RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾRỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CÀNG LONG

ỞViệt Nam, hệthống ngân hàng được hình thành khá sớm và nó đã đónggóp rất nhiều vào quá trình xây dựng đất nước, l

Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 1 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ QUẢN TRỊ KINH DOANH ----------d&c---------- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CÀNG LONG Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiên: Ths. Võ Thị Lang Trương Thị Ngọc Diễm MSSV: 4053714 Lớp: Tài chính - NH K31 Cần thơ, năm 2009 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 2 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm LỜI CẢM ƠN @&? Sau khoảng thời gian bốn năm học tập, được sự chỉ dẫn nhiệt tình, cũng như sự giúp đỡ của thầy cô Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt là các thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh , cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long, em đã học được những bài học kinh nghiệm quý báu từ thực tiển giúp ích cho bản thân để nay em có thể hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành biết ơn sự nhiệt tình giúp đỡ của các thầy, cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh - Trường Đại Học Cần Thơ, đặc biệt em xin gởi lời biết ơn sâu sắc đến cô Võ Thị Lang đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian làm đề tài luận văn. Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng, các cô chú, anh chị đã tạo mọi điều kiện cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng, đặc biệt là các cô chú và anh chị phòng Tín dụng đã nhiệt tình chỉ dẫn, cũng như sự hỗ trợ và cung cấp những kiến thức quý báu để em hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. Tuy nhiên, do còn hạn hẹp về kiến thức và kinh nghiệm nên đề tài luận văn khó tránh được những sai sót, khuyết điểm. Em rất mong sự góp ý kiến của các thầy cô, Ban lãnh đạo và các anh chị, cô chú trong Ngân hàng. Cuối cùng em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Ban lãnh đạo cùng các cô chú, anh chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long dồi dào sức khoẻ và luôn thành công trong công việc. Tôi xin chân thành cảm ơn. Sinh viên thực hiện Trương Thị Ngọc Diễm Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 3 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm LỜI CAM ĐOAN @&? Tôi xin cam đoan đề tài này là do tôi thực hiện để hoàn thành không hề sao chép các đề tài hay các công trình nghiên cứu có sẵn trước đây, nếu sai tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm. Cần Thơ, ngày… .tháng… năm 2009 Người viết Trương Thị Ngọc Diễm Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 4 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP @&? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ……………… , ngày……tháng… .năm 2009 Thủ trưởng đơn vị Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 5 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ và tên người hướng dẫn: Võ Thị Lang Học vị: Thạc sĩ Cơ quan công tác: Khoa kinh tế - QTKD, trường Đại học Cần Thơ Tên học viên: Trương Thị Ngọc Diễm Mã số sinh viên: 4053714 Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Tên đề tài: Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: 2. Về hình thức: 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: 5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu): 6. Các nhận xét khác: 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý mức độ đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa…) Cần Thơ, ngày ……tháng……năm… NGƯỜI NHẬN XÉT Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 6 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3 1.3.1 Không gian 3 1.3.2 Thời gian .3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 4 2.1.1 Tổng quan về tín dụng .4 2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng Ngân hàng 4 2.1.1.2 Các hình thức tín dụng .4 2.1.1.3 Phân loại tín dụng 4 2.1.1.4 Một số vấn đề cơ bản trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 5 2.1.2 Tổng quan về rủi ro tín dụng .9 2.1.2.1 Các loại rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại 9 2.1.2.2 Rủi ro tín dụng là rủi ro tiềm ẩn và quan trọng nhất trong hoạt động của Ngân hàng thương mại .9 2.1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng 10 2.1.2.4 Dấu hiệu của rủi ro tín dụng .10 2.1.2.5 Tác động của rủi ro tín dụng 11 2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng của Ngân hàng 12 2.1.4 Biểu hiện của rủi ro tín dụng .13 2.1.5 Quy trình cho vay 15 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .15 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu 15 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu 15 2.2.3 Phương pháp phân tích số liệu . 15 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 7 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHN O & PTNT HUYỆN CÀNG LONG .16 3.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHN O & PTNT HUYỆN CÀNG LONG 16 3.1.1 Tình hình kinh tế xã hội chung của huyện Càng Long .16 3.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển NHN O & PTNT huyện Càng Long 16 3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý và tình hình nhân sự .18 3.1.3.1 Cơ cấu tổ chức .18 3.1.3.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban 18 3.1.4 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ của NHN O & PTNT huyện Càng Long 21 3.1.4.1 Vai trò .21 3.1.4.2 Chức năng .21 3.1.4.3 Nhiệm vụ .22 3.2 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ KINH DOANH CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN QUA 22 3.2.1 Tình hình kinh tế xã hội thời gian gần đây ảnh hưởng đến hoạt động Ngân hàng .22 3.2.2 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng .23 3.2.3 Hoạt động huy động vốn .26 3.2.4 Tình hình tài sản của Ngân hàng .28 3.2.5 Phân tích doanh thu, chi phí, lợi nhuận 29 3.2.6 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng phát triển của NHN O & PTNT huyện Càng Long .31 3.2.6.1 Thuận lợi .31 3.2.6.2 Khó khăn .32 3.2.6.3 Định hướng phát triển của Ngân hàng 33 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN O & PTNT HUYỆN CÀNG LONG 35 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG .35 4.1.1 Tình hình cho vay và thu nợ của Ngân hàng trong thời gian qua . 35 4.1.1.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ theo thời gian .35 4.1.1.2 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ theo ngành .40 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 8 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm 4.1.1.3 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ theo thành phần kinh tế .47 4.1.1.4 Tình hình nợ xấu .53 4.1.2 Phân tích các chỉ số liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng .59 4.2 PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU 62 4.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng .62 4.2.1.1 Đối với khách hàng là cá nhân .62 4.2.1.2 Đối với khách hàng là doanh nghiệp 63 4.2.2 Nguyên nhân khách quan 64 4.2.2.1 Điều kiện kinh tế trong nước 64 4.2.2.2 Tình hình kinh tế thế giới .64 4.2.3 Nguyên nhân liên quan đến việc đảm bảo tín dụng 65 4.2.4 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng .65 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢ PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHN O & PTNT HUYỆN CÀNG LONG .66 5.1 Cần phải hiểu rỏ thông tin về khách hàng trước khi cho vay . 66 5.2 Cần phải giám sát việc sử dụng vốn vay đúng mục đích của khách hàng 67 5.3 Cần xác định đúng giá trị thực của tài sản cầm cố thế chấp .68 5.4 Theo dõi những biến động bên ngoài có thể ảnh hưởng đến Ngân hàng 69 5.5 Tăng cường công tác mua bảo hiểm tiền gửi .69 5.6 Thực hiện tốt việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 69 5.7 Tăng cường công tác kiểm soát, kiểm toán nội bộ trong hoạt động của Ngân hàng .69 5.8 Thành lập bộ phận giám sát nguồn vốn vay của Ngân hàng độc lập với cán bộ tín dụng 70 5.9 Nâng cao chất lượng trình độ cho cán bộ tín dụng .70 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .72 6.1 KẾT LUẬN 72 6.2 KIẾN NGHỊ .73 6.2.1 Đối với NHN O & PTNT huyện Càng Long .73 6.2.2 Đối với NHN O & PTNT Việt Nam 74 6.2.3 Về phía Ngân hàng Nhà Nước tỉnh Trà Vinh .74 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 9 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm TÀI LIỆU THAM KHẢO .75 Luận văn tốt nghiệp GVHD: Võ Thị Lang 10 SVTH: Trương Thị Ngọc Diễm DANH MỤC SƠ ĐỒ - BIỂU BẢNG Bảng 1: Tình hình nguồn vốn của NHN O & PTNT huyện Càng Long .24 Bảng 2: Tình hình huy động vốn qua 3 năm từ 2006 – 2008 26 Bảng 3: Tình hình tài sản của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006 – 2008 . 28 Bảng 4: Tình hình doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Ngân hàng 29 Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời gian 35 Bảng 6: Doanh số thu nợ theo thời gian .37 Bảng 7: Dư nợ theo thời gian 39 Bảng 8: Doanh số cho vay theo ngành .40 Bảng 9: Doanh số thu nợ theo ngành .43 Bảng 10: Dư nợ theo ngành .45 Bảng 11: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 47 Bảng 12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 49 Bảng 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế 51 Bảng 14: Nợ xấu phân theo thời gian 53 Bảng 15: Nợ xấu phân theo ngành .55 Bảng 16: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 57 Bảng 17: Các chỉ số liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng .59 Trang [...]... l % trong s vn ú trong mt thi gian s dng nht nh Lói sut tớn dng = Li tc tớn dng 2.1.2 Tng quan v ri ro tớn dng Vn cho vay x 100% 2.1.2.1 Cỏc loi ri ro trong hot ng ca Ngõn hng thng mi Ri ro l s kin xy ra ngoi ý mun v nh hng xu n hot ng kinh doanh ca Ngõn hng thng mi Trong nn kinh t th trng, hu nh hot ng no ca Ngõn hng thng mi u cú th ri ro Ri ro thng dn n thit hi v thua l Do vy, nhn thc rừ ri ro v... ng ca t giỏ hi oỏi trờn th trng - Ri ro thanh toỏn (thanh khon): Khi Ngõn hng thiu kh nng thanh toỏn, nu khụng c gii quyt kp thi cú th dn n mt kh nng thanh toỏn Trong ti ny ch tp trung phõn tớch ri ro tớn dng ca Ngõn hng 2.1.2.2 Ri ro tớn dng l ri ro tim n v quan trng nht trong hot ng ca Ngõn hng thng mi Trong bn loi ri ro ch yu trờn thỡ ta thy ri ro tớn dng l ri ro ln nht v gn lin vi hot ng ca Ngõn... ri ro luụn l vn cp bỏch ca mi Ngõn hng, Hot ng ca Ngõn hng thng mi rt a dng v phong phỳ, ng thi ri ro cng phc tp vi mt nhy cm nht nh Nhng ri ro ca Ngõn hng thng mi ch yu tp trung vo nhng dng sau õy: - Ri ro tớn dng: Ri ro xy ra khi cho vay m Ngõn hng thng mi khụng thu hi c hoc thu hi khụng y c gc v lói sau khi ỏo hn - Ri ro lói sut: Ri ro gn lin vi s bin ng lói sut ca th trng - Ri ro hi oỏi: Ri ro. .. v ri ro, bi l hot ng Ngõn hng l mt hot ng khỏ phc tp v hm cha nhiu ri ro Trong hot ng ca cỏc Ngõn hng, bờn cnh cỏc ri ro thụng thng (ri ro hot ng, ri ro th trng) cũn phi chu thờm ri ro tớn dng do c im ca loi hng hoỏ c bit m nú kinh doanh Nh vy vn cp bỏch nht hin nay trong qun tr l lm sao m bo an ton tớn dng nhm ci thin tỡnh hỡnh ti chớnh v nõng cao nng lc cnh tranh vi cỏc Ngõn hng khỏc Hn na trong... lói sut v chp nhn ri ro tớn dng ca cỏc ngõn hng Mt khỏc, i vi Ngõn hng Nụng Nghip v Phỏt Trin Nụng Thụn huyn Cng Long thỡ hot ng chớnh l cho vay v nhn tin gi nờn ri ro tớn dng nh hng khỏ ln n hot ng ca Ngõn hng Do tm quan trng to ln ca hot ng tớn dng i vi Ngõn hng cho nờn ti: Ri ro tớn dng v cỏc gii phỏp hn ch ri ro tớn dng ti Ngõn hng Nụng Nghip v Phỏt Trin Nụng Thụn huyn Cng Long c chn lm lun vn... luụn chim t l ln trong tng s u t ca Ngõn hng Ri ro tớn dng l ri ro do mt hoc mt nhúm khỏch hng khụng thc hin c cỏc ngha v ti chớnh i vi Ngõn hng Hay núi cỏch khỏc ri ro tớn dng l ri ro xy ra khi xut hin nhng bin c khụng lng trc c do nguyờn nhõn ch quan hay khỏch quan m khỏch hng khụng tr c mt cỏch y c gc v lói khi n hn, t ú tỏc ng xu n hot ng, v cú th lm cho Ngõn hng b phỏ sn õy l ri ro ln nht, thng... CNG LONG 3.1 GII THIU KHI QUT V NHNO & PTNT HUYN CNG LONG 3.1.1 Tỡnh hỡnh kinh t xó hi chung ca huyn Cng Long Huyn Cng Long thuc tnh Tr Vinh, phớa Bc giỏp vi huyn Vng Liờm tnh Vnh Long, phớa Nam giỏp vi huyn Tiu Cn, phớa Tõy giỏp vi huyn Cu Kố, phớa ụng giỏp vi huyn C Chiờn v mt phn ca th xó Tr Vinh Chia thnh hai cỏnh bi quc l 53 bao gm cỏnh A v cỏnh B, ton huyn cú din tớch 288,35km2 Huyn Cng Long. .. nh bóo lt, ng t, ha hon 2.1.2.5 Tỏc ng ca ri ro tớn dng Ngõn hng thng mi c xem l trung tõm thn kinh ca nn kinh t Do vy khi ri ro tớn dng xy ra ti mt Ngõn hng thng mi khụng ch nh hng n bn thõn Ngõn hng ú m cũn nh hng n nn kinh t xó hi v quan h quc t - i vi bn thõn Ngõn hng thng mi: Khi ri ro trong hot ng kinh doanh xy ra s nh hng n hot ng ca Ngõn hng Nhng ri ro phỏt sinh nh: cỏc khon u t khụng cú kh nng... Nam, h thng ngõn hng c hỡnh thnh khỏ sm v nú ó úng gúp rt nhiu vo quỏ trỡnh xõy dng t nc, l b phn tiờn phong trong s nghip i mi, l ng lc gúp phn tớch cc trong cụng cuc cụng nghip húa hin i húa t nc Nhng tn ti v phỏt trin trong nn kinh t th trng, cỏc thnh phn kinh t phi cnh tranh rt gay gt trong ú cú ngnh ngõn hng nht l khi cú s xut hin ca cỏc ngõn hng thng mi c phn vi mc tiờu l huy ng ngun vn ln ... nc, nghip v tớn dng mang li 2/3 thu nhp cho Ngõn hng Cũn Vit Nam trong giai on hin nay, thu nhp t hot ng tớn dng mang li thng xuyờn chim t 70 90% tng thu nhp ca mi Ngõn hng Nhng ng thi trong lnh vc ny cng cha ng nhiu ri ro bi cỏc khon tin cho vay bao gi cng cú xỏc sut v n cao hn so vi nhng khon u t khỏc 2.1.2.3 Nguyờn nhõn ca ri ro tớn dng ỉ Nguyờn nhõn t phớa khỏch hng ỉ Nguyờn nhõn t iu kin khỏch . chính Ngân hàng Tên đề tài: Rủi ro tín dụng và các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Càng Long. . LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CÀNG LONG Giáo