phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh bạc liêu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN ĐĂNG KHOA PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài - ngân hàng Mã ngành: 52340201 Tháng 08/201 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN ĐĂNG KHOA MSSV: 4117164 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TRẦN ÁI KẾT Tháng 8/2014 LỜI CẢM TẠ -o0o -Trong suốt trình học tập trƣờng Đại học Cần Thơ, với dạy dỗ tận tình thầy cơ, giúp đỡ nhiệt tình anh, chị Ngân hàng Á Châu Cần Thơ – Phịng giao dịch Tây Đơ suốt thời gian thực tập, truyền đạt cho em kiến thức kinh nghiệm quý báo Điều khơng giúp em hồn thành luận văn tốt nghiệp mà giúp em trƣởng thành hơn, tự tin bƣớc vào đời Quý Thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trƣờng Đại Học Cần Thơ tận tâm giảng dạy truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm hữu ích cho em suốt thời gian học tập Đặc biệt, em xin gửi lời cá m ơn sâu sắc đến thầy Trần Ái Kết, ngƣời tận tình hƣớng dẫn giúp đỡ em hồn thành tốt khóa luận văn tốt nghiệp Tiếp theo, em xin gửi lời cám ơn đến Ban Giám đốc Ngân hàng Á Châu Cần Thơ – Phòng giao dịch Tây Đô tiếp nhận hỗ trợ nhiệt tình cho em hồn thành tốt khóa thực tập Hơn hết, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến anh, chị Phòng Kế hoạch – Kinh doanh, Phịng Kế tốn – Ngân quỹ tận tình bảo truyền đạt cho em kinh nghiệm thực tế vơ hữu ích Cuối em xin kính chúc thầy Ban Giám Đốc cô, chú, anh, chị cán Ngân hàng đƣợc nhiều sức khỏe, hạnh phúc thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, Ngày 15 Tháng 11 Năm 2014 Sinh viên thực tập Đào Duy Khánh ii TRANG CAM KẾT -o0o Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Cần Thơ, Ngày 15 Tháng 11 Năm 2014 Sinh viên thực tập Đào Duy Khánh NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP o0o Cần Thơ, Ngày… Tháng… Năm 2014 Giám đốc phòng giao dịch iv BẢN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN o0o -Họ tên ngƣời hƣớng dẫn: Trần Ái Kết Học vị: Tiến Sĩ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Công tác tại: Khoa kinh tế Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Cần Thơ Tên học viên: Đào Duy Khánh, Mã số sinh viên: 4117162 Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Tên đề tài: Phân tích thực trạng huy động vốn Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Á Châu - Chi nhánh Cần Thơ – Phịng giao dịch Tây Đơ NỘI DUNG NHẬN XÉT Tính phù hợp đề tài với chuyên ngành đào tạo: …… ………………………………………………………………………… …… 2.Về hình thức: ………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Ý nghĩa khoa học, thực tiển tính cấp thiêt đề tài: …………… ………………………………………………………………………………… Độ tin cậy số liệu tính đại luân văn: ……………………… ………………………………………………………………………………… Nội dung kết đạt đƣợc ( Theo mục tiêu nghiên cứu): ……………… ………………………………………………………………………………… Các nhân xét khác: ………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… Kết luận ( Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài yêu cấu chỉnh sửa,…): …………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… Cần Thơ, Ngày Tháng Năm 2014 Giáo viên hƣớng dẫn v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN -o0o Cần Thơ, Ngày Tháng Năm 2014 Giáo viên phản biện CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Trong giai đoạn từ năm 2011-2013 hoạt động kinh doanh Ngân hàng Việt Nam gặp nhiều khó khăn, nhiều Ngân hàng làm ăn thua lỗ, khoản yếu với tình hình nợ xấu cao có nguy gây rủi ro đến an tồn hệ thống Vì vậy, để tồn phát triển Ngân hàng bắt buộc phải hồn thiện hoạt động kinh doanh để đến tối đa hóa lợi nhuận Bên cạnh đó, với phát triển kinh tế Việt Nam hoạt động kinh doanh Ngân hàng phải bước đổi phát triển ngày đa dạng Để kịp thời đáp ứng nguồn vốn cần thiết cho phát triển kinh tế nước nhà Cùng với phát triển nước nhà, tỉnh Cà Mau nói chung huyện U Minh nói riêng bước phát triển hồn thiện Nhiều hộ dân tích cực mở rộng sản xuất kinh doanh làm cho nhu cầu vốn để địa phương ngày lớn Trước tình hình Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nơng thơn chi nhánh huyện U Minh bước mở rộng quy mô hoạt động, đồng thời thường xuyên đa dạng hóa loại hình cấp tín dụng để đáp ứng cách đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn cho cá nhân doanh nghiệp địa bàn Việc cung ứng vốn cách đầy đủ kịp thời giúp cho kinh tế địa phương ngày phát triển Tuy nhiên, với việc mở rộng quy mô hoạt động tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh phải đối mặt với nhiều rủi ro tín dụng Đây loại rủi ro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề nhất, ảnh hưởng đến uy tín chất lượng Ngân hàng, làm cho Ngân hàng thiệt hại thua lỗ Do đó, cơng tác quản l rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng Tuy ngày phương pháp quản l rủi ro tín dụng ngày hồn thiện góp phần nâng cao hiệu độ tin cậy chúng chưa hoàn toàn khắc phục hạn chế vốn có Nguyên nhân yếu tố rủi ro thường mang tính khách quan nên người ta hạn chế mức độ tác hại rủi ro khơng thể hồn tồn loại bỏ hẳn rủi ro Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn nên tơi định chọn đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện U Minh – tỉnh Cà Mau” làm đề tài nghiên cứu 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh Đồng thời tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng để từ đề giải pháp ngăn ngừa hạn chế tối thiểu tổn thất rủi ro tín dụng gây 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích đánh giá tình hình tín dụng Ngân hàng qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh Đề giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tƣợng nghiên cứu Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh 1.3.2 Phạm vi Thời gian Đề tài sử dụng số liệu nghiên cứu thu thập năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 Đề tài thực từ tháng 8/2014 đến tháng 11/2014 1.3.3 Phạm vi không gian Đề tài thực qua thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh 1.4 LƢỢC KHẢO TÀI LIỆU Nguyễn Khánh Ly (2007), phân tích thực trạng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Long Hồ, khoa Kinh tế - QTKD, trường Đại học Cần Thơ Đề tài tập chung phân tích thực trạng tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng đưa nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro số biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên, đề tài chưa thể hết tình hình tín dụng tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng chưa đánh giá xác hiệu hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng Xã Khánh Thuận 1.245 809 625 952 1.083 (436) (35,02) (184) (22,74) 131 13,76 Tổng cộng 13.102 8.517 6.578 8.499 11.402 (4.585) (34,99) (1.939) (22,76) 2.903 34,16 Nguồn: Phịng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh 53 Đến năm 2013 nợ xấu giảm 428 triệu đồng, giảm so với năm 2011 năm 2012 Trong tháng đầu năm 2014 nợ xấu xã tăng so với kỳ năm 2013 Mặc dù nợ xấu tháng đầu năm 2014 tăng tăng chiếm tỷ trọng năm 2011, 2012 2013, ta dự đốn nợ xấu năm 2014 chiếm tỷ trọng khổng đổi tháng đầu năm 2014 Nợ xấu Xã Khánh Hội chủ yếu Ngân hàng từ cho vay hộ đánh bắt thủy hải sản, nợ xấu xã giảm cho ta thấy công tác cho vay, thẩm định thu nợ đối tượng vay theo nhu cầu đánh bắt thủy hải sản thực tốt mang lại kết nợ xấu xã Khánh Hội giảm - Xã Nguyễn Phích: Nợ xấu xã Nguyễn Phích chiếm tỷ trọng khoảng 9% tổng nợ xấu Ngân hàng có xu hướng giảm qua năm Năm 2011 nợ xấu xã Nguyễn Phích 1.179 triệu đồng đến năm 2013 nợ giảm 592 triệu đồng, giảm so với năm 2011 năm 2012 Kết giảm đáng kể cho ta thấy Ngân hàng dành quan tâm đặc biệt cho xã nghèo Nguyễn Phích Nợ xấu xã tháng đầu năm 2014 tăng so với kỳ năm 2013 Nợ xấu xã tháng đầu năm 2014 tăng thời tiết diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến hiệu sản xuất hộ nông xã dẫn đến hộ khơng có thu nhập trả nợ Ngân hàng làm cho nợ xấu xã Nguyễn Phích tăng - Xã Khánh Thuận: Nợ xấu xã Khánh Thuận chiếm tỷ trọng khoảng 9,5% tổng nợ xấu Ngân hàng có xu hướng giảm qua năm Năm 2011 nợ xấu xã Khánh Thuận 1.245 triệu đồng đến năm 2013 nợ xấu giảm 625 triệu đồng, giảm so với năm 2011 năm 2012 Cũng xã Nguyễn Phích, xã Khánh thuận xã nghèo xã tách từ xã Khánh Hịa, người dân xã ln hỗ trợ tích cực từ quyền địa phương từ phía Ngân hàng nên hiệu sản xuất nâng lên làm cho tình trạng khơng trả nợ người dân giảm xuống, giúp Ngân hàng thu hồi nguồn vốn cho vay thu lợi nhuận từ khoản lãi từ vốn cho vay Nợ xấu xã tháng đầu năm 2014 tăng so với tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân nợ xấu tăng tháng đầu năm 2014 người dân xã chưa có áp dụng nhiều khoa học kỹ thuật vào sản xuất phụ thuộc vào thời tiết nên suất biến động Mà tháng đầu năm 2014 thời tiết diễn biến phức tạp, ảnh hưởng không nhỏ đến kết sản xuất 4.3.1.5 Nợ xấu theo nhóm nợ Theo Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Thông tư sửa đổi, bổ sung số 09/2014/TT-NHNN Thống đốc NHNN ban hành Theo Thông tư tổ 54 chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực phân loại nợ (trừ khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng) theo nhóm Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, theo quy định Qua việc phân tích nợ xấu theo nhóm nợ Ngân hàng giúp biết cấu nợ xấu nhóm nợ chiếm tỷ trọng cao, từ ta biết mức rủi ro mà Ngân hàng phải chịu Qua bảng số liệu 4.14 (xem trang 55) ta thấy rõ tình hình nợ xấu theo nhóm nợ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh Đối với nợ thuộc nhóm Ngân hàng khoản nợ thuộc nhóm nợ thu hồi, số tiền phạt hạn giúp làm tăng thu nhập cho Ngân hàng, nhiên chuyển nhóm nợ Qua năm ta thấy nợ nhóm có xu hướng giảm có biến động đáng kể chiếm tỷ trọng thấp nợ xấu Ngân hàng Năm 2011 nợ nhóm Ngân hàng cao, đến năm 2013 giảm xuống đáng kể nợ nhóm mức thấp vào năm 2012 Kết cho ta thấy biến động thất thường nợ nhóm 3, biến động thất thường chủ yếu biến động kết sản xuất hộ dân năm Nhưng nhìn chung nợ nhóm giảm đáng kể cho thấy công tác thu hồi nợ xử lý nợ đạt kết tốt So với tháng đầu năm 2013 nợ nhóm tháng đầu năm 2014 cao Nguyên nhân dẫn đến tình trang nợ nhóm tháng đầu năm 2014 tăng nhanh thời tiết diễn biến phức tạp, ảnh hưởng đến suất lúa người dân, bên cạnh tình trạng tơm bệnh chết xảy diện rộng làm cho người dân nguồn thu nhập để trả nợ trả nợ không thời hạn theo hợp đồng, bắt buộc Ngân hàng phải chuyển khoản nợ vào nhóm nợ theo quy định đồng thời thực trích lập quỹ dự phòng rủi ro dẫn đến lợi nhuận Ngân hàng bị giảm xuống Đối với nợ thuộc nhóm Ngân hàng chiếm tỷ trọng tương đối thấp cao so với nợ nhóm Qua năm ta thấy nợ nhóm có xu hướng giảm Nợ nhóm mức thấp vào năm 2013 cao năm 2011 có giảm mạnh qua năm Sự giảm mạnh năm trước việc sản xuất người dân gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến suất lớn đến năm gần việc sản xuất có nhiều thuận lợi nên người dân có thu nhập để trả khoản nợ cũ Kết cho ta thấy cán Ngân hàng nổ lực để nợ nhóm giảm đáng kể, đồng thời giúp chất lượng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh ngày tốt So với tháng đầu năm 2013 nợ nhóm tháng đầu năm 2014 cao Cũng nợ nhóm tháng đầu năm nợ nhóm tăng cao, ngun nhân việc sản xuất kinh doanh 55 Bảng 4.14: Tình hình nợ xấu Ngân hàng theo nhóm nợ ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 th 2013 th 2014 2012/2011 2013/2012 th 2014/6 th 2013 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Nhóm 1.041 23 383 793 2.932 (1.018) (97,79) 360 1565,21 2.139 269,73 Nhóm 2.720 488 135 494 1.750 (2.232) (82,05) (353) (72,33) 1.256 254,25 Nhóm 9.341 8.003 6.060 7.212 6.720 (1.338) (14,32) (1.943) (24,28) (492) (6,82) Tổng cộng 13.102 8.517 6.578 8.499 11.402 (4.585) (34,99) (1.939) (22,76) 2.903 34,16 Nguồn: Phịng tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh 56 người dân địa phương không đạt hiệu cao, đời sống gặp nhiều khó khăn, nhiều hộ dân vay vốn để đóng tàu đánh bắt thủy hải sản ngư dân kiểm soát chi phí bỏ đồng thời đánh bắt thất thu, nhiều hộ dân cân đối tài trầm trọng, nhiều tàu nằm bờ khơng khai thác Vì vậy, người dân khơng có khả trả nợ khơng trả nợ hạn Đối với nợ thuộc nhóm Ngân hàng khoản nợ có khả vốn bị tổn thương cao Nợ có khả vốn Ngân hàng chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Ngân hàng điều mang lại nhiều rủi ro tổn thất cho Ngân hàng, nhiên nợ nhóm Ngân hàng giảm đáng kể qua năm Nợ nhóm mức cao vào năm 2011 giảm đáng kể năm So với kỳ năm 2013 nợ nhóm tháng đầu năm 2014 thấp Kết cho ta thấy công tác xử lý nợ xấu NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh có chuyển biến tích cực Với mục tiêu đưa chất lượng tín dụng lên hàng đầu ban lãnh đạo Ngân hàng ln ln giám sát chặt chẽ biến động nhóm nợ đồng thời đưa biện pháp xử lý kịp thời Bên cạnh cơng tác thẩm định giám sát cho vay cán tín dụng phần giúp nợ nhóm giảm 4.3.2 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Qua việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh ta thấy thực trạng rủi ro Ngân hàng có xu hướng giảm Tuy nhiên để đánh giá xác thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng phải cịn dựa vào số tiêu sau: Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn, quỹ DPRR nợ có khả vốn, quỹ DPRR dư nợ… Qua bảng số liệu 4.15 ta thấy tiêu đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh Bảng 4.15: Một số tiêu đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 th 2013 th 2014 Nợ xấu Triệu đồng 13.102 8.517 6.578 8.499 11.402 Nợ hạn Triệu đồng 14.883 13.886 11.125 12.956 23.217 Quỹ DPRR Triệu đồng 8.849 9.677 5.337 6.219 6.941 Nợ nhóm Triệu đồng 9.341 8.003 6.060 7.212 6.720 Dư nợ Triệu đồng 290.115 314.211 352.481 327.760 362.913 Nợ xấu/Tổng dư nợ % 4,52 2,71 1,87 2,59 3,14 Nợ hạn/Tổng dư nợ % 5,13 4,42 3,16 3,95 6,39 Quỹ DPRR/Nợ nhóm % 94,73 120,91 88,06 86,23 103,28 Quỹ DPRR/Dư nợ % 3,05 3,08 1,51 1,89 1,91 57 4.3.2.1 Tỷ lệ nợ hạn Chỉ tiêu phản ánh tổng quan mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng số để đánh giá kết hoạt động tín dụng Ngân hàng Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng giảm qua năm Năm 2011 5,13% đến năm 2013 tỷ lệ giảm xuống mức 3,16% tổng dư nợ Nguyên nhân làm cho t ỷ lệ năm 2012 2013 giảm tăng lên tổng dự nợ đồng thời nợ hạn Ngân hàng có xu hướng giảm xuống Bên cạnh cơng tác xét duyệt, thẩm định thu hồi nợ cho vay Ngân hàng đạt nhiều hiệu Cùng với điều kiện tự nhiên thuận lợi mang lại cho người dân địa phương điều kiện sản xuất tốt hơn, nhiều hộ vay tạo nguồn thu nhập để trả nợ Trong tháng đầu năm 2014 tỷ lệ nợ hạn tăng cao mức 6,39%, tăng so với kỳ năm 2013, nguyên nhân chủ yếu làm cho tỷ lệ tăng vào tháng đầu năm 2014 loại dịch bệnh tơm diễn biến bất thường, tình trạng tôm chết kéo dài diện rộng Đặt biệt vùng chuyển dịch luân canh lúa – tơm, nhiều hộ vay trắng tay khơng có nguồn thu nhập để trả nợ dẫn đến khoản nợ hạn Ngân hàng tăng nhanh NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh cần có biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế tỷ lệ nợ hạn mức thấp tháng cuối năm 2014 năm tới 4.3.2.2 Tỷ lệ nợ xấu Đây tiêu phản ánh mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng cách rõ rệt Cũng tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm qua năm Năm 2011 tỷ lệ 4,52% đến năm 2013 tiếp tục giảm xuống mức 1,81% tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu giảm giảm xuống đáng kể nợ xấu qua năm dư nợ Ngân hàng tăng Sự mở rộng quy mô hoạt động đem lại tăng trưởng tích cực dư nợ, đồng thời Ngân hàng kiểm soát tốt khoản vay xử lý khoản nợ xấu hợp lý mang lại cho Ngân hàng mức độ rủi ro tín dụng thấp, hoạt động tín dụng nâng cao, chất lượng tín dụng ngày tốt Bên cạnh sách hỗ trợ người dân quyền địa phương góp phần không nhỏ làm cho tỷ lệ nợ xấu NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh mức an toàn Trong tháng đầu năm 2014 tỷ lệ nợ xấu tăng so với tháng đầu năm 2013 Nguyên nhân chủ yếu làm tỷ lệ tăng tháng đầu năm 2014 chịu ảnh hưởng chung thời tiết tỉnh Cà Mau nên huyện huyện U Minh thời tiết thay đổi thất thường, ảnh hưởng đặt biệt đến phát triển tơm Bên cạnh đặt điểm kinh tế huyện chủ yếu nông nghiệp nên mang tính thời vụ chủ yếu Cùng với 58 khoản vay từ ngư dân đánh bắt thủy hải sản tăng, đánh bắt thất thu, lãi vay để sữa chửa tàu lại cao làm cho nhiều hộ dân khơng có khả trả nợ Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh cần có biện pháp hổ trợ người dân tháng cuối năm 2014 để người dân có khả nguồn thu nhập để trả khoản vay Cùng với đưa số chiến lược lâu dài hợp l để hạn chế tối đa khoản nợ xấu dựa tình hình đặc điểm kinh tế địa phương 4.3.2.3 Tỷ lệ quỹ DPRR nợ có khả vốn Chỉ tiêu phản ánh khả chống đở rủi ro tín dụng quỹ dự phịng rủi ro Ngân hàng Qua bảng số liệu 4.11 ta thấy tỷ lệ quỹ DPRR nợ có khả vốn qua năm nhỏ 100% riêng năm 2012 tỷ lệ đạt 100% Tỷ lệ quỹ DPRR nợ có khả vốn NHNN&PTNT hai năm 2011 2013 100% cho thấy khả chống đở rủi ro tín dụng Ngân hàng việc trích lập quỹ DPRR chưa tốt, riêng năm 2012 tỷ lệ 100%, khả chống đở rủi ro tín dụng vào năm tốt Trong tháng đầu năm 2014 tỷ lệ đạt mức 103,28%, cao so với tháng đầu năm 2013 Tỷ lệ quỹ DPRR nợ có khả vốn tháng đầu năm 2014 cao 100% điều cho thấy hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh đảm bảo mức an tồn Ngân hàng cần trì tỷ lệ mức cao 100% năm nói chung tháng cịn lại năm 2014 nói riêng, để đảm bảo hoạt động kinh doanh năm 2014 năm ln đảm bảo mức an tồn 4.3.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Đây tiêu phản ánh danh mục cho vay Ngân hàng có hay nhiều rủi ro Tỷ lệ cao danh mục cho vay Ngân hàng rủi ro Qua bảng số liệu 4.11 ta thấy tỷ lệ NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh nhỏ có xu hướng giảm qua năm Cụ thể, năm 2011 tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng mức 3,05% đến năm 2012 tỷ lệ tăng lên mức 3,08% đến năm 2013 giảm xuống cịn 1,51% Tỷ lệ mức nhỏ giảm cho thấy danh mục cho vay NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh có rủi ro thấp Bên cạnh cho thấy công tác xét duyệt thẩm định trước cho vay Ngân hàng tốt, với quản lý chặt chẽ ban lãnh đạo Ngân hàng góp phần làm cho tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng mức nhỏ Trong tháng đầu năm 2014 tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng mức 1,91% cao so với tỷ lệ 59 tháng đầu năm 2013 Kết cho thấy hoạt động cho vay NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh tháng đầu năm 2014 khơng có nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Ngân hàng ln đạt mức an tồn Ngân hàng cần trì tỷ lệ mức độ thấp tháng lại năm 2014 để đảm bảo cho hoạt động tín dụng Ngân hàng ln mức an tồn Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có chiến lược lâu dài dựa theo đặc điểm tình hình kinh tế địa bàn mà Ngân hàng hoạt động nhằm hạn chế rủi ro danh mục cho vay mức thấp để hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày đạt hiệu 4.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNN&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN U MINH 4.4.1 Các nhân tố ảnh hƣởng từ môi trƣờng Đầu tiên vấn đề sách vĩ mơ phủ đóng vai trò định hoạt động kinh tế nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tín dụng Ngân hàng nói riêng Trong kinh tế, phủ đưa sách tiền tệ Ngân hàng đơn vị thực sách Tuy nhiên, sách có lợi cho Ngân hàng, có hại Khi mà Ngân hàng nhà nước thay đổi lãi suất huy động, tỷ lệ dự trữ bắt buộc… làm thay đổi kế hoạch Ngân hàng Khi mà lãi suất huy động tăng lên làm cho Ngân hàng gặp khó khăn việc cho vay Với mức lãi suất huy động cao lãi suất hoạt động tín dụng phải đẩy lên để đảm bảo lợi nhuận cho Ngân hàng Nhưng điều đồng nghĩa với việc khách hàng trả lãi gốc cho Ngân hàng khó, rủi ro tín dụng cao lên Ngồi yếu tố sách vĩ mơ phủ yếu tố mặt pháp l nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Khi mà quy định quy trình hoạt động tín dụng không quy định chặt chẽ hợp l Nó khơng gây khó khăn cho hoạt động tín dụng, mà cịn tạo khả rủi ro xảy Khi mà quy định hợp l chặt chẽ hạn chế trường hợp xấu hợp đồng tín dụng Thứ hai yếu tố trị xã hội tác động tới hoạt động tín dụng Ngân hàng Khi mà tình hình trị bất ổn làm sáo trộn vấn đề xã hội hoạt động tín dụng Ngân hàng Tình trạng làm cho doanh nghiệp cá nhân sản xuất bị gặp khó khăn hoạt động kinh doanh, khả toán cho Ngân hàng khơng thể Vì rủi ro tín dụng mà tình hình trị bất ổn cao, nhiên nước ta nước có trị xã hội tương đối ổn định nên yếu tố trị xã 60 hội khơng tác động nhiều đến hoạt động tín dụng Ngân hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Thứ ba yếu tố điều kiện tự nhiên nhân tố ảnh hưởng nhiều đến hoạt động tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh Đặc điểm kinh tế huyện chủ yếu nông nghiệp như: nuôi tôm, trồng lúa, nuôi cá đồng, trồng hoa màu… Lao động lĩnh vực nông nghiệp nông thôn chiếm tỷ lệ 80% tổng số lao động huyện chủ yếu tập trung nông thơn Vì điều kiện tự nhiên thuận lợi mang lại cho người dân điều kiện thuận lợi để sản xuất nông nghiệp, suất tăng cao đem lại hiệu kinh tế lớn, người dân tạo nguồn thu nhập để trả nợ cho Ngân hàng Khi điều kiện tự nhiên không thuận lợi hạn hán kéo dài, bão lũ, dịch bệnh tôm cá kéo dài….ảnh hưởng không nhỏ đến việc sản xuất nông nghiệp người dân huyện Nhiều hộ dân vay vốn để nuôi tôm, cá, gia súc, gia cầm dịch bệnh xảy kéo dài nhiều hộ hết vốn liếng khơng có khả toán nợ cho Ngân hàng Đồng nghĩa với việc Ngân hàng vốn hay rủi ro tín dụng xảy 4.4.2 Các nhân tố ảnh hƣởng từ khách hàng Thứ yếu tố khách hàng thiếu trung thực vay vốn, khai báo khơng xác tình hình tài Đây yếu tố ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng, đưa định cho vay Ngân hàng Khi vay vốn mà khách hàng khơng trung thực khả xảy rủi ro cao, với việc tình hình tài khơng minh bạch khách hàng vấn đề lớn Ngân hàng định cho vay Khi khách hàng khai báo trung thực xác tình hình tài Ngân hàng xem xét mức vay phù hợp cho khách hàng để khách hàng sản xuất hiệu có khả tốn nợ cho Ngân hàng Thứ hai yếu tố khách hàng sử dụng nguồn vốn vay khơng mục đích, không với phương án sản xuất đề Nhiều khách hàng dùng tiền vay để đầu tư vào kế hoạch sản xuất có rủi ro cao khơng khả thi, sử dụng vốn Ngân hàng để vui chơi, mua sắm tài sản nên không trả nợ cho Ngân hàng Một số trường hợp sử dụng vốn vay không mục đích, khơng hiệu bỏ trốn khơng có khả trả nợ cho Ngân hàng Thứ ba yếu tố lực kinh nghiệm sản xuất người dân chưa nâng cao nhiều hạn chế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Đa số người dân huyện sản xuất nông nghiệp chủ yếu dựa vào thời tiết kinh nghiệm họ, họ chưa biết áp dụng khoa học kỷ thuật vào việc sản xuất Vì thế, có thay đổi thời tiết hay dịch bệnh diễn 61 ảnh hưởng lớn đến suất, chất lượng sản phẩm, dẫn đến việc nhiều hộ dân không tạo nguồn thu nhập ổn định để trả khoản nợ vay từ Ngân hàng Điều có nghĩa Ngân hàng vốn hay rủi ro tín dụng xảy Thứ tư yếu tố tư cách đạo đức người vay Trong yếu tố xét phương diện khách hàng có ý muốn trả nợ vay hay không Trong nhiều trường hợp khách hàng có ý muốn chiếm đoạt vốn vay, khơng muốn hồn trả nợ vay có khả trả nợ Điều gây rủi ro hoạt động tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4.4.3 Các nhân tố ảnh hƣởng từ Ngân hàng Thứ việc tăng quy mơ hoạt động tín dụng lên đồng nghĩa với rủi ro tín dụng tăng lên Việc mở rộng tín dụng lên việc giám sát kiểm tra hợp đồng tín dụng trở lên yếu cán tín dụng Ngân hàng cịn ít, cán tín dụng Ngân hàng lúc phải đảm nhận nhiều công việc làm cho hiệu công việc bị giảm xuống Việc giám sát cán tín dụng hợp đồng tín dụng chưa chặt chẽ Thứ hai trình độ lực cán tín dụng, nhân tố gây rủi ro tín dụng Một người cán bị hạn chế chuyên môn, tiếp nhận hồ sơ khách hàng khả phân tích thẩm định dự án chưa dự án Trong trường hợp nhân viên tín dụng bị khách hàng lừa gạt Như khả vốn cao Điều địi hỏi đội ngũ cán phải có lực cao Thứ ba quy trình tín dụng Ngân hàng Khi Ngân hàng có quy trình chưa chặt chẽ q cụ thể, linh hoạt điều gây rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Vấn đề quan tâm q trình tín dụng công tác thẩm định lại tài sản cầm cố chấp khách hàng Vì vậy, Ngân hàng cần phải xây dựng quy trình tín dụng chặt chẽ hợp l để hạn chế rủi ro tín dụng xảy Thứ thứ tư việc kiểm sốt nội Thơng qua việc kiểm sốt giúp lãnh đạo Ngân hàng nắm tình hình kinh doanh diễn ra, thuận lợi, khó khăn việc thực quy định, sách, thủ tục tín dụng từ giúp lãnh đạo để biện pháp thích hợp để tháo gỡ vướng mắc, khó khăn phát sinh hoạt động tín dụng Việc kiểm soát nội tốt giúp Ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng 62 Thứ năm trang thiết bị phục vụ hoạt động tín dụng Nó cơng cụ, phương tiện thực tổ chức quản lý, kiểm soát nội bộ, kiểm tra trình sử dụng vốn vay, thưc nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Với phát triển cơng nghệ thơng tin thiết bị tin học giúp Ngân hàng có thơng tin xử lý thơng tin nhanh chóng Từ đưa định đắn giúp việc quản lý tiền vay toán thuận tiện xác hạn chế nhiều rủi ro hoạt động nói chung rủi ro tín dụng nói riêng 63 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 5.1 NHỮNG KẾT QUẢ ĐẠT ĐƢỢC VÀ MẶT HẠN CHẾ 5.1.1 Kết đạt đƣợc - Công tác xét duyệt thẩm định Ngân hàng tốt, với cơng tác giám sát trước sau cho khách hàng vay vốn Ngân hàng chặt chẽ, hạn chế trường hợp sử dụng vốn sai mục đích khách hàng - Cung cấp nguồn vốn vay kịp thời đến hộ dân cần vốn để sản xuất, Ngân hàng ln có hỗ trợ cần thiết hộ sản xuất nông nghiệp ngành thuộc lĩnh vực nông thôn - Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng ln có tăng trưởng qua năm, tình hình cho vay thu nợ đạt mức tăng trưởng tốt làm cho chất lượng tín dụng Ngân hàng ngày tốt - Nợ xấu Ngân hàng giảm đáng kể qua năm doanh mục cho vay Ngân hàng có rủi ro thấp Bên cạnh tỷ lệ nợ xấu giảm nằm giới hạn mà NHNN quy định - Công tác quản lý xử lý nợ xấu địa bàn đạt kết tích cực mà cụ thể nợ xấu xã thị trấn giảm đáng kể Đặt biệt số xã có nợ mức xấu cao giảm cách rõ rệt 5.1.2 Mặt hạn chế - Điều kiện giao thông huyện chưa hồn thiện số địa bàn chưa có đường giao thông, việc giao thông lại chủ yếu đường thủy, kênh rạch chằng chịt ảnh hưởng không nhỏ đến việc xuống địa bàn để thẩm định cho vay thu hồi nợ cán tín dụng - Cán tín dụng Ngân hàng cịn ít, cán tín dụng lúc phải đảm nhận nhiều cơng việc, làm cho q trình cấp tín dụng cịn chậm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất kinh doanh khách hàng - Nền kinh tế huyện ngày phát triển nên nhu cầu vay vốn để sản xuất kinh doanh khách hàng ngày tăng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng có hạn 64 - Việc cho vay tiêu dùng cho vay tín chấp Ngân hàng cịn hạn chế số tiền vay, việc cho vay tiêu dùng cho vay tín chấp chưa đạt kết mong muốn - Việc trích lập quỹ DPRR Ngân hàng chưa thật tốt làm cho khả chống đỡ rủi ro tín dụng Ngân hàng nhiều hạn chế, ảnh hưởng đến mức độ an tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng - Nợ có khả vốn Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng nợ xấu Ngân hàng làm cho rủi ro tín dụng Ngân hàng tăng ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 5.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 5.2.1 Chủ động phân tán rủi ro thực tốt cơng tác trích lập quỹ dự phịng rủi ro - Ngân hàng khơng nên tập trung vào số khách hàng nhiều khách hàng kinh doanh lĩnh vực, mà phải mở rộng nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhằm phân tán rủi ro tín dụng Hiện nay, Ngân hàng cần đến đến ngành nơng nghiệp thủy sản ngành chủ lực việc cho vay Ngân hàng mở rộng đầu tư thêm số ngành nghề khác, mặt để hạn chế rủi ro cho Ngân hàng, mặt khác làm đa dạng hóa ngành nghề địa phương - Trong q trình phân tích thực trạng rủi ro Ngân hàng việc trích lập quỹ DPRR chưa thật tốt làm cho khả chống đỡ rủi ro Ngân hàng chưa tốt Vì thế, thực tốt việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng điều cần thiết Ngân hàng Việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đảm bảo xử lý kịp thời rủi ro xảy ra, đảm bảo cho q trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng diễn bình thường 5.2.2 Thay đổi cấu thời hạn tín dụng - Qua q trình phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng, ta thấy khoản nợ xấu ngành nông nghiệp thủy sản chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu Vì thế, Ngân hàng cần xem xét lại việc thời hạn trả nợ mà Ngân hàng định kỳ cho khách hàng có hợp l chưa khách hàng Ngân hàng chủ yếu hộ nông dân, việc sản xuất họ mang tính thời vụ, xem xét lại việc định kỳ hạn trả nợ cần thiết để khách hàng trả nợ kỳ hạn Ngân hàng nên cho nông dân vay vốn để sản xuất mùa vụ, có họ dễ dàng trả nợ cho Ngân hàng Không nên cho vay vốn hai mùa vụ liên tiếp thu nợ, Ngân hàng khó thu hồi nợ nơng dân dùng số tiền thu hoạch từ vụ mùa thứ đem tiêu dùng 65 với mục đích khác nên Ngân hàng chờ đến hai mùa vụ thu nợ họ khơng có khả trả nợ làm cho nợ q hạn Ngân hàng tăng cao - Từng bước thay đổi cấu đầu tư cho phù hợp với đối tượng, vùng quy hoạch Tại huyện số địa bàn chủ yếu sản xuất nơng nghiệp cịn số địa bàn cịn lại chủ yếu ni trồng đánh bắt thủy hải sản Vì Ngân hàng cần có chiến lược cụ thể địa bàn để hoạt động kinh doanh tốt giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng địa bàn 5.2.3 Nâng cao công tác thẩm định, giám sát xử lý nợ - Đối với khoản nợ q hạn nợ khó địi tuỳ tình hình cụ thể mà Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp khác Chẳng hạn Ngân hàng xét thấy khoản nợ hạn có khả thu hồi khách hàng có thiện chí trả nợ chưa có khả cần thêm vốn Khi Ngân hàng cho vay thêm khoản vay không vượt chu kỳ sản xuất để tạo điều kiện cho khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ - Để hạn chế nợ hạn càn tín dụng phải theo dõi vốn vay hộ nơng có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng nơng dân vay tiền mà họ sử dụng hết vào sản xuất mà họ trích phần vào tiêu dùng Vì vậy, cán tín dụng cần chia nhiều lần giải Ngân để vốn vay mục đích - Ngân hàng nên thành lập tổ thẩm định tài sản đảm bảo, tổ phải độc lập với phòng tín dụng thực thẩm định có u cầu để đảm bảo tính khách quan sau cho vay, đồng thời giảm bớt phần công việc cho cán tín dụng Tổ thẩm định cần phải thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, xã hội, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường để phục vụ cho công tác thẩm định Khi cơng tác thẩm định tốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thấp 5.2.4 Đẩy mạnh cơng tác kiểm sốt nội - Chỉ đạo cho cán tín dụng báo cáo hàng tháng tình hình nợ hạn, nợ xấu nợ xử l địa bàn phụ trách, để nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng có đạt hiệu khơng, từ lập kế hoạch giao tiêu cho địa bàn, cán theo tháng quý - Ban lãnh đạo cần tăng cường công tác giám sát, kiểm tra tín dụng mà trọng tâm việc chấp hành quy định, chế độ cấp cho vay xử lý nợ Chú trọng đến kiểm tra công tác xử lý thu hồi nợ cán tín dụng địa bàn mà họ phụ trách 66 5.2.5 Cũng cố mối quan hệ với quyền địa phƣơng - Ngân hàng quyền địa phương có mục đích tạo điều kiện phát triển kinh tế địa phương, nâng cao đời sống người dân Thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian qua cho thấy vai trị cấp quyền, đồn thể việc hỗ trợ cho người dân vay vốn, đồng thời dựa vào uy tín cấp quyền để tác động thu hồi nợ vay, giảm tỷ lệ nợ xấu nợ hạn - Phối hợp với quan chức trung tâm khuyến ngư, phịng nơng nghiệp, sở thủy sản, với quyền địa phương tổ chức lớp tập huấn, hướng dẫn cho hộ dân nuôi tôm, trồng lúa, trồng hoa màu… áp dụng biện pháp khoa học quy trình kỹ thuật, kinh nghiệm nhằm đảm bảo chất lượng, tăng suất đem lại hiệu kinh tế cao Từ đó, hộ dân có thu nhập để trả nợ Ngân hàng hạn chế nợ hạn nợ xấu Ngân hàng gia tăng 5.2.6 Khuyến khích hộ nơng mua bảo hiểm Do đặc điểm sản xuất nông nghiệp chứa đựng rủi ro: thiên tai, dịch bệnh việc mua bảo hiểm trồng vật nuôi giúp cho hộ nơng dân phịng ngừa rủi ro sản xuất, từ hạn chế rủi ro tín dụng Hoạt động bảo hiểm chưa phổ biến lĩnh vực nông nghiệp, ngân hàng nên kết hợp với cơng ty bảo hiểm xuống tận sở khuyến khích hộ nông dân mua bảo hiểm trồng vật nuôi 67 KẾT LUẬN Nước Việt Nam với 80% dân số chủ yếu sống nghề nông nên nông nghiệp chiếm vị trí quan trọng kinh tế nước nhà Vì vậy, cơng đổi toàn diện đất nước theo định hướng Xã Hội Chủ Nghĩa với lãnh đạo Đảng, việc phát triển nông nghiệp vững vấn đề quan trọng Để làm đựơc điều cần phải có đủ nguồn vốn để người dân sản xuất mà vai trị Ngân hàng thiếu mà đặc biệt NHNN&PTNT Việt Nam nói chung NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh nói riêng to lớn Với chức trung gian tín dụng NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh huy động cung cấp nguồn vốn cho nơng dân để họ mở rộng qui mơ hình thức sản xuất nơng nghiệp, góp phần nâng cao suất sản xuất nông nghiệp, nâng cao chất lượng nông sản làm tăng thu nhập cho nhà nơng Qua q trình phân tích tình hình hoạt động tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn chi nhánh huyện U Minh ta đưa kết luận sau: - Về tình hình nguồn vốn: Nguồn vốn Ngân hàng qua năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014 tăng Đặc biệt nguồn vốn huy động Ngân hàng tăng mạnh qua năm tháng đầu năm 2014 Theo xu hướng năm 2014 nguồn vốn huy động Ngân hàng tăng đáng kể Thế nguồn vốn huy động Ngân hàng chiếm tỷ lệ chưa cao tổng nguồn vốn, không đáp ứng đủ nhu cầu vốn ngày tăng địa phương Nhu cầu vốn tăng vốn huy động không đáp ứng đủ bắt buộc Ngân hàng phải sử dụng vốn điều chuyển, nguồn vốn điều chuyển tăng lên chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn dẫn đến chi phí cho hoạt động kinh doanh tăng theo ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Về tình hình hoạt động tín dụng: Hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày đạt nhiều hiệu Quy mô hoạt động tín dụng ngày mở rộng, tình hình cho vay đạt tăng trưởng tốt, với cơng tác thu nợ đạt tăng trưởng khơng Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng Ngân hàng ngày tốt góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương - Về thực trạng rủi ro tín dụng: Nợ xấu Ngân hàng qua năm có xu hướng giảm với tốc độ cao lại tăng mạnh vào tháng đầu năm 2014 Nợ xấu thuộc nhóm ln chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu mang lại 68 nhiều rủi ro cho Ngân hàng Đối tượng cho vay chủ yếu Ngân hàng hộ gia đình cá nhân nên nợ xấu thuộc nhóm đối tượng chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu, với ngành kinh tế mà Ngân hàng đầu tư chủ yếu nông nghiệp thủy sản ln có nợ xấu chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu tất yếu - Về hoạt động kinh doanh: Lợi nhuận Ngân hàng tăng qua năm có xu hướng giảm năm 2014 tháng đầu năm 2014 lợi nhuận Ngân hàng thấp nguyên nhân chủ yếu tăng mạnh chi phí Thu nhập chi phí Ngân hàng giảm qua năm tốc độ giảm chí phí cao tốc độ giảm lợi nhuận nên lợi nhuận Ngân hàng tăng qua năm Nhìn chung tình hình hoạt động Ngân hàng ngày theo chiều hướng tốt Ngân hàng cần phải nỗ lực nhiều để hoạt động Ngân hàng đạt tâm cao mới, làm tăng uy tín NHNN&PTNT chi nhánh huyện U Minh nói riêng NHNN&PTNT Việt Nam nói chung 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh chi nhánh ngân hàng thương mại Cần Thơ: Nhà xuất Đại Học Cần Thơ Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Tiền tệ Ngân hàng Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Quản trịngân hàng thương mại, Cần Thơ: Nhà xuất Đại Học Cần Thơ Lê Thị Hồng Lam, 2013 Phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Long Mỹ, Hậu Giang Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ Nguyễn Khánh Ly, 2007.Phân tích thực trạng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn huyện Long Hồ Luân văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ Nguyễn Trung Kiên, 2011.Phân tích tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Cà Mau Luận văn tôt nghiệp Đại học Cần Thơ Lê Phúc Hậu, 2007.Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tưvà Phát triển Cần Thơ Luận văn tôt nghiệp Đại học Cần Thơ Nguyễn Thanh Khoa, 2010 Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh – tỉnh Cà Mau Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ ... tình hình rủi ro tín dụng Ngân hàng nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Lê Thị Hồng Lam (2013), phân tích rủi ro tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh. .. HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN U MINH 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện... Minh Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện U Minh Đề giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển