Xây dựng Dự án đầu tư công nghệ thông tin quản lý cho một trường đại học với kích cỡ bậc trung
Trường Đại Học Bách Khoa Hà Nội Viện Công Nghệ Thông Tin & Truyền Thông Xây dựng Dự án đầu tư công nghệ thông tin quản lý cho trường đại học với kích cỡ bậc trung Giảng Viên Hướng Dẫn: PGS.TS Huỳnh Quyết Thắng Nhóm 13: Lê Ngọc Giang Đồng Tuấn Anh Phan Đình Thái Trịnh Quang Hòa Lê Quang Tiệp Lớp: CNPM-K53 20080793 20080024 20083496 20081023 20082674 Hà Nội, 04-2012 Phần I: Tổng quan quy mô dự án Tên dự án: Xây dựng hệ thống thông tin quản lý cho trường đại học bậc trung phục vụ cho công tác quản lý trường Quy mô: Hệ thống phục vụ cho trường với kích cỡ tuyển sinh khoảng 2500 sinh viên/ năm Có đến khoa đào tạo ngành sinh viên theo ngành kinh tế, kỹ thuật Trường có khoảng đến phịng ban (HCTH, TCCB, ĐTĐH, CTCTCTSV, Quảntrị - Thiếtbị,…) Phần II: Lập dự tốn chi phí đầu tư dự án: Lập tổng mức đầu tư: Sử dụng phương pháp: xác định theo thiết kế sơ dự án a) Tổng chi phí: V = GXL + GTB + GQLDA + GTV + GK + GDP Trong đó: - GXL : chi phí xây lắp; - GTB : chi phí thiết bị; - GQLDA: chi phí quản lý dự án; - GTV : chi phí tư vấn đầu tư ứng dụng cơng nghệ thơng tin; - GK : chi phí khác; - GDP : chi phí dự phịng Xác định chi phí xây lắp: GXL = Trong đó: - QXLj: khối lượng công tác xây lắp chủ yếu thứ j dự án (j=1÷n); - Zj: đơn giá cơng tác xây lắp chủ yếu thứ j Đơn giá đơn giá xây lắp đầy đủ giá xây lắp tổng hợp đầy đủ (bao gồm chi phí trực tiếp chi phí chung, thu nhập chịu thuế tính trước) Trường hợp Zj giá xây lắp không đầy đủ chi phí xây lắp tổng hợp theo Bảng 3.1 Phụ lục số Thông tư này; - TGTGT_XL: mức thuế suất thuế giá trị gia tăng quy định cho công tác xây lắp Xác định chi phí thiết bị Căn mơ tả u cầu kỹ thuật cần đáp ứng quy định Điều 22 Nghị định 102/2009/NĐ-CP để lấy báo giá đơn vị có đủ điều kiện xây dựng phần mềm tương tự làm sở dự tính giá trị phần mềm nội tổng mức đầu tư Phân tích sơ hệ thống: Các yêu cầu nghiệp vụ: Đánh giá mức độ BMT (B = Bắt buộc, M = Mong muốn, T = Tùy chọn) Phân tích mơ hình hóa biểu đồ trường hợp sử dụng (Use case) Tập hợp usecase: Phân loại use case Đánh giá mức độ Use case: - Use case đơn giản - Use case trung bình - Use case phức tạp Xác định điểm tác nhân (TAW) Đếm điểm tác nhân Xác định điểm trường hợp sử dụng (TBF) Đếm điểm trường hợp sử dụng Xác định hệ số phức tạp - công nghệ phần mềm (TCF) Xác định hệ số đánh giá phức tạp - công nghệ phần mềm Xác định hệ số tác động môi trường cho phát triển, nâng cấp, chỉnh sửa phần mềm (EF) Xác định giá trị nỗ lực phát triển, nâng cấp, chỉnh sửa phần mềm (E) E = 10/6*AUCP Trong đó: AUCP = UUCP*TCF*EF UUCP = TAW + TBF Nội suy đánh giá kinh nghiệm, nội suy suất lao động phát triển, nâng cấp, chỉnh sửa phần mềm P = người/giờ/AUCP Xác định mức lương lao động bình quân cho nhân tham gia phát triển, nâng cấp, chỉnh sửa phần mềm H = người/giờ Xác định giá trị phần mềm I Tính điểm trường hợp sử dụng (Use case) Điểm Actor (TAW) Điểm Use case (TBF) Tính điểm UUCP UUCP = TAW + TBF Hệ số phức tạp KT-CN (TCF) TCF = 0,6 + (0,01 x TFW) Hệ số phức tạp môi trường (EF) EF = 1,4 + (-0,03 x EFW) Tính điểm AUCP AUCP = UUCP*TCF*EF II Nội suy thời gian lao động P = người/giờ/AUCP III Giá trị nỗ lực thực tế (E) E = AUCP*100/60 IV Mức lương lao động bình quân (H) H = người/giờ V Định giá sản phẩm (G) G = 1,4 * E * P * H Chi phí quản lý dự án Xác định chi phí dự phịng Chi phí dự phòng (GDP) xác định tổng chi phí dự phịng theo cơng thức: GDP= (GXL + GTB + GQLDA + GTV + GK) x Kps (1.3) Trong đó: - Kps: hệ số dự phịng 5% Lập tổng dự tốn 2.1 Xác định chi phí xây lắp: Chi phí vật liệu, nhân cơng, máy thi cơng Chi phí chung: Lập đơn giá xây lắp: Tổng hợp chi phí xây lắp: STT NỘI DUNG CHI PHÍ CÁCH TÍNH GIÁ TRỊ KÝ HIỆU I CHI PHÍ TRỰC TIẾP Chi phí vật liệu VL Chi phí nhân cơng NC Chi phí máy thi cơng M Chi phí trực tiếp VL+NC+MTC T II CHI PHÍ CHUNG T x tỷ lệ C III THU NHẬP CHỊU THUẾ TÍNH TRƯỚC (T+C) x tỷ lệ TL Chi phí xây lắp trước thuế (T+C+TL) G IV THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG G x TGTGT-XL GTGT Chi phí xây lắp sau thuế G + GTGT GXL TỔNG CỘNG GXL ĐỊNH MỨC CHI PHÍ CHUNG, THU NHẬP CHỊU THUẾ TÍNH TRƯỚC Đơn vị tính: % STT CHI PHÍ CHUNG THU NHẬP CHỊU THUẾ TÍNH TRƯỚC 65,0 6,0 - Chi phí chung tính trước tính tỷ lệ phần trăm (%) chi phí trực tiếp; - Thu nhập chịu thuế tính trước tính tỷ lệ phần trăm (%) chi phí trực tiếp chi phí chung chi phí xây lắp; - Đối với dự án triển khai vùng núi, biên giới, hải đảo định mức tỷ lệ chi phí chung điều chỉnh với hệ số từ 1,05 đến 1,1 chủ đầu tư định tuỳ điều kiện cụ thể dự án 2.2 Xác định chi phí thiết bị Chi phí mua sắm Chi phí đào tạo chuyển giao cơng nghệ Chi phí lắp đặt thiết bị cài đặt phần mềm 2.3 Xác định chi phí quản lý dự án 2.4 Xác định chi phí tư vấn đầu tư 2.5 Xác định chi phí khác: 2.6 Xác định chi phí dự phòng Lập định mức dự án 3.1 Lập danh mục công việc 3.2 Thành phần công việc 3.3 Hao phí vật liệu – Máy thi cơng 3.4 Lập tiết định mức sở tổng hợp hao phí vật liệu, nhân cơng, máy thi cơng Phần III: Quản lý chi phí đầu tư cho dự án Quản lý tổng mức đầu tư dự án 1.1 - - Xác định tổng mức đầu tư để tính tốn hiệu đầu tư ứng dụng cơng nghệ thông tin Tổng mức đầu tư ghi định đầu tư người định đầu tư phê duyệt chi phí dự tính mà chủ đầu tư phép sử dụng để đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin sở lập kế hoạch quản lý vốn thực đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin Giao cho đơn vị đầu mối tổ chức thẩm định tổng mức đầu tư trước phê duyệt Nếu thuê tổ chức, cá nhân tư vấn có đủ điều kiện lực, kinh nghiệm chun mơn để thẩm tra tổng mức đầu tư nội dung thẩm tra nội dung thẩm định; chi phí thẩm tra xác định sở định mức chi phí tỷ lệ cách lập dự tốn theo hướng dẫn Bộ Thơng tin Truyền thông 1.2 - Thẩm định phê duyệt tổng mức đầu tư Điều chỉnh tổng mức đầu tư Nếu xuất trường hợp sau điều chỉnh mức đầu tư - o Khi xuất yếu tố đem lại hiệu cao cho dự án; o Khi xuất yếu tố bất khả kháng: động đất, bão, lũ, lụt, lốc, sóng thần, lở đất; chiến tranh có nguy xảy chiến tranh kiện bất khả kháng khác có tác động trực tiếp đến dự án; o Khi kế hoạch ứng dụng công nghệ thông tin cấp thẩm quyền điều chỉnh có ảnh hưởng trực tiếp tới quy mô, mục tiêu triển khai dự án Tổng mức đầu tư điều chỉnh xác định tổng mức đầu tư phê duyệt cộng (hoặc trừ) phần tổng mức đầu tư bổ sung Giá trị phần tổng mức đầu tư bổ sung xác định thành khoản chi phí riêng phải tổ chức thẩm định thẩm tra trước định phê duyệt Quản lý dự toán dự án a Thẩm định, phê duyệt tổng dự toán Tổ chức thẩm định tổng dự toán thuê tổ chức, cá nhân tư vấn có đủ điều kiện lực, kinh nghiệm chun mơn để thẩm tra tổng dự tốn b Điều chỉnh tổng dự toán - Nếu rơi vào trường hợp theo quy định điều 14 thơng tư 06 điều chỉnh lại tổng dự tốn - Nếu có điều chỉnh tính tốn dự tốn bổ sung dựa vào phụ lục thông tư 06 - Tổ chức thẩm định phê duyệt dự toán ứng dụng công nghệ thông tin điều chỉnh - Điều chỉnh giá hợp đồng, gói thầu Quản lý định mức Quản lý định mức ứng dụng công nghệ thông tin - Định mức ứng dụng cntt theo quy định tttt - Thuê tổ chức tư vấn có đủ điều kiện lực, kinh nghiệm chuyên môn để thực lập, điều chỉnh, thẩm tra định mức tổ chức tư vấn chịu trách nhiệm tính hợp lý, xác định mức thực - Áp dụng, vận dụng định mức ứng dụng công nghệ thông tin công bố điều chỉnh, xây dựng để lập quản lý chi phí đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin 3.1 Thanh toán kết toán Thanh toán vốn đầu tư: Thanh toán vốn đầu tư thực theo quy định nghị định Chính phủ, thơng tư Bộ Tài hướng dẫn việc quản lý, tốn vốn đầu tư vốn nghiệp có tính chất đầu tư xây dựng thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước Quyết toán vốn đầu tư Quyết toán vốn đầu tư thực theo thông tư hướng dẫn Bộ Tài việc tốn vốn đầu tư xây dựng thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nước theo niên độ ngân sách hàng năm hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước Phần IV: Xây dựng khung trang thiết bị mua sắm mơ hình tổng thể hệthống mạng trường Mơ hình tổng thể: 10 Ước tính số lượng thiết bị cần dùng: Tến thiết bị Máy chủ cấp (Main Server) Số lượng Máy chủ cấp (Server Level 2) 12 Các máy client 60 Modem Switch Dây mạng RAM Server 20 20 500 m 20 Cấu hình Window server 2008 64bit CPU * 3GHz 8GB RAM Chip intel core i7 CPU 2.6GHz RAM GB Intel Pentium IV CPU 2.4GHz Ram: 2GB Ghi Chỉ cần server Mỗi khoa phòng cần máy chủ cấp Mỗi khoa hay phòng cần khoảng máy Client 4GB 11 HDD Server Router 20 ổ 20 1TB Phần V:Dùng Cocomo ước lượng giá phần mềm cổng thông tin trường học Tổng quan phần mềm: Phần mềm cổng thông tin trường đại học theo tính tốn có khối lượng khoảng 10000 dòng code làm vòng 12 tháng với điều kiện môi trường làm việc bình thường (“normal”) Lương nhân viên dự án 300$/tháng Sử dụng COCOMO tính tốn ước lượng giá phần mềm: Ta sử dụng công thức phương pháp COCOMO: Cơng thức để tính cơng sức (Effort) trường hợp là: E = A * Sb * M đó: • • • • • E: Effect M: Tích 17 hệ số nhân A = 2.94 S: Kích thước ước lượng hệ thống (theo KDSI) b = 1.01+0.01 * ∑Wi Ta có bảng hệ số M: 12 Ta có bảng hệ số W Với chế độ làm việc mức “normal”, ta tính : M = 1; b = 1.01+0.01 * ( 2.43 + 3.64 + 2.53 + 2.97 + 2.73) =1.153 S = 20 (KSLOC) E = 2.94 x 20 x 1.35 x = 67.7964 (PM) 13 Giá thành ước lượng phần mềm là: 67.7964 x 300 = 20338.92 ($) I Phân tích yếu tố tài chính: NVP: 1.1 Định nghĩa cơng thức tính NVP: NPV – Net present value Giá trị (hay giá trị ròng) hiệu số tổng giá trị dòng doanh thu (cash inflow) trừ giá trị dòng chi phí (cash outflow ) tính theo lãi suất chiết khấu lựa chọn Khái niệm giá trị sử dụng nhiều việc thẩm định hiệu dự án đầu tư hoạch định ngân sách đầu tư , phân tích khả sinh lợi dự án đầu tauw ( Nếu lãi suất chiết khấu hợp lý , NPV lớn khả trả nợ dự án cao ) NPV : Là chênh lệch tổng giá trị dòng tiền thu năm thực hiên dự án với vốn đầu tư bỏ để xây dựng dự án thực hiên hóa thời điểm phân tích Cơng thức tính : n NPV = ∑ i=0 Trong : • • • • 1.2 Bt : Dòng tiền vào dự án năm thứ t o Lợi nhuận dự án ( Lợi nhuận trước thuế để xác định hiệu kinh tế ,lợi nhuận sau để xác định hiệu tài ) o Tiền lý tài sản (nếu có) o Tiền thu hồi vốn lưu động ( có ) Ct : Dòng tiền dự án năm thứ t VĐT mà nhà đầu tư bỏ thực dự án n- : Số năm đời dự án r - : Lãi suất chiết khấu chọn Áp dụng tính NVP cho dự án: Chi phí nhóm phát triển bỏ để đầu tư vào dự án 20338.92 ($) Lãi suất chiết khấu lấy lãi suất vay vốn ngân hàng 17% hay 0.17 Số tiền nhà đầu tư trả 25000($) Số năm vòng đời dự án n = Ta có : NVP = (25000 – 20338.92) / (1 + 0.17) = 3983.83($) 14 PBP: 2.1 Định nghĩa: PBP ( Pay Back Period ) -Tiêu chuẩn thời gian hoàn vốn • • • • • Thời gian hồn vốn thời gian cần thiết để dòng tiền tạo từ dự án đủ bù đắp chi phí đầu tư ban đầu cho dự án Cơ sở để chấp nhận dự án dựa tiêu chuẩn thời gian hoàn vốn : Nếu thời gian hoàn vốn dự án chấp nhận Nếu thời gian hoàn vốn > thời gian hoàn vốn yêu cầu => dự án bị từ chối Thời gian hoàn vốn xác định dựa dòng tiền tự dự án Thời gian hoàn vốn chia làm loại : • • 2.2 Thời gian hồn vốn có chiết khấu (DPP) o Ưu điểm : Đơn giản ( thể tính khoản tính rủi ro dự án ) o Nhược điểm : Không xét đến dịng tiền tự sau thời gian hồn vốn Không quan tâm đến giá trị tiền tệ theo thời gian Thời gian hoàn vốn yêu cầu mang tính chủ quan ,khơng có sở để xác định Thời gian hồn vốn khơng có chiết khấu ( PP ) o Ưu điểm : Quan tâm đến thời giá tiền tệ theo thời gian o Nhược điểm : Cần định tỷ suất lợi nhuận phù hợp Một dự án có thời gian thu hồi vốn có chiết khấu ngắn dự án khác khơng có nghĩa dự án có NPV lớn PBP dự án: Ở chọn phương thức hồn vốn khơng chiết khấu thời gian hồn vốn tiêu chuẩn năm Trong q trình hồn vốn xê dịch 2-3 tháng vấn đề liên quan đến khoản, tốn, hồn lưu vốn ROI 3.1 Định nghĩa: ROI (Return on Investment ) – Tỷ lệ hoàn vốn đầu tư Khái niệm : Là khái niệm quen thuộc để đo lường hiệu đầu tư đồng vốn bỏ Công thức : 15 ROI = 3.2 ROI dự án: ROI = (25000 – 20338.92 ) / (20338.92) = 0.23 = 23% 16 ... Tổng quan quy mô dự án Tên dự án: Xây dựng hệ thống thông tin quản lý cho trường đại học bậc trung phục vụ cho công tác quản lý trường Quy mô: Hệ thống phục vụ cho trường với kích cỡ tuyển sinh... chi phí đầu tư cho dự án Quản lý tổng mức đầu tư dự án 1.1 - - Xác định tổng mức đầu tư để tính tốn hiệu đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin Tổng mức đầu tư ghi định đầu tư người định đầu tư phê... phê duyệt chi phí dự tính mà chủ đầu tư phép sử dụng để đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin sở lập kế hoạch quản lý vốn thực đầu tư ứng dụng công nghệ thông tin Giao cho đơn vị đầu mối tổ chức