Một số biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng ở Ngân hàng Thương mại

Một số biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng ở Ngân hàng Thương mại

Lời nói đầu Trong quá trình phát triển của một đất nớc, Ngân hàng đóng vai trò rất quan trọng. Nó là hệ thần kinh của toàn bộ nền kinh tế quốc dân, nền kinh tế chỉ có thể phát triển với tốc độ cao nếu có một hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định và có hiệu quả, không thể có tăng trởng trong khi hệ thống tổ chức và hoạt động của ngân hàng yếu kém và lạc hâụ. Nh vậy, đòi hỏi Ngân hàng phải phát triển tơng xứng và hoạt động có hiệu quả trong lĩnh vực lu thông tiền tệ. Điều hoà lu thông tiền tệ chủ yếu thông qua hoạt động tín dụng, hoạt động tín dụng là xơng sống của hệ thống Ngân hàng thơng mại, cụ thể là quá trình huy động vốn và sử dụng vốn hiệu quả của ngân hàng sẽ giúp cho các thành phần kinh tế phát triển ổn định và ngợc lại. Nớc ta đang trong quá trình Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá, với đờng lối phát triển nền kinh tế nhiều thành phần có sự điều tiết của nhà nớc đã tạo tiền đề khách quan cho sự khôi phục và phát triển các thành phần kinh tế. Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh với những tiềm năng và u thế sẵn có đã nhanh chóng thích nghi với cơ chế kinh tế thị trờng, ngày càng khẳng định vị trí, vai trò quan trọng không thể thiếu của mình trong công cuộc đổi mới nền kinh tế. Hoạt động của ngân hàng có nhiều bớc chuyển biến tích cực. Tuy nhiên, trong nền kinh tế đầy biến động rủi ro là điều không thể tránh khỏi đối với tất cả các thành phần kinh tế. Những nguy cơ tiềm ẩn nh sự không trung thực của khách hàng, vốn vay bị sử dụng sai mục đích, khách hàng phá sản hay do suy thoái kinh tế đều có thể biến một khoản vay có chất lợng cao thành một khoản nợ khó đòi. Đó là cha kể đến những kẽ hở do hệ thống pháp luật cha hoàn chỉnh gây nên những phiền toái cho khách hàng và ngân hàng trong quá trình hoạt động cũng nh tạo điều kiện cho những ý đồ xấu của khách hàng hay cán bộ Ngân hàng thực hiện hành vi chiếm đoạt tài sản của nhà nớc. Đây là mối đe doạ mà bất cứ Ngân hàng nào cũng phải đơng đầu . 1 Nhiệm vụ quan trọng và trọng tâm của quản lý các Ngân hàng Thơng mại, đặc biệt đối với Ngân hàng thơng mại cổ phần Miền Tây là phải nâng cao chất lợng tín dụng, đa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đối với các thành phần kinh tế nói chung và đối với kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng. Nhận thức rõ tính cấp bách của vấn đề trên, sau thời gian thực tập và nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Miền Tây. Tôi xin đợc trình bày một số biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng qua đề tài./. 2 Chơng I Ngân hàng thơng mại và rủi ro tín dụng 1.1 Hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Thơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng ra đời cùng với sự xuất hiện của tiền tệ. Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ La tinh Credo (tin tởng, trách nhiệm). Trong thực tế, thuật ngữ tín dụng đợc hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tuỳ theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng. Trong quan hệ tài chính, tín dụng có thể hiểu theo các nghĩa sau: Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng d tiết kiễm sang chủ thể thiếu hụt tích kiệm thì tín dụng đợc coi là phơng pháp chuyển dịch quỹ từ ngời cho vay sang ngời đi vay. Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả giữa hai chủ thể. Phổ biến hơn cả là giao dịch giữa ngân hàng và các định chế tài chính khác với các doanh nghiệp và cá nhân thể hiện dới hình thức cho vay tức là ngân hàng cấp tiền vay cho bên đi vay và sau một thời gian nhất định ngời đi vay phải thanh toán cả gốc lẫn lãi. Tín dụng còn có nghĩa là một số tiền cho vay mà các định chế tài chính cung cấp cho khách hàng Trong một số ngữ cảnh cụ thể thuật ngữ tín dụng đồng nghĩa với thuật ngữ cho vay. Ví dụ: Tín dụng ngắn hạn đồng nghĩa với cho vay ngắn hạn Nếu tiếp cận trên góc độ tiền tệ thì tín dụng là quan hệ chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị (dới hình thức tiên tệ hoặc hiện vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thơi gian nhất định thu hồi về một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu. Còn nếu tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng đợc hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (ngân hàng hoặc các 3 định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp, các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán 1.1.2. Vai trò của hoạt động tín dụng Với một nền kinh tế đang bớc vào thời kỳ quá độ lên chủ nghĩa xã hội nh Việt Nam hiện nay thì hoạt động tín dụng ngày càng đóng vai trò quan trọng trong đời sống kinh tế. - Tín dụng góp phần thúc đẩy tái sản xuất xã hội. +Vai trò quan trọng nhất của tín dụng là cung ứng vốn một cách kịp thơi cho các nhu cầu sản xuất và tiêu dùng của các chủ thể kinh tế trong xã hội. Nhờ đó mà các chủ thể này có thể đẩy nhanh tốc độ sản xuất cũng nh tốc độ tiêu thụ sản phẩm. + Thứ hai, một hệ thống các hình thức tín dụng đa dạng không những thoả mãn nhu cầu đa dạng về vốn của nền kinh tế mà còn làm cho sự tiếp cận các nguồn vốn tín dụng trở nên dễ dàng, tiết kiệm chi phí giao dịch và giảm bớt các chi phí nguồn vốn của các chủ thể kinh doanh. + Thứ ba, việc mở rộng và nâng cao hiệu quả các hình thức tín dụng sẽ tạo ra sự chủ động cho các doanh nghieep trong việc thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh khi nó không phải phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn tự có của bản thân. Điều này giúp cho các nhà sản xuất tích cực tìm kiếm cơ hội đầu t mới và nâng cao năng lực sản xuất của xã hội. + Thứ t, các nguồn vốn tín dụng đợc cung ứng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng nhằm hạn chế rủi ro đạo đức và các loại rủi ro lựa chọn đối nghịch để buộc ngời đi vay phải quan tâm thực sự tới hiệu quả của việc sử dụng vốn sao cho bảo đảm mối quan hệ lâu dài với các tổ chức cung ứng vốn tín dụng. 4 - Tín dụng là kênh chuyển tải tác động của Nhà nớc đến các mục tiêu kinh tế vĩ mô. Bất kỳ nhà nớc nào cũng có mục tiêu kinh tế dài lâu và sử dụng công cụ tín dụng nh là một công cụ hiệu quả của chính sách tiền tệ. Nớc ta không là ngoại lệ với mục tiêu kinh tế lâu dài là: ổn định giá cả, tăng trởng kinh tế và tạo công ăn việc làm. Để đạt đợc những mục tiêu quan trọng trên thì nhất thiết phải có sự đóng góp của tín dụng với thời hạn, cơ cấu và quy mô tín dụng. Vấn đè này lại phụi thuộc vào các điều kiện tín dụng nh: Lãi xuất, điều kiện vay, yêu cầu thế chấp, bảo lãnh và các chủ trơng khác trong chính sách tín dụng trong từng thời kỳ. Nh vậy thông qua việc thay đổi và điều chỉnh các điều kiện tín dụng, nhà nớc có thể thay đổi quy mô tín dụng hoặc chuyển h- ớng vận động của nguồn vốn tín dụng, nhờ đó mà ảnh hởng đến tổng cầu nền kinh tế cả về quy mô và kết cấu. Sự thay đổi tổng cầu dới tác động của chính sách tín dụng sẽ tác động ngợc trở lai đối với tổng cung và các điều kiện sản xuất khác. Điểm cân bằng cuối cùng giữa tổng cung và tổng cầu dới tác động của chính sách tín dụng sẽ đạt đợc các mục tiêu vĩ mô cần thiết. Tuy nhiên cũng phải hiểu rằng trong từng thơi kỳ thì nhà nớc sẽ u tiên một hoặc hai mục tiêu nhất định chứ không thể cùng một lúc đạt đợc cả baq mục tiêu vĩ mô trên vì điều này là rất khó nếu không muốn nói là không thể. - Tín dụng là công cụ để thực hiện các chính sách xã hội. Về mặt bản chất, các chính sách xã hội đợc đáp ứng bởi các nguồn tài trợ không hoàn lại từ ngân sách nhà nớc. Song phơng thức tài trợ không hoàn lại thờng bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả. Để khắc phục đợc hạn chế này phơng thức tài trợ không hoàn lại có xu hớng bị thay thế bởi phơng thức tai trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng. Chẳng hạn nh việc tài trợ vốn cho ngời nghèo với lãi suất thấp và các u đãi khác về thời hạn trả nợ, gia hạn nợ Thông qua phơng thức tài trợ này, các mục tiêu chính sách đợc đáp ứng một cách chủ động và có hiệu quả hơn. Lúc này các đối tợng chính sách đợc hởng u đãi tín dụng hiểu đợc việc phải hoàn trả nợ đối với ngân hàng sẽ chú trọng hơn đến việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, do đó sẽ có biện pháp cải tiến kỹ năng lao động tay 5 nghề . Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho sự ổn định tài chính của các đối tợng chính sách và từng bớc làm cho họ có thể tồn tại độc lập với nguồn tài trợ. 1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.2.1 Bản chất rủi ro tín dụng Trong cơ chế thị trờng, sự ra đời và phát triển các loại hình ngân hàng, các tổ chức tín dụng cùng với tính đa dạng của các hoạt động và hình thức tín dụng đã tạo nên một thị trờng tín dụng sôi động. Nhng điều này cũng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro có thể xảy ra với các ngân hàng hoặc tổ chức tín dụng mà khả năng ngăn ngừa và chống đỡ rủi ro kém. Rủi ro tín dụng là đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy ra nhất trong mọi hoạt động ngân hàng. Rủi ro trong hoạt động tín dụng là tình trạng ngời đi vay không có khả năng hoàn trả đợc, không ttả đúng hạn hoặc không trả đầy đủ gốc và lãi cho ngân hàng. Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mô lớn nhất của ngân hàng thơng mại - hoạt động tín dụng. Chúng ta biết rằng, tín dụng là quan hệ vay mợn dới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc và lãi giữa ngời có vốn và ngời thiếu vốn. Cũng có ngời cho rằng, quyền cho vay là của ngân hàng và quyền trả nợ "thực tế" là của ngời vay. Chính vì vây, đòi hỏi ngân hàng phải tìm mọi cách để kiểm soát đợc khả năng trả nợ "thực tế" đó của khách hàng, ít nhất cũng là dự tính, phán đoán khả năng, mức độ. Quan hệ tín dụng là quan hệ kinh tế bình đẳng giữa ngời cho vay và ngời đi vay, là sự cam kết thoả thuận bằng các điều khoản thi hành, đợc thể hiện trong các hợp đồng tín dụng. Sự cam kết này chính là cơ sở pháp lý cơ bản để thực hiện các nghĩa vụ của hai bên tham gia hoạt động tín dụng. Nó là cơ sở pháp lý để thực hiện các bảo đảm tín dụng. Bên cạnh đó, các bên tham gia hoạt động tín dụng còn những cam kết khác, bằng các hành vi hay năng lực kinh tế, thể hiện dới các hình thức đảm bảo nợ vay, có thể bằng vật chất hay uy tín nh các tài sản thế chấp, cầm cố, ký quỹ và bảo lãnh. Thế nhng, trên thực tế, mặc dầu các khoản tín dụng giữa ngân hàng và ngời vay đều đợc xác lập theo các điều khoản của hợp đồng tín dụng nhng tình trạng vi phạm cam kết đó xảy ra khá phổ biến, kể cả trong trờng hợp ngời vay có năng lực tài chính để thực hiện các 6 điều khoản cam kết đó. Thậm chí, ngay cả trờng hợp có đảm bảo nợ vay nh thế chấp, cầm cố . tình trạng rủi ro tín dụng vẫn xảy ra, do tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay gặp rủi ro về giá trị vì những biến động về thời gian và thị trờng. Điều đó có nghĩa là, một khi còn có hoạt động ngân hàng thì còn có rủi ro trong hoạt động tín dụng và buộc ngời ta phải nghĩ đến việc dành một khoản tiền gọi là quỹ dự phòng để bù đắp khi có rủi ro xảy ra. 1.2.2 Các hình thức RRTD. Để xem xét RRTD ngời ta thờng sắp xếp và phân loại chúng. Căn cứ vào khả năng khách hàng không trả nợ cho ngân hàng trên cả hai khía cạnh: thời gian và số lợng thì ta có thể phân chia tín dụng thành hai loại RRTD sau: + Rủi ro mất vốn: Khi khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ khoản tín dụng (xét trên khía cạnh số lợng), từ đó làm giảm vốn tự có của NHTM và làm giảm sức mạnh tài chính của ngân hàng. + Rủi ro ứ đọng vốn: Khi khách hàng không có khả năng hoàn trả đúng hạn làm cho các khoản cho vay của ngân hàng bị bất động hoá (xét trên khía cạnh thời gian). Từ đó gây ra những chi phí cơ hội cho ngân hàng. Phần nguồn vốn đã huy động để cho ngân hàng vay vẫn phải trả lãi (trả lãi tiền gửi, trả lãi cho các giấy tờ có giá, trả lãi các khoản vay, trả cổ tức cho cổ tức cho cổ đông .) nhng lãi lại không tạo đợc từ nguồn thu cung ứng. 1.2.3 Nguyên nhân gây ra RRTD: Trong hoạt động tín dụng, có rất nhiều nguyên nhân có thể gây ra rủi ro tín dụng song có thể tạm phân thành 3 nhóm sau: 1.2.3.1. Rủi ro xảy ra do nguyên nhân bất khả kháng Những nguyên nhân bất khả kháng tác động tới ngời vay, làm họ bị tổn thất không trả đợc nợ và ngân hàng phải gánh chịu rủi ro. Rủi ro tín dụng có thể do các nguyên nhân: thiên tai, dịch bệnh, chiến tranh, sự suy thoái kinh tế của từng ngành hoặc 7 cả nớc, sự thay đổi chính sách của nhà nớc với ngân hàng và với ngời vay, sự thay đổi của các văn bản pháp lý, sự mất ổn định về chính trị xã hội (đình công, bãi công .) vợt quá tầm kiểm soát của ngời vay lẫn ngời cho vay. Những thay đổi này thờng xuyên xảy ra, tác động liên tục tới ngời vay, tạo thuận lợi hoặc khó khăn cho ngời vay. Nhiều ngời vay, với bản lính của mình có khả năng dự báo, thích ứng hoặc khắc phục những khó khăn. Trong những trờng hợp khác, ngời vay có thể bị tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ cho ngân hàng đúng hạn, đủ gốc và lãi. Tuy nhiên, khi tác động của những nguyên nhân bất khả kháng đối với ngời vay là nặng nề, khả năng trả nợ của họ bị suy giảm. 1.2.3.2. Rủi ro do nguyên nhân thuộc về chủ quan ngời vay Về phía ngời vay, rủi ro tín dụng có thể chia làm 2 nhóm: không gian lận và gian lận. Với nhóm không gian lận, các nguyên nhân có thể xảy ra: - Trình độ quản lý kinh doanh của ngời vay cha tốt, có thể nói là yếu kém. Đây là nguyên nhân chủ yếu nhất. - Bị bạn hàng lừa đảo thông qua hoạt động kinh tế. - Bị bạn hàng gặp khó khăn tạo nên phản ứng dây chuyền Với nhóm gian lận, có các nguyên nhân sau: - Ngời vay sử dụng tiền sai mục đích, không sinh lời hoặc ứ đọng vào tài sản không có nguồn tài trả nợ. - Ngời vay cố tình gian lận số liệu trong hồ sơ vay nh báo cáo tài chính, hợp đồng kinh tế, phơng án sử dụng tiền vay, giấy tờ pháp lý về tài sản bảo đảm. - Ngời vay có tính chây ỳ, chậm trả để chiếm dụng, quay vòng vốn. Ngời vay có tính lừa đảo, chiếm đoạt vốn, bỏ trốn hi vọng rằng sẽ quỵt đợc nợ. 1.2.3.3 Rủi ro do nguyên nhân thuộc về ngân hàng Những nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng trong trờng hợp này có thể do: - Trình độ cán bộ xét duyệt cho vay yếu kém, thiếu các thông tin cần thiết để thẩm định cho vay, không phát hiện đợc gian lận lừa đảo hoặc vô tình làm không đúng quy trình, quy định xử lý nghiệp vụ dẫn đến tổn thất. 8 - Do cán bộ ngân hàng thiếu trách nhiệm và vi phạm đạo đức nghề nghiệp, cố tình làm không đúng, làm sai quy định để trục lợi cá nhân hoặc vì một lợi ích nào đó. Và có trờng hợp cán bộ ngân hàng tiếp tay, tham gia cùng khách hàng hoặc tự cán bộ ngân hàng lừa đảo lấy tiền ngân hàng. - Do mạo hiểm trong kinh doanh, biết đợc rủi ro nhng coi thờng hậu quả có thể xảy ra, vẫn cho vay khi thu đợc lãi suất tơng đối hấp dẫn. * Trong các nhóm nguyên nhân trên thì rủi ro do nhóm nguyên nhân thứ nhất (do nguyên nhân bất khả kháng) là khó phòng tránh nhất. Tuy nhiên, cũng có thể giảm bớt tổn thất khi dự đoán đúng xu hớng để thực thi chính sách phân tán rủi ro hợp lý. Tổn thất do nguyên nhân thuộc nhóm này gây ra thờng chiếm tỷ trọng không lớn và các ngân hàng thơng mại thờng đợc chia sẻ rủi ro bởi các công ty bảo hiểm hoặc đợc Nhà nớc giúp đỡ. Rủi ro do nhóm nguyên nhân thứ hai (do khách hàng vay vốn) luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất và là chủ yếu trong hoạt động tín dụng. Việc phòng tránh nhóm rủi ro này là vô cùng khó khăn, phức tạp vì ngân hàng có rất nhiều khách hàng với tính cách, bản chất, trình độ khác nhau, sản xuất - kinh doanh ở các ngành nghề, lĩnh vực khác nhau. Rủi ro do nhóm nguyên nhân thứ ba (do chủ quan ngân hàng) thờng chiếm tỷ trọng nhỏ hoặc phải kết hợp với nhóm nguyên nhân thứ hai. Tuy nhiên, hậu quả của nó thờng khó khắc phục, đặc biệt là khi có sự cấu kết, thông đồng giữa cán bộ ngân hàng và khách hàng để vụ lợi, lừa đảo. 1.2.4 Những dấu hiệu của rủi ro tín dụng 1.2.4.1. Nợ quá hạn Nợ quá hạn là dấu hiệu đầu tiên và dễ gây ra rủi ro cho nhà ngân hàng . Vì vậy nói đến ngân hàng , nói đến rủi ro tín dụng thì phải nói tới nợ quá hạn. Có thể hiểu nợ quá hạn là một khoản tín dụng đợc nhng không thể thu hồi đúng thời hạn do một số nguyên nhân khách quan và chủ quan khác nhau. Nh chúng ta đã biết, Ngân hàng thơng mại là một trung gian tài chính, là chiếc cầu giao lu kinh tế nối bên thừ vốn với bến thiếu vốn tạo điều kiện cho sản xuất và tái 9 sản xuất diến ra trôi chảy, chính vì vậy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trực tiếp ảnh hởng đến thu nhập của ngân hàng và khách hàng. Song xét tầm vĩ mô, nó còn ảnh hởng đến cả nền kinh tế. Do đó nếu nợ quá hạn xảy ra sẽ gây ra khó khăn cho hoạt động của ngân hàng, khách hàng và rộng hơn nền kinh tế sẽ thiếu vốn trong một phạm vi thời gian nhất định, nếu nợ quá hạn xảy ra ở quy mô lớn và việc thu hồi gặp khó khăn có thể sẽ gây áp lực đến lạm phats, làm giá cả tăng, nền kinh tế bất ổn. * Các loại nợ quá hạn. Dựa vào khả năng có thể thu hồi chúng ta chia nợ quá hạn thành: a) Nợ quá hạn có khả năng thu hồi. Trớc khi thực hiện một mục đích kinh doanh nào đó, các cá nhân, doanh nghiệp thờng xây dựng một kế hoạch sản xuất kinh doanh trong đó các vấn đề liên quan đợc xem xét cẩn thận đó là chi phí, thu nhập . khi ngân hàng xem xét thấy kế hoạch là khả thi, Ngân hàng sẽ cấp tín dụng cho khách hàng. Song trong quá trình thực hiện kế hoạch kinh doanh của mình khách hàng có gặp những khó khăn nhất thời thì cũng là điều dễ hiểu trong trờng hợp này khách hàng thờng xin ra hạn nợ vì cha có khả năng chi trả. Món tín dụng này đợc con là một món nợ quá hạn có khả năng thanh toán vì trong thực tế khách hàng gặp phải sự bất thuận lợi trong kinh doanh do thời điểm tung hàng ra bán không phù hợp với tính thời vụ khiến hàng bị tồn kho; hàng đã bán đợc song bên mua còn chậm thanh toán . trong khi tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp là tốt, không có biến động lớn. Sau khi khách hàng (doanh nghiệp) thu hồi đợc nợ hoặc bán đợc hàng sẽ thanh toán cho ngân hàng. Nh vậy, Món nợ quá hạn này còn có khả năng thu hồi. b) Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi. Loại này thờng có ở các doanh nghiệp quốc doanh làm ăn thua lỗ, quản lý yếu kém, vi phạm nguyên tắc chế độ tài chính, sử dụng vốn tín dụng sai mục đích, tham ô cố ý làm trái . một số khác do sự thay đổi của cơ chế chính sách, thiên tai bão lụt . các doanh nghiệp đến kỳ hạn trả nợ nhng không có khả năng thanh toán với ngân hàng, phải xin ra hạn hoặc tìm cách "đảo nợ". Khả năng thu hồi vốn của ngân hàng trong những trờng hợp này là rất hiếm. 10 [...]... sản hoặc một số vụ việc nh sa thải những can bộ chủ chốt trong doanh nghiệp - Các thảm hoạ về thiên nhiên nh bao lụt, hoả hoạn ,cháy rừng v.v 1.2.5 ảnh hởng của rủi ro tín dụng Tín dụng là hoạt động chủ yếu, hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thơng mại Đi liên với nó là rủi ro trong hoạt động tín dụng Rủi ro tín dụng là khách quan, là không thể tránh khỏi Rủi ro tín dụng là bạn đờng trong kinh... Do vậy, rủi ro dự kiến luôn đợc xác định trớc trong chiến lợc kinh doanh Có rất nhiều lý do khiến ngời ta phải quan tâm đến vấn đề rủi ro trong hoạt động tín dụng Sở dĩ nh vậy là do rủi ro tín dụng nếu không đợc dự kiến trớc sẽ gây ra nhiều ảnh hởng bất lợi cho cả ngân hàng lẫn ngời gửi tiền vào ngân hàng 13 Nếu một khoản cho vay nào đó bị thất thoát, không thu hồi đợc thì ngân hàng phải sử dụng các... lại cho ngời gửi tiền, ngân hàng sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, thậm chí phá sản Vì hoạt động ngân hàng có tính xã hội hoá cao nên dù chỉ một ngân hàng có sự thất thoát trong hoạt động tín dụng không đợc ứng cứu kịp thời của ngân hàng trung ơng thì có thể gây ra "phản ứng dây chuyền", đe doạ đến cả hệ thống ngân hàng Rủi ro tín dụng tăng lên làm chi phí của ngân hàng tăng cao ngoài dự... của ngân hàng, ảnh hởng đến việc điều hoà vốn trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng nếu tỷ trọng nợ quá hạn trong tổng d nợ cao để dẫn tới mất khả năng thanh toán của ngân hàng và nghiêm trọng hơn có thể dẫn tới xụp đổ, phá sản của ngân hàng đó Do ngân hàng là một trung gian tài chính, hoạt động của nó mang tính rộng khắp với mạng lới chằng chịt các mối quan hệ với các doanh nghiệp khác, Ngân hàng. .. và uy tín quốc tế của ngân hàng bị giảm sút Điều này cũng gây tâm lý hoang mang, dao động cho cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Có thể nói, rủi ro tín dụng là rất nguy hiểm nếu vợt ra ngoài dự kiến Nó có ảnh hởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng Chính vì vậy, vấn đề đặt ra ở đây là làm thế nào để có thể quản lý cẩn thận loại rủi ro này 1.2.6 Các dấu hiệu nhận biết RRTD Trong... quỹ tín dụng nông thôn III (RDIII) T - rong: Báo cáo sẵn sàng cho phát triển và ứng dụng CNTT-TT Việt Nam 2005 ( Vietnam ICT Index 2005) xếp loại hạ tầng nhân lực CNTT-TT của Ngân hàng Miền Tây đứng thứ 3, hạ tầng kỹ thuật CNTT-TT đứng thứ 4, xếp hạng chung các Ngân hàng Thơng Mại, Western Bank xếp thứ 9 trong top 10 Ngân hàng đứng đầu và trong 29 Ngân hàng thơng mại Sản phẩm dịch vụ của ngân hàng: ... hoạn đây chính là rủi ro mà cả bên ngân hàng cũng nh khách hàng không thể lờng trớc đợc đối với khoản tín dụng của mình, khi rủi ro xảy ra, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp gặp cú sốc, đối với khách hàng "mạnh" thì cũng phải có thời gian để ổn định sản xuất kinh doanh mới có khả năng trả nợ ngân hàng còn với khách hàng "yếu" thì khoản tín dụng trên lâm vào tình trạng xấu, khách hàng rất có thể chậm... cần linh hoạt áp dụng song vì quá lạm dụng sự linh hoạt này mà gây ra "trục trặc" đối với vốn tín dụng của ngân hàng - Đánh giá phơng án kinh doanh của khách hàng không tốt: Đây là cơ sở để khách hàng có thể lợi dụng mà vay quá khối lợng tín dụng cần thiết cho phơng án kinh doanh của mình để sử dụng sai mục đích hay vì hạn chế trong lĩnh vực thẩm định dự án của khách hàng mà ngân hàng không phát hiện... nhất, tạo đợc sự tín nhiệm và hài lòng của khách hàng, đồng thời góp phần thực hiện sứ mệnh của một ngân hàng trong thời đại mới: tạo ra 18 một nền kinh tế phi tiền mặt, một nền kinh tế văn minh Western Bank sẽ là sự lựa chọn đầu tiên cho giải pháp tài chính thành công của khách hàng 2.1.2 Mô hình cơ cấu tổ chức trong ngân hàng * Phòng tín dụng Đây là phòng trực tiếp thực hiện nghiệp vụ tín dụng theo phạm... gây sự đình đốn, rối loạn trong sản xuất ảnh hởng tới kinh tế xã hội nói chung và các cơ sở, đơn vị sản xuất kinh doanh nói riêng 1.2.4.2 Một số dấu hiệu khác Rủi ro tín dụng thờng ẩn chứa trong những món vay có vấn đề đợc thể hiện bằng nhiều dấu hiệu ,nhng không có một mô hình nhất định nào có thể mô tả chính xác, đầy đủ những dấu hiệu cho thấy rủi ro tín dụng sẽ xảy ra trong tơng lai Tuy nhiên, trải