thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần quốc tế chi nhánh An Giang

luận văn về thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng cổ phần quốc tế chi nhánh An Giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH SVTH: ĐIỀN CHIÊU TÀI TÊN ĐỀ TÀI Chuyên Ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, ngày 30/05/2009 ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC TÊN ĐỀ TÀI Chuyên Ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp SVTH: Điền Chiêu Tài MSSV: DTC052320, Lớp: ĐH6TC1 GVHD: Thạc Sĩ . Nguyễn Thị Ngọc Diệp Long Xuyên, ngày 30/05/2009 CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn : ………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 1 : ………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 2 : ………… (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Khoá luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày … tháng … năm 2009. H u I Sau bốn năm học tập tại trường Đại Học An Giang được sự chỉ dạy tận tình của quý thầy cô. Và trong quá trình thực tập tại Ngân hàng Quốc Tế chi nhánh An Giang, em đã định hướng và thực hiện được đề tài tâm đắc của mình. Đề tài được hoàn thành với sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh, chị tại cơ quan thực tập và những ý kiến hướng dẫn quý báo của các thầy cô khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh trường Đại Học An Giang, đặc biệt là cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp. Em xin chân thành cảm ơn: Quý thầy cô trường Đại Học An Giang nói chung cũng như quý thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng đã tận tình giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt 4 năm qua. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Ngọc Diệp đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Em xin kính chúc quý thầy cô dồi dào sức khỏe và những lời chúc tốt đẹp nhất. Ban lãnh đạo Ngân hàng Quốc Tế chi nhánh An Giang, các anh, chị ở phòng tín dụng đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em hoàn thành tốt đề tài của mình. Em xin chúc ban lãnh đạo, các anh chị trong ngân hàng dồi dào sức khỏe và công tác tốt. Sinh Viên Thực Hiện Điền Chiêu Tài NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP D [ Ì [ E . . . . . . . . . . . . . . Ngày… tháng… năm……… Ký tên và đóng dấu TÓM TẮT xxxxxxxxxxxx Đề tài thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế - Chi nhánh An Giang nhằm đạt mục tiêu tìm hiểu quy trình thẩm đinh dự án đầu tư và cho vay theo dự án của ngân hàng TMCP Quốc Tế, để từ đó tiến hành thẩm định dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất khẩu của CTCP Cửu Long – Thái Sơn và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với ngân hàng và hiệu quả hoạt động của công ty. Đề tài tập trung nghiên cứu sâu vào việc thẩm định dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất khẩu của CTCP Cửu Long – Thái Sơn với các vấn đề sau: Cơ sở pháp lý và sự cần thiết đầu tư Nghiên cứu thị trường Các yếu tố đầu vào Hiệu quả hoạt động và khả năng trả nợ Phân tích độ nhạy của dự án Đề tài nghiên cứu bao gồm các nội dung sau: Chương I: Mở Đầu Chương II: Cơ Sở Lý Luận Chương III: Giới Thiệu Ngân Hàng TMCP Quốc Tế - Chi Nhánh An Giang Chương IV: Thẩm Định Dự Án Đầu Tư Nhà Máy Chế Biến Thủy Sản Xuất Khẩu Của CTCP Cửu Long – Thái Sơn Chương 5: Kết Luận H u I CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 1 1.1 Lý do chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu 1 1.3 Phương pháp và phạm vi nghiên cứu 1 1.4 Ý nghĩa 2 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN 3 2.1. Các khái niệm về dự án đầu tư 3 2.1.1. Khái niệm và công dụng của dự án đầu tư 3 2.1.2. Phân loại dự án đầu tư .4 2.2. Các khái niệm về thẩm định dự án đầu tư .7 2.2.1. Khái niệm 7 2.2.2. Mục đích và yêu cầu của thẩm định dự án dầu tư .7 2.2.3. Ý nghĩa của việc thẩm định dự án đầu tư 8 2.3. Quy trình và nội dung công tác thẩm định của ngân hàng thương mại 9 2.3.1. Quy trình .9 2.3.2. Nội dung thẩm định .10 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 22 3.1. Quá trình thành lập và phát triển .22 3.2. Sơ đồ tổ chức .22 3.3. Một vài số liệu cơ bản của ngân hàng qua các năm 2007-2008 24 CHƯƠNG 4: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CHẾ BIẾN 25 4.1. Quy trình thẩm định và cho vay theo dự án tại ngân hàng TMCP Quốc Tế - Chi nhánh An Giang .25 4.1.1. Thu thập dữ liệu và các yêu cầu bổ sung tài liệu 25 4.1.2. Thẩm định dự án đầu tư 25 4.2. Thẩm định dự án đầu tư nhà m áy chế biến thủy sản xuất khẩu của CTCP Cửu Long- Thái Sơn .34 4.2.1. Giới th iệu dự án .34 4.2.2. Cơ sở pháp lý hình thành dự án 36 4.2.3. Sự cần thiết đầu tư dự án .37 4.2.4. Thẩm định cơ sở pháp lý .37 4.2.5. Thẩm định về vấn đề kỹ thuật .37 4.2.6. Quy mô sản xuất .40 4.2.7. Công nghệ .41 4.2.8. Các yếu tố đầu vào 43 4.2.9. Thị trường tiêu thụ và đối thủ cạnh tranh 46 4.2.10. Tình hình tổ chức quản lý .48 4.2.11. Hiệu quả đầu tư và khả năng trả nợ 49 4.2.12. Phân tích độ nhạy của dự án .59 4.2.13. Phân tích yếu tố tác động đến m ôi trường 64 4.2.14. Phân tích hiệu quả kinh tế - xã hội 64 4.3. Môi truờng kinh doanh và rủi ro ngành 65 4.4. Đánh giá chung .66 4.5. Một số rủi ro đối với doanh nghiệp và khó khăn của ngân hàng 70 4.6. Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với ngân hàng và hiệu quả hoạt động đối với doanh nghiệp .70 4.7. Hạn chế đề tài và các kiến nghị .73 4.7.1. Hạn chế đề tài 73 4.7.2. Kiến nghị .73 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN 75 H u I # Sơ đồ: Sơ đồ 1: Quy trình cho vay của NHTM 9 Sơ đồ 2: Cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng Quốc Tế_An Giang 22 Sơ đồ 3: Quy trình sản xuất, chế biến sản phẩm khép kín của công ty .44 Sơ đồ 4: Sơ đồ tổ chức của nhà máy chế biến thủy sản Cửu Long-Thái Sơn .48 # Biểu đồ # Bảng biểu: Bảng 1: Phân loại dự án đầu tư theo nhóm A .5 Bảng 2: Phân loại dự án theo nhóm B .5 Bảng 3: Phân loại dự án theo nhóm C .6 Bảng 4: Một vài số liệu cơ bản của ngân hàng TMCP Quốc Tế( năm 2007-2008) 24 Bảng 5: Tổng vốn đầu tư nhà máy chế biến thủy sản .35 Bảng 6: Nguồn vốn đầu tư dự án 36 Bảng 7: Các hạng mục công trình .38 Bảng 8: Công suất dự kiến 40 Bảng 9: Danh sách công nghệ và thiết bị 42 Bảng 10: Các doanh nghiệp xuất khẩu cá tra, cá basa hàng đầu .46 Bảng 11: Top 10 doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản 47 Bảng 12: Dòng tiền của dự án 51 Bảng 13: Thời gian hoàn vốn của dự án .53 Bảng 14: Bảng xác định các chi phí, doanh thu, khấu hao của dự án .54 Bảng 15: Chêch lệch giữa doanh thu so với các điểm hoà vốn 55 Bảng 16: Hệ số sinh lời B/C .56 Bảng 17: Nhu cầu vốn lưu động .57 Bảng 18: Khả năng trả nợ của dự án .58 Bảng 19: độ nhạy một chiều của NPV và IRR thay đổi với sự tăng giá nguyên vật liệu đầu vào 59 Bảng 20: độ nhạy một chiều của NPV và IRR thay đỏi đối với sự giảm giá bán .59 Bảng 21: độ nhạy một chiều của NPV và IRR thay đổi đối với tỷ giá giảm 60 Bảng 22: độ nhạy 2 chiều của NPV khi tỷ giá giảm và giá nguyên liệu tăng .60 Bảng 23: độ nhạy 2 chiều của IRR khi tỷ giá giảm và giá nguyên vật liệu tăng 61 Bảng 24: độ nhạy 2 chiều của NPV khi giá bán giảm , giá nguyên liệu tăng 61 Bảng 25: độ nhạy 2 chiều của IRR khi giá bán giảm, giá nguyên liệu tăng .62 Bảng 26: độ nhạy 2 chiều của NPV khi tỷ giá giảm và giá bán giả 63 Bảng 27: độ nhạy 2 chiều của IRR khi tỷ giá giảm và giá bán giảm 63 Bảng 28: Bảng tóm tắt các chỉ số tài chính .68 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT H u I TMCP Thương mại cổ phần DN Doanh nghiệp CBTD Cán bộ tín dụng KH Khách hàng TGĐ Tổng giám đốc GĐ Giám đốc P. Tín dụng Phòng tín dụng NPV (Net Present Value) Hiện giá thuần PP (Payback Period) Thời gian thu hồi vốn ĐHV LT,TT,TN Điểm hòa vốn: lý thuyết, tiền tệ, trả nợ CTCP Công ty cổ phần IRR (Internal Rate of Return) Tỷ suất sinh lời nội bộ B/C (Benefit/Cost) Hệ số sinh lời Đ Định phí B Biến phí DT Doanh thu thuần N Nợ phải trả hàng năm T Thuế thu nhập doanh nghiệp KH Khấu hao LNST Lợi nhuận sau thuế LNTT Lợi nhuận trước thuế GVHB Giá vốn hàng bán CP Khác Chi phí khác [...]... trình thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng TMCP Quốc tế, CN An Giang 2 Thẩm định dự án chế biến thủy sản của công ty cổ phần Cửu long – Thái Sơn có khả thi hay không khả thi 3 Đưa ra các giải pháp đối với doanh nghiệp và ngân hàng 1.3 Phương pháp và phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu được thực hiện tại ngân hàng TMCP Quốc Tế, mà cụ thể là bộ phận tín dụng Đề tài tập trung nghiên cứu thẩm định dự án đầu tư. .. trình thẩm định và cho vay theo dự án tại ngân hàng TMCP Quốc Tế Chi nhánh An Giang Quy trình thẩm định dự án đầu tư của ngân hàng gồm có các bước sau: Bước 1: thu thập dữ liệu và các yêu cầu bổ sung hồ sơ tài liệu Bước 2: thẩm định dự án đầu tư Bước 3: trình duyệt cho vay Bước 4: giải ngân cho khách hàng 4.1.1 Thu thập dữ liệu và các yêu cầu bổ sung tài liệu • Viếng thăm nơi sản xuất kinh doanh, nơi đầu. .. quá trình soạn thảo dự án Thẩm định dự án tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư có hiệu quả Các kết luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các đơn vị, cơ sở, cơ quan có thẩm quyền của nhà nước ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ cho dự án 2.2.2 Mục đích và yêu cầu của thẩm định dự án dầu tư 3 • Mục đích Mục đích của thẩm định dự án đầu tư nhằm chọn dự án có tính khả thi cao... người thẩm định và quản lý nguồn vốn đầu tư đó Vì những mục đích khác nhau nên dự án đầu tư thường được thẩm định bởi nhiều quan điểm chủ đầu tư, nhà nước, ngân hàng Trong đó, ngân hàng đóng vai trò quan trọng, quyết định đến sự thành bại của dự án, bởi vì ngân hàng chính là nơi cung cấp vốn và thẩm định xem các dự án đầu tư của các doanh nghiệp có tính khả thi hay không khả thi Ví dụ như ngân hàng. .. công tác thẩm định dự án đầu tư là: 1 Đánh giá tính hợp lý của dự án: tính hợp lý được thể hiện ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án 2 Đánh giá tính hiệu quả của dự án: hiệu quả của dự án được xem xét trên hai phương diện: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế xã hội của dự án 3 Đánh giá khả năng thực hiện của dự án: Đây là mục đích hết sức quan trọng trong thẩm định dự án Một dự án hợp... phương án và cuối cùng chọn phương án tối ưu để xây dựng bản dự án đầu tư mang tính khả thi, được gọi tắt là dự án đầu tư hoặc luận chứng kinh tế kỹ thuật • Những yêu cầu của một dự án đầu tư Để một dự án đầu tư có sức thuyết phục, khách quan, có tính khả thi cao đòi hỏi phải đảm bảo các yêu cầu sau: 1 Tính pháp lý Dự án đảm bảo tính pháp lý là dự án không vi phạm an ninh, quốc phòng, môi trường, thuần... Các khái niệm về thẩm định dự án đầu tư 2.2.1 Khái niệm 2 Thẩm định dự án đầu tư là việc tổ chức, xem xét, đánh giá một cách khách quan, khoa học và toàn diện các nội dung cơ bản có ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thực hiện và hiệu quả của dự án, để từ đó ra quyết định đầu tư, cho phép đầu tư hoặc tài trợ vốn cho dự án Đây là một quá trình kiểm tra đánh giá các nội dung cơ bản của dự án một cách độc... VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ - CHI NHÁNH AN GIANG 3.1 Quá trình thành lập và phát triển Ngân hàng TMCP Quốc Tế thành lập ngày 10/10/2006 theo quyết định số 108/QD/VIB Trụ sở của ngân hàng đặt tại 74-76 Nguyễn Trãi, thành phố Long Xuyên Sau 2 năm đi vào hoạt động, ngân hàng đã khẳng định được tầm quan trọng và vai trò của một tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng Với mục tiêu trở thành một ngân. .. ngân hàng luôn theo sát các doanh nghiệp để giám sát việc sử dụng vốn vay của họ Và thẩm định chính là công cụ để đảm bảo việc sử vốn đúng mục đích, bảo toàn vốn cho vay đồng thời giảm thiểu rủi ro đầu tư cho doanh nghiệp Để hiểu rõ một dự án được thẩm định như thế nào thì tôi chọn đề tài thẩm định dự án của ngân hàng Quốc Tế đối với dự án đầu tư nhà máy chế biến thủy sản xuất khẩu của công ty cổ phần. .. hàng Vietinbank tài trợ 200 triệu USD cho dự án nhà máy lọc dầu Dung Quất, ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam và ngân hàng liên doanh Việt Nga tài trợ 821 tỷ đồng cho dự án xây dựng nhà máy thủy điện Sê San 4A… để các dự án này có thể thực hiện được Do đó, ngân hàng ngày càng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của các doanh nghiệp Ngân hàng hổ trợ doanh nghiệp về vốn để những dự án đó trở . đầu tư cho doanh nghiệp. Để hiểu rõ một dự án được thẩm định như thế nào thì tôi chọn đề tài thẩm định dự án của ngân hàng Quốc Tế đối với dự án đầu tư. phần Quốc Tế - Chi nhánh An Giang nhằm đạt mục tiêu tìm hiểu quy trình thẩm đinh dự án đầu tư và cho vay theo dự án của ngân hàng TMCP Quốc Tế, để từ