Nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam

Thực trạng Nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Mục lục Mục lục .1 Mở đầu .2 Chơng 1: 4 quan điểm toàn diện và nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thơng mại 4 1.1 Nguyên lý mối liên hệ phổ biến 4 1.1.1. Khái niệm mối liên hệ phổ biến 4 1.1.2. Tính khách quan và phổ biến của các mối liên hệ .5 1.2. Quan điểm toàn diện, quan điểm cơ bản trong nhận thức khoa học .6 1.2.1.Quan điểm toàn diện quan điểm bổ sung cho quan niệm về tính phổ biến của các mối liên hệ .6 1.2.2. Quan điểm toàn diện trong quản lý kinh tế 6 1.3. Nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thơng mại .7 1.3.1.Khái niệm và phân loại nghiệp vụ bảo lãnh (Bank Guarantee) 8 1.3.2. Các yếu tố ảnh hởng tới nghiệp vụ bảo lãnh .14 Chơng 2: .19 nghiệp vụ bảo lãnh .19 tại ngân hàng ngoại thơng việt nam .19 2.1. Khái quát về Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam .19 2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam 19 2.1.2.Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam trong những năm gần đây 21 2.2.Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (NHNT) .24 2.2.1.Quy trình tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNT 24 2.2.2.Phân tích thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại nhnt 28 2.3.Đánh giá nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNT 31 2.3.1.Kết quả .31 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 31 CHƯƠNG 3: 35 Giải pháp PHáT TRIểN NGHIệP Vụ BảO LãNH tại NGÂN HàNG NGOạI THƯƠNG VIệT NAM trên QUAN ĐIểM TOàN DIệN .35 3.1.các giải pháp đối với nhân tố chủ quan 35 3.1.1.Tăng cờng hoạt động quản lý nghiệp vụ bảo Lãnh qua việc cụ thể hoá chiến lợc kinh doanh. .35 3.1.2.Nâng cao hiệu quả thẩm định KHáCH HàNG .36 3.1.3.Nâng cao tính cạnh tranh của nghiệp vụ bảo Lãnh 38 3.1.4.Các giải pháp đối với nhân tố con ngời 39 3.2. các giải pháp đối với nhân tố khách quan và Một số kiến nghị .41 3.2.1. Đối với Ngân hàng Nhà nớc 41 3.3.2.Kiến nghị đối với chính phủ và cơ quan chức năng 42 Kết luận 46 Danh mục tài liệu tham khảo .47 Trang 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Mở đầu Cả nớc ta đang chuyển mình trong giai đoạn xây dựng nền kinh tế thị trờng, từng bớc tiến hành công cuộc đổi mới công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc giữ vững định h- ớng xã hội chủ nghĩa. Song song với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, hệ thống các ngân hàng thơng mại Việt Nam cũng phải từng ngày từng giờ thay da đổi thịt cho phù hợp với yêu cầu của tiến trình phát triển đầy khắc nghiệt đó. Một thực tế không thể phủ nhận là cùng với xu hớng toàn cầu hoá nền kinh tế, hoạt động thơng mại trong nớc và quốc tế ngày càng đợc mở rộng, đi cùng với đó là những rủi ro tăng theo cấp số nhân. Trong bối cảnh đó, nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng ra đời nh một phơng tiện phòng ngừa rủi ro góp phần không nhỏ vào việc thông suốt quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bằng cách đảm bảo t cách của các bên trong quan hệ hợp đồng, từng bớc đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế trong quá trình hội nhập khu vực và thế giới. Không những thế còn có ý nghĩa quan trọng trong nâng cao vai trò, uy tín của hệ thống ngân hàng, khẳng định vị thế cũng nh khả năng thích nghi phát triển của các nghiệp vụ ngân hàng đáp ứng đòi hỏi khách quan của nền kinh tế. Thực tiễn tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam cho thấy, so với các nghiệp vụ mang tính truyền thống của ngân hàng thì nghiệp vụ bảo lãnh là nghiệp vụ còn khá mới mẻ, các cán bộ nghiệp vụ còn thiếu kinh nghiệm, quy trình tiến hành còn cha hoàn thiện, việc ra những quyết định bảo lãnh còn mang tính kinh nghiệm. Sự phát triển của nghiệp vụ này trong những năm qua cha đáp ứng hết những đòi hỏi bức bách của nền kinh tế. Đôi lúc, Ngân hàng Ngoại thơng cũng phải gánh chịu những rủi ro phát sinh từ nghiệp vụ này. Do vậy, một trong những mục tiêu, định hớng nghiệp vụ bảo lãnh của ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam nói riêng đó là rút kinh nghiệm từ thực tế, không ngừng chấn chỉnh, ổn định, nâng cao chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh, từ đó có thể hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng lên ngang tầm với yêu cầu của nền kinh tế đang không ngừng phát triển. Trang 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Xuất phát từ những nhận thức trên và trên cơ sở lý thuyết quan điểm toàn diện về việc nhìn nhận sự vật, hiện tợng và những vấn đề trong tính chỉnh thể và đặt sự vật hiện tợng trong những mối liên hệ nội tại của sự vật và cả những mối quan hệ bên ngoài. Trong suốt thời gian thực tập và làm việc cũng nh đi sâu nghiên cứu chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh tại Phòng bảo lãnh thuộc Sở giao dịch, Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam, em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài : Quan điểm toàn diện trong phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam. Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung tiểu luận đợc trình bày theo ba chơng. Chơng 1: Quan điểm toàn diện và nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thơng mại. Chơng 2: Nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam . Chơng 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam trên Quan điểm toàn diện. Trang 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Chơng 1: quan điểm toàn diện và nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thơng mại 1.1 Nguyên lý mối liên hệ phổ biến 1.1.1. Khái niệm mối liên hệ phổ biến Khái niệm mối liên hệ (hay quan hệ) với t cách là khái niệm cơ bản của phép biện chứng đợc sử dụng để chỉ sự ràng buộc lẫn nhau, quy định lẫn nhau, đồng thời là sự tác động làm biến đổi lẫn nhau của các sự vật hiện tợng. Nh vậy, trong phép biện chứng khái niệm mối liên hệ không chỉ sử dụng với một nghĩa hạn hẹp mà là theo một nghĩa rất bao quát, phản ánh tính thống nhất và vận động, biến đổi của mọi sự vật hiện tợng: cái này là điều kiện, tiền đề tồn tại của cái kia và ngợc lại; đồng thời sự tác động của cái này làm biến đổi cái kia và làm ngay chính bản thân cái đó. Phân tích mối quan hệ cung cầu của hàng hoá và dịch vụ trong kinh tế học hiện đại là một điển hình cho sự minh hoạ khái niệm này. Cung cầu ràng buộc lẫn nhau, làm tiền đề tồn tại cho nhau, đồng thời sự biến đổi của cung sẽ làm tiền đề cho sự thay đổi của cầu và ngợc lại. Điều này là cơ sở của mọi phân tích thị trờng hàng hoá và dịch vụ. Ba vấn đề cơ bản của kinh tế học hiện đại: sản xuất cái gì? cho ai? nh thế nào và bằng cách nào? chỉ có thể giải quyết đợc khi xuất phát từ việc giải quyết một cách biện chứng mối quan hệ cung-cầu. Chẳng hạn, về phía ngời sản xuất, để giải quyết vấn đề sản xuất cái gì, ngời ta không thể chỉ dựa vào các khả năng sẵn có về tiềm lực của mình, mà quan trọng hơn là phải xuất phát từ sự phân tích thị trờng tiêu thụ hàng hoá và dịch vụ tức là xuất phát từ hoạt động marketing về cầu. Nh vậy, khả năng cầu là xuất phát điểm để ngời sản xuất suy nghĩ, lập phơng án sản xuất cái gì? chất lợng nh thế nào? số lợng bao nhiêu? Đối với việc giải quyết vấn đề sản xuất cho ai và bằng cách nào cũng tơng tự nh vậy, đều phải xuất phát từ thực tế khả năng cầu tiêu thụ hàng hoá dịch vụ trên thị trờng. Chính trong quá trình thực hiện đó, ngời sản xuất phải tự biến đổi cho phù hợp với thị trờng tiêu thụ, đồng thời ngời sản xuất cũng góp phần làm biến đổi thị trờng tiêu thụ hàng hoá. Khái niệm mối liên hệ trong phép biện chứng với t cách là khái niệm triết học phản ánh một cách khái quát tính thống nhất và biến đổi của toàn bộ thế giới. Vì vậy, những mối liên hệ mà phép biện chứng đề cập tới là mối liên hệ phổ biến-tức là những mối liên hệ mang tính chất bao quát nhất, chẳng hạn mối liên hệ của các mặt đối lập, mối liên hệ lợng-chất, mối liên hệ phát triển tuy nhiên, những mối liên hệ phổ biến đó không tồn tại một cách trừu tợng mà trái lại những mối liên hệ phổ biến đợc thể hiện qua Trang 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 các mối liên hệ đặc thù tức là những mối liên hệ tồn tại riêng biệt trong từng lĩnh vực cụ thể, thậm chí trong mỗi sự vật hiện tợng. Điều này cũng nói lên tính thống nhất đa dạng của các mối liên hệ của mọi sự vật hiện tợng. Điều đó cũng thể hiện tính đa dạng trong tính thống nhất của toàn bộ thế giới. Cũng vì vậy, trong nghiên cứu khoa học nói chung, các khoa học kinh tế nói riêng, ngời ta không thể không vận dụng các nguyên tắc quy luật chung của phép biện chứng, nhng đồng thời cũng không chỉ dừng lại ở các phơng pháp luận chung đó mà phải triển khai phơng pháp luận chung trong những nghiên cứu cụ thể. 1.1.2. Tính khách quan và phổ biến của các mối liên hệ. Phép biện chứng duy tâm cũng đề cập và xác nhận tính phổ biến của các mối liên hệ các sự vật hiện tợng. Chẳng hạn Heghen cũng nói tới tính trung giới phổ biến của khái niệm, rằng mọi khái niệm đều là trung giới cho nhau. Tuy nhiên, do đứng trên lập trờng triếy học duy tâm khách quan, Heghen đã khảo cứu cơ sở của các mối liên hệ tồn tại của tinh thần tuyệt đối ý niệm tuyệt đối. Trái lại, phép biện chứng duy vật khoa học của C.Mác, Ph.Ănghen và V.I.Lênin, do đứng trên lập trờng của chủ nghĩa duy vật khoa học đã khẳng định tính khách quan của các mối liên hệ; tức là tìm cơ sở vật chất của mọi mối liên hệ của các sự vật hiện tợng. Theo quan điểm niệm này, cơ sở của mọi mối liên hệ của giới tự nhiên, xã hội và tinh thần là vật chất là tính thống nhất vật chất. Các mối liên hệ của đời sống tinh thần, của các khái niệm suy đến cùng chính là phản ánh các mối liên hệ vật chất khách quan. Và phơng pháp luận quan trọng tất yếu đợc rút ra từ quan niệm này trong nghiên cứu khoa học là phải đòi hỏi thái độ khách quan trong việc phân tích và giải quyết các vấn. Khái niệm về tính phổ biến của các mối liên hệ bao hàm quan niệm về tính cố hữu của các mối liên hệ trong quá trình thống nhất vận động và phát triể.n không ngừng của các sự vật hiện tợng. Nói cách khác, mọi sự vật hiện tợng đều có mối liên hệ. Xét trong tính thống nhất của thế giới, trong quá trình vận động và phát triển không ngừng của mọi sự vật hiện tợng thì không có giới hạn cuối cùng của các mối liên hệ. Quan niệm này tất yếu đi tới quan niệm: sự vật hiện tợng không phải là đồng nhất, không phải là sự cô lập tuyệt đối hay cố định ở những giới hạn tuyệt đối, mà trái lại chúng là một hệ thống mở, luôn trong tơng quan tác động qua lại làm biến đổi lẫn nhau. Tính khách quan và phổ biến của các mối liên hệ có vai trò trong việc xác lập cơ sở lý luận của lý thuyết cấu trúc hệ thống. Lý thuyết cấu trúc hệ thống là một lý thuyết khoa học hiện đại, đợc vận dụng phổ biến trong mọi nghiên cứu khoa học. Xét theo cơ sở phơng pháp luận triết học của lý thuyết đó có thể thấy vai trò đặc biệt quan trọng của nguyên lý về mối liên hệ phổ biến. Theo lý thuyết này, không thể nói tới giới hạn cuối cùng của mọi sự phân chia một đối tợng nghiên cứu. Những giới hạn đó chỉ mang tính t- Trang 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 ơng đối trong những hình thức nghiên cứu nhất định. Nếu tuyệt đối hoá sự phân chia đó, tất yếu mang lại những sai lầm về tính độc lập tơng đổi của các mối liên hệ. 1.2. Quan điểm toàn diện, quan điểm cơ bản trong nhận thức khoa học 1.2.1.Quan điểm toàn diện quan điểm bổ sung cho quan niệm về tính phổ biến của các mối liên hệ. Trong thực tế khách quan, một đối tợng nghiên cứu xem xét trong tính chỉnh thể thống nhất của mọi tồn tại, trong mọi sự vận động và phát triển không ngừng là tập hợp vô vàn các nhân tố tác động. Cũng vì thế mỗi giả định trong nghiên cứu khoa học chân lý tuyệt đối trong khoa học chính là tổng số các chân lý tơng đối trong quá trình phát triển nhận thức, tiến dần tới sự phản ánh đầy đủ, toàn diện hơn về khách thể nghiên cứu. Từ đó có thể thấy quan điểm toàn diện phải là quan điểm cơ bản trong nhận thức khoa học. Nguyên tắc toàn diện trong nghiên cứu phải là nguyên tắc chủ đạo. Theo nguyên tắc này, trong mọi nghiên cứu phải xem xét, phân tích các khách thể nghiên cứu trên mọi mặt, mọi mối liên hệ có thể có và có thể đợc, tránh những phiến diện trong phân tích một vấn đề cụ thể. Theo đó, sau những phân tích có giới hạn của những giả định khoa học là những phân tích mở rộng nhằm đạt tới phản ánh đầy đủ hơn những biến đổi trong tính chỉnh thể của một khách thể nghiên cứu. Đơn cử một ví dụ trong kinh tế học hiện đại, áp dụng phơng pháp mô hình toán ngời ta phân tích tìm ra điểm cân bằng của hai đờng cong cung cầu trong nền kinh tế thị trờng. Trong những giới hạn nhất định, điểm cân bằng đó là có thể xác định. Trái lại, nó lại thờng xuyên dịch chuyển dới sự tác động mở rộng của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan. Nh thế, những điểm cân bằng đã xác định hớng cho những tác nghiệp kinh doanh. 1.2.2. Quan điểm toàn diện trong quản lý kinh tế. Trong nền kinh tế không có một sự kiện nào tồn tại trong trạng thái cô lập tách rời những sự kiện khác. Bất kỳ một sự kiện kinh tế nào cũng chỉ tồn tại với t cách là trong mối liên hệ với những sự kiện kinh tế khác. Ví dụ: Giá cả thị trờng của mỗi loại hàng hoá chỉ biểu hiện ra trong mối quan hệ với sự biến động cung cầu về loại hàng hoá đó, trong mối quan hệ với giá cả các loại hàng hoá khác (tỷ giá với các loại hàng hoá cạnh tranh cùng chủng loại, nhu cầu các loại hàng hoá bổ sung). Các thị trờng hàng hoá dịch vụ cụ thể, thị trờng lao động không tồn tại trong trạng thái cô lập tách biệt nhau mà trong sự liên hệ tác động qua lại chế ớc lẫn nhau. Mỗi sự biến động về giá cả trên thị trờng vốn (lãi suất) kéo theo hàng loạt các sự biến động lan truyền trên các thị trờng lao động, thị trờng hàng hoá. Khi lãi suất trên thị trờng vốn giảm (giá của tiền) các doanh nghiệp có cơ hội mở rộng đầu t phát triển sản xuất làm Trang 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 cho giá cả sức lao động, tiền công, tiền lơng tăng lên do đó giá cả trên thị trờng hàng hoá cũng tăng lên Bản thân nền kinh tế cũng không tồn tại trong trạng thái cô lập mà trong mối quan hệ quy định lẫn nhau giữa các lĩnh vực kinh tế chính trị ngoại giao; kinh tế, chính trị, đạo đức pháp quyền; kinh tế chính trị khoa học- nghệ thuật Nền kinh tế nớc ta khi chuyển từ cơ chế quản lý tập trung sang cơ chế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc thì những sự thay đổi trong quan điểm kinh tế, cơ cấu kinh tế và cơ chế kinh tế kéo theo sự thay đổi trong quan niệm về vai trò, vị trí, ngoại giao, đạo đức, pháp quyền, khoa học và nghệ thuật Vì mọi sự kiện kinh tế chỉ tồn tại, và chỉ biểu hiện với t cách là bản thân sự kiện đó trong mối quan hệ với những sự kiện khác cho nên nguyên tắc toàn diện đòi hỏi: - Khi nghiên cứu một sự kiện kinh tế nào đó, để có thể nhận thức đợc bản chất của sự kiện cần phải xem xét trên tất cả các mặt, các mối liên hệ có thể có. Bản chất của sự kiện sẽ là cái chung, đợc chứa đựng trong tất cả các mối quan hệ đó. Tính chân lý và xác thực của tri thức khoa học đợc rút ra phụ thuộc vào độ lớn của tổng thể các mối quan hệ có thể thu thập đợc. Tuy nhiên, vì số lợng các mối liên hệ có thể có là vô cùng, ngời nghiên cứu không thể nào bao quát hết, cho nên sai lầm vẫn có thể xảy ra. Chính vì vậy chân lý sai lầm là hai mặt cùng tồn tại trong một tri thức. - Và để khắc phục tình trạng bỏ sót trên cơ sở ứng dụng quan điểm toàn diện cần phải phân loại các mối liên hệ thành từng nhóm. Mỗi chuyên ngành khác nhau có cách phân nhóm các mối liên hệ theo phơng pháp khác nhau. Trên bình diện triết học th- ờng quan tâm đến các nhóm chủ yếu sau: - Mối liên hệ bên trong bên ngoài. - Mối liên hệ nhân quả. - Mối liên hệ trực tiếp gián tiếp. 1.3. Nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thơng mại. Sự ra đời của nghiệp vụ bảo lãnh không đồng thời với sự ra đời của ngân hàng. Nhng quá trình tồn tại và phát triển của ngân hàng cùng với sự phát triển của thơng mại quốc tế và nhu cầu về một đối tác đáng tin cậy bảo đảm cho các thơng vụ mới làm nảy sinh nghiệp vụ bảo lãnh nh một loại hình nghiệp vụ mới của ngân hàng hiện đại. Nền kinh tế ngày càng phát triển, các hoạt động thơng mại trong nớc cũng nh quốc tế cũng ngày càng đa dạng và phong phú. Một giao dịch thơng mại có thể giải thích đơn thuần: ngời bán sẽ cung cấp hàng hoá, dịch vụ cho ngời mua và ngời mua trả tiền cho khối lợng hàng hoá, dịch vụ nhận đợc, nhng những phát sinh từ đó lại vô cùng phức tạp, đặc biệt trong thơng mại quốc tế. Hoạt động thơng mại quốc tế với sự vô giới hạn về không gian và thời gian đã kéo theo cả những vấn đề từ sự khác biệt về thể chế chính trị, Trang 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 hệ thống pháp lý, quy chế mậu dịch, điều kiện thanh toán, điều kiện thị trờng, tình hình tài chính. Chính những sự khác biệt này kéo theo những rủi ro không lờng trớc đợc đã là tiền đề ban đầu đòi hỏi sự xuất hiện nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng. 1.3.1.Khái niệm và phân loại nghiệp vụ bảo l nh (Bank ã Guarantee) * Khái niệm nghiệp vụ bảo lãnh (Bank Guarantee) Theo khoản 12, Điều 20 của Luật các tổ chức tín dụng, Theo Điều 1 trong Quyết định số 196 ra ngày 16/9/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc về quy chế nghiệp vụ bảo lãnh của các Ngân hàng. Theo Quyết định số 263/QĐ- NHNN ngày 19/9/1995. Và gần đây nhất theo Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000 khái niệm nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng nh sau: Bảo lãnh Ngân hàng là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên đợc bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả các tổ chức tín dụng số tiền đã đợc trả thay . Bên bảo lãnh là các tổ chức tín dụng quy định tại Điều 3 của Quy chế bảo lãnh ngân hàng theo Quyết định 283/2000 của NHNN bao gồm: + Ngân hàng thơng mại Nhà nớc, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng đầu t, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam, ngân hàng hợp tác, các loại hình ngân hàng khác và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng thành lập và hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng (gọi chung là tổ chức tín dụng) đợc thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng theo các quy định của pháp luật có liên quan và quy định tại Quy chế này. + Các ngân hàng đợc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc cho phép thực hiện thanh toán quốc tế đợc thực hiện bảo lãnh vay, bảolãnh thanh toán và các hình thức bảo lãnh khác mà bên nhận bảo lãnh là các tổ chức, cá nhân nớc ngoài. + Tổ chức, tín dụng thực hiện bảo lãnh hối phiếu, lệnh phiếu theo quy định của pháp luật về thơng phiếu. Bên đợc bảo lãnh là các khách hàng đợc quy định tại điều 4 quy chế bao gồm: + Các doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam: doanh nghiệp nhà nớc, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh, doanh nghiệp của các tổ chức chính trị, tổ chức chính trị-xã hội, doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn đầu t nớc ngoài tại Việt Nam, doanh nghiệp t nhân, hộ kinh doanh cá thể. Trang 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 + Các tổ chức tín dụng đợc thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng + Hợp tác xã + Các tổ chức kinh tế nớc ngoài tham gia các hợp đồng hợp tác liên doanh và tham gia đấu thầu các dự án tại Việt Nam hoặc vay vốn để thực hiện các dự án đầu t tại Việt Nam. Bên nhận bảo lãnh là các cá nhân tổ chức trong và ngoài nớc có quyền thụ hởng các cam kết bảo lãnh của tổ chức tín dụng. Nghiệp vụ bảo lãnh đòi hỏi phải luôn xuất hiện ba yếu tố: - Phải có một nghĩa vụ cụ thể - Nghĩa vụ đó phải là nghĩa vụ tài chính - Các thành viên tham gia phải có ba bên: ngời yêu cầu bảo lãnh(ngời đợc bảo lãnh), ngời nhận bảo lãnh (ngời thụ hởng), ngời bảo lãnh Đồng thời trong nghiệp vụ bảo lãnh luôn phải xem xét tổng hợp ba hợp đồng cơ bản: + Hợp đồng giữa ngời yêu cầu bảo lãnh (ngời đợc bảo lãnh) và Ngân hàng phát hành. + Hợp đồng giữa ngời đợc bảo lãnh và ngời nhận bảo lãnh (Hợp đồng mua - bán cơ sở). + Hợp đồng giữa Ngân hàng phát hành và ngời nhận bảo lãnh (Th bảo lãnh). Các hợp đồng này ràng buộc trách nhiệm giữa các bên và để tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh không thể thiếu bất cứ hợp đồng nào. Ngân hàng sẽ tiếp nhận đơn xin phát hành bảo lãnh từ phía ngời mua, xem xét các yếu tố bảo đảm thanh toán, khả năng tài chính cũng nh khả năng thực hiện hợp đồng của khách hàng Khi các điều kiện thoả mãn, ngân hàng sẽ ký hợp đồng bảo lãnh với ngời đợc bảo lãnh và phát hành bảo lãnh cho ngời thụ hởng dới hình thức th bảo lãnh. Ngời thụ hởng có thể yêu cầu sửa đổi bảo lãnh trên cơ sở thoả thuận của hợp đồng cơ sở. Khi đó ngân hàng phát hành sẽ xem xét lại để chấp nhận sửa đổi. Nếu các giao dịch diễn biến thuận lợi, bảo lãnh sẽ đợc điều chỉnh để đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ cho cả ba bên. Đối với bên đợc bảo lãnh: đợc tạm thời sử dụng một phần vốn của bên nhận bảo lãnh, mà chỉ phải trả một khoản phí cho ngời bảo lãnh. Và khoản phí đó chính là chi phí cho việc ngời đợc bảo lãnh sẽ đợc đảm bảo quyền lợi cũng nh nghĩa vụ theo hợp đồng cơ sở. Đối với bên nhận bảo lãnh :hoàn toàn yên tâm về việc thực hiện hợp đồng của bên đợc bảo lãnh và tin tởng những rủi ro phát sinh trong hợp đồng của họ sẽ đợc bù đắp. Đối với ngân hàng bảo lãnh: ngân hàng thu đợc phí bảo lãnh mà vẫn đảm bảo đợc lợi ích của ngân hàng thông qua biện pháp an toàn phù hợp. Mặt khác khi tiến hàng bảo lãnh, ngân hàng đã nhận đợc sự tín nhiệm, đợc sự tin tởng của cả hai bên. Trong khi thực Trang 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 chất, ngân hàng chỉ cho vay trừu tợng, nghĩa là ngân hàng không bỏ ra một khoản vốn nào cả, mà chỉ lấy uy tín, danh dự của ngân hàng ra cho vay, làm cơ sở cho vay. Có quan niệm cho rằng trong nền kinh tế phát sinh những quan hệ hợp đồng nào thì có thể phát sinh tơng ứng những nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng. Quan niệm trên tuy không hoàn toàn đúng nhng đã phản ánh đợc sự phong phú của các loại nghiệp vụ bảo lãnh với rất nhiều những phơng pháp phân loại khác nhau. * Phân loại nghiệp vụ bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng rất đa dạng, tuỳ theo cách thức phát hành, theo phạm vi, theo mục đích và nội dung của bảo lãnh mà có những loại hình khác nhau. Ta có thể xem xét những phơng pháp phân loại cơ bản sau: + Theo phơng thức phát hành bảo lãnh -Bảo lãnh trực tiếp ( Direct Guarantee) Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng phát hành bảo lãnh chịu trách nhiệm bảo lãnh trực tiếp cho bên đợc bảo lãnh, ngời đợc bảo lãnh chịu trách nhiệm bồi hoàn trực tiếp cho ngân hàng phát hành bảo lãnh. Loại bảo lãnh này chịu sự chi phối của luật trong nớc và khi hết hạn có thể trực tiếp tất toán với ngời bảo lãnh mà không cần có sự hoàn trả th bảo lãnh. Ưu điểm của loại bảo lãnh này là ngời đợc bảo lãnh không phải mất thêm phí cho ngân hàng đại lý nớc ngoài (ngân hàng trung gian). Ngân hàng phục vụ ngời đợc bảo lãnh và trực tiếp phát hành bảo lãnh gọi là ngân hàng phát hành bảo lãnh và ngân hàng có trụ sở tại nớc ngời thụ hởng gọi là ngân hàng thông báo. Ngân hàng thông báo có vai trò là kiểm tra tính chính xác, tính chân thực của bảo lãnh nh: chữ ký, test key, . khi nhận đợc th bảo lãnh từ ngân hàng phát hành, sau đó thông báo và chuyển nội dung th bảo lãnh cho ngời thụ hởng. Sơ đồ bảo lãnh trực tiếp: (1): Ngời đợc bảo lãnh và ngời nhận bảo lãnh (ngời thụ hởng) ký kết hợp đồng cơ sở trong đó quy định các điều khoản bảo lãnh. (2): Ngời đợc bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành th bảo lãnh. (3): Ngân hàng phục vụ ngời đợc bảo lãnh phát hành th bảo lãnh và đề nghị ngân hàng có trụ sở tại nớc ngời thụ hởng thông báo và chuyển nội dung th bảo lãnh tới ngời thụ hởng. Trang 10 (1) Ngân hàng phát hành Ngân hàng thông báo Người được bảo l nhã Người nhận bảo l nh ã (2) (3) (4) [...]... nghiệp vụ của ngân hàng chứ không đơn thuần là nghiệp vụ bảo lãnh Sự phát triển của một nghiệp vụ bảo lãnh không thể đặt ra bên ngoài sự phát triển của các nghiệp vụ ngân hàng khác Chính vì vậy mà môi trờng kinh tế xã hội sẽ có ảnh hởng cả trực tiếp và gián tiếp đến chất lợng nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng Chơng 2: nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng ngoại thơng việt nam 2.1 Khái quát về Ngân hàng Ngoại. .. ngừng của nghiệp vụ bảo lãnh Thông qua nghiệp vụ bảo lãnh không những mang lại nguồn lợi từ phí bảo lãnh mà còn thể hiện uy tín của ngân hàng trên thị trờng trong nớc và quốc tế 2.2.Thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam (NHNT) 2.2.1.Quy trình tiến hành nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNT * Tại Sở giao dịch và tại các Chi nhánh của NHNT: Bớc 1: Trớc khi ký kết hợp đồng bảo lãnh phải... nhận Bảo lãnh (1): Ngời đợc bảo lãnh và ngời thụ hởng ký kết hợp đồng cơ sở trong đó có quy định các điều khoản, điều kiện về bảo lãnh (2): Ngời đợc bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chỉ định một ngân hàng đóng trụ sở tại nớc ngời thụ hởng phát hành bảo lãnh (3): Ngân hàng phục vụ ngời đợc bảo lãnh yêu cầu ngân hàng đóng trụ sở tại nớc ngời thụ hởng phát hành th bảo lãnh kèm theo th bảo lãnh. .. Ngoại thơng Việt Nam 2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam - tên tiếng Anh: Bank for foreign trade of Việt Nam gọi tắt là Vietcombank - đợc chính thức thành lập vào ngày 01/04/1963 với t cách là ngân hàng phục vụ kinh tế ngoại thơng duy nhất của Việt Nam Theo điều 2 trong Điều lệ Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam: Ngân hàng Ngoại thơng... ngân hàng có thể thực hiện đồng bảo lãnh cho một khoản bảo lãnh Các ngân hàng thành viên tham gia đồng bảo lãnh sẽ chọn một ngân hàng đứng ra là ngân hàng bảo lãnh chính Ngân hàng này sẽ phát hành th bảo lãnh cho toàn bộ số tiền bảo lãnh, giữ các chứng từ có liên quan, thu phí bảo lãnh từ ngời đợc bảo lãnh và chia lại cho các ngân hàng thành viên theo tỷ lệ Các ngân hàng còn lại cam kết chịu trách... mình bằng những bảo lãnh đối ứng Khi ngân hàng bảo lãnh chính thanh toán cho ngời thụ hởng thì họ có quyền truy đòi các ngân hàng thành viên số tiền mà họ đã cam kết bằng bảo lãnh đối ứng Sơ đồ đồng bảo lãnh: NH a NH B NH C Ngân Hàng phát hành bảo lãnh (2) Người được Bảo lãnh (1) (3) Người nhận Bảo lãnh (1): Hai bên ký kết hợp đồng cơ sở (2): Bên đợc bảo lãnh nộp đơn xin các ngân hàng bảo lãnh cho mình... không cần thông qua ngân hàng thông báo bằng cách trực tiếp thông báo và chuyển nội dung th bảo lãnh cho ngời nhận bảo lãnh - Bảo lãnh gián tiếp (Indirect Guarantee) Bảo lãnh gián tiếp hay còn gọi là bảo lãnh đối ứng (Counter Guarantee) là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng bảo lãnh đã phát hành bảo lãnh theo chỉ thị của một ngân hàng trung gian phục vụ cho ngời đợc bảo lãnh Bảo lãnh gián tiếp đợc thực... quan hệ giữa hai ngân hàng này đợc thể hiện bằng văn bản của Ngân hàng chỉ dẫn đề nghị Ngân hàng phát hành thực hiện việc phát hành bảo lãnh và văn bản của Ngân hàng chỉ dẫn cam kết bồi hoàn cho Ngân hàng phát hành nếu Ngân hàng phát hành thanh toán bảo lãnh - việc này đợc thể hiện bằng một văn bản đối ứng Sơ đồ bảo lãnh gián tiếp: Ngân hàng Chỉ dẫn (3) (2) Người được Bảo lãnh Ngân hàng phát hành (4)... với từng loại bảo lãnh sẽ có ý nghĩa không nhỏ đối với chất l ợng nghiệp vụ bảo lãnh Bớc 3: Thực hiện và xử lý sau bảo lãnh Sau khi hợp đồng bảo lãnh đã đợc ký kết, ngân hàng phải có trách nhiệm với ngời đợc bảo lãnh nh thoả thuận Cũng nh phải thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với bên thụ hởng sau khi đã phát hành th bảo lãnh Quan hệ bảo lãnh kết thúc khi thời hạn bảo lãnh hết hiệu lực Ngân hàng sẽ tiến hành... mong muốn th bảo lãnh đợc một ngân hàng có trụ sở tại nớc mình phát hành (Local Bank) để thuận lợi trong giao dịch hoặc đòi tiền sau này Vì vậy, ngời đợc bảo lãnh phải yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chỉ định một ngân hàng đóng trụ sở tại nớc ngời thụ hởng phát hành bảo lãnh Ngân hàng thứ nhất trong quan hệ trên gọi là Ngân hàng chỉ dẫn (Instructing Bank), ngân hàng thứ hai gọi là Ngân hàng phát hành . lợng nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng Chơng 2: nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng ngoại thơng việt nam 2.1. Khái quát về Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam . và nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thơng mại. Chơng 2: Nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng Ngoại Thơng Việt Nam . Chơng 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo