báo cáo UCP 600 (điều 27-39)

báo cáo UCP 600 (điều 27-39)

LỜI MỞ ĐẦU

Xu hướng quốc tế hóa nền kinh tế đã mở ra cho nhân loại cánh cửa giao lưu đầy triển vọng, các nước đang xích lại gần nhau thông qua chiếc cầu nối thương mại quốc tế Vượt qua không gian và thời gian, những luồng chu chuyển hàng hóa, dịch vụ và tiền tệ đã tạo ra sự gắn kết bền vững giữa cung và cầu ở những nước

có trình độ kinh tế khác nhau và ngày càng trở nên phong phú, đa dạng kéo theo

sự phức tạp ngày càng lớn trong mắt xích cuối cùng của quá trình trao đổi, thanh toán quốc tế Điều đó đặt ra cho các ngân hàng thương mại phải phát triển các dịch vụ kinh tế đối ngoại một cách tương ứng, trong đó không thể không kể đến hoạt động thanh toán quốc tế với nhiều phương thức thanh toán đa dạng và phong phú Trong các phương thức thanh toán này, tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán được sử dụng phổ biến nhất do những ưu việt của nó Song tín dụng chứng từ không phải là nghiệp vụ đơn giản, trong thực tế công tác này đã gặp phải không ít những rủi ro gây thiệt hại cả về tài chính lẫn uy tín cho các ngân hàng thương mại cũng như các doanh nghiệp Việt Nam Các doanh nghiệp cần hiểu rõ đối tác về năng lực tài chính, tiểu sử về hoạt động sản xuất kinh doanh, lĩnh vực xuất nhập khẩu; khi ký hợp đồng phải chặt chẽ và tuân thủ các quy định của tiêu chuẩn quốc tế, các nguồn luật cần tuân thủ để khi có xảy ra tranh chấp sẽ dễ giải quyết

UCP ra đời với mục đích khắc phục các xung đột về luật điều chỉnh tín dụng chứng từ giữa các quốc gia bằng việc xây dựng một bản quy tắc thống nhất cho hoạt động tín dụng chứng từ Bản UCP đang được áp dụng hiện nay là UCP

600 (The Uniform Custom and Practice for Documentary Credits) do Phòng

thương mại quốc tế ICC (The International chamber of commerce) ban hành vẫn còn khá mới mẻ đối với các DN cũng như các NHTM Trong bài tiểu luận này nhóm em sẽ khái quát về ICC, UCP cũng như phân tích nội dung chính của UCP (từ điều 27-39) kèm một số tình huống phát sinh thực tế Rất mong nhận được sự góp ý của cô.

PHẦN I: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ ICC và UCP 600

I VÀI NÉT VỀ PHÒNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ ICC

Quyết định thành lập Phòng thương mại quốc tế (The International

chamber of commerce dưới đây viết tắt là ICC) được thông qua tại Hội nghị quốc

tế về thương mại, họp tại thành phố Atlantic-city vào tháng l0/1919, với sự tham gia của đại diện giới thương mại và công nghiệp của 5 nước Mỹ, Anh, Pháp,

Bỉ và Ý Ngày 24/10/1919 ngày thông qua quyết định thành lập ICC được coi là ngày thành lập ICC Tháng 6/1920, tại Pa-ri đă tiến hành họp Ðại hội sáng lập

(Constituent Congress) ICC với sự tham gia của gần 500 đại diện của 5 nước nói trên Tại Ðại hội này, người ta đã thông qua Ðiều lệ, thành lập các cơ quan chức năng và quyết định lấy Paris làm trụ sở chính của ICC.

Theo điều lệ, ICC là một liên đoạn tập hợp những lực lượng kinh tế chủ yếu nhất của từng nước hội viên vào các ủy ban quốc gia (National committes) ICC là một tổ chức Quốc tế phi chính phủ

Mục đích và nhiệm vụ chính thức của ICC, như điều lệ qui định là: thông qua việc tác động tới tất cả các lĩnh vực của hoạt động kinh tế quốc tế bao gồm thương mại, công nghiệp, vận tải và tài chính) nhằm cài thiện các điều kiện quan

hệ kinh tế giữa các nước và giải quyết những vấn đề kinh tế quốc tế, thiết lập các mối giao tiếp quốc tế và sự hiểu biết tương hỗ giữa các giới kinh tế và các

tổ chức của chúng để trên cơ sở đó "gìn giữ hòa bình và củng cố các mối quan hệ hữu nghị giữa các dân tộc"

II VÀI NÉT KHÁI QUÁT VỀ UCP 600

Một trong những phương thức thanh toán hiện nay được sử dụng phổ biến

là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ Nội dung phương thức thanh toán tính dụng chứng từ được thực hiện theo “Qui tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” (Uniform Customs and practice for documentary credits) do Phòng thương mại quốc tế (ICC) ban hành Văn bản đầu tiên được xuất bản năm

1933 (UCP No 82) sau đó UCP đã được 6 lần sửa đổi bổ sung qua các năm 1951 (UCO No 131), 1962 (UCP No 222), 1974 (UCP No 290), 1983 (UCP No 400),

1993 (UCP No 500), 2007 (UCP No 600) – đây là văn bản mới nhất, có giá trị hiệu lực từ ngày 1/1/2007

Hiện nay, UCP được sử dụng trên 180 nước trên thế giới, năm 1962 lần đầu tiên được dịch ra tiếng Việt UCP được coi là một văn bản quy tắc hướng dẫn, các bên sử dụng được quyền lựa chọn một trong sáu bản UCP Tuy nhiên, chỉ

có bản UCP bằng tiếng Anh mới có giá trị pháp lý Khi sử dụng chỉ cần dẫn chiếu UCP vào L/C thì UCP trở thành một trong những cơ sở pháp lý quan trọng để giải quyết những tranh chấp phát sinh giữa các bên tham gia

UCP là văn bản hiện hành và được xây dựng với 2 nhóm quy định sau đây:Nhóm quy định mang tính bắt buộc: đây là những quy định này mang tính chất chủ đạo làm nền tảng vững chắc cho phương thức thanh toán tín dụng chứng

từ nên mang tính bắt buộc cao, không được làm trái với những điều bắt buộc mà

UCP đã đề ra nếu các bên đã thống nhất sử dụng phương thức này.

Nhóm quy định không mang tính bắt buộc: bao gồm một số điều khoản trong L/C cho phép lựa chọn Tùy theo điều kiện và khả năng mà các bên tham gia sẽ bàn bạc và thỏa thuận cụ thể, sau đó lựa chọn và cụ thể hóa thành các điều khoản và điều kiện trong L/C Điều này đã góp phần tạo nên sự ứng dụng phong phú và đa dạng của UCP 600, ngày càng phù hợp với xu hướng phát triển thương mại quốc tế

Nhìn chung, UCP 600 ra đời được hoàn thiện và phát triển trên nền tảng của UCP 500 nhằm phù hợp với thương mại quốc tế, tập trung giải quyết những vấn đề vướng mắt trong quá trình ứng dụng UCP 500 Sự cải tiến của UCP 600 hướng đến giải quyết các vấn đề chính yếu như sau:

Thay đổi kết cấu của UCP 500 theo hướng phù hợp với kết cấu của các văn bản pháp lý về tài chính của các quốc gia thành viên ICC

Giảm thiểu các trùng lắp không cần thiết

Giảm thiểu mâu thuẩn, nhằm tạo điều kiện cho quá trình vận dụng UCP 600 của ngân hàng các nước

Bổ sung các quy định pháp lý, thống nhất một số quy định cụ thể

Tinh giản các điều khoản

UCP 600 được trình bày với ngôn ngữ dễ hiểu, lược bỏ lời văn rườm rà gây tranh cãi và hiểu nhầm

Điều 5: Các chứng từ và hàng hóa, dịch vụ hoặc thực hiện

Điều 6: Có giá trị thanh toán, ngày và nơi hết hạn hiệu lực cho việc xuất trình Điều 7: Cam kết của Ngân hàng phát hành

Điều 8: Cam kết của Ngân hàng xác nhận

Điều 9: Thông báo tín dụng và tu chỉnh

Điều 10: Tu chỉnh Thư tín dụng

Điều 11: Tín dụng và tu chỉnh được chuyển bằng điện và sơ báo

Điều 12: Sự chỉ định

Điều 13: Thỏa thuận hoàn trả liên ngân hàng

Điều 14: Tiêu chuẩn kiểm tra chứng từ

Điều 15: Chứng từ xuất trình hợp lệ

Điều 16: Chứng từ bất hợp lệ

Điều 17:Chứng từ gốc và bản sao

Điều 18: Hóa đơn thương mại

Điều 19: Chứng từ vận tải

Điều 20: Vận đơn đường biển

Điều 21: Vận đơn đường biển không lưu thông (không chuyển nhượng)

Điều 22: Vận đơn theo hợp đồng thuê tàu

Điều 23: Chứng từ vận tải hàng không

Điều 24: Chứng từ vận tải đường bộ, đường sắt và đường sông

Điều 25: Biên lai chuyển phát, biên lai bưu điện hay giấy chứng nhận gửi bưu điện Điều 26: “Trên boong” “ người gửi hàng xếp và đếm” “ người gửi hàng kê khai gồm có” và “chi phí phụ thêm vào cước phí”

Điều 27: Vận đơn hoản hảo

Điều 28: Chứng từ bảo hiểm và các hình thức bảo hiểm

Điều 29: Gia hạn ngày hết hạn hiệu lực hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ Điều 30: Dung sai của số tiền, số lượng và đơn giá

Điều 31: Thanh toán hoặc Giao hàng từng phần

Điều 32: Thanh toán giao hàng nhiều lần

Điều 33: Giờ xuất trình chứng từ

Điều 34: Sự miễn trách về hiệu lực chứng từ

Điều 35: Miễn trừ trách nhiệm trong việc chuyển điện và dịch thuật

Điều 36: Bất khả kháng

Điều 37: Từ bỏ trách nhiệm về hành động của bên được chỉ thị

Điều 38: Thư tín dụng chuyển nhượng

Điều 39: Chuyển nhượng tiền hàng thu được

PHẦN II: NỘI DUNG CỦA UCP 600

( Từ điều 27 đến điều 39 )Điều 27: vận đơn hoàn hảo (sạch)

Ngân hàng sẽ chỉ chấp nhận một vận đơn hoàn hảo Một vận đơn hoàn hảo

là một vận đơn không có điều khoản hay ghi chú nào về sự khiếm khuyết của hàng hóa hay bao bì Từ “clean” không cần phải ghi trên vận đơn, ngay cả khi thư tín dụng yêu cầu xuất trình vận đơn “clean on board”

có vận đơn hoàn hảo, vận đơn hoàn hảo là bằng chứng hiển nhiên của việc xếp hàng tốt Muốn lấy được vận đơn hoàn hảo thì khi xếp hàng lên tàu phải đảm bảo hàng không bị hư hỏng đổ vỡ, bao bì không bị rách , không bị ướt.

Các điều khoản ghi chú trên B/L tuyên bố một cách rõ ràng về tình trạng khuyết tật của hàng hóa và/hoặc của bao bì là không thể chấp nhận Các điều khoản hoặc ghi chú trên B/L không tuyên bố rõ ràng về tình trạng khuyết tật của hàng hóa và/hoặc của bao bì thì không coi là có sai biệt Từ hoàn hảo không nhất thiết phải thể hiện trên B/L cho dù L/C có thể yêu cầu Nếu từ hoàn hảo xuất hiện trên B/L và được xóa đi thì B/L vẫn được coi là hoàn hảo, trừ khi B/L có điều khoản hoặc ghi chú là hàng hóa hoặc bao bì có khuyết điểm.

Câu hỏi:

1- Trên vận đơn có những phê chú chung chung như: "bao bì dùng lại – second hand cases", hoặc "bao bì có thể không thích hợp cho vận tải đường biển – packaging may not be sufficient for the sea journey" với B/L như vậy thì có được chấp nhận thanh toán hay không?

Trả lời: Các ngân hàng vẫn cho rằng những phê chú đó không phải là những phê

chú xấu –vận đơn vẫn được coi là hợp lệ Vì trên B/L không tuyên bố rõ ràng, chính xác về khuyết tật của hàng hóa hoặc bao bì

2- Trên vận đơn có ghi chữ clean, sau đó chữ clean được xóa đi Hỏi vận đơn này

có bị ngân hàng từ chối thanh toán vì không hoàn hảo hay không?

Trả lời: Vận đơn vẫn được chấp nhận thanh toán vì theo điều 27 đã quy định

từ “clean” không nhất thiết phải ghi trên vận trên Trừ trường hợp trên B/L có điều khoản ghi chú thêm là hàng hóa hoặc bao bì có khuyết tật, sẽ bị từ chối thanh toán

Điều 28: Chứng từ bảo hiểm và hình thưc bảo hiểm.

a. Một chứng từ bảo hiểm như: bảo hiểm đơn (an insurance), giấy chứng nhận bảo hiểm (an insurance certificate) hoặc bảo hiểm ngỏ (a decralation under an open cover) phải thể hiện là được cấp và ký bởi một công ty bảo hiểm, các hãng bảo hiểm, các đại lý hay người được ủy nhiệm của họ

Bất cứ chữ ký của đại lý hay của người được ủy nhiệm phải ghi rõ là đại lý hay người được ủy nhiệm ký nhân danh công ty bảo hiểm hay các hãng bảo hiểm

Giải thích:

Trước tiên chúng ta sẽ tìm hiểu về một số cụm từ sau:

v Bảo hiểm đơn: là chứng từ bảo hiểm do công ty bảo hiểm cấp cho người

được bảo hiểm nhằm cam kết sẽ bồi thường thiệt hại cho người được bảo

hiểm trong phạm vi giá trị bảo hiểm khi có tổn thất xảy ra.

Nội dung của bảo hiểm đơn:

- Các điều khoản chung và có tình chất thường xuyên, đó là những điều khoản quy định trách nhiệm của người bảo hiểm và người được bảo hiểm theo từng điều kiện bảo hiểm.

- Các điều khoản riêng của hợp đồng bảo hiểm bao gồm:

- Đối tượng bảo hiểm như: tên hàng, số lượng, ký mã hiệu phương tiện chuyên chở.

- Giá trị bảo hiểm: Mức bảo hiểm tối thiểu thông thường là 110% trị giá hàng và phải thể hiện bằng đồng tiền ghi trong hợp đồng hoặc L/ C.

- Điều kiện bảo hiểm đã được thỏa thuận (AR, WA, EPA, SRCC… ).

- Tổng số phí bảo hiểm

v Giấy chứng nhận bảo hiểm: là chứng từ do công ty bảo hiểm cấp cho

người được bảo hiểm để chấp nhận bảo hiểm cho một lô hàng nào đó Nội dung giấy chứng nhận bảo hiểm bao gồm những điểm gần giống như nội dung của bảo hiểm đơn về những điều khoản nói lên đối tượng được bảo hiểm, các chi tiết cần thiết cho việc tính toán phí bảo hiểm và điều kiện bảo hiểm đã thỏa thuận.

Tuy nhiên, trong giấy chứng nhận bảo hiểm không có điều khoản chung và có tính chất thường xuyên vế các diều khoản quy định trách nhiệm của người bảo hiểm và người bán bảo hiểm.

Đơn vị kinh doanh thường yêu cầu công ty Bảo hiểm Việt Nam cấp giấy chứng nhận bảo hiểm trong trường hợp mua bảo hiểm hàng nhập khẩu hoặc trong trường hợp mua hàng xuất khẩu cho một khách hàng đã quen thuộc Còn trong trường hợp xuất khẩu (theo điều kiện CIF) cho khách hàng mới, tổng công ty hoặc công ty xuất khẩu yêu cầu công ty hiểm Việt Nam cấp bảo hiểm đơn bên cạnh việc chứng nhận đã mua bảo hiểm cón giới thiệu với khách hàng những điều kiện bảo hiểm của Việt Nam.

v Hợp đồng bảo hiểm ngỏ hay còn gọi là hợp đồng bảo hiểm bao (a

declaration under an open cover): là hợp đồng theo đó công ty bảo hiểm

nhận bảo hiểm một khối lượng hàng được vận chuyển trong nhiều chuyến

kế tiếp nhau với thời hạn thường là 1 năm.

Khi ký hợp đồng bao hiểm bao, các bên chưa xác định được cụ thể khối lượng hàng vận chuyển là bao nhiêu Theo hợp đồng bảo hiểm bao, mỗi lần có vận chuyển hàng, người mua bảo hiểm bao khai báo đủ các chi tiết cần thiết như số lượng hàng hoá, tên tàu, cảng xếp hàng, cảng dỡ hàng,

ngày xếp hàng lên tàu, số vận đơn, dự kiến ngày khởi hành, ngày đến , công ty bảo hiểm có thể ký chấp nhận vào tờ khai theo hợp đồng bảo hiểm bao, xem như chuyến hàng đó đã được bảo hiểm và cứ làm như thế cho đến khi vận chuyển hết toàn bộ hàng hoá.

v Đại lý bảo hiểm (Insurance Agent): Là tổ chức, cá nhân được doanh

nghiệp bảo hiểm uỷ quỳên trên cơ sở hợp đồng đại lý bảo hiểm theo quy định của pháp luật.

Thông thường thì trên một chứng từ bảo hiểm thì người ta thường sẽ

đề những mục như:

- Tên, địa chỉ của công ty bảo hiểm.

- Tên, địa chỉ, số điện thoại, số tài khoản của người được bảo hiểm.

- Tên hàng, số lượng, trọng lượng, ký mã hiệu,tính chất bao bì.

- Giá trị hàng hóa và số tiền bảo hiểm.

- Phương tiện vận chuyển hàng hoá.

- Ngày khởi hành.

- Cảng xếp hàng, cảng dỡ hàng, cảng chuyển tải, nếu có.

- Điều kiện bảo hiểm.

- Nơi thanh toán tiền bồi thường.

- Ngày tháng và chữ ký của người được bảo hiểm.

Câu hỏi:

1- Ai là người lập và ký tên trên các chứng từ bảo hiểm thì được chấp nhận thanh toán?

a. Công ty bảo hiểm, các hãng bảo hiểm, các đại lý của họ

b. Người được ủy quyền bởi công ty bảo hiểm hoặc các hãng bảo hiểm

c. Công ty bảo hiểm, các đại lý, người được ủy quyền của họ

d. Cả a, b, c đều đúng

2- Chứng từ bảo hiểm do Văn phòng môi giới bảo hiểm cấp và ký có được Ngân hàng chấp nhận thanh toán trong phương thức L/C hay không?

a. Có Nhưng với điềi kiện Văn phòng bảo hiểm đó phải là đại lý hoặc người được ủy quyền của bảo hiểm hay người bán bảo hiểm

b. Có Không cần bất kỳ điều kiện nào

c. Không được chấp nhận thanh toán

là ký thay và đại diện cho ai? Cho công ty bảo hiểm hay các hãng bảo hiểm nào?

b. Khi một chứng từ bảo hiểm thể hiện nó được cấp nhiều hơn một bản thì tất

cả các bản chính phải được xuất trình.

Giải thích:

Làm thế nào chúng ta biết được chứng từ bảo hiểm thể hiện nó được cấp nhiều một bản?

Chúng ta thấy nếu trên chứng từ bảo hiểm có ghi chú “bản gốc thứ

nhất”,“bản gốc thứ hai” hay “hai bản gốc như nhau” hoặc trên chứng từ bảo hiểm có dòng chữ “ Number of originals” sau đó sẽ ghi số 1 có nghĩa là có một bản gốc chứng từ bảo hiểm, nếu ghi số 2 hoặc số 3 có nghĩa là có hai hoặc ba bản gốc chứng từ bảo hiểm.

Nếu như trên chứng từ bảo hiểm có ghi quá một bản gốc chứng từ bảo hiểm thì bắt buộc chúng ta phải xuất trình tất cả các bản gốc

Câu hỏi:

Trong L/C không quy định rõ số lượng các chứng từ bảo hiểm phải xuất trình

mà trên chứng từ bảo hiểm có ghi “ number orginals: 3” Vậy khi dến ngân hàng thanh toán người này phải xuất trình bao nhiêu bản chứng từ?

cơ sở để yêu cầu bồi thường khi tổn thất xảy ra Vì vậy nó không được chấp nhận.

d. Một bảo hiểm đơn được chấp nhận thay cho một chứng nhận bảo hiểm hay một bảo hiểm ngỏ

Giải thích:

Nói chung các chứng từ bảo hiểm này điều có giá trị như nhau để đòi công

ty bảo hiểm bồi thường khi có tổn thất Tuy nhiên, về mặt hình thức thì chỉ có bảo hiểm đơn là có in kèm các nguyên tắc chung của công ty bảo hiểm quy định Vì vậy, thường thì nhà nhập khẩu vẫn mong muốn và yêu cầu nhà xuất khẩu phải trình bảo hiểm đơn hơn Vì vậy bảo hiểm đơn có thể thay thế giấy chứng nhận bảo hiểm và bảo hiểm ngỏ.

Câu hỏi:

Trong các loại chứng từ bảo hiểm sau thì chứng từ bảo hiểm nào được

chấp nhận thanh toán:

a. Bảo hiểm ngỏ, bảo hiểm đơn

b. Phiếu bảo hiểm ngỏ, chứng nhận bảo hiểm

c. Chứng nhận bảo hiểm, bảo hiểm đơn, hợp đồng bảo hiểm ngỏ

d. Tất cả đều đúng

Trả lời: c

e. Ngày của chứng từ bảo hiểm không được trễ hơn ngày giao hàng, trừ khi chứng từ bảo hiểm thể hiện nó có hiệu lực từ ngày không trễ hơn bảo hiểm ngày giao hàng

Giải thích:

Thông thường ngày ký chứng từ bảo hiểm cũng là ngày hiệu lực của bảo hiểm, ngày của chứng từ bảo hiểm có thể trước hoặc trùng với ngày giao hàng nhưng không được phép trễ hơn ngày giao hàng vì nếu chấp nhận chứng từ bảo hiểm trễ hơn ngày giao hàng thì nhà nhập khẩu hay nhà xuất khẩu sẽ không mua bảo hiểm cho hàng hóa của mình trước khi có rủi ro xảy ro, họ sẽ đợi đến khi có rủi ro xảy ra thì mới mua, nếu như vậy thì sẽ thiệt hại cho công ty bảo hiểm.

Câu hỏi:

Công ty A ký hợp đồng bảo hiểm và giao hàng cho công ty B vào thứ 6 ngày 13/5/2011 nhưng do sự cố kỹ thuật nên ngày 14/5/2011 công ty A mới nhận được hợp đồng bảo hiểm Vậy khi xảy ra rủi ro công ty bảo hiểm có chấp nhận thanh toán cho công ty A hay không?

Nếu trong thư tín dụng ghi đơn vị tiền tệ thanh toán là EUR thì trong chứng

từ bảo hiểm bắt buộc phải ghi đơn vị tiền tệ thanh toán là EUR Đơn vị tiền tệ của hai chứng từ này phải giống nhau.

Câu hỏi:

Chọn đáp án sai Trên thư tín dụng yêu cầu số tiền được bảo hiểm là

18900 USD Tỷ giá hiện tại USD/VND là 20.Trên chứng từ bảo hiểm phải ghi

số tiền được bảo hiểm là:

Nếu thư tín dụng không ghi rõ yêu cầu về số tiền bảo hiểm thì số tiền bảo hiểm ít nhất phải bằng 110% trị giá CIF hay CIP của hàng hóa

Nếu không xác định được trị giá CIF hay CIP trên chứng từ thì trị giá bảo hiểm phải được tính trên nền tảng là giá trị yêu cầu thanh toán hoặc chiết khấu hay tính trên trị giá ròng của hàng hóa được ghi trên hóa đơn, cái nào lớn hơn thì sẽ được áp dụng

Giải thích:

- CIF (Cost, Insurance and Freight) chính là tiền hàng, bảo hiểm và cước phí.

- CIP (Carriage and Insurance Paid ) là cước phí và phí bảo hiểm trả tới.

Khi chúng ta không xác định được số tiền bảo hiểm thì chúng ta có thể yêu cầu tính theo trị giá CIF hay CIP có thể bằng 130% hay 150 % ,tùy thuội vào, và mức yêu cầu thấp nhất của chúng ta có thể yêu cầu bồi thường là 110%.

Trả lời: a (có) Vì điều 28 mục f(ii) chỉ quy định số tiền bảo hiểm tối thiểu chứ

không quy dịnh mức tối đa

2. Nếu thư tín dụng không quy định số tiền bảo hiểm nhưng xác định được trị giá CIF=1000USD Hỏi: số tiền bảo hiểm mà người mua bảo hiểm có thể yêu cầu bồi thường là:

a.1100 USD

b.1200 USD

c.1500 USD

d.a, b, c đều đúng

chứ không quy định trị giá tối đa

3. Chọn câu đúng trong các câu sau đây:

Trị giá bảo hiểm phải được tính trên nền tảng là giá trị yêu cầu thanh toán hoặc chiết khấu hay tính trên trị giá ròng của hàng hóa được ghi trên hóa đơn khi:

a. Xác định được giá trị CIF hay CIP

b. Không xác định được giá trị CIF hay CIP

c. Thư tín dụng không ghi rõ yêu cầu về số tiền bảo hiểm

Câu hỏi:

Trong quy định:

Hàng hóa dược giao từ cảng Sài Gòn đến Osaka(Japan)

Hàng hóa phải có giấy chứng nhận bảo hiểm

Vận đơn xuất trình lại thể hiện:

Place of Receipt: Đồng Nai

Port of Loading: Sài Gòn

Place of Delivery: Kioto

Port of Discharge: Osaka

Giấy chứng nhận bảo hiểm xuất trình ghi: Gía trị bảo hiểm được tính từ cảng Sài Gòn đến cảng Osaka mà thôi.

Hỏi: giấy chứng nhận bảo hiểm đã xuất trình là:

a. Bất hợp lệ vì không ghi nơi nhận hàng và nơi giao hàng giống vận đơn

b. Không bất hợp lệ

hiện đại điểm bảo hiểm cụ thể là từ cảng Sài Gòn đến cảng Osaka, phù hợp với L/

C quy định

g. Một thư tín dụng được quy định loại hình bảo hiểm và nếu có những rủi ro

bổ sung được bảo hiểm thì một chứng từ bảo hiểm sẽ dược chấp nhận mà không xét đến những rủi ro không được bảo hiểm nếu thư tín dụng sử dụng những từ mơ hồ như “ rủi ro thông thường” hay “ rủi ro theo tập quán”

Giải thích:

Các loại hình bảo hiểm trong thư tín dụng là: bảo hiểm loại A,B,C.

Rủi ro thông thường: Là rủi ro được bảo hiểm trong những điều kiện bảo

hiểm hàng hóa thông thường như A, B, C Vì vậy rủi ro thông thường còn được gọi

là rủi ro được bảo hiểm

Rủi ro thông thường gồm: Rủi ro mắc cạn, chìm đắm, cháy, đâm và, ném hàng xuốngbiển, mất tích, và các rủi ro phụ như rách, vỡ, gỉ, bẹp, cong vênh, hấp hơi, mất mùi, lây hại, lây bẩn, và đập và hàng hóa khác, nước mưa, hành vi ác ý, trộm, cắp, cướp, móc cẩu

nhận mà không xét đến bất cứ rủi ro nào được loại trừ

Nếu chứng từ bảo hiểm có tiêu đề “mọi rủi ro” thì trong điều khoản không cần ghi “mọi rủi ro” và nó được xem là hợp lệ

Giấy chứng nhận bảo hiểm ghi: “ Bồi thường sẽ được thực hiện khi có 6% trị giá hàng hóa trở lên bị tổn thất”

Mức thiệt hại theo giám định của công ty bảo hiểm là 5.5% trị giá hàng hóa

Hỏi công ty bảo hiểm sẽ đền bù bao nhiêu cho người chủ sở hữu hàng hóa

a. Không bồi thường

b. Có bồi thường

Trả lời: a

Điều 29 : Gia hạn ngày hết hiệu lực hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ

a. Nếu ngày hết hạn hiệu lực của một thư tín dụng hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ rơi vào ngày mà nơi chứng từ xuất trình đóng của không phải nguyên nhân nêu trong điều 36 , ngày hết hạn hiệu lực hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ sẽ được gia hạn sang ngày làm việc trở lại đầu tiên của ngân hàng

Giải thích :

Ý nói ngày hết hiệu lực hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ mà rơi vào ngày mà ngân hàng nghỉ làm việc nhưng không phải do những nguyên nhân trong điều 36 (là do việc gián đoạn nghiệp vụ vì thiên tai , rối loạn , dân biến , nổi dậy , chiến tranh , hoạt động khủng bố hay do bất kỳ cuộc đình công hay bế xưởng hoặc bất cứ nguyên nhân nào nằm ngoài khả năng kiểm soát của ngân hàng )thì ngày hết hạn hiệu lực hay ngày cuối cùng xuất trình chứng từ sẽ được gia hạn sang ngày làm việc đầu tiên của ngân hàng.

Câu hỏi:

L/C quy định: bộ chứng từ xuất trình cho NH Agribank muộn nhất vào ngày 02/9 Ngày 02/9 (chủ nhật) là ngày lễ của Việt Nam, hệ thống NH được nghỉ Hỏi bộ chứng từ xuất trình vào ngày nào thì được thanh toán?

c. Ngày giao hàng chậm nhất sẽ không được gia hạn như quy định ở điều 29a

Giải thích :

Ý này có nghĩa là ngân hàng chỉ gia hạn ngày hết hiệu lực đối với thư tín dụng và ngày cuối cùng để xuất trình chứng từ thôi như điều 29a đã nói còn dối với ngày giao hàng thì sẽ không được gia hạn như ngày hết hạn và ngày cuối cùng xuất trình chứng từ.

Câu hỏi :

Ngày giao hàng theo quy định trong L/C là ngày 02/9 Nhưng 02/9 rơi vào ngày chủ nhật thì bên giao hàng có thể giao hàng vào ngày 03/9 được không?

a. Được

b. Không

gia hạn như điều 29a )

Điều 30: Dung sai của số tiền, số lượng và đơn giá

a. Những từ “khoảng” , “xấp xỉ” được sử dụng cho số tiền của thư tín dụng thì được hiểu là cho phép dung sai không vượt quá 10% hay ít hơn 10% của tổng

số tiền, số lượng hay đơn giá mà nó đề cập đến

Giải thích:

Các từ “about” (khoảng) hoặc “approximately” (xấp xỉ) được sử dụng cho

số tiền của L/C hoặc số lượng hoặc đơn giá ghi trong L/C được hiểu là cho phép dung sai hơn hoặc kém 10% của số tiền, số lượng hoặc đơn giá mà chúng nói đến.

Ví dụ như: L/C quy định : Trị giá thanh toán khoảng 1 triệu USD ( Amount: about

1 milion USD) Điều này được hiểu là cho phép sai lệch hơn hoặc kém 10% so với

1 triệu USD.

b. Một dung sai không vượt quá 5% hay ít hơn 5% khối lượng hàng hóa được cho phép miễn là thư tín dụng không quy định số lượng tính bằng đơn vị bao kiện hoặc bằng đơn vị riêng lẽ và tổng số tiền thanh toán không vượt quá số tiền của thư tín dụng

Giải thích:

Một dung sai không vượt quá 5% hoặc là ít hơn 5% khối lượng hàng hóa được cho phép,miễn là thư tín dụng không quy định số lượng tính bằng đơn vị bao kiên hoặc bàng đơn vị riêng lẽ và tổng số tiền thanh toán không vượt quá số tiền của thư tín dụng.

Bao kiện và đơn vị riêng lẻ ở đây có nghĩa là:

- Bao kiện: 100 hộp (10 cartons), 50 thùng (50 barells), 10 kiện hàng (10

packages)

- Đơn vị riêng lẻ: 10 chiếc xe tải (10 trucks), 5 ô tô (5 cars), 2 chiếc (2 units)

Câu hỏi:

1.

+ L/C quy định: Trị giá thanh toán 15000 USD

+ Mô tả hàng hóa trong L/C: 10 MT Coffee

Hóa đơn thương mại xuất trình ghi :

+ L/C quy định : Trị giá thanh toán 15000 USD

+ Hàng hóa giao: 100 set (bộ) TV

Hóa đơn thương mại ghi:

-Trị giá thanh toán: 15000 USD

cụ thể hay các quy định ghi trong phần 30a được áp dụng

Giải thích:

Ngay cả khi cấm giao hàng từng phần, một dung sai không vượt 5% ít hơn

số tiền của L/C là được phép, miễn là số lượng hàng hoá, nếu quy định trong L/C, được giao đầy đủ và đơn giá, nếu quy định trong L/C, không được giảm hoặc Điều

30 (b) không áp dụng Dung sai này không áp dụng nếu L/C quy định một dung sai

cụ thể hoặc sử dụng cụm từ như đề cập tại điều 30 (b)

Câu hỏi:

+ L/C quy định: Trị giá thanh toán 500.000USD

- Số lượng 5.000 MT clinker

- Đơn giá 100USD/MT

Hoá đơn thương mại ghi:

Điều 31: Thanh toán hoặc giao hàng từng phần

a. Thanh toán hoặc giao hàng từng phần được cho phép

b. Chứng từ xuất trình bao gồm nhiều hơn một bộ vận đơn mà cho thấy việc giao hàng được thực hiện trên cùng một phương tiện vận tải và cùng một hành trình, miễn là chúng thể hiện cùng một nơi đến thì sẽ không được coi

là giao hàng toàn phần ngay cả khi chúng ghi ngày giao hàng hay các cảng bốc hàng, nơi nhận hàng khác nhau Nếu chứng từ xuất trình có nhiều hơn một vận đơn thì ngày giao hàng chậm nhất ghi trên các chứng từ vận tải được coi là ngày giao hàng.

Chứng từ xuất trình bao gồm một hay nhiều hơn các bộ vận đơn mà cho thấy việc giao hàng trên nhiều hơn một phương tiện vận tải trong cùng một phương thức vận chuyển sẽ bị coi là giao hàng từng phần, ngay cả khi các phương tiện vận tải đó khởi hành cùng một ngày để đến cùng một địa điểm đích

Câu hỏi:

Trong các trường hợp sau đây, trường hợp nào là giao hàng từng phần

TH1:

L/C qui định: cho phép giao hàng từng phần

− Hàng được giao từ cảng Bunsan, Hàn Quốc

− Hàng hóa là xe tải Huynhdai, số lượng 25 chiếc

và cảng bốc hàng khác nhau nhưng việc giao hàng được thực hiện trên cùng 1 phương tiện là tàu Hanjin IV

TH2:

L/C qui định: cho phép giao hàng từng phần

− Hàng được giao từ cảng Bunsan, Hàn Quốc

− Hàng hóa là TiVi LG, số lượng 300 chiếc

trên tàu Hanjin III.

VĐ 3: Cấp 15/02/2010 số lượng: 100 chiếc, từ cảng Bunsan đến cảng SG, trên tàu Hanjin IV

hàng là trên 03 tàu khác nhau Không cần biết chúng xuất phát và đến cùng cảng hay khác cảng

TH3:

L/C qui định: cho phép giao hàng từng phần

- Hàng được giao từ cảng Sài Gòn

- Hàng hóa là gạo, sồ lượng 450 tấn

- Nhà XK ở Việt Nam đã xuất trình các bộ vận đơn:

VĐ 1: cấp ngày 10/6/2010, số lượng 100 tấn, từ cảng SG đến cảng Bunsan, trên tàu SG-1234

VĐ 2: cấp ngày 20/6/2010, số lượng 150 tấn, từ cảng HP đến cảng Bunsan, trên tàu HP-1234

VĐ 3: cấp ngày 16/6/2010, số lượng 200 tấn, từ cảng SG đến cảng Ulsan, trên tàu SG-1234

đến là khác nhau và giao hàng nhiều lần nhưng có cùng tàu SG-1234

TH4:

L/C qui định: cho phép giao hàng từng phần

− Hàng được giao từ cảng Bunsan, Hàn Quốc

− Hàng hóa là xe tải Huynhdai, số lượng 25 chiếc

− Nhà XK ở HQ đã xuất trình các vận đơn

VĐ 1: Cấp 07/02/2010, số xe :10 chiếc, giao hàng từ cảng Bunsan đến cảng

SG, trên tàu Hanjin II

VĐ 2: Cấp 07/02/2010, số xe: 5 chiếc, từ cảng Bunsan đến cảng SG, trên tàu Hanjin III

VĐ 3: Cấp 07/02/2010 số xe: 10 chiếc, từ cảng Bunsan đến cảng SG, trên tàu Hanjin IV

cùng cảng xuất phát và đích đến nhưng trên những con tàu khác nhau Thì vẫn được xem là giao hàng từng phần

c. Chứng từ xuất trình nhiều hơn một biên lai chuyển phát nhanh, biên lai bưu điện hoặc giấy chứng nhận bưu phẩm sẽ không được coi là giao hàng từng phần nếu những biên lai chuyển phát nhanh, biên lai bưu điện hoặc giấy chứng nhận bưu phẩm có đóng dấu hoặc ký bởi cùng một hãng chuyển phát nhanh hoặc bưu cục tại cùng một nơi, cùng ngày và cùng một nơi đến.

Điều 32: Thanh toán giao hàng nhiều lần

Nếu việc thanh toán hoặc giao hàng nhiều lần trong những thời kỳ nhất định được quy định trong thư tín dụng và một lần nào đó không thanh toán hoặc giao hàng trong thời gian ấn định thì thư tín dụng không còn giá trị dưới lần đó và đối với những lần tiếp theo

Giải thích:

Được hiểu là“ Nếu trong L/C quy định thanh toán hoặc gửi hàng làm nhiều lần trong những thời gian quy định.Trong trường hợp này,nếu một lần nào đó không thanh toán hoặc không gửi hàng đúng thời kỳ dành cho lần đó thì L/C sẽ không còn giá trị đối với lần đó và các lần tiếp theo.

Câu hỏi:

Công ty A tại Việt Nam xuất khẩu gạo cho Hàn Quốc.Trong L/C cho phép giao hàng từng phần và quy định như sau:

- Chuyến 1: Giao 10.000 MT gạo ,ngày muộn nhất là ngày 04/03/2010

- Chuyến 2: Giao 10.000MT gạo, ngày muộn nhất là ngày 04/04/2010

- Chuyến 3: Giao 15.000MT gạo, ngày muộn nhất là ngày 04/07/2010

- Chuyến 4: Giao 5.000MT gạo ,ngày muộn nhất là ngày 04/12/2010

Công ty A không kịp thực hiện chuyến giao hàng thứ 2.Sau đó công ty A thực hiện hoàn chỉnh chuyến giao hàng thứ 3 Hỏi bộ chứng từ do Công ty

A xuất trình có được chấp nhận thanh toán không?

Trả lời: không chấp nhận thanh toán cho lần đó và thư tín dụng không còn giá trị

dưới lần đó và những lần tiếp theo

Điều 33: Giờ xuất trình chứng từ

Ngân hàng không có nghĩa vụ tiếp nhận chứng từ xuất trình ngoài giờ làm việc của mình

Câu hỏi:

Ngân hàng đóng cửa vào lúc 17h chiều, nhưng NH vẫn có 1 vài nhân viên

chưa về Người hưởng thụ xuất trình chứng từ vào lúc 17h10 phút chiều

Hỏi Nhân viên NH xử lý thế nào về bộ chứng từ xuất trình trên?

a. Không nhận

b. Nhận

c. Tùy từng nhân viên

d. Tất cả đều sai

Trả lời: c Tùy vào nhân viên NH Có thể tiếp nhận hoặc không.

Điều 34: sự miễn trách nhiệm về hiệu lực chứng từ:

Ngân hàng không chịu trách nhiệm về hình thức, sự đầy đủ, tính chính xác, tính chân thật, sự giả mạo hoặc hiệu lực pháp lý của bất kỳ chứng từ nào hoặc

về những điều kiện chung hoặc riêng quy định trong một chứng từ hoặc ghi thêm vào các chứng từ đó; ngân hàng cũng không chịu trách nhiệm về mô tả hàng hóa,

số lượng, trọng lượng, phẩm chất, trạng thái, bao bì, việc giao nhận, trị giá hoặc tình trạng hiện hữu của hàng hóa, dịch vụ hay các giao dịch khác được thể hiện trên chứng từ, hoặc thiện chí, hoặc hành vi và những khiếm khuyết, hàng hóa, thực thi nghĩa vụ của người gửi hàng, người chuyên chở, người giao nhận, người nhận hàng hoặc người bảo hiểm hàng hóa hay bất cứ người nào khác

Câu hỏi:

1- Người hường lợi xuất trình các chứng từ mô tả hàng hóa không trung thực (một số phần bị ẩm ướt, đóng gói không đúng quy cách, khối lượng thiếu,…) Và khi nhận hàng, nhà nhập khẩu mới phát hiện sự không trung thực này Hỏi NH phát hành L/C hoặc NH chỉ định phải chịu trách nhiệm liên đới như thế nào khi NH đã thanh toán xong cho người hưởng lợi?

Trả lời: NH sẽ không chịu bất kì trách nhiệm nào vì theo điều khoản 34 UCP 600

đã nêu rõ

2- NH phát hành yêu cầu NH xác nhận kiểm tra tính xác thực và hợp lệ của

bộ chứng từ do công ty MTV gửi đến Sau khi kiểm tra NH xác nhận thấy hợp lệ và đồng ý thanh toán cho công ty MTV Nhưng sau đó người NH phát hành phát hiện bộ chứng từ đó là giả và từ chối thanh toán lại cho NH xác nhận? Theo bạn trong trường hợp trên NH xác nhận có bị mất khoản tiền đã thanh toán không?

Trả lời: không Vì theo quy định của điều 34 (và 12), UCP 600 NH xác nhận

không phải chịu trách nhiệm gì cả

Điều 35: Miễn trừ trách nhiệm trong việc chuyển điện tín và dịch thuật

- Ngân hàng không có trách nhiệm về những hậu quả phát sinh do sự chậm trễ, mất mát trong quá trình chuyển giao điện tín, cắt xén hoặc sai sót xảy ra trong việc chuyển giao điện tín, thư từ hay chứng từ, khi những thông điệp, thư

từ hay chứng từ như vậy được truyền hoặc gửi đi theo yêu cầu của thư tín dụng; hoặc khi ngân hàng chủ động lựa chọn dịch vụ chuyển giao mà không

có những chỉ thị trong thư tín dụng

Giải thích:

Khi ngân hàng đã xác nhận chuyển giao chứng từ cẩn thận theo yêu cầu của thư tín dụng thì mọi hậu quả phát sinh sau khi chuyển giao ngân hàng không chịu trách nhiệm.

Câu hỏi:

Nếu dữ liệu thông tin được gửi bằng fax, telex,swift bị mất hoặc không được chuyển hết nội dung, bị cắt xén thì NH sẽ chịu trách nhiệm Đúng hay sai?

Trả lời: sai

- Nếu một ngân hàng được chỉ định xác định chứng từ hợp lệ và chuyển chứng

từ về ngân hàng xác nhận, dù ngân hàng được chỉ định có thanh toán hay chiết khấu bộ chứng từ hay không, thì ngân hàng phát hành hay ngân hàng xác nhận cũng thanh toán hoặc chiết khấu hoặc hoàn trả lại cho ngân hàng được chỉ định đó ngay cả khi chứng từ bị mất trong việc chuyển giao giữa ngân hàng chỉ định và ngân hàng phát hành hay ngân hàng xác nhận hoặc giữa ngân hàng xác nhận và ngân hàng phát hành

Ngân hàng xác nhận là ngân hàng xác nhận trách nhiệm của mình sẽ cùng ngân hàng mở thư tín dụng, bảo đảm việc trả tiền cho người xuất khẩu trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng không đủ khả năng thanh toán, ngân hàng xác nhận có thể vừa là ngân hàng thông báo thư tín dụng hay là một ngân hàng khác do người xuất khẩu yêu cầu, thường là một ngân hàng lớn, có uy tín trên thị

trường tín dụng và tài chính Thường đặt ở nước người bán để loại trừ rủi ro bất

ổn về chính trị ở nước người mua…

Khi ngân hàng chỉ định đã xác định chứng từ hợp lệ và chuyển chứng từ

về cho ngân hàng xác nhận, thì nếu ngân hàng được chỉ định có đủ số tiền thì sẽ thanh toán hoặc chiết khấu bộ chứng từ cho người hưởng lợi, còn nếu không ngân hàng chỉ định sẽ đợi ngân hàng phát hành chuyển số tiền thanh toán hoặc chiết khấu bộ chứng từ về cho ngân hàng chỉ định rồi ngân hành chỉ định thanh toán hoặc chiết khấu cho người hưởng lợi.

Ngay cả khi chứng từ bị mất trong việc chuyển giao giữa ngân hàng chỉ định

và ngân hàng phát hành hay ngân hàng xác nhận hoặc giữa ngân hàng xác nhận

và ngân hàng phát hành Thì ngân hàng xác nhận hay ngân hàng phát hành cũng phải thanh toán hoặc chiết khấu cho ngân hàng chỉ định để ngân hàng chỉ định thanh toán cho người hưởng lợi Nếu ngân hàng chỉ định đã thanh toán cho người hưởng lợi rồi thì ngân hàng xác nhận và ngân hàng phát hành phải hoàn trả lại cho ngân hàng chỉ định.

-Công ty phát chuyển nhanh A làm thất lạc chứng từ thanh toán

Hỏi ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận có thanh toán tiền lại cho ngân được chỉ định hay không?

Trả lời: Theo điều khoản 35 UCP 600 nêu rõ “ nếu ngân hàng được chỉ định

khẳng định là chứng từ xuất trình phù hợp và đã chuyển chứng từ đó đến ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận thì dù ngân hàng được chỉ định đó đã thanh toán hay chiết khấu chứng từ rồi hay chưa, thì ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận vẫn phải thanh toán hay chiết khấu lại cho ngân hàng được chỉ định, ngay cả khi bộ chứng từ thanh toán bị thất lạc trong quá trình chuyển giao từ ngân hàng được chỉ định đến ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận ”

- Ngân hàng không có nghĩa vụ hoặc trách nhiệm về các sai sót trong dịch thuật hoặc giải thích các thuật ngữ chuyên môn và có thể chuyển các điều khoản của thư tín dụng mà không dịch thuật chúng

Câu hỏi:

Nhân viên ngân hàng A giải thích hoặc dịch sai nội dung của L/C, gây chậm trễ cho việc xuất trình chứng từ hợp lệ của công ty hưởng lợi Hỏi ngân hàng A

có phải chịu trách nhiệm liên đới như thế nào?

a. Không chịu trách nhiệm gì cả

b. Phải chịu mọi trách nhiệm liên quan

c. Tùy vào người hưởng lợi quyết định

Trả lời: a Ngân hàng A không chịu trách nhiệm già cả vì điều khoản 35 UCP 600

nêu rõ “Ngân hàng không có nghĩa vụ hoặc trách nhiệm về các sai sót trong dịch thuật hoặc giải thích các thuật ngữ chuyên môn”

Điều 36 : Bất khả kháng

Ngân hàng không chịu trách nhiệm về những hậu quả phát sinh do việc gián đoạn nghiệp vụ vì thiên tai , rối loạn , dân biến , nổi dậy , chiến tranh , hoạt động khủng bố hay do bất kỳ cuộc đình công hay bế xưởng hoặc bất cứ nguyên nhân nào nằm ngoài khả năng kiểm soát của ngân hàng

Khi hoạt động kinh doanh trở lại , ngân hàng sẽ không thanh toán đúng hạn hay chiết khấu theo các thư tín dụng đã hết hiệu lực trong thời gian ngân hàng bị gián đoạn hoạt động như trên

Giải thích :

Khi ngân hàng hoạt động kinh doanh trở lại thì ngân hàng cũng sẽ chấp nhận thanh toán hay chiết khấu nhưng sẽ không đãm bảo là sẽ thanh toán đúng hạn hay chiết khấu như trong thư tín dụng quy định

a. Không chấp nhận thanh toán

b. Thanh toán ½

c. Chấp nhận thanh toán

d. Tùy theo 2 bên thỏa thuận

không thanh toán đúng hạn nhưng ngân hàng phải chấp nhận thanh toán nhưng không đãm bảo thời hạn như trong L/C quy định )

Điều 37: Từ bỏ trách nhiệm về hoạt động của bên được chỉ thị

a. Khi sử dụng dịch vụ của một hay nhiều ngân hàng khác để thực hiện chỉ thị của nguời mở thư tín dụng, ngân hàng thực hiện việc đó với phí tổn và rủi ro thuộc về người mở

Giải thích:

Điều này có nghĩa là khi ngân hàng tiến hành mở L/C thì ngân hàng có thể

sử dụng dịch vụ của một hay nhiều ngân hàng như: phí tu chỉnh L/C, phí phát hành

thư tín dụng, điện phí,…khác để hỗ trợ cho việc thực hiện chỉ thị của người yêu cầu mở L/C (nhà nhập khẩu) Chi phí phát sinh từ việc sử dụng dịch vụ của các ngân hàng được chỉ định hỗ trợ này sẽ do người yêu cầu mở L/C trả.

- Ngân hàng C sẽ yêu cầu ngân hàng B thu từ ngân hàng A phí thông báo (lần 2)

- Ngân hàng B sẽ thu của ngân hàng A: phí thông báo (lần 1), phí xác nhận và phí của ngân hàng C (lần 2) và tất cả chỉ phí khác: điện phí, bưu phí

- Ngân hàng A (ngân hàng phát hành) sẽ thu của người mở: phí mở TDT, điện phí (telex/swift fax ) của mình và các khoản chi phí của ngân hàng B, C

Ngân hàng B và ngân hàng C (ngân hàng được chỉ thị) đòi lại các khoản chi phí từ ngân hàng A (phía chỉ thị) Cuối cùng là người mở TDT - phía ủy nhiệm (principal) và là phía khởi điểm của mọi chỉ thị, phải thanh toán hết tất cả các chi phí phát sinh từ giao dịch TDT trên

Nếu TDT không ghi điều khoản về phí ngân hàng và các chi phí phát sinh thì các ngân hàng, người mở và người hưởng phải hiểu là phí này do người mở trả

Do vậy, người mua và người bán phải đề cập điều khoản phí ngân hàng trong

giao dịch TDT vào hợp đồng thương mại

Ngược lại, người mua khi mở TDT có quyền nói rõ chỉ phí phát sinh ngoài

ngân hàng phát hành do người hưởng chịu, đúng như tập quán Quốc tế đang phổ biến và được công nhận như là sự công bằng cho cả 2 phía.

Nhưng nếu điều khoản phí như vậy bị người hưởng từ chối thì giải quyết thế nào ?

Trở lại thí dụ trên, nếu TDT ghi: tất cả phí phát sinh ngoài ngân hàng phát hành do phía người hưởng trả, ngân hàng sẽ yêu cầu ngân hàng C thu phí thông báo (lần 1) và phí xác nhận từ công ty Y Nếu ngân hàng B và C sau khi đã hoàn thành mọi nghĩa vụ của mình đối với chỉ thị của ngân hàng A mà vẫn không được người hưởng trả vì bất cứ lý do gì, thì họ có quyền đòi ngân hàng A (ngân hàng phát hành) trả các chi phí đó Ngay cả trường hợp thanh toán, chiết khấu, chấp nhận chứng từ, nếu ngân hàng thanh toán, ngân hàng chiết khấu không thể trừ tiền phí vào trị giá hối phiếu/ hóa đơn vì nhiều lý do (quy chế của người hưởng, hối phiếu không được thanh toán vào ngày đáo hạn do các bên liên quan đồng ý

bù trừ hợp đồng thương mại nào đó ), thì ngân hàng phát hành phải thanh toán lại cho các ngân hàng trên Dĩ nhiên, ngân hàng phát hành A sẽ thu lại những phí

đã trả cho các ngân hàng B và C từ tài khoản người mở TDT

Câu hỏi:

Khi thực hiện chỉ thị của người mở thư tín dụng, tốn các chi phí sau: phát hành thư tín dụng, điện phí, bưu phí, phí thông báo Hỏi ai sẽ là người trả các chi phí trên?

a. NH

b. Người yêu cầu mở thư tín dụng

c. Tùy theo 2 bên thỏa thuận

đó NH phát hành hay NH thông báo không phải chịu bất cừ trách nhiệm gì, mặc

dù họ là người chọn NH đó để thực hiện chỉ thị của mình.