phân tích hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn của vietcombank chi nhánh đồng nai

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG - BÁO CÁO THỰC TẬP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN CỦA VIETCOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI GVHD: TS NGUYỄN NGỌC HUY SVTH : VÕ TIẾN SĨ Lớp K9.404.B Mã số sinh viên K09.404.0738 TP HỒ CHÍ MINH, Năm 2013 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC ĐỒ THỊ DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT - GTCG Giấy tờ có giá - NHNN Ngân hàng Nhà nước - NHTM Ngân hàng Thương mại - VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) - VCB Đồng Nai VCB – Chi nhánh Đồng Nai - TG Tiền gửi - TCTD Tổ chức tín dụng MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngân hàng mắt xích quan trọng kinh tế, mà vai trò số trung gian tài kết nối người có vốn nhàn rỗi người cần vốn So với trung gian tài khác (như công ty chứng khoán, công ty tài chính, quỹ bảo hiểm, quỹ đầu tư, …) hoạt động tìm kiếm nguồn vốn sử dụng vốn ngân hàng đóng vai trò quan trọng hết, có đặc trưng riêng kèm với rủi ro Năm 2008, kinh tế nước ta phải đối mặt với khủng hoảng trầm trọng, hệ khủng hoảng còn, tình trạng doanh nghiệp chết dần chết mòn, rơi vào tình cảnh éo le, muốn vay vay không được, ngân hàng muốn cho vay để tăng doanh số dè chừng, dòng vốn từ người dân chạy đến vàng chủ yếu, tình hình huy động vốn ngân hàng bị ảnh hưởng lớn Như vậy, hiệu hoạt động trọng yếu ngân hàng huy động vốn sử dụng vốn năm gần sao, cụ thể hóa ngân hàng chi nhánh để thấy rõ tình hình từ đưa kiến nghị cấp vi mô Đề tài “Phân tích hoạt động huy động vốn sử dụng vốn Vietcombank Chi nhánh Đồng Nai” đề cập tới vấn đề Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu báo cáo thực tập này:  Nắm hoạt động NHTM cụ thể hai hoạt động huy động vốn, sử dụng vốn ngân hàng nào;  Nắm tình hình huy động vốn sử dụng vốn chi nhánh;  Phân tích mạnh yếu điểm huy động sử dụng vốn ngân hàng;  Biết yếu tố ảnh hưởng rủi ro ngân hàng hai hoạt động ngân hàng;  Đưa vài kiến nghị có ích cho chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Báo cáo tập trung vào tình hình huy động vốn sử dụng vốn Vietcombank Chi nhánh Đồng Nai  Phạm vi nghiên cứu:  Thực dựa số liệu thu từ liệu báo cáo chi nhánh ngân hàng cung cấp (Vietcombank Chi nhánh Đồng Nai)  Thời gian nghiên cứu từ 2008-2012 Phương pháp nghiên cứu Dựa nội dung cần phân tích, phương pháp nghiên cứu báo cáo sử dụng:  Phân tích biến động chiều ngang chiều dọc dựa số liệu thứ cấp có qua năm 2008-2012;  Tổng hợp, xử lý liệu Excel, vẽ biểu đồ, từ phân tích, nhận xét;  Tìm hiểu thông tin từ nguồn tài liệu tham khảo, thông tin có để bổ sung, đánh giá     Nội dung – bố cục báo cáo Kết cấu báo cáo gồm phần trình bày sau: Chương 1: Cơ sở lý luận hoạt động Ngân hàng Thương mại Nội dung chương trình bày NHTM gì, hoạt động bao gồm gì, đưa tiêu phục vụ cho việc đánh giá hoạt động Chi nhánh nghiên cứu Chương 2: Hoạt động huy động sử dụng vốn Vietcombank Đồng Nai Mở đầu phần giới thiệu sơ lược VCB Đồng Nai Nội dung chương dựa tiêu đưa Chương để đánh giá hoạt động VCB Đồng Nai, sở đưa nhận xét Chương 3: Đề xuất nâng cao hiệu huy động vốn sử dụng vốn Vietcombank Đồng Nai Dựa phân tích Chương 2, chương nêu nhận định kinh tế Việt Nam năm tới, đưa định hướng kiến nghị trước mắt cho hoạt động VCB Đồng Nai Kết luận Những vấn đề nắm qua Báo cáo thực tập CHƯƠNG 1: MẠI CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG 1.1 Những nội dung NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM - Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thực một, số tất hoạt động ngân hàng TCTD bao gồm ngân hàng, TCTD phi ngân hàng, tổ chức tài vi mô quỹ tín dụng nhân dân - Ngân hàng loại hình TCTD thực tất hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã - NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận - Hoạt động ngân hàng việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên nghiệp vụ sau đây: o Nhận tiền gửi o Cấp tín dụng o Cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản 1.1.2 Phân loại NHTM Dựa vào hình thức sở hữu: - NHTM Nhà nước - NHTM cổ phần - Ngân hàng liên doanh - Chi nhánh ngân hàng nước Dựa vào chiến lược kinh doanh: - Ngân hàng bán buôn - Ngân hàng bán lẻ - Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ 1.1.3 Chức NHTM Nhìn chung, NHTM có chức sau: - Chức trung gian tài chính, bao gồm trung gian tín dụng trung gian toán cá nhân, doanh nghiệp kinh tế - Chức tạo tiền, tức chức tạo bút tệ góp phần gia tăng khối tiền tệ cho kinh tế - Chức “sản xuất” bao gồm việc huy động sử dụng nguồn lực để tạo “sản phẩm” dịch vụ ngân hàng cung cấp cho kinh tế 1.1.4 Các hoạt động NHTM Chương Luật tổ chức tín dụng quy định hoạt động NHTM bao gồm: - Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ - - - Phát hành chứng tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn nước nước Cấp tín dụng hình thức sau đây: o Cho vay o Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng GTCG khác o Bảo lãnh ngân hàng o Phát hành thẻ tín dụng o Bao toán nước, bao toán quốc tế ngân hàng phép thực toán quốc tế o Các hình thức cấp tín dụng khác sau NHNN chấp thuận Mở tài khoản toán cho khách hàng Cung ứng phương tiện toán Cung ứng dịch vụ toán sau đây: o Thực dịch vụ toán nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ chi hộ o Thực dịch vụ toán quốc tế dịch vụ toán khác sau NHNN chấp thuận Các hoạt động khác góp vốn, mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác đại lý, dịch vụ tư vấn dịch vụ khác liên quan đến hoạt động ngân hàng 1.2 Hoạt động kinh doanh NHTM 1.2.1 Hoạt động huy động vốn 1.2.1.1 Các hình thức huy động vốn NHTM huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu GTCG khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tín dụng nước - Vay vốn ngắn hạn NHNN - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định NHNN 1.2.1.2 Nghiệp vụ huy động tiền gửi NHTM Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi hình thức huy động vốn cổ điển mang tính đặc thù riêng có NHTM Đây điểm khác biệt NHTM tổ chức tín dụng phi ngân hàng Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền tổ chức, cá nhân hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng tiền gửi, kỳ GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 10 phiếu, tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận - Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi toán - Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi cá nhân - Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm 1.2.1.3 Nghiệp vụ huy động vốn qua phát hành loại GTCG GTCG chứng nhận TCTD phát hành để huy động vốn, xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác TCTD người mua GTCG phân thành nhiều loại khác - Căn vào quyền sở hữu: o GTCG ghi danh o GTCG vô danh - Căn vào loại công cụ thị trường vốn: o GTCG thuộc công cụ nợ chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu o GTCG thuộc công cụ vốn cổ phiếu ưu đãi, cổ phiếu phổ thông - Căn vào thời hạn: o GTCG ngắn hạn o GTCG trung dài hạn Bên cạnh việc huy động vốn huy động tiền gửi, NHTM huy động vốn phát hành GTCG Đây hoạt động tìm kiếm nguồn vốn quan trọng NHTM 1.2.1.4 Nguồn vốn từ NHNN NHNN cung cấp tín dụng cho NHTM nhiều hình thức cho vay, chết khấu, tái chiết khấu GTCG NHTM Vốn hình thành từ nguồn đảm bảo cho khả toán NHTM ngân hàng tạm thời rơi vào tình trạng khó khăn 1.2.2 Sử dụng khai thác nguồn vốn 1.2.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng giao dịch hai chủ thể, bên cấp tín dụng chuyển giao tài sản (tiền tệ vật) cho bên nhận tín dụng sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: - Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng - Sự chuyển nhượng có thời hạn mang tính chất tạm thời - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí Các hình thức, phương thức cấp tín dụng: GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 32 Tỷ trọng thu nợ ngắn hạn mức khoảng 95%, thu nợ VND mức 75% Nếu so sánh với cấu Doanh số cho vay, ta thấy cấu thu nợ ngắn hạn ngày tăng vượt qua tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn chi nhánh, đặc biệt 2010-2012, hiển nhiên cấu thu nợ trung dài hạn ngược lại So sánh cấu thu nợ cấu cho vay, chi nhánh đánh giá tình hình tốt xấu công tác thu nợ, thấy kỳ hạn thu nợ theo loại tiền tệ để có hướng quản lý đôn đốc nhằm hạn chế rủi ro khoản rủi ro kỳ hạn khoản cho vay  Chỉ tiêu Hệ số thu nợ Bảng 2.12: Hệ số thu nợ VCB Đồng Nai (2008-2012) Đơn vị: triệu đồng A Doanh số cho vay B Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (B/A) 2008 9.180.83 9.586.17 104,42 % 2009 10.397.15 10.057.54 2010 11.951.60 11.049.31 2011 15.327.69 14.823.09 2012 19.443.796 96,73% 92,45% 96,71% 94,97% 18.466.175 Nguồn: Trích từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Năm 2008, hệ số thu nợ chi nhánh 104%, thấy hiệu công tác thu hồi nợ xấu, doanh số thu nợ lớn doanh số cho vay sau “căn bệnh” kinh tế, lượng cho vay bị hạn hẹp lại nợ cũ chí phát sinh nợ hạn, nợ xấu Do công tác thu nợ tốt làm cho doanh số thu nợ vượt doanh số cho vay Giai đoạn 2009 – 2012, hệ số thu nợ cao, hiệu thu nợ chi nhánh tốt  Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng Để đánh giá hiệu thu nợ, tiêu đưa liệu khả thu hồi nợ có đáp ứng nhu cầu cho vay không Đánh giá qua số Vòng quay vốn Tín dụng, nhằm đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng nhanh hay chậm Bảng 2.13: Vòng vay vốn Tín dụng VCB Đồng Nai (2008-2012) Đơn vị: triệu đồng A Doanh số thu nợ B Dư nợ bình quân Vòng quay vốn Tín 2008 9.586.17 4.136.33 2,32 GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy 2009 10.057.54 2010 11.049.31 2011 14.823.09 2012 18.466.175 4.016.645 2,50 4.652.273 2,38 5.569.427 2,66 6.829.674 2,70 SVTH: Võ Tiến Sĩ 33 dụng (A/B) (vòng) Nguồn: Trích từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Từ bảng thấy rằng, vòng quay vốn tín dụng VCB Đồng Nai đạt trung bình khoảng 2,5 có xu hướng tăng dần qua năm, dấu hiệu tốt cho thấy công tác cho vay thu nợ Chi nhánh đạt hiệu tốt, đảm bảo cho nhu cầu vốn trở lại ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho vay khách hàng Nếu vòng quay tín dụng thấp, dư nợ cho vay ngày tăng lên ngân hàng cần phải huy động vốn để đáp ứng khoản giải ngân mới, bên cạnh đó, vòng quay vốn tín dụng thấp thể doanh số thu nợ thấp, chứng tỏ công tác thu nợ chi nhánh gặp vấn đề, rủi ro mang đến chi ngân hàng điều tránh khỏi, nợ xấu phát sinh, dẫn đến nguy vốn Vòng quay cao, tính an toàn đồng vốn cao lãi có cao Do đó, việc theo dõi giám sát công tác thu nợ, đánh giá qua tiêu vòng quay vốn tín dụng chi nhánh cần làm thường xuyên, phòng Quản lý nợ Chi nhánh cần quan tâm đến vấn đề này, cần đảm bảo tăng lên tiêu cao tốt 2.4.4 Phân tích Dư nợ hạn Dư nợ hạn, nợ xấu vấn đề nóng 2010 – 2012, đứng trước tình hình doanh nghiệp phá sản, nợ xấu tăng cao toàn hệ thống, NHNN bước thực tái cấu trúc Tình hình nợ hạn VCB Đồng Nai nào? Bảng 2.14: Dư nợ hạn VCB Đồng Nai (2008-2012) Đơn vị: triệu VND – nghìn USD ĐVT Dư nợ hạn (quy VND) VND Mức tăng trưởng (%) 2008 449.26 2009 681.29 2010 443.13 2011 2012 127.41 498.35 51,65% (34,96% ) (71,25% ) + VND + Ngoại tệ VND USD 329.194 315.754 371.098 105.571 7.073 20.374 3.805 1.049 Trong đó: Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm VND VND VND VND Nợ xấu (Nợ nhóm 3, 4, 5) VND 37.277 537.865 346.869 9.581 8.632 27.773 211.097 11.200 6.083 191.310 123.594 62.412 411.98 143.42 96.268 Mức tăng trưởng (%) 73.403 2.600 36.473 14.937 54.010 291,14 % 394.87 4.969 319.08 31.682 84.849 62.743 179.27 (65,19% (32,88% (43,90% 231,93 ) ) ) % Nguồn: Trích từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Trong năm 2009, nợ hạn Chi nhánh tăng cao, gấp 1,5 lần so với cuối năm 2008 Điều Nợ nhóm tăng lên chóng mặt, khoảng 500 tỷ đồng Trong GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 34 giai đoạn 2009 – 2011, ngân hàng thực tốt quản lý nợ Nợ hạn giảm lần năm Đến cuối năm 2010, nợ hạn giảm xuống 35% khoảng nợ xấu nhóm giải Nợ nhóm giảm phần Sang năm 2011, Nợ nhóm giảm mạnh, kéo theo tổng nợ hạn giảm 71%, tín hiệu đáng mừng Công tác thu nợ chi nhánh thực tốt, thể doanh số thu nợ tăng lên Nhưng năm 2012, nợ hạn lại tăng lên gần 300%, tức gần gấp lần số cuối năm 2011 127 tỷ đồng, tình hình năm 2009 lặp lại, Nợ nhóm tăng mạnh, số 500 tỷ đồng nợ hạn chi nhánh cuối năm 2012 Nhìn lại năm hoạt động đầy khó khăn doanh nghiệp, tín hiệu tốt chi nhánh giai đoạn 2008-2011, nợ hạn nợ xấu giảm xuống đáng kể, tình hình xấu nhiều năm năm 2012 Chi nhánh cần xem xét cấu lại khoản nợ nhằm phần giảm khó khăn cho doanh nghiệp, hạn chế bút toán “đảo nợ” cho doanh nghiệp, không thay đổi tình hình mà mang lại đánh giá sai lầm công tác quản lý phận Dưới tác động khủng hoảng tài toàn cầu, hàng loạt dự án đầu tư doanh nghiệp phá sản, cuối năm 2008, nợ xấu chi nhánh tăng lên cao, 414 tỷ đổng, chiếm tới 11% tổng dư nợ Đến cuối năm 2009, vấn đề nợ xấu giải quyết, nợ xấu giảm 65%, tỷ lệ 3,44% tổng dư nợ Công tác xử lý nợ ngày năm cuối năm 2011, nợ xấu liên tục giảm, tỷ lệ nợ xấu 1% Cho thấy công tác quản lý nợ giai đoạn đạt hiệu Tăng trưởng kinh tế suy giảm, nợ xấu tăng mạnh hàng chục nghìn doanh nghiệp phá sản, năm 2012, kinh tế Việt Nam thực rơi vào giai đoạn khó khăn Do tình hình kinh tế khó khăn, chi nhánh phát sinh số khách hàng doanh nghiệp lớn có nợ xấu công ty Minh Quân 34 tỷ đồng, công ty KJ 123 tỷ đồng, tập đoàn Tân Mai 340 tỷ đồng Hình 2.11: Tỷ trọng nhóm nợ hạn VCB Đồng Nai (2008-2012) Tình hình kinh tế khó khăn, doanh nghiệp làm ăn gặp bế tắc khủng hoảng lạm phát, doanh nghiệp gặp bế tắt, chi phí đầu vào tăng mà đầu không có, tồn kho tăng cao, vấn đề trả nợ gặp khó khăn khiến cho tình hình thu nợ Chi nhánh ảnh hưởng, dẫn tới nợ hạn nợ xấu tăng cao 2012 Một phần theo Thông tư 02/2013 TT-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng xử lý rủi ro tín dụng ban hành nhiều khoản không coi nợ xấu xếp vào nợ xấu Cụ thể, nhiều khoản nợ trước coi an toàn nợ đảm bảo cổ phiếu tổ chức tín dụng công ty tổ chức tín dụng, tiền vay sử dụng để góp vốn vào tổ chức tín dụng khác, nợ cấp cho công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng, nợ thu hồi theo kết luận tra xếp vào nợ nhóm Còn khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai, nợ phải thu hồi theo kết luận tra, thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 35 chưa thu hồi bị xếp vào nợ nhóm Nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn trả nợ cấu lại lần thứ hai, nợ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn, bị xếp vào nhóm nợ có nguy vốn  Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu VCB Đồng Nai (2008-2012) 2008 2009 2010 2011 2012 Tỷ lệ Nợ hạn/ Tổng dư nợ 11,64% 16,32% 8,64% 2,12% 6,51% Tỷ lệ Nợ xấu/ Tổng dư nợ 10,68% 3,44% 1,88% 0,90% 2,34% Nguồn: Tính toán từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Theo quy định NHNN, tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ phải ≤ 5% Nhưng nhìn vào bảng thấy Chi nhánh không đảm bảo quy định này, đặc biệt giai đoạn 2008 – 2010, năm 2011 hạ thấp xuống khoảng 2% Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu nhìn chung giảm, tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng Xét đến tỷ lệ Nợ xấu chung xu hướng với tỷ lệ nợ hạn Giảm đáng kể giai đoạn 2008 – 2011, 0,9% năm 2011 tăng lên 2,34% năm 2012 Tín hiệu đáng mừng cho Chi nhánh nợ xấu giảm nhiều, nhờ khoản nợ xấu thu hồi, năm 2012 lại phát sinh số khoản nợ xấu nêu trên, làm cho tỷ lệ tăng lên 2.4.5 Dự phòng rủi ro Dự phòng để đảm bảo tính an toàn cho hệ thống ngân hàng, nhằm xử lý khoảng nợ nhóm thu hồi, đưa vào ngoại bảng để theo dõi thu hồi Dưới bảng số liệu Dự phòng sử dụng dự phòng năm vừa qua Bảng 2.16: Dự phòng rủi ro VCB Đồng Nai (2010-2012) Đơn vị: triệu đồng Dự phòng rủi ro Mức thay đổi (%) 2008 135.814 2009 101.086 (25.74% ) 2010 116.143 2011 145.231 2012 150.372 14,85% 25.00% 3.45% Nguồn: Trích từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Trong năm 2009, vấn đề nợ xấu cuối năm 2008 dần giải quyết, với công tác đòi nợ tốt đương nhiên có khoản nợ phải dùng dự phòng để bù đắp, dự phòng rủi ro năm 2009 giảm gần 26% so với năm 2008 Bước sang năm 2010 2011, dự phòng Chi nhánh tăng lên mở rộng tín dụng, đồng thời cấu nợ hạn thay đổi theo hướng xấu, tỷ trọng nợ nhóm 3,4,5 tăng lên, đến năm 2011, số dự phòng rủi ro đạt mức 145 tỷ đồng Năm 2011, tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh giảm đáng kể, 1%, khoản dự phòng 54 tỷ đồng sử dụng để giải nợ xấu thu hồi, năm 2010 không Năm 2012, Dư nợ tín dụng tăng lên, kéo theo dự phòng tăng lên tỷ đồng trích dự phòng chung Khoản trích lập dự phòng cao hay thấp phụ thuộc vào cấu nhóm nợ dư nợ GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 36 chung nào, tài sản đảm bảo, phần thể chất lượng tín dụng ngân hàng Vấn đề lớn mà kinh tế Việt Nam phải đối mặt tình trạng khó khăn ngành ngân hàng với tình trạng nợ xấu cao Việc thắt chặt tài khóa tiền tệ để kiềm chế lạm phát làm cầu nội địa giảm mạnh, hàng tồn kho lớn, lãi suất tín dụng tăng cao, doanh nghiệp khó tiếp cận vốn, sản xuất khó khăn Bên cạnh đó, thị trường chứng khoán bất động sản gặp nhiều thăng trầm, thị giá nhiều công ty sụt giảm không phanh, tình hình yêu cầu khách hàng sử dụng bất động sản chứng khoán vay bổ sung thêm tài sản đảm bảo Việc dự phòng rủi ro Chi nhánh tăng lên trích lập dự phòng chung 0,75% tổng dư nợ dư nợ tăng lên điều bình thường đáng phải lo ngại, nguyên nhân khiến cho dự phòng tăng mức nợ hạn, nợ xấu phát sinh, hay tài sản đảm bảo khách hàng bị giá trị, không trung thực khách hàng thiếu cẩn trọng xem xét ngân hàng, điều thật không tốt với ngân hàng 2.5 Tương quan công tác huy động sử dụng vốn VCB Đồng Nai Tăng trưởng huy động vốn tối ưu hóa sử dụng vốn ưu tiên hàng đầu ngân hàng Những lo ngại thiếu hụt nguồn vốn lo ngại chất lượng lượng tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng Đối với chi nhánh VCB Đồng Nai, công tác vô quan trọng Công tác huy động vốn sử dụng vốn có mối quan hệ mật thiết với nhau, thay đổi hoạt động ảnh hưởng đến hoạt động ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng Do đó, vấn đề đặt phải quản lý hữu hiệu nguồn vốn huy động hoạt động cho vay chi nhánh Chỉ tiêu Dư nợ cho vay/Tổng vốn huy động: Bảng 2.17: Dư nợ cho vay/Tổng vốn huy động VCB Đồng Nai (2008-2012) Đơn vị: triệu đồng A Tổng vốn huy động B Dư nợ cho vay Tỷ lệ (B)/(A) 2008 4.108.26 3.858.92 93,93% 2009 4.496.93 4.174.36 92,83% 2010 6.013.36 5.130.18 85,31% 2011 6.867.88 6.008.67 87,49% 2012 7.966.420 7.650.676 96,04% Nguồn: Trích từ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Tỷ số Dư nợ cho vay/Tổng vốn huy động xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động, giúp xác định khả cho vay ngân hàng với nguồn vốn huy động Chỉ số cao (lớn 1) ảnh hưởng đến khả khoản ngân hàng việc hoàn trả khoản huy động đến hạn ngân hàng sử dụng vay nhiều hay nói cách khác ngân hàng huy động vốn chưa tốt Theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN số tối đa 80% VCBĐN lại cao 5,31% năm 2010 Nhưng với đời sửa đổi Thông tư GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 37 19/2010/TT-NHNN, theo tỷ số Dư nợ cho vay/Tổng vốn huy động thả số chi nhánh tăng lên 87,49% (2011) 96,04% (2012) Nguồn vốn chi nhánh ngân hàng bao gồm nguồn từ huy động từ tiền gửi, vay vốn điều lệ điều chuyển từ hệ thống ngân hàng Tại chi nhánh VCB-ĐN, tổng nguồn huy động vốn lớn tổng dư nợ cho vay chứng tỏ chi nhánh không sử dụng nhiều đến nguồn vốn từ điều chuyển Tổng dư nợ chiếm phần lớn so với nguồn huy động (luôn lớn 85%) cho thấy chi nhánh sử dụng hiệu nguồn vốn từ huy động vay có phần nhỏ lại sử dụng cho mục đích khác Do lãi suất thay đổi liên tục, người dân muốn an toàn nên gửi tiết kiệm ngắn hạn mua kỳ phiếu ngắn hạn ngân hàng phát hành Với nguồn vốn huy động ngắn hạn chủ yếu nên để đảm bảo khả khoản cho khách hàng, ngân hàng buộc phải tập trung vào việc cấp tín dụng ngắn hạn Bên cạnh đó, chi nhánh ngân hàng có nhiều khách hàng doanh nghiệp lớn hợp tác lâu năm nên cấp tín dụng với kỳ hạn dài nhằm trì mối quan hệ mở rộng quy mô cấp tín dụng Do làm tăng dần lên tỷ trọng dư nợ khoản vay trung dài hạn qua năm 2008 – 2012 Hiện tại, chi nhánh có cân đối hài hòa huy động vốn sử dụng vốn chưa đạt hiệu tốt Vì vậy, cán ngân hàng cần xem xét, phân tích cấu, tỷ trọng nguồn khoản sử dụng để dự đoán nhu cầu vốn biến động tương lai, từ có sách huy động vốn thích hợp nhằm đảm bảo cho hài hòa huy động vốn sử dụng vốn 2.6 Kết luận Chương Với phân tích đánh giá trên, vài kết luận đưa sau: - Kinh tế năm vừa qua thật khó khăn với doanh nghiệp ngân hàng, hoạt động huy động vốn sử dụng vốn VCB Đồng Nai có tăng lên chất lượng mức độ ổn định chưa tốt - Dù tình hình khó khăn nguồn vốn huy động Chi nhánh tăng trưởng tốt Cơ cấu vốn huy động Chi nhánh từ nguồn vốn địa phương chủ yếu, chủ yếu ngắn hạn từ tiền gửi tiết kiệm kỳ phiếu Như vậy, nguồn vốn ổn định ảnh hưởng đến việc cho vay trung dài hạn Chi nhánh cấu kỳ hạn không phù hợp, rủi ro khoản lớn - Doanh số cho vay Chi nhánh tăng mạnh năm Khoảng 95% doanh số cho vay Chi nhánh thời gian gần tập trung vào khoản ngắn hạn, cho vay đồng nội tệ chiếm khoảng 75% Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay ngày tăng ngày cao qua năm, đánh giá tình hình hoạt động tốt Chi nhánh công tác tìm kiếm quan hệ với khách hàng Từ mang lại nguồn thu nhập lớn cho chi nhánh khoản lãi mà ngân hàng thu - Dư nợ cho vay chi nhánh tăng năm, tập trung chủ yếu doanh nghiệp lớn xét quy mô ngành nghề tập trung vào lĩnh vực sản xuất GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 38 thức ăn chăn nuôi chế tạo khí chủ yếu Dư nợ ngắn hạn chiếm 80%, doanh số cho vay ngắn hạn tới 95% Tốc độ tăng trưởng tín dụng Chi nhánh qua năm ngày tăng cao, nhu cầu vốn ngân hàng lớn, tập trung chủ yếu vào doanh nghiệp tốt, khách hàng cá nhân có quan hệ tốt với Chi nhánh doanh nghiệp hoạt động với khuynh hướng kinh doanh - Vấn đề thu nợ VCB Đồng Nai quan tâm mức, doanh số thu nợ ngày tăng lên Nợ xấu giảm đáng kể, riêng năm 2012 nợ xấu tăng lên mạnh số doanh nghiệp lớn gặp khó khăn chi trả Chi nhánh cần quán triệt khâu thu nợ nhằm đốc thúc thu nợ năm 2013, bên cạnh cần xiết chặt tín dụng để đảm bảo chất lượng tín dụng, không để phát sinh nợ hạn, nợ xấu - Vấn đề sử dụng nguồn vốn huy động Chi nhánh đạt hiệu tốt năm này, với trung bình khoảng 90% nguồn vốn huy động sử dụng cho vay năm Nếu trừ khoảng dự trữ bắt buộc nói hiệu sử dụng vốn VCB Đồng Nai đánh giá tương đối tốt Mặc dù vượt mức quy định theo thông tư NHNN Chi nhánh đảm bảo khoản điều đánh giá tốt, nguồn vốn không bị lãng phí, kèm với lãi suất huy động mà ngân hàng phải trả GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 39 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI VIETCOMBANK ĐỒNG NAI 3.1 Nhận định tình hình kinh tế Việt Nam thời gian tới Nhận định triển vọng kinh tế năm 2013 có phục hồi hay không? Nhiều ý kiến kinh tế tiếp tục khó khăn có ý kiến triển vọng khả quan kinh tế năm 2013 va thời gian tới Trong nghiên cứu thường kỳ Policy Debate số Công ty cổ phần báo cáo đánh giá Việt Nam công bố với chủ đề “Kinh tế tái cấu trúc kinh tế năm 2013: từ góc nhìn doanh nghiệp lớn”, thời điểm phục hồi kinh tế Việt Nam mờ mịt Phần lớn doanh nghiệp tỏ bi quan thời điểm phục hồi kinh tế cho năm 2013, kinh tế chưa thể phục hồi (46%) Dù vậy, có tới 44% số doanh nghiệp cho rằng, trường hợp tốt đẹp, phục hồi kinh tế nửa cuối năm 2013 Hình 3.12: Triển vọng phục hồi kinh tế Việt Nam 2013 Nguồn: Khảo sát doanh nghiệp lớn doanh nghiệp tăng trưởng, Vietnam Report Nhìn chung kinh tế, năm 2012 thật năm khó khăn chung với doanh nghiệp, hàng loạt doanh nghiệp phá sản Do đó, triển vọng đánh giá kinh tế năm 2013 nhiều khó khăn doanh nghiệp Đặc biệt tình trạng “đóng băng tín dụng” nay, doanh nghiệp khó tiếp nguồn vốn để tồn Không giống ngân hàng nước ngoài, họ sống với doanh nghiệp thời gian khó khăn, doanh nghiệp phục hồi mang lại nguồn lợi lớn cho ngân hàng, ngân hàng Việt Nam mặc doanh nghiệp sống chết, “giữ riêng túi tiền” cho hết Thêm vào đó, sức mua người tiêu dùng kém, phục nhu cầu thiết yếu mà thôi, điển hình dịp Tết Nguyên Đán vừa qua lượng tiêu thụ giảm mạnh so với năm trước Trong tình hình nợ xấu, hàng tồn kho thị trường bất động sản “đóng băng” tình hình kinh tế Việt Nam tiếp tục gặp khó khăn hướng đúng, đặc biệt tập trung vào giải cứu doanh nghiệp, kích thích thị trường tiêu dùng trở lại Với ý kiến NHNN đưa “doanh nghiệp phải tự cứu chính”, vốn đâu mà doanh nghiệp tự “cứu mình” mà tình trạng “đóng băng tín dụng” Tỉnh Đồng Nai tỉnh đầu tư phát triền mạnh, đặc biệt tỉnh giáp với TP.Hồ Chí Minh, nơi phát triển nước Với vị này, Đồng Nai nơi thu hút nhiều doanh nghiệp, để mở rộng sản xuất, TP.Hồ Chí Minh tải Đây hội để tỉnh nhà nắm bắt phát triển, đặc biệt tình hình khó khăn GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 40 3.2 Kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động VCB Đồng Nai 3.2.1 Đối với công tác huy động vốn - Đa dạng hóa dạng hóa sản phẩm huy động vốn tiền gửi khách hàng, liên tục sáng tạo đưa sản phẩm phù hợp với địa phương dựa đề xuất từ địa phương phối hợp thực với VCB trung ương - Liên tục kiểm tra xác định quy mô cấu tiền gửi chi nhánh để xây dựng giải pháp tăng nguồn vốn huy động sử dụng chúng hiệu quả, hợp lý nhằm đảm bảo khả khoản cho chi nhánh - Gia tăng thêm dịch vụ yểm trợ cho khách hàng có nhu cầu giao dịch gửi tiền thường xuyên Các dịch tư vấn, ủy thác, sản phẩm ngoại vi khác nhằm tăng sức hút nguồn tiền gửi từ khách hàng - Gia tăng thêm số lượng nhân viên bên lĩnh vực marketing, tạo chủ động tìm kiếm khách hàng Lý cán tín dụng tham gia phối hợp để giới thiệu sản phẩm ngân hàng cho khách hàng có quan hệ tín dụng với chi nhánh ngân hàng 3.2.2 Đối với công tác sử dụng vốn - Tập trung giải nợ xấu khách hàng doanh nghiệp lớn gặp khó khăn vay nợ nhiều ngân hàng địa bàn, đặc biệt lĩnh vực thực phẩm Đặc biệt, khách hàng tốt, quan hệ tín dụng lâu năm, kinh doanh có hiệu gặp khó khăn năm 2012 nên tiếp tục trì hạn mức tín dụng tư vấn giải pháp khắc phục khó khăn cho doanh nghiệp - Chi nhánh cần quán triệt khâu thu nợ nhằm đốc thúc thu nợ năm 2013, bên cạnh cần xiết chặt tín dụng để đảm bảo chất lượng tín dụng, không để phát sinh nợ hạn, nợ xấu - Nhằm hạn chế gia tăng nợ xấu, cán nhân viên trực tiếp cấp tín dụng phải đánh giá phương án kinh doanh xác, thực giám sát, kiểm tra sau giải ngân yêu cầu khách hàng thực biện pháp đảm bảo an toàn thấy rủi ro - Liên tục kiểm tra, rà soát việc thực hợp đồng khoản tín dụng số khách hàng kinh doanh số ngành nghề liên quan đến thực phẩm, đồ uống, khí chế tạo, vật liệu xây dựng ngành nghề hoạt động không hiệu năm vừa qua - Các cán nhân viên nên chủ động tìm kiếm khách hàng mới, đặc biệt khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh Bên cạnh đó, nhân viên tư vấn, đề nghị giải pháp tài khách hàng nhằm khắc phục tình trạng khó khăn, tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng 3.2.3 Một số kiến nghị khác - Tiến hành đơn giản hóa thủ tục, giấy tờ khách hàng gửi tiền hay mở tài khoản toàn hệ thống Hiện nay, mở tài khoản hay thẻ toán để gửi tiền ngân hàng, khách hàng phải điền nhiều thông tin nhiều loại giấy tờ liên quan yêu cầu loại tiền gửi So với ngân hàng khác nội dung khách hàng cần GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 41 phải điền vào nhiều hẳn Vì vậy, VCB trung ương cần phải có thay đổi nhằm tạo nhanh chóng, thuận tiện cho khách hang đến gửi tiền - Hiện nay, yêu cầu xử lý hồ sơ tín dụng khoản ngày làm việc Ngân hàng nên rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ khách hàng cách chuẩn bị sẵn mẫu phương án kinh doanh, dự án đầu tư hay thủ tục tờ trình phê duyệt, đa dạng hóa nguồn lấy thông tin để thuận tiện cho việc thẩm định nhanh chóng Thực điều giúp khách hàng giảm thời gian chờ đợi giảm áp lực công việc cho nhân viên trình làm việc - Thường xuyên tra, giám sát, đôn đốc nhân viên kết hợp với chế độ khen thưởng để khuyến khích tinh thần cán nhân viên tổ chức kiểm tra lại trình độ chất lượng nhân viên thấy cần thiết - Đẩy mạnh hoạt động xã hội nhằm gia tăng lòng tin, tạo nhiều mối quan hệ quảng bá thương hiệu ngân hàng VCB 3.3 Đề xuất VCB Đồng Nai thời gian tới - Chi nhánh nên đầu tư để có trụ sở với quy mô lớn hơn, kèm với phòng ban, nhân viên bố trí hoạt động chuyên nghiệp Vẻ bề nói quan trọng với doanh nghiệp, đặc biệt ngân hàng Do đó, quy mô thể sức mạnh tạo lòng tin khách hàng Bên cạnh vấn đề chỗ đậu xe, cần giải mà số lượng khách hàng đến chỗ, tạo cảm giác chật chội, đặc biệt với khách hàng lớn, chủ yếu ôtô, điều tạo thuận tiện cho khách hàng Đặc biệt sát bên cạnh có chi nhánh Vietinbank - Các phòng ban nên bố trí hợp lý có hướng dẫn để khách hàng dễ dàng tìm kiếm giao dịch thuận lợi Lý khách hàng lần đến ngân hàng giao dịch khó tìm kiếm phòng ban - Tập trung xử lý khoản nợ xấu tồn đọng Chi nhánh, gỡ khó cho doanh nghiệp gỡ khó cho thân ngân hàng Đặc biệt khoản nợ xấu công ty Minh Quân, công ty KJ tập đoàn Tân Mai Mục tiêu đến cuối năm 2013, nợ xấu giảm xuống 250 tỷ VND Kiểm soát hoạt động cho vay, hạn chế nợ xấu phát sinh - Lấy huy động vốn, đặc biệt huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm dân cư làm tiền đề để ổn định nguồn vốn dài hạn, mà nguồn tiền gửi giao dịch doanh nghiệp lên xuống bất thường - Nên ưu tiên chuyển hướng đầu tư sang doanh nghiệp vừa nhỏ nhằm bước phân tán rủi ro nâng cao hiệu đầu tư, với khoản cho vay nhỏ chất lượng tốt - Tiếp tục trì dư nợ giữ mối quan hệ tốt với doanh nghiệp lớn giao dịch với VCB Đồng Nai, có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định dự kiến tăng dư nợ cách thận trọng với đối tượng GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 42 - Năm 2013, tiếp tục đa dạng hóa danh mục đầu tư, nên hướng đến ngành nghề phát triển ổn định sản xuất thức ăn chăn nuôi, trồng chế biến cao su, y tế, cấp nước, giáo dục, chế biến thực phẩm đồ uống - Cần thiết lập lại hệ thống mã ngành kinh doanh phòng tín dụng kế toán nhằm tạo nên thống nhất, thuận tiện quy việc thực có số mã ngành khác hai phận - Nên có phận Marketing rõ ràng nhằm mang lại hiệu cao huy động vốn sử dụng vốn, mang thông tin tiện ích đến khách hàng Từ đó, khách hàng nắm bắt sử dụng nhứng sản phẩm Chi nhánh GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 43 KẾT LUẬN Với mục tiêu đánh giá, phân tích hoạt động huy động vốn sử dụng vốn VCB Đồng Nai, báo cáo mang lại kết sau: Cho thấy tình hình kinh tế chung nước nhà giai đoạn (2008-2012), kinh tế suy yếu sau khủng hoảng Thấy khó khăn doanh nghiệp ngân hàng giai đoạn này, vài cụ thể hoạt động chủ lực huy động sử dụng vốn Đơn vị VCB Đồng Nai để đánh giá thực tế Tổng hợp kiến thức NHTM hoạt động ngân hàng Đưa tiêu chí xác đáng để phục vụ đánh giá hoạt động VCB Đồng Nai Trong Chương 2, báo cáo phân tích, đánh giá đưa nhận xét cụ thể hoạt động huy động sử dụng vốn VCB Đồng Nai, xem Chi nhánh hàng đầu tỉnh lĩnh vực hoạt động Ngân hàng Báo cáo cho thấy tồn chi nhánh đề xuất định hướng, kiến nghị cụ thể VCB Đồng Nai nhằm nâng cao hiệu công tác huy động vốn sử dụng vốn Với thực trạng kinh tế nay, trình thực tập Sinh viên Ngành Tài Ngân hàng thật khó khăn Thứ nhất, nhiều đơn vị ngân hàng không tiếp nhận sinh viên thực tập Thứ hai, vào thực tập, sinh viên khó vào thực tế công việc tiếp cận công việc thực Thứ ba, vấn đề thu thấp số liệu vấn đề lớn nhất, có số liệu phục vụ cho việc hoàn thiện báo cáo tốt hơn, sâu có được, tất ngân hàng từ chối vấn đề Do đó, báo cáo có thiếu sót sâu đánh giá cụ thể Để hoàn thành báo cáo này, xin chân thành gửi lời cảm ơn đến TS Nguyễn Ngọc Huy anh chị công tác phòng Quản lý Nợ VCB Đồng Nai, tận tình giúp đỡ, hướng dẫn nhằm hoàn thành báo cáo GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chính phủ (2009), Nghị định Tổ chức hoạt động Ngân hàng Thương mại, Số 59/2009/NĐ-CP Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 Đại học Kinh tế Quốc dân (2004), Bản dịch “Commercial Bank Management - Peter S.Rose”, Nxb Tài Chính, Hà Nội Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh (2011), Nghiệp vụ Tín dụng Ngân hàng, Nxb Phương Đông, TP.Hồ Chí Minh TS Nguyễn Minh Kiều (2010), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại, Nxb Thống kê, TP.Hồ Chí Minh 45 PHỤ LỤC 1: DỮ LIỆU VCB ĐỒNG NAI CUNG CẤP Đơn vị tính: triệu VND – nghìn USD CHỈ TIÊU Tỷ giá bình quân liên Ngân hàng ĐVT 2008 16.977 2009 17.941 2010 18.932 2011 20.828 2012 20.828 TỔNG TÀI SẢN VND 4.386.516 4.909.278 6.382.430 7.456.700 8.560.443 TỔNG NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG Huy động địa phương - VND Trong đó: TG pháp nhân TG tiết kiệm, kỳ phiếu - Ngoại tệ Trong đó: TG pháp nhân TG tiết kiệm, kỳ phiếu Huy động địa phương VND VND VND VND VND USD USD USD VND 4.108.269 2.755.859 1.908.906 1.262.810 646.096 49.888 37.858 12.030 1.352.410 4.496.935 4.089.047 3.025.813 2.236.026 789.787 59.263 44.413 14.850 407.888 6.013.364 5.393.464 3.921.021 2.146.695 1.774.326 77.775 58.308 19.467 619.900 6.867.883 5.828.517 4.750.865 2.471.497 2.279.368 51.741 34.892 16.849 1.039.366 7.966.420 7.050.282 5.358.214 3.214.928 2.143.286 81.240 57.004 24.236 916.138 9.180.839 10.397.15 8.699.769 9.937.757 11.951.60 11.310.55 5.491.699 197.101 481.070 397.377 5.070 9.586.175 7.406.211 147.640 459.395 439.617 1.167 10.057.54 9.155.807 9.480.218 8.486.386 150.952 641.045 604.750 1.936 11.049.31 10.536.02 4.934.537 258.608 430.369 323.555 6.534 3.858.928 2.922.505 2.117.146 47.438 878.260 583.766 17.347 3.426 449.265 329.194 7.073 37.277 9.581 211.097 191.310 135.814 6.970.252 146.125 577.328 441.297 7.964 4.174.362 3.374.168 2.506.399 48.368 775.774 586.498 10.550 1.361 681.291 315.754 20.374 537.865 8.632 11.200 123.594 101.086 8.045.207 133.423 513.298 406.670 5.678 5.130.183 4.208.738 2.934.234 67.320 913.639 784.769 6.807 412 443.137 371.098 3.805 346.869 27.773 6.083 62.412 116.143 15.327.69 14.451.49 10.524.86 190.835 876.202 777.104 4.838 14.823.09 14.015.91 10.238.06 183.776 807.180 735.568 3.477 6.008.671 4.708.021 3.167.775 73.951 1.285.354 1.115.256 8.167 734 127.413 105.571 1.049 73.403 2.600 36.473 14.937 145.231 19.443.79 17.659.14 12.932.17 226.953 1.784.652 1.633.982 7.234 18.466.17 17.529.18 13.134.27 211.010 936.987 868.928 3.268 7.650.676 5.957.067 4.583.294 65.958 1.679.134 1.497.869 8.703 695 498.357 394.872 4.969 319.083 31.682 84.849 62.743 150.372 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Doanh số cho vay VND - Ngắn hạn VND + VND VND + Ngoại tệ - Trung dài hạn + VND + Ngoại tệ USD VND VND USD Tổng Doanh số thu nợ VND - Ngắn hạn VND + VND + Ngoại tệ - Trung dài hạn + VND + Ngoại tệ Dư nợ cho vay - Ngắn hạn + VND + Ngoại tệ - Trung dài hạn + VND + Ngoại tệ * Chiết khấu hàng xuất Dư nợ hạn + VND + Ngoại tệ Trong đó: Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm Nợ nhóm 5 Dự phòng rủi ro KẾT QUẢ KINH DOANH VND USD VND VND USD VND VND VND USD VND VND USD USD VND VND USD VND VND VND VND VND 46 Thu nhập Chi phí Lãi thực năm VND VND VND 583.447 536.210 47.237 497.839 294.381 203.457 742.623 442.868 299.755 951.021 653.780 293.928 847.503 603.991 243.512 [...]... thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn sẽ bù đắp phần nào chi phí huy động và đem lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Hơn nữa việc sử dụng vốn tốt sẽ thúc đẩy hoạt động huy động vốn Cho nên khi đánh giá hiệu quả hoạt động của công tác huy động vốn người ta thường xem xét đến công tác sử dụng vốn của ngân hàng đó Tóm lại, giữa công tác huy động vốn và sử dụng vốn có mối quan hệ biện chứng tác động qua lại... cứu ở đây là VCB chi nhánh Đồng Nai, đối với chi nhánh tỉnh này thì có các hoạt động huy động tiền gửi, phát hành kỳ phiếu; đối với hoạt động sử dụng vốn thì chỉ tập trung hoạt động tín dụng dưới các hình thức cho vay Bộ chỉ tiêu dưới đây nhằm phục vụ cho việc đánh giá hai hoạt động này của Chi nhánh. ” 1.3 Đánh giá hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn 1.3.1 Đánh giá công tác huy động vốn 1.3.1.1 Chỉ... NHTM khác 1.2.3 Mối quan hệ giữa hoạt động huy động và sử dụng vốn của ngân hàng Ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc “đi vay để cho vay”, do đó giữa hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn có mối quan hệ biện chứng với nhau Để có vốn vay, ngân hàng phải thực hiện công tác huy động Nếu số lượng vốn huy động nhiều thì ngân hàng có thể tăng cường hoạt động sử dụng vốn, khi đó ngân hàng có thể mở... 2.3 Hoạt động huy động vốn của VCB Đồng Nai 2.3.1 Tăng trưởng huy động vốn Nguồn vốn huy động giúp ngân hàng chủ động trong kinh doanh Trong cơ cấu vốn của ngân hàng thì ngoài phần vốn tự có thì còn có vốn huy động, vốn vay và các nguồn vốn khác Một ngân hàng không thể chỉ hoạt động với nguồn vốn tự có, vì vốn tự có của ngân hàng chỉ chi m một tỷ trọng nhỏ trong tổng cơ cấu vốn của ngân hàng, còn vốn. .. gửi) - Vốn huy động / Tổng nguồn vốn: Chỉ tiêu này đánh giá tỷ lệ vốn huy động được so với tổng nguồn vốn, cho thấy trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng có bao nhiêu vốn hình thành từ huy động - Vốn huy động/ Vốn tự có: Chỉ tiêu này đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng so với vốn tự có - Tỷ lệ doanh số huy động vốn / Doanh số cho vay: Thể hiện khả năng và hiệu quả sử dụng vốn của ngân... kia và ngược lại Trong công tác quản lý hoạt động ngân hàng phải kết hợp được một cách tối ưu hoạt động của công tác huy động vốn và công tác sử dụng nhằm đem lại hiệu quả kinh doanh cao nhất GVHD: TS Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Võ Tiến Sĩ 13 “Trên đây là toàn bộ hoạt động huy động vốn và sử vốn của NHTM Nhưng nếu xét đối với hoạt động của Chi nhánh thì sẽ có những hoạt động không có, vì có những hoạt động. .. VCB Đồng Nai, công tác này cũng vô cùng quan trọng Công tác huy động vốn và sử dụng vốn có mối quan hệ mật thiết với nhau, bất kỳ một sự thay đổi của một hoạt động nào đó cũng ảnh hưởng đến hoạt động kia và ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh của ngân hàng Do đó, vấn đề đặt ra là phải quản lý hữu hiệu cả nguồn vốn huy động và hoạt động cho vay của chi nhánh Chỉ tiêu Dư nợ cho vay/Tổng vốn huy động: ... Nguồn: Trích từ Dữ liệu VCB Đồng Nai cung cấp Đây là chỉ tiêu để đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của ngân hàng như thế nào Có khoảng 80 – 90% tổng nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng cho vay, cho thấy khả năng sử dụng vốn của Chi nhánh là không cao và chưa triệt để, sẽ có một bộ phận vốn sử dụng lãng phí Nếu đánh giá theo chi u dọc 5 năm, khả năng sử dụng vốn của chi nhánh ở giai đoạn giữa xuống... công tác huy động vốn - Tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn huy động: Chỉ tiêu này phản ánh sự tăng trưởng của nguồn vốn huy động qua các năm để đánh giá được khả năng huy động vốn, tìm kiếm và tạo lập mối quan hệ với khách hàng Chỉ tiêu này càng cao cho thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng hiệu quả, đảm bảo nhu cầu nguồn vốn cho vay - Cơ cấu nguồn vốn huy động: Chỉ tiêu này thể hiện cơ cấu vốn huy động theo... thực của khách hàng và sự thiếu cẩn trọng khi xem xét của ngân hàng, thì đây là một điều thật sự không tốt với ngân hàng 2.5 Tương quan giữa công tác huy động và sử dụng vốn VCB Đồng Nai Tăng trưởng huy động vốn và tối ưu hóa sử dụng vốn là ưu tiên hàng đầu đối với ngân hàng Những lo ngại về thiếu hụt nguồn vốn và lo ngại về chất lượng lượng tín dụng là mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng Đối với chi nhánh ... động vào hoạt động ngân hàng chi nhánh Dưới ta xem xét hoạt động VCB Đồng Nai bối cảnh kinh tế giai đoạn 2.3 Hoạt động huy động vốn VCB Đồng Nai 2.3.1 Tăng trưởng huy động vốn Nguồn vốn huy động. .. huy động vốn sử vốn NHTM Nhưng xét hoạt động Chi nhánh có hoạt động không có, có hoạt động Hội sở thực mà Phạm vi mà ta nghiên cứu VCB chi nhánh Đồng Nai, chi nhánh tỉnh có hoạt động huy động. .. phiếu; hoạt động sử dụng vốn tập trung hoạt động tín dụng hình thức cho vay Bộ tiêu nhằm phục vụ cho việc đánh giá hai hoạt động Chi nhánh. ” 1.3 Đánh giá hoạt động huy động vốn sử dụng vốn 1.3.1