tiền gửi đã phát hiện ra các sai sót trong quá trình thực các quy định pháp luật mà tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mắc phải và... bảo hiểm tiền gửi tại Nghị định 89 đã bộc lộ những bất cập cần được điều chỉnh Đáp ứng yêu cầu đó , ngày 24/8/2005 Chính phủ đã ban hành Nghị định số 109 nhằm sửa đổi một số điều của nghị định 89 Mong muốn của người gửi tiền được đáp ứng ở mức cao hơn Trong triển khai chính sách bảo hiểm , người gửi tiền đối tượng mà hoạt động bảo hiểm tiền gửi nhằm mục đích bảo vệ cao nhất, có mong muốn được bảo hiểm. .. thể của thực tiễn trên mặt bằng hiện hành  Cần phải xác định tiền gửi được bảo hiểm là tiền gửi của cá nhân và tiền gửi phải được hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm :tiền gửi tiết kiệm dưới mọi hình thức, theo đó tiền gửi của chủ tài khoản là cá nhân, các khoản tiền ký quỹ,kí cược hoặc bất kì khoản tiền nào khoản tiền nào khác của cá nhân được gửi ở các ngân hàng thương mại đều thuộc đối tượng BHTG Khẳng định... người gửi tiền tại một tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đã được tăng từ 30 triệu đồng lên 50 triệu đồng Người gửi tiền có thể gửi tiền lớn hơn hạn mức chi trả này sẽ được sẽ được tiếp tục thanh toán từ tiền thu thanh lý tài sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phù hợp với quy định của pháp luật về giải thể, phá sản Mong muốn của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi được xem xét, nghiên cứu và có định... dụng, NĐ 89,thông tư 03 Những loại tiền gửi của cá nhân chưa được làm rõ tại thông tư 03 thì về nguyên tắc BHTG Việt Nam không nên từ chối bảo hiểm Việc xác định đâu là tiền gửi của cá nhân ở các ngân hàng thương mại được bảo hiểm không nên căn cứ vào tiêu chí sở hữu,rằng khoản tiền đó là sở hữu của cá thể, tiểu chủ,hay của nhà tư bản đều là sở hữu tư nhân( hay sở hữu cá nhâ) mà nên căn cứ vào tiêu