Một số giải pháp phát triển thanh toán điện tử tại Việt Nam.pdf

Một số giải pháp phát triển thanh toán điện tử tại Việt Nam

DANHC M T STVI T T T 4

L I MU 5

CHNG I : QUY TRÌNH THANH TOÁN THNGI I N T I T NG QUAN V THANH TOÁN N T 6

1 nh ngh a thanh toán i n t 6

2 L i ích a thanh toán i n t 6

3 n ch c a thanh toán i n t 10

4 Yêu c u i v i thanh toán n t 12

5 Các bên tham gia trong thanh toán n t 13

6 R i ro trong thanh toán n t 14

7 C s v t ch t k thu t cho thanh toán n t 16

II V N THANH TOÁN TRONG CÁC MÔ HÌNH TH NG I I N T … … … … 17

1 Thanh toán i n t gi a doanh nghi p – ng i tiêu dùng (B2C) 17

2 Thanh toán i n t gi a doanh nghi p – doanh nghi p (B2B) 23

CHNG II : V NTHANH TOÁN I N T T I VI T NAM I CÁC V N N PHÁP QUI LIÊN QUAN N THANH TOÁN I N T 1 Lu t Giao ch i n t 28

2 Ngh nh Th ng i i n t 29

3 Ngh nh quy nh chi ti t thi hành Lu t Giao d ch n t v Ch ký s và ch v ch ng th c ch ký s 31

4 Ngh nh v Giao ch i n t trong nh v c tài chính 32

5 Ngh nh v Giao ch i n t trong nh v c ngân hàng 35

II CÁC PH NG PHÁP THANH TOÁN I N T T I VI T NAM 36

1 Trao i d li u tài chính n t 36

2 Thanh toán ngo i tuy n ( Thanh toán b ng th t i các m bán hàng/d ) 37

3 Thanh toán tr c tuy n (Thanh toán trên môi tr ng Internet) 42

4 Thanh toán qua n tho i di ng, PDA và các thi t b di ng khác 49

III THANH TOÁN I N T T I M T S T CH C KINH DOANH VI T NAM 51

1 M t s liên minh th t i Vi t Nam hi n nay 51

2 Ngân hàng Á Châu ACB 56

3 Ngân hàng ngo i th ng Vi t Nam (Vietcombank) 60

2 y nh ho t ng ph bi n và tuyên truy n v th ng i i n t nói chung và thanh toán i n t nói riêng 67

3 Hoàn thi n h th ng pháp lu t, o hành lang pháp lý cho thanh toán i n t phát tri n 67

4 ào t o ngu n nhân l c và nâng cao nh n th c xã h i 68

5 Phát tri n các công ngh h tr thanh toán i n t trên c s khuy n khích chuy n giao công ngh t n c ngoài 69

6 H p tác qu c t v th ng i i n t nói chung và thanh toán i n t nói riêng 70

II I V I CÁC T CH C KINH DOANH 71 1 V i các Ngân hàng nói riêng : Hình thành liên minh ch t ch cho th tr ng 4 Ch ng góp ý các chính sách và pháp lu t, góp ph n hoàn thi n hành lang pháp lý cho thanh toán i n t 73

K T LU N 74DANH M C TÀI LI U THAM KH O 75

DANHC M T STVI T T T

B2B Business to BusinessB2C Business to Customer

SWIFT Society for world interbank financial telecommunicationCHIPS Clearing house for interbank payment system

CA Certification authority (Ch ng ch s )EDI Electronic data interchange

EFT Electronic fund transferVAN Value added networkATM Automatic teller machinePOS Point of sales

EFTPOS Electronic Funds Tranfer at Point of Sale

UCP the Uniform Customs and Practice for Documentary Credits

L I NÓIU

Trong nh ng n m g n ây, s phát tri n nh c a th ng i i n t trên th gi i ã góp ph n thay i cách th c kinh doanh, giao ch truy n th ng và em i nh ng l i ích to l n cho xã h i S ra i a th ng i i n t ã ánh d u s b t u a m t h th ng o ra a i v t ch t m i, là h i th ng m i tuy t v i phát tri n kinh t Nh chúng ta ã bi t, m t trong nh ng i u ki n c n và có ý ngh a quy t nh trong vi c phát tri n th ng i i n t là vi c hoàn thi n các ch thanh toán i n t Th c t ã ch ng minh thanh toán i n t là m t trong nh ng i u ki n c t lõi phát tri n th ng i i n t , v i vai trò là m t khâu không th tách r i a quy trình giao ch và trong nhi u tr ng h p còn là bi n pháp xác th c vi c ký k t h p ng gi a ng i bán và ng i mua trong m t giao ch th ng i i n t trên môi tr ng Internet Vi c hoàn thi n h th ng thanh toán i n t có ý ngh a to l n và có tác ng sâu r ng t i r t nhi u i t ng: góp ph n gi m chi phí, nâng cao hi u qu kinh doanh a các doanh nghi p, ti t ki m th i gian, chi phí cho khách hàng t

ó hoàn thi n và phát tri n th ng i i n t

N THANH TOÁN TRONG

- Theo ngh a r ng : Thanh toán n t là vi c thanh toán ti n thông qua các thông p n t thay cho vi c trao tay ti n m t (Theo báo cáo qu c gia v k thu t Th ng m i n t c a B th ng m i).

- Theo ngh a h p : Thanh toán trong th ng m i n t có th hi u là vi c tr ti n và nh n ti n hàng cho các hàng hoá và d ch v c mua bán trên Internet.

- Hoàn thi n và phát tri n thng m i n t

Xét trên nhi u ph ng di n, thanh toán tr c tuy n là n n t ng c a các h th ng th ng m i n t S khác bi t c b n gi a th ng m i n t v i các

ng d ng khác cung c p trên Internet chính là nh kh n ng thanh toán tr c tuy n này Do v y, vi c phát tri n thanh toán tr c tuy n s hoàn thi n hóa th ng m i n t , th ng m i n t c theo úng ngh a c a nó – các giao d ch hoàn toàn qua m ng, ng i mua ch c n thao tác trên máy tính cá nhân a mình mua hàng, các doanh nghi p có nh ng h th ng x lý ti n s t

ng M t khi thanh toán trong th ng m i n t an toàn, ti n l i, vi c phát tri n th ng m i n t trên toàn c u là m t u t t y u v i dân s ông o và không ng ng t ng c a m ng Internet.

- T ng quá trình l u thông ti n t và hàng hóa

Thanh toán trong th ng m i n t v i u m y m nh quá trình l u thông ti n t và hàng hóa Ng i bán hàng có th nh n ti n thanh toán qua m ng c thì, do ó có th yên tâm ti n hành giao hàng m t cách s m nh t, s m thu i v n u t ti p t c s n xu t, nhanh, an toàn… Thanh toán n t giúp th c hi n thanh toán nhanh, an toàn, m b o quy n l i cho các bên tham gia thanh toán, h n ch r i ro so v i thanh toán b ng ti n m t, m r ng thanh toán không dùng ti n m t, t o l p thói quen m i trong dân chúng v thanh toán hi n

- Hi n i hoá h th ng thanh toán

Ti n cao h n m t b c, thanh toán n t t o ra m t lo i ti n m i, ti n s hóa, không ch th a mãn các tài kho n t i ngân hàng mà hoàn toàn có th dùng

mua hàng hóa thông th ng Quá trình giao d ch c n gi n và nhanh chóng, chi phí giao d ch gi m b t áng k và giao d ch s tr nên an toàn h n Ti n s hóa không chi m m t không gian h u hình nào mà có th chuy n m t a vòng trái t ch trong ch p m t b ng th i gian c a ánh sáng ây s là m t c u ti n t m i, m t m ng tài chính hi n i g n li n v i m ng Internet.

- Gi m chi phí t ng hi u qu kinh doanh

+ Gi m chi phí v n phòng: Giao d ch qua m ng giúp rút ng n th i gian tác nghi p, chu n hóa các th t c, quy trình, nâng cao hi u qu tìm ki m và x lý ch ng t

+ Gi m chi phí nhân viên: M t máy rút ti n t ng có th làm vi c 24 trên 24 gi và t ng ng m t chi nhánh ngân hàng truy n th ng.

+ Cung c p d ch v thu n ti n cho khách hàng: Thông qua Internet/Web Ngân

hàng có kh n ng cung c p d ch v m i (internet banking) và thu hút thêm nhi u khách hàng giao d ch th ng xuyên h n, gi m chi phí bán hàng và ti p th

+ M r ng th tr ng thông qua Internet, ngân hàng thay vì m nhi u chi nhánh các n c khác nhau có th cung c p d ch v Internet banking m r ng ph m vi cung c p d ch v

- a d ng hoá d ch v và s n ph m

Ngày nay, d ch v ngân hàng ang v n t i t ng ng i dân ó là d ch v ngân hàng tiêu dùng và bán l "Ngân hàng n t ", v i s tr giúp c a công ngh thông tin cho phép ti n hành các giao d ch bán l v i t c c cao và liên c Các ngân hàng có th cung c p thêm các d ch v m i cho khách hàng nh "phone banking", “home banking”, “Internet banking", chuy n, rút ti n, thanh toán t ng

- Nâng cao n ng l c c nh tranh và t o nét riêng trong kinh doanh

"Ngân hàng n t " giúp các ngân hàng t o và duy trì m t h th ng khách hàng r ng rãi và b n v ng Thay vì ph i x p hàng r t lâu ch rút ti n t i chi nhánh m t ngân khách hàng có th i t i m t máy rút ti n t ng c a m t ngân hàng khác và th c hi n giao d ch trong vài phút Th m nh v d ch v ngân hàng n t c ng là m t c m các ngân hàng hi n i t o d ng nét riêng

a mình.

- Th c hi n chi n lc toàn c u hóa

M t l i ích quan tr ng khác mà ngân hàng n t em l i cho ngân hàng, ó là vi c ngân hàng có th th c hi n chi n l c “toàn c u hoá”, chi n l c “bành tr ng” mà không c n ph i m thêm chi nhánh Ngân hàng có th v a ti t ki m chi phí do không ph i thi t l p quá nhi u các tr s ho c v n phòng, nhân g n nh h n, ng th i l i có th ph c v m t kh i l ng khách hàng l n

n Internet m t ph ng ti n có tính kinh t cao các ngân hàng có th m ng ho t ng kinh doanh c a mình ra các qu c gia khác mà không c n u t vào tr s ho c c s h t ng Theo cách này, các ngân hàng l n ang v n cánh tay kh ng l và d n d n thi t l p c s c a mình, thâu tóm d n n n tài chính toàn

- Xúc ti n thng m i, qu ng bá thng hi u toàn c u

Thông qua Internet, ngân hàng có th ng t i t t c nh ng thông tin tài chính, t ng giá tr tài s n, các d ch v c a ngân hàng mình, ph c v cho m c ích xúc ti n qu ng cáo Có th ngân hàng ch a th ti n hành các giao d ch tài chính tr c tuy n, song b ng cách thi t l p các trang web c a riêng mình v i ch c ng ban u là cung c p thông tin và gi i áp ý ki n th c m c c a khách hàng qua m ng, ngân hàng c ng c coi là ã b c u tham gia áp d ng d ch v ngân hàng n t và hoà mình vào xu th chung

- Khách hàng có th ti t ki m c chi phí

Phí giao d ch ngân hàng n t hi n c ánh giá là m c th p nh t so i các ph ng ti n giao d ch khác u này hoàn toàn có th lý gi i c b i t khi các ngân hàng có th ti t ki m c chi phí khi tri n khai ngân hàng n t nh t là v i các ngân hàng o (ch ho t ng trên Internet mà không c n

ph i x p hàng ch t i l t mình Gi ây, v i d ch v ngân hàng n t , h có th ti p c n v i b t c m t giao d ch nào c a ngân hàng vào b t c th i m nào ho c b t c âu h mu n.

- Thông tin liên l c v i ngân hàng nhanh h n và hi u qu h n

Khi khách hàng s d ng ngân hàng n t , h s n m c nhanh chóng, p th i nh ng thông tin v tài kho n, t giá, lãi su t Ch trong ch c lát, qua máy vi tính c n i m ng v i ngân hàng, khách hàng có th giao d ch tr c ti p i ngân hàng ki m tra s d tài kho n, chuy n ti n, thanh toán hóa n d ch công c ng, thanh toán th tín d ng, mua séc du l ch, kinh doanh ngo i h i, vay n , m và u ch nh, thanh toán th tín d ng và k c kinh doanh ch ng th vô tình l ho c b n c p m t cách tinh vi Bên c nh ó ch th còn g p ph i tình tr ng làm gi th tín d ng ngày càng tinh vi.

+i ro i v i ngân hàng phát hành

R i ro th nh t là vi c ch th l a d i s d ng th t i nhi u m thanh toán th khác nhau v i m c thanh toán th p h n h n m c thanh toán nh ng t ng

ti n thanh toán l i cao h n h n m c thanh toán trong th

M t hình th c l a d i khác t phía ch th là do vi c l i d ng tính ch t thanh toán qu c t c a th thông ng v i ng i khác chuy n th ra n c

khác thanh toán ngoài qu c gia ch th c trú.

+i ro i v i ngân hàng thanh toán

Tuy ch là n v trung gian trong ho t ng thanh toán th song các ngân hàng thanh toán c ng có th g p r i ro n u h có sai sót trong vi c c p phép cho các kho n thanh toán có giá tr l n h n h n m c qui nh Bên c nh ó, n u không k p th i cung c p cho các n v ch p nh n th danh sách các th b m t ho c b vô hi u mà trong th i gian ó các th này v n c s d ng thì các ngân hàng phát hành s t ch i thanh toán cho nh ng kho n này.

+ R i ro cho các n v ch p nh n th

i ro cho các n v ch p nh n th ch y u là b t ch i thanh toán cho hàng hoá cung ng ra vì các lý do liên quan n th ó là vi c th b h t hi u c nh ng các n v ch p nh n th không phát hi n ra m c dù ã c thông báo T ý s a i các hoá n (vô tình ho c c ý) và b các ngân hàng phát hi n ra thì c ng s không c thanh toán.

-n b o m t thông tin

Vi c m b o an toàn thông tin ti n g i và tài s n g i c a khách hàng là ngh a v c a các ngân hàng th ng m i Tuy nhiên, trong u ki n hi n nay, v i trình khoa h c r t phát tri n, s l ng các v xâm nh p trái phép vào h th ng ngân hàng qua m ng Internet ngày càng phát tri n và tinh vi thì vi c l u chuy n thông tin c a khách hàng qua m ng Internet không còn th c s an toàn Có th k n m t s nguyên nhân d n n tình tr ng ph bi n không an toàn

i v i các giao d ch qua m ng:

- Thông tin b truy c p trái phép trên ng truy n Internet

- t c n c a các nhân viên ngân hàng khi th c hi n các yêu c u b o m t - t c n t chính khách hàng l thông tin trong các giao d ch ngân hàng

- th ng máy tính c a ngân hàng ho t ng kém hi u qu ho c l i t các ph n m m

- Kh n ng có th ch p nh n c

c thành công thì c s h t ng c a vi c thanh toán ph i c công nh n r ng h n, môi tr ng pháp lý y , b o m quy n l i cho c khách hàng và doanh nghi p, công ngh áp d ng ng b các ngân hàng c ng nh t i các t ch c thanh toán.

- An toàn và b o m t

Cho các giao d ch tài chính qua các m ng m nh Internet vì ây s là c tiêu cho các t i ph m, các k s d ng th tín d ng trái phép, các hacker… do các d ch v trên Internet hi n nay c cung c p toàn c u v i m i ti n ích ph c v cho m i khách hàng, m i thành ph n trong xã h i Chính vì v y ph i m b o kh d ng nh ng ch ng l i c s t n công tìm ki m thông tin m t, thông tin cá nhân ho c u ch nh thông tin, thông p c truy n g i.

- Gi u tên (n c danh)

N u nh c khách hàng yêu c u thì c m nh n d ng c a h ph i c gi kín dù khách hàng ã cung c p y các thông tin ng i bán c thanh toán Ph i m b o không làm l các thông tin các nhân c a khách hàng.

h tr cho s t n t i c a các ng d ng này thì giao di n nên c t o ra theo s th ng nh t c a t ng ng d ng Khi mua hàng trên b t c trang web nào c ng c n có nh ng giao di n v i nh ng b c gi ng nhau.

- Tính tin c y

th ng thanh toán ph i luôn thích ng, tránh nh ng sai sót không áng có, tránh cho nó không ph i là m c tiêu c a s phá ho i.

- Có tính co dãn

Cho phép khách hàng và nh ng nhà kinh doanh có th tham gia vào h th ng mà không làm h ng c c u h t ng, m b o x lý t t dù khi nhu c u thanh toán trong Th ng m i n t t ng.

- Ti n l i, d s d ng

Nên t o s thu n l i cho vi c thanh toán trên m ng nh trong th c t

6 R i ro trong thanh toán n t

- Nh ng r i ro liên quan n quá trình thanh toán

- R i ro i v i ngi tiêu dùng tham gia thanh toán trong thng m i n t

Ngoài nh ng r i ro m t an toàn nh ph n trên, ng i tiêu dùng có th g p nh ng lo i r i ro khác nh : chi ti t giao d ch c ghi nh n l i không y có th giúp gi i quy t khi có tranh ch p ho c sai sót; r i ro n u nhà phát hành ti n n t lâm vào t nh tr ng ph s n ho c m t kh n ng chi tr

H c ng có th g p r i ro khi không th hoàn t t m t kho n thanh toán m c dù có ti n th c hi n vi c thanh toán, ví d khi th tín d ng h t h n hi u l c,

p tr c tr c khi v n hành thi t b ngo i vi ho c th

- i ro i v i các t ch c cung ng phng ti n thanh toán n t

th c hi n các giao d ch gi m o R i ro này có th d n n t n th t cho c ch th và NHPH, th ng chi m t l l n nh t.

- Th gi (Counterfeit Card)

Th do các t ch c t i ph m làm gi c n c vào các thông tin có c t các giao d ch th ho c thông tin c a th b m t c p Th gi c s d ng t o ra các giao d ch gi m o, gây t n th t cho các Ngân hàng mà ch y u là NHPH vì theo quy nh c a T ch c th qu c t , NHPH ch u hoàn toàn trách nhi m v i i giao d ch th gi m o có mã s c a NHPH ây là lo i r i ro nguy hi m và khó qu n lý vì có liên quan n nhi u ngu n thông tin và n m ngoài kh n ng ki m soát c a NHPH.

- n xin phát hành th v i thông tin gi m o (Fraudulent Application)

Do không th m nh k h s , Ngân hàng phát hành th cho khách hàng mà không bi t r ng thông tin trên d n xin phát hành là gi m o Tr ng h p này d n n r i ro tín d ng cho NHPH khi n h n thanh toán ch th không ho c không có kh n ng thanh toán.

- Tài kho n c a ch th b l i d ng (Account takeover)

n k phát hành l i th , NHPH nh n c thông báo thay i a ch c a ch th Do không ki m tra tính xác th c c a thông báo ó, th c g i v a ch m i không ph i là a ch c a ch th ích th c, d n n tài kho n c a ch th b l i d ng.

- Th b gi m o thanh toán qua th , n tho i (Mail, telephone order)

CSCNT cung c p d ch v , hàng hoá theo yêu c u c a ch th qua th ho c n tho i d a vào các thông tin v ch th : lo i th , s th , ngày hi u l c, tên ch th … mà không bi t r ng khách hàng ó có th không ph i là ch th chính th c Khi giao d ch ó b NHPH t ch i thanh toán thì CSCNT ph i ch u r i ro.

- Nhân viên CSCNT gi m o hoá n thanh toán th : (Multiple Imprints)

Khi th c hi n giao d ch, nhân viên CSCNT c tình in ra nhi u b hoá n thanh toán cho m t giao d ch nh ng ch a cho ch th ký vào m t b hoá n Các hoá n còn l i s b gi m o ch ký c a ch th thu òi ti n t Ngân hàng thanh toán.

- o b ng t gi (Skimming)

i ro x y ra là do các t ch c t i ph m dùng các thi t b chuyên d ng thu th p thông tin th trên b ng t c a th th t Sau ó, chúng s d ng các thi t b riêng mã hoá và in t o các b ng t trên th gi và th c hi n các giao d ch gi

o Lo i gi m o d a vào k thu t cao này r t ang phát tri n t i các n c tiên ti n gây ra thi t h i cho ch th , NHPH, NHTT.

- H th ng m ng gi a ngân hàng và các c s ch p nh n t - H th ng m ng vi n thông (internet )

- C s v t ch t c a ngân hàng ph c v thanh toán n t - C s v t ch t c a các c s ch p nh n th

II V N THANH TOÁN TRONG M T S HÌNH TH C C A

1.1 Quy trình thanh toán

- Thông tin thanh toán c mã hóa, g i n ngân hàng phát hành th ki m tra tính xác th c và kh n ng thanh toán N u kh n ng thanh toán s x lý tr ti n trên tài kho n c a ng i mua và chuy n ti n sang tài kho n c a c a

- Khi xây d ng website bán hàng trên m ng, ng i bán hàng ph i có m t tài kho n t i ngân hàng hay m t t ch c tín d ng nào ó Tài kho n này c g i là Merchant account, là lo i tài kho n c bi t cho phép b n kinh doanh có th ch p nh n thanh toán thông qua các ph ng ti n n t nh ti n m t n t hay th tín d ng.

- Ng i bán hàng c ng ph i thi t l p m t d ch v h tr thanh toán tr c tuy n ngay t i website c a mình thông qua các ngân hàng cung c p d ch v này ây là t ch ng trình ph n m m “c ng thanh toán” (payment gateway) Payment gate way có ch c n ng th c hi n các giao d ch nh trong quy trình nêu trên.

1.2.1 D ch v ATM

V i các máy rút ti n t ng ATM, có th c tìm th y h u h t các siêu th , c a hàng, các trung tâm du ch ch ATM ã cung c p cho khách hàng m t cách th c nhanh, n gi n và thu n ti n có th ti p c n v i tài kho n a mình thay vì ph i g p tr c ti p nhân viên ngân hàng.

Th ATM là m t lo i th ISO 7810 dùng rút ti n t máy rút ti n t ng(ATM) t m t tài kho n ngân hàng.

1.2.2 D ch v ngân hàng qua n tho i (Tel Banking)

Telephone banking là m t ti n ích ngân hàng mà khi s d ng nó khách hàng ch c n dùng h th ng n tho i thông th ng ây là h th ng tr l i t

ng, ho t ng 24/24 gi trong ngày, 7 ngày trong m t tu n, 365 ngày trong t n m nên khách hàng hoàn toàn ch ng s d ng khi c n thi t.

Khách hàng c c p m t m t kh u và s PIN có th truy c p ki m tra tài kho n, xem báo cáo các kho n chi tiêu ch n gi n thông qua các phím trên n tho i Các chi phí cho d ch v này s c g i n cho khách hàng thông qua các hoá n n tho i thông th ng

Khi s d ng telephone banking, khách hàng có th : + Ki m tra các thông tin v tài kho n

+ Chuy n ti n gi a các tài kho n + Thanh toán các hoá n nh k + Yêu c u Thanh toán nh k +

1.2.3 D ch v ngân hàng t i ch (PC / Home banking)

D ch v ngân hàng t i nhà là m t lo i d ch v ngân hàng n t cho phép khách hàng có th ch ng ki m soát ho t ng giao d ch ngân hàng t v n phòng c a h H th ng này giúp khách hàng ti t ki m c r t nhi u th i gian và ti n b c vì h không c n ph i n giao d ch tr c ti p t i ngân hàng.

Thông th ng, d ch v ngân hàng t i nhà có th cho phép th c hi n 3 ch c n ng

1.2.4 D ch v ngân hàng qua Internet (Internet banking)

Internet banking là m t lo i hình d ch v ngân hàng hi n i và còn khá m i Nó cho phép khách hàng có th giao d ch ngân hàng thông qua m ng Internet vào b t c lúc nào, b t c âu mà khách hàng cho là phù h p nh t.

EFTPOS ( vi t t t a Electronic Funds Tranfer at Point of Sale) : Là m t thi t c s d ng mà thông qua ó, các giao ch bán hàng có th c ghi n tr c ti p vào tài kho n a khách hàng ngay i i m bán thông qua vi c s d ng m t th ghi n ôi khi gi ng v i th c s d ng v i máy rút ti n t

ng ATM).

M t trong nh ng thi t ch y u a ch này là máy c p phép t ng POS ây là m t thi t b c t c liên k t n i v i m ng ngân hàng ch p nh n th và các ngân hàng phát hành th trên th gi i Nó cho phép c và truy n các thông tin c a ch s h u th v t i các ngân hàng phát hành th Các giao d ch tài chính nh v y mà c th c hi n ghi l i trên tài kho n ch s h u th t i các ngân hàng phát hành th

(Mobile Banking), Interactive TV, Wireless banking

C ng nh quan ni m i v i m ng n tho i gia ình, v i s l ng ng i s d ng n tho i di ng vào kho ng trên 1 t ng i (cu i 2002) thì th

tr ng n tho i di ng qu là m t th tr ng y ti m n ng cho lo i hình d ch này i v i lo i hình này, th thông minh óng m t vai trò h t s c quan tr ng, l u tr m i thông thông tin liên quan n ng i s d ng và tình hình tài chính c a h Th thông minh trong n tho i di ng th ng c bi t n i cái tên vi t t t SIM (Subscriber Identity Module) H th ng m ng n tho i di ng s d ng giao th c không dây (WAP – Wireless Applications Protocol) và vi c ki m soát b o m t thông tin s ti n hành trên th thông minh

1.3.2 Th ghi n (Debit card)

V i lo i th này, ch th có th chi tr ti n hàng hoá, d ch v d a trên s tài kho n ti n g i ho c tài kho n ti n g i thanh toán c a mình t i Ngân hàng phát hành th Th thanh toán không có h n m c tín d ng vì nó ph thu c vào s

hi n h u trên tài kho n c a ch th S ti n ch th chi tiêu s c kh u tr ngay vào tài kho n c a ch th thông qua nh ng thi t b n t t t i c s ch p nh n th

Ti n n t (e-money hay còn c g i là digital cash) là m t h th ng cho phép ng i s d ng cho có th thanh toán khi mua hàng ho c s d ng các

ch v nh truy n i các con s t máy tính này t i máy tính khác.

Gi ng nh serial trên ti n gi y, s serial c a ti n n t là duy nh t M i

"t " ti n n t c phát hành b i m t ngân hàng và c bi u di n cho m t ng ti n th t nào ó.

- Th thông minh là lo i th có kích th c nh m t chi c th tín d ng thông th ng nh ng trên ó có g n m t con chip – vi m ch n t Vi m ch n t này bao g m m t thi t b ra vào c tr ng, m t b vi x lý, m t b nh T t c nh ng thi t b này s giúp l u tr r t nhi u nh ng lo i thông tin khác nhau t các thông tin nh s th tín d ng, h s s c kho cá nhân, b o hi m y t , h s công tác, b ng lái xe… v i dung l ng l n g p 100 l n so v i dung l ng c a các thông tin có th l u tr trên m t th tín d ng thông th ng Th thông minh có kh n ng l u tr và x lý thông tin v i an toàn cao nên c s d ng trong

t nhi u ngành nh ngân hàng, tài chính, y t hay b u chính vi n thông.

- M t ví ti n s hoá c thi t k c g ng mô ph ng l i các ch c n ng c a m t ví ti n truy n th ng Nh ó nói trên ây là n i t p trung t t c ti n n t ph c v cho vi c giao d ch c a khách hàng trên m ng Các ch c n ng quan tr ng nh t c a ví ti n s hoá ó là:

+ Ch ng minh tính xác th c khách hàng thông qua vi c s d ng các ch ng nh n hoá ho c b ng các ph ng pháp mã hóa thông tin khác

+ L u tr và chuy n các giá tr

+ m b o an toàn cho quá trình thanh toán gi a ng i mua và ng i bán trong các giao d ch th ng m i n t

2 Thanh toán i n t gi a doanh nghi p – doanh nghi p (B2B)

2.1.1 T ng quan v EDI

EDI có ý ngh a quy t nh i v i giao d ch th ng m i n t quy mô n gi a doanh nghi p v i doanh nghi p Trao i d li u n t (electronic

data interchange, vi t t t là EDI) là vi c trao i các d li u d i d ng “có c u trúc” (stuctured form), (có c u trúc ngh a là các thông tin trao i c v i các i tác th a thu n v i nhau tuân th theo m t khuôn d ng nào ó) t máy tính n t này sang máy tính n t khác, gi a các công ty ho c n v ã th a thu n buôn bán v i nhau, theo cách này s t ng hóa hoàn toàn không c n có can thi p c a con ng i Theo y ban liên h p qu c v lu t th ng m i qu c (UNCITRAL), vi c trao i d li u n t c xác nh nh sau: “Trao i li u n t (EDI) là vi c chuy n giao thông tin t máy tính n t này sang máy tính n t khác b ng ph ng ti n n t , có s d ng m t tiêu chu n ã c th a thu n c u trúc thông tin” TM T có c tính phi biên gi i (Cross -border electronic commerce), v b n ch t phi biên gi i là trao i d li u n t (EDI) gi a các doanh nghi p các qu c gia khác nhau, công vi c trao i EDI th ng máy tính c a các doanh nghi p S d ng EDI, doanh nghi p s gi m c

i sai sót do con ng i gây nên, gi m th i gian x lý thông tin trong các giao

ch kinh doanh, ti t ki m th i gian và chi phí so v i trao i d li u phi c u trúc.

2.1.2 Quy trình thanh toán dùng EDI

ng 2 : Qui trình thanh toán dùng EDI

Có 5 b c c b n ho c quy trình trong m t giao d ch EDI n hình - Chu n b tài li u n t : B c u tiên trong trình t c a EDI là t p h p thông tin và d li u Cách thu th p thông tin c n thi t c ng gi ng nh trong h th ng truy n th ng Tuy nhiên thay vì in d li u ra gi y, h th ng ph i xây d ng

t t p n t ho c CSDL l u các d li u này Khi ã có t p d li u ho c CSDL r i, có th chuy n sang b c sau.

- D ch d li u chuy n i : B c ti p theo là d ch t p ho c CSDL sang nh ng tiêu chu n theo c t c a tài li u t ng ng T p d li u k t qu , ph i ch a m t chu i các giao d ch có c u trúc liên quan n, ch ng h n, phi u t mua hàng N u nhi u công ty tham gia vào m t giao d ch c th , c n t o ra t ng

p riêng cho m i công ty.

- Truy n thông : Sau ó máy tính ph i n i và chuy n t ng các t p d li u ó

n m t m ng giá tr gia t ng (VAN) ã thu x p tr c VAN ph i x lý t ng t p và chuy n t i h p th n t t ng ng v i các a ch n i nh n ã c ghi trong t p.

- D ch d li u n : Công ty nh n c d li u ph i nh k l y t p d li u t p th n t c a h và d ch ng c file t nh d ng tiêu chu n sang nh d ng c thù theo yêu c u c a ph n m m ng d ng c a công ty.

- X lý tài li u n t : n ây thì h th ng ng d ng n i b c a công ty nh n tài li u ã có th x lý tài li u nh n c M i tài li u là k t qu x lý t ng ng

Trong th ng m i qu c t , ho t ng thanh toán qu c t ph bi n c a trên c s xu t trình b ch ng t thanh toán b ng gi y Thông th ng, ng i mua th ng ch th cho Ngân hàng Phát hành phát hành th tín d ng, sau ó Ngân hàng Phát hành ti p t c ch th cho Ngân hàng Thông báo thông báo hay xác nh n th tín d ng, v i m c ích thông qua th tín d ng m b o r ng ng i bán s c thanh toán khi xu t trình b ch ng t thanh toán úng nh các quy nh trong th tín d ng Quá trình này có kh n ng phát sinh nhi u sai sót v ch ng t và m t nhi u công s c, th i gian c a các nhà kinh doanh S ra i c a eUCP (Quy t c và th c hành th ng nh t v tín d ng ch ng t n t ) u ch nh vi c xu t trình ch ng t thanh toán n t ã a ho t ng thanh toán qu c t vào m t giai n m i v i các giao d ch thanh toán qu c t c th c hi n c n

vào vi c xu t trình các ch ng t n t qua m ng (Internet).

ng 3 : Quy trình xu t trình ch ng t truy n th ng trong TTQT

i v i ph ng th c xu t trình ch ng t truy n th ng, ng i bán sau khi giao hàng xu t trình b ch ng t theo yêu c u trong L/C lên ngân hàng thông báo Ngân hàng thông báo s ki m tra b ch ng t và n u ch p nh n c s chuy n b ch ng t cho ngân hàng phát hành Ng i mua thanh toán cho ngân

Trong th tín d ng cho phép xu t trình b ch ng t n t , bên c nh a ch ngân hàng xu t trình ch ng t truy n th ng b ng gi y có th a ch e-mail g i b ch ng t n t Vi c phát hành và xu t trình c th c hi n ch

n thông qua m t ngân hàng là ngân hàng phát hành thay vì vi c b ch ng t (b ng gi y) tr c ây ph i luân chuy n t n c này sang n c khác D ng ch ng t n t ph bi n có th c s d ng là PDF (portable document file).

2.2.2 SWIFT

Vi t t t a the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication , là m t h th ng toàn c u thông qua ó, các thông tin liên quan n các giao d ch tài chính c chuy n i gi a các ngân hàng và các t ch c tài chính Tính n tháng 10/2005 SWIFT ã liên k t n h n 7800 t ch c tài chính t i 202 qu c gia, và theo th ng kê, nó mang l i các thông tin thanh toán có giá tr trung bình h n 6000 t USD m i ngày.

CHNG II: V N THANH TOÁN N T T I VI T NAM

I N T

B c vào th k 21, cùng v i m t s ngành công ngh cao, cu c cách ng v công ngh thông tin ang ti n tri n v i t c nh y t, tr thành m t trong nh ng ng l c quan tr ng nh t a s phát tri n, làm bi n i sâu s c i s ng kinh t , v n hoá, xã h i a toàn th gi i Ho t ng trên n n ng công ngh thông tin, giao ch i n t c ng phát tri n nhanh chóng góp ph n quan tr ng làm thay i ph ng th c qu n lý, cách th c kinh doanh, giao ch truy n th ng, phong cách s ng, c t p, làm vi c a con ng i; th c y nh s

ng tr ng kinh t , t ng c ng hi u qu công tác qu n lý c a các c quan qu n lý nhà n c, ho t ng kinh doanh a các doanh nghi p và m r ng ch t i c ng ng c dân Cùng v i vi c u t xây d ng t ng thu t công ngh , ào o ngu n nhân l c, m t nhu c u ngày càng b c thi t phát tri n giao ch i n t là c n o l p và hoàn thi n môi tr ng pháp lý Nhu c u này càng b c xúc h n khi Vi t Nam ã ký k t Hi p nh khung ASEAN i n t , cam k t tri n khai th ng i i n t và chính ph i n t ng b v i các n c ASEAN.

Lu t Giao d ch n t s 51/2005/QH11 ã c Qu c h i Khoá XI, p th 8 thông qua ngày 29 tháng 11 n m 2005 và có hi u l c t 01/03/2006 ã áp ng các yêu c u pháp lý nêu trên.

ng ng giao ch i n t , n i dung và trách nhi m qu n lý c a nhà n c v h at ng giao ch i n t , các hành vi c m trong giao ch

i n t

- Ch ng II : Thông i p d li u (t i u 10 – i u 20) nêu lên giá tr pháp lý c a thông i p gi li u và làm rõ các n i dung liên quan n

th ng m i, t chào hàng, ch p nh n chào hàng, giao k t h p ng, th c hi n p ng, v.v Ngh nh v Th ng m i n t ánh d u m t b c ti n l n trong vi c t o hành lang pháp l các doanh nghi p yên tâm ti n hành giao ch th ng m i n t , khuy n khích th ng m i n t phát tri n, b o v quy n và l i ích c a các bên tham gia, ng th i c ng là c n c pháp l xét

khi có tranh ch p liên quan n ho t ng th ng m i n t

Ngh nh v Th ng m i n t c xây d ng d a trên m t s quan m và m c tiêu: bám sát các quy nh t i Lu t Th ng m i, B lu t Dân s và Lu t Giao d ch n t ; h tr t i a ho t ng kinh doanh h p pháp c a doanh nghi p và cá nhân trong x h i; bao quát các lo i hình th ng m i n t di n ra trong th c t , ng th i có tính n s thay i, phát tri n nhanh chóng c a

, thông báo v ngh giao k t h p ng, s d ng h th ng thông tin t ng giao k t h p ng, l i nh p thông tin trong ch ng t n t

- Ch ng IV: X l vi ph m ( u 16, 17) và Ch ng V: u kho n thi hành ( u 18, 19) quy nh các hành vi b coi là vi ph m pháp lu t v th ng i n t , nh th c x l vi ph m, th i m hi u l c c a Ngh nh và các c quan ch u trách nhi m thi hành.

Ngh nh v th ng m i n t có th i vào cu c s ng, ng th i ti p t c hoàn thi n khung pháp l cho ho t ng th ng m i n t t i Vi t Nam, các c quan ch c n ng c n ti p t c nghiên c u xây d ng nh ng v n b n ng d n chi ti t h n n a v vi c ng d ng th ng m i n t trong các l nh c ho t ng c thù nh cung ng hàng hóa d ch v kinh doanh có u ki n, qu ng cáo th ng m i qua ph ng ti n n t , s d ng ch ng t n t trong ho t ng th ng m i tr c tuy n, b o v ng i tiêu dùng và các quy nh liên quan khác.

và D ch v ch ng th c ch ký s

Ban hành ngày 15/02/2007 quy nh chi ti t thi hành Lu t Giao d ch n v ch ký s và d ch v ch ng th c ch ký s Ngh nh này có nêu, trong tr ng h p pháp lu t quy nh v n b n c n có ch ký thì yêu c u i v i m t thông p d li u c xem là áp ng n u thông p d li u ó c ký b ng ch ký s

Trong tr ng h p pháp lu t quy nh v n b n c n c óng d u c a c quan, t ch c thì yêu c u ó i v i m t thông p d li u c xem là áp ng

u thông p d li u ó c ký b i ch ký s c a ng i có th m quy n theo quy nh c a pháp lu t v qu n lý và s d ng con d u và ch ký s ó c b o

m an toàn theo quy nh.

Ch ký s và ch ng th s n c ngoài c công nh n theo quy nh t i

Theo Ngh nh này, c quan tài chính và t ch c, cá nhân có tham gia giao d ch n t trong ho t ng tài chính v i c quan tài chính ph i s d ng

ch ký s

Giao d ch n t trong ho t ng tài chính gi a t ch c, cá nhân v i c quan tài chính ph i s d ng ch ký s và ch ng th s do T ch c cung c p d ch

ch ng th c ch ký s công c ng cung c p.

Theo Ngh nh trên, ch ng t n t ch c h y khi có s ng ý và xác nh n c a các bên tham gia giao d ch, tr tr ng h p pháp lu t chuyên ngành có quy nh khác; vi c tiêu h y ch ng t n t có hi u l c theo úng th i h n do các bên tham gia ã th a thu n Ch ng t n t ã h y ph i c l u tr ph c v vi c tra c u c a c quan nhà n c có th m quy n Ch ng t n t ã

t th i h n l u tr theo quy nh, n u không có quy t nh khác c a c quan nhà n c có th m quy n thì c phép tiêu h y Vi c tiêu h y ch ng t n t không c làm nh h ng n tính toàn v n c a các ch ng t n t ch a tiêu

y và ph i m b o s ho t ng bình th ng c a h th ng thông tin.

Ch ng t n t b niêm phong, t m gi , t ch thu ph i theo úng quy nh a pháp lu t Sau khi c quan nhà n c có th m quy n quy t nh và th c hi n các bi n pháp niêm phong, t m gi , t ch thu ch ng t n t thì t ch c, cá nhân không c phép khai thác, s d ng, s a i ch ng t n t này trong h th ng thông tin c a mình giao d ch ho c s d ng cho m c ích khác.

Ch ng t n t c g i, nh n và x lý gi a cá nhân v i h th ng thông tin t ng ho c gi a các h th ng thông tin t ng v i nhau không b ph nh n giá tr pháp lý T ch c, cá nhân ch u toàn b trách nhi m trong vi c s d ng h th ng thông tin t ng trong các ho t ng tài chính c a mình Khi c n thi t, ch ng t n t có th chuy n sang ch ng t gi y và ng c l i nh ng ph i áp ng các u ki n theo quy nh B tr ng B Tài chính quy nh giá tr pháp lý c a các ch ng t n t chuy n sang ch ng t gi y và ng c l i cho

ng lo i ho t ng tài chính.

Ngh nh nêu rõ, c quan nhà n c có th m quy n có trách nhi m thanh tra, ki m tra, k p th i phát hi n và x lý theo quy nh c a pháp lu t các vi ph m giao d ch n t trong ho t ng tài chính Nhà n c khuy n khích các bên có tranh ch p v giao d ch n t trong ho t ng tài chính gi i quy t thông qua hòa gi i Trong tr ng h p các bên không hòa gi i c thì th m quy n, trình t , th t c gi i quy t tranh ch p v giao d ch n t trong ho t ng tài chính c th c hi n theo quy nh c a pháp lu t có liên quan.

ch c khi tham gia giao d ch n t trong ho t ng tài chính có hành vi vi ph m pháp lu t thì tùy theo tính ch t, m c vi ph m mà b x ph t vi ph m hành chính theo quy nh c a pháp lu t ho c b ình ch ho t ng giao ch n t ; cá nhân vi ph m thì b x lý k lu t, x ph t vi ph m hành chính ho c b truy c u trách nhi m hình s T ch c, cá nhân gây thi t h i cho t ch c, cá nhân khác khi tham gia giao d ch n t trong ho t ng tài chính ph i b i

- Ch ng IV : Gi i quy t tranh ch p, khi u i, t cáo, thanh tra, ki m tra và x lý vi ph m v giao ch i n t trong at ng tài chính ( i u 17 –

i u i u 20)

- Ch ng V : i u kho n thi hành ( i u 21, 22)

5 Nghnh v Giaoch i n t trong nh v c ngân hàng

i v i h th ng Ngân hàng, m t trong nh ng n i u v ng ng và phát tri n công ngh thông tin trong ho t ng nghi p , c bi t là l nh v c thanh toán i n t , giao ch i n t ã c th c hi n t nh ng n m 1996 và không ng ng phát tri n m r ng Vào th i i m ó, c s pháp lý s d ng ch ng t i n t và ch ký n t trong ho t ng nghi p v k toán và thanh toán Ngân hàng là Quy t nh 196/TTg ngày 1/4/1997 và sau ó là Quy t nh 44/2002/Q -TTg ngày 21/03/2002 a Th t ng Chính ph Tuy v y, trong quá trình phát tri n m r ng giao ch i n t Ngân hàng, nh t là ho t ng thanh toán i n t và m r ng ch ngân hàng i n t , còn g p nhi u n ch do ch a có m t o lu t nào o m y giá tr pháp lý cho ch ng t i n t , ch ký i n t và nh ng y u t pháp lý khác trong các ho t ng giao ch i n t Ngân hàng nói riêng và các l nh v c khác nói chung.

T th c t ó, cùng v i vi c ban hành Lu t Giao ch i n t , Qu c h i và Chính ph ã giao Ngân hàng Nhà n c ch trì xây d ng Ngh nh v Giao ch i n t trong ho t ng ngân hàng nh m h ng d n Lu t Giao ch i n t áp ng vào các ho t ng ngân hàng c th , o m các i u ki n c n thi t v môi tr ng pháp lý y cho vi c ng c , phát tri n các giao ch i n t an toàn và hi u qu i v i h th ng ngân hàng Vi t Nam.

Ngh nh c ban hành ngày 8/3/2007 g m 5 ch ng, 30 i u v i các n i dung chính :

- Ch ng I : Nh ng qui nh chung ( i u 1 – i u 3) nêu lên ph m vi u ch nh, i t ng áp d ng, các nguyên t c giao d ch n t trong ho t

ng ngân hàng.

- Ch ng II : Giao ch i n t trong at ng ngân hàng ( i u 4 – i u 7)

qui nh các u ki n c quan, t ch c, cá nhân tham gia giao d ch n trong ho t ng ngân hàng; các t ch c cung c p d ch v ch ng th c ch ký n t và vi c s d ng ch ký n t trong ho t ng ngân hàng - Ch ng III : Ch ng t i n t trong at ng ngân hàng ( i u 8 – i u

24) làm rõ các v n liên quan n ch ng t trong ho t ng ngân hàng nh n i dung, nguyên t c l p, ki m soát, các qui nh v n ng ch ng t i n t

- Ch ng IV : Gi i quy t tranh ch p, khi u i, t cáo, tranh tra, ki m tra và x lý vi ph m ( i u 25 – i u 28)

- Ch ng V : i u kho n thi hành ( i u 29, i u 30)

Theo th ng kê a Ngân hàng nhà n c, l ng ti n s d ng trong thanh toán v n r t l n, chi m 20% - 30% t ng các ph ng ti n thanh toán, trong khi thanh toán b ng th ch chi m 2% trong t ng các ph ng ti n thanh toán Tuy nhiên con s này ã là k t qu c a nhi u ti n b mang tính t bi n trong 3 n m g n ây (t 2003) a th tr ng thanh toán th Vi t Nam ng th i m t s ph ng pháp thanh toán m i nh thanh toán qua i n tho i di ng ng b t u xu t hi n ây là tín hi u áng m ng v s phát tri n a ng a các hình th c thanh toán i n t trong t ng lai.

ây là ph ng th c thanh toán gi a các doanh nghi p có quan h i tác th ng xuyên, có k t n i h th ng trên c s chu n trao i d li u n t (EDI),cho phép hai bên theo dõi giá tr các giao d ch c th c hi n và ti n hành quy t toán nh k theo hình th c bù tr tài kho n i ng Ph ng th c thanh toán này òi h i doanh nghi p ph i có m t trình ng d ng công ngh thông

tin m c cao và m t mô hình t ch c kinh doanh t ng i hoàn thi n Vi t Nam hi n v n ch a h i u ki n phát tri n hình th c thanh toán này.

ây là ph ng th c thanh toán n t B2C s ng nh t, t ti n quan tr ng cho vi c phát tri n h th ng thanh toán tr c tuy n h tr TM T M t khi s h t ng và h th ng k t n i gi a ngân hàng v i các m bán hàng/d ch v ã trình áp ng nh ng yêu c u c a vi c thanh toán b ng th , thì ch c n hoàn thi n thêm m t b c khung kh pháp lý và h t ng an toàn b o m t cho thanh toán tr c tuy n là có th tích h p h th ng thanh toán n t này v i môi tr ng giao d ch TM T trên Internet.

Giai n t 2002 n nay ch ng ki n s phát tri n theo c p s nhân a s l ng khách hàng s d ng th Trong 3 n m liên ti p, t c ng tr ng bình quân t kho ng 300% n n m 2006 s l ng th phát hành i Vi t Nam c tính t 4 tri u, trong ó có 3,6 tri u th n i a và 0,4 tri u th qu c t , t ng

(Ngu n : Báo cáoa Ngân hàng Nhà nc 12/2006)

S th phát hành gia t ng ng kéo theo vi c doanh s s d ng th ng tr ng v i m c k l c Ch tính riêng doanh s s d ng th qu c t trong giai

n 2002 – 2006, doanh s s d ng th c t ng 50 l n c tính cu i n m 2006, doanh s s d ng th qu c t t 200 tri u USD.

Th tr ng thanh toán th c ng có nh ng b c phát tri n nhanh chóng trong giai n 2002 – 2006 ng l i ch p nh n th c m r ng t vài tr m n lên t i 14.000 n Không ch phát tri n v l ng, ng l i i m ch p nh n th c ng phát tri n v ch t N u nh tr c ây các n ch p nh n th ch y u s d ng máy cà tay, thì n nay 80 - 90 % s n ch p nh n th ã c trong máy ch p nh n th i n t (EDC).

Kênh giao ch t ng (ATM) ng c các ngân hàng chú tr ng phát tri n B t u t m 2002 khi m i ngân hàng m i ch có vài ch c máy, n nay s l ng ATM trên th tr ng ã lên t i h n 2.500 máy i t t các nh thành trên n c Riêng trong n m 2006, có thêm 600 máy c l p t thêm Tuy nhiên m c k t n i ng nh chia ngu n l c gi a các ngân hàng trong khi phát tri n h th ng ATM còn r t th p, d n n s phân tán th tr ng và b t ti n cho ng i s d ng khi th c a ngân hàng này không th s d ng i máy ATM

a ngân hàng khác.

2.1 Th tín d ng

Th tín d ng xu t hi n Vi t Nam t n m 1991 v i vi c Ngân hàng Ngo i th ng Vi t Nam ch p nh n thanh toán m t s th tín d ng qu c t do các ch c tài chính và ngân hàng n c ngoài phát hành N m 1996, Ngân hàng này ng l i là ng i i tiên phong phát hành th tín d ng u tiên c a Vi t Nam Cho n nay ã có 10 ngân hàng tham gia vào m ng l i thanh toán th c a nh ng liên minh tín d ng qu c t nh Visa, MasterCard, American Express , trong ó có 4 ngân hàng là i lý phát hành – v i s l ng 125.000 th thanh toán qu c t , t t c t ng tr ng 49% m i n m trong giai n 2000-2004.