Tìm hiểu thực trạng và đề xuất một số giải pháp kiến nghị phòng ngừa nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Hà Nội

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một sản phẩm được hình thành và phát triển cùng với sự phát triển của xã hội loài người, nhưng không giống với nhiều sản phẩm khác, xét về bản chất các hành vi mà nó ứng xử, người ta coi NHTM như là một sản phẩm xã hội một ngành công nghiệp dịch vụ với tính cộng đồng và tính nhân văn rất cao, chằng chịt vô số các mối liên hệ với đông đảo công chúng, không chỉ trải rộng phạm vi toàn quốc gia mà còn lan tỏa trong phạm vi quốc tế. Cũng không giống như các tổ chức khác, NHTM một định chế tài chính trung gian luôn phải kinh doanh bằng tiền của người khác. Do vậy, vấn đề quan trọng đặt ra là hiệu quả hoạt động của các NHTM. Hoạt động tín dụng ở mọi thời kì luôn chiếm vị trí quan trọng bậc nhất trong việc đóng góp vào phần lợi nhuận của ngân hàng. Nhưng lợi nhuận càng cao thì rủi ro càng lớn, hoạt động tín dụng của ngân hàng luôn phải đối mặt với hàng loạt các khó khăn, trong đó phải kể đến rủi ro nợ quá hạn.

LỜI MỞ ĐẦU

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một sản phẩm được hình thành và pháttriển cùng với sự phát triển của xã hội loài người, nhưng không giống vớinhiều sản phẩm khác, xét về bản chất các hành vi mà nó ứng xử, người ta coiNHTM như là một sản phẩm xã hội một ngành công nghiệp dịch vụ với tínhcộng đồng và tính nhân văn rất cao, chằng chịt vô số các mối liên hệ vớiđông đảo công chúng, không chỉ trải rộng phạm vi toàn quốc gia mà còn lantỏa trong phạm vi quốc tế Cũng không giống như các tổ chức khác, NHTMmột định chế tài chính trung gian luôn phải kinh doanh bằng tiền của ngườikhác Do vậy, vấn đề quan trọng đặt ra là hiệu quả hoạt động của cácNHTM Hoạt động tín dụng ở mọi thời kì luôn chiếm vị trí quan trọng bậcnhất trong việc đóng góp vào phần lợi nhuận của ngân hàng Nhưng lợinhuận càng cao thì rủi ro càng lớn, hoạt động tín dụng của ngân hàng luônphải đối mặt với hàng loạt các khó khăn, trong đó phải kể đến rủi ro nợ quáhạn

Nhận thức được tầm quan trọng của công tác phòng ngừa rủi ro trong hoạtđộng tín dụng ngân hàng mà chủ yếu là hạn chế rủi ro nợ quá hạn, do vậy mà

em đã lựa chọn đề tài: “Tìm hiểu thực trạng và đề xuất một số giải pháp kiến nghị phòng ngừa nợ quá hạn tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Hà Nội”

Nợ quá hạn thường xảy ra trong hoạt động cho vay bảo lãnh song trongpham vi đề tài, em xin chỉ đi sâu nghiên cứu nợ quá hạn trong hoạt độngcạngho vay

BỐ CỤC CHUYÊN ĐỀ GỒM:

− Lời mở đầu

− Chương I : NHTM và Nợ quá hạn ở các NHTM

− Chương II : Thực trạng Nợ quá hạn tại NHNo & PTNT TP Hà Nội

− Chương III: Một số kiến nghị và giải pháp phòng ngừa nợ quá hạn tạiNHNo &PTNT TP Hà Nội

Để hoàn thành được luận văn này em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của

cô giáo hướng dẫn Lưu Thị Hương, em cũng xin cảm ơn các cô, chú, anh chịphòng kinh doanh NHNo &PTNT TP Hà Nội đã chỉ bảo và giúp đỡ em trongquá trình làm chuyên đề

3

CHƯƠNG I:

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NỢ QUÁ HẠN Ở

CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

I- Ngân hàng thương mại

Theo luật các tổ chức tín dụng “Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chứckinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền củakhách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thựchiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán”

Như vậy NHTM là một trung gian tài chính quan trọng đứng giữa người đivay và người cho vay, thông qua đó kiếm lợi nhuận cho mình Điều đó đượcthể hiện thông qua một số hoạt động cơ bản của ngân hàng:

- Huy động vốn: đây được coi là hoạt động đầu vào cho việc kinh doanh của

các NHTM Nó đóng vai trò rất quan trọng đối với tất cả lĩnh vực trong nềnkinh tế thông qua việc cung cấp các điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiềnnhàn rỗi của dân cư vào tổ chức kinh tế Theo luật các tổ chức tín dụng, hoạtđộng huy động vốn bao gồm việc nhận tiền gửi, phát hành các giấy tờ có giá,vay vốn giữa các tổ chức tín dụng và vay vốn của Ngân hàng Nhà nước(NHNN) dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định tại điều 30 luật NHNN

- Cho vay: là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, NHTM không chỉ đi huy động

vốn mà còn phải sử dụng vốn huy động được để cho vay và đầu tư các tàisản có tính sinh lời

Các NHTM được cấp tín dụng cho các tổ chức cá nhân dưới hình thức chovay chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá bảo lãnh, cho thuê tàichính và các hình thức khác theo quy định của nhà nước Hoạt động tín dụngcủa các NHTM cũng được đa dạng hóa từ hình thức đầu tư đến các loại vốncho vay với thời hạn và điều kiện khác nhau nhằm thu lợi nhuận tối đa trên

cơ sở đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng với mục đích cuối cùng

là an toàn và sinh lời

- Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ: để đảm bảo chi phí lưu thông và tăng độ

an toàn, thuận tiện cho các doanh nghiệp trong quan hệ kinh doanh, ngânhàng thực hiện dịch vụ thu chi hộ và thực hiện các dịch vụ thanh toán khác

do Ngân hàng nhà nước (NHNN) quy định Ngoài ra ngân hàng còn thựchiện các dịch vụ ngân quỹ là dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng, đồngthời tổ chức và tham gia các hệ thống thanh toán nội bộ và hệ thống thanhtoán liên ngân hàng trong nước và quốc tế

Hoạt động này ngoài việc đem lại thu nhập cho ngân hàng còn có tác dụngthu hút khách hàng gửi tiền vào tài khoản ngân hàng, từ đó thu hút kháchhàng cho các hoạt động tài chính

- Các hoạt động khác: để tạo lợi thế kinh doanh cũng như tận dụng mọi khả

năng vốn có của mình, NHTM ngoài các hoạt động cơ bản trên còn thựchiện các hoạt động khác như góp vốn cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ,kinh doanh ngoại hối và vàng, nghịêp vụ uỷ thác và đại lý, tư vấn cùng các

dịch vụ khác có liên quan đến hoạt động ngân hàng theo quy định của phápluật.

II- Tín dụng ngân hàng

1- Khái niệm: Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn lẫn nhau dựa trên sự tin

tưởng số vốn đó sẽ được hoàn lại vào một ngày xác định trong tương lai Có thể định nghĩa một cách đầy đủ như sau: tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau một thời gian nhất định thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu.

2- Vai trò của tín dụng ngân hàng:

- Thoả mãn nhu cầu của khách hàng thiếu vốn trên thị trường:

Trong nền kinh tế thị trường, vốn tự có của hầu hết các doanh nghiệp cũngnhư nguồn vốn của các tổ chức xã hội, dân cư đều nhỏ hơn so với nhu cầu sửdụng vốn Do đó tín dụng ngân hàng trở thành một kênh cung cấp vốn tincậy cho các nhu cầu đó Ngân hàng thực hiện nhiệm vụ cho vay đối với mọithành phần kinh tế, trong một số trường hợp còn thực hiện cho vay đối vớingân sách nhà nước thông qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu

- Thúc đẩy và kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp:

Việc thoả mãn một phần hay toàn bộ nhu cầu vốn của doanh nghiệp đã tạođiều kiện giúp cho doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới công

nghệ, đầu tư xây dựng cơ bản… từ đó góp phần thúc đẩy hoạt động sản xuấtkinh doanh phát triển Đồng thời việc đưa ra quyết định cho vay cũng đồngnghĩa với việc ngân hàng tham gia kiểm tra, giám sát hoạt động sản xuấtkinh doanh của doanh nghiệp để đảm bảo các khoản vay được sử dụng đúngmục đích và có hiệu quả Ngoài ra đó cũng là cách để ngân hàng giúp Nhànước quản lý tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp

- Nâng cao tăng cường hệ thống kinh doanh:

Khác với việc sử dụng vốn ngân sách nhà nước, các doanh nghiệp sử dụngvốn tín dụng phải có nghĩa vụ hoàn trả cả gốc và lãi của khoản vay đến khihết hạn Do đó yêu cầu yêu cầu đặt ra đối với doanh nghiệp là phải quan tâmđến hiệu quả sử dụng vốn, tránh tình trạng trì trệ, các doanh nghiệp phải tựchủ kinh doanh, tức là phải nắm bắt được tình hình thị trường, đánh giá,phân tích những biến động và xu hướng phát triển của thị trường để từ đótìm ra hướng đi cho mình

3- Các nguyên tắc của tín dụng ngân hàng:

Hoạt động tín dụng giữ vai trò rất quan trọng trong các hoạt động của ngânhàng thương mại Chất lượng của hoạt động tín dụng có ý nghĩa sống cònđối với NHTM Do vậy hoạt động tín dụng cần tuân theo nguyên tắc nhấtđịnh nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra:

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích:

Vốn vay ngân hàng cấp cho các doanh nghiệp là nhằm đáp ứng các nhu cầukinh doanh Nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp phải gắn với mục đích

hoạt động sản xuất kinh doanh Chính mục đích vay có ảnh hưởng đến chấtlượng của các khoản vay Để được vay vốn bên đi vay phải giải trình vớingân hàng về mục đích vay vốn, kế hoạch vay vốn, số vốn vay, kế hoạch sảnxuất kinh doanh.

- Hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thoả thuận:

Thực hiện vai trò trung gian của mình, ngân hàng vừa là người đi vay vừa làngười cho vay Với tư cách là người đi vay, ở quan hệ này ngân hàng thựchiện các hành vi giao dịch cho chính bản thân mình Bởi vậy ngân hàng cótrách nhiệm trả tiền cho người gửi cả gốc và lãi Với tư cách là người chovay, ngân hàng có quyền quyết định cho người khác vay và yêu cầu người đivay trả cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn

III- Nợ quá hạn

1- Khái niệm:

Hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản của NHTM

và đem lại phẩn lớn thu nhập cho các NHTM Do vậy một trong nhữngphương hướng hoạt động cơ bản của ngành ngân hàng trong giai đoạn hiệnnay là nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống thấp.Trongquan hệ tín dụng việc phát sinh nợ quá hạn là điều không thể tránh khỏi.Nhưng nợ quá hạn phát sinh vượt quá tỷ lệ cho phép sẽ dẫn đến tình trạngmất khả năng thanh toán của NHTM Vậy thế nào là nợ quá hạn?

“Khi hết hạn trả nợ hoặc hết hạn cho vay, nếu khách hàng không có khả năng trả nợ thì số nợ đến hạn phải chuyển sang nợ quá hạn và khách hàng phải chịu lãi suất nợ quá hạn đối với số tiền trả chậm”.

Tổng số tiền quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = - x 100

Tổng dư nợ

Công thức này phản ánh, nếu tỉ lệ NQH của ngân hàng ở mức cao thì chứng

tỏ hoạt động kinh doanh của ngân hàng chưa được hiệu quả, chất lượng tíndụng chưa được tốt và ngược lại

Việc phân loại nợ quá hạn sẽ giúp chúng ta đánh giá chất lượng tín dụng củangân hàng theo các tiêu thức khác nhau

2-Phân loại nợ quá hạn

Nợ quá hạn được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau để làm căn cứxây kế hoạch thu hồi vốn trong từng trường hợp cụ thể Dưới đây là một sốphương pháp phân chia thường được áp dụng nhất:

*Căn cứ vào thời gian quá hạn:

- Nợ quá hạn dưới 180 ngày

- Nợ quá hạn từ 180 ngày đến 360 ngày

- Nợ quá hạn trên 360 ngaỳ

*Căn cứ theo thành phần kinh tế:

- Nợ quá hạn của các doanh nghiệp nhà nước

- Nợ quá hạn của các doanh nghiệp tư nhân

- Nợ quá hạn của các công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn

- Nợ quá hạn của các hộ sản xuất cá thể

*Căn cứ theo khả năng thu hồi:

- Nợ quá hạn có khả năng thu hồi 100%

- Nợ quá hạn có khả năng thu hồi 1 phần

- Nợ quá hạn không có khả năng thu hồi

*Căn cứ theo loại nguyên tệ:

- Nợ quá hạn bằng VNĐ

- Nợ quá hạn bằng ngoại tệ

*Căn cứ theo thời hạn của khoản vay:

- Nợ quá hạn của các khoản vay ngắn hạn

- Nợ quá hạn của các khoản vay trung và dài hạn

*Căn cứ theo nguyên nhân phát sinh:

- Nợ quá hạn do nguyên nhân chủ quan

- Nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan

3- Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn(NQH):

a) Nguyên nhân khách quan:

- Nguyên nhân bao trùm là sự biến động về kinh tế: Việt Nam mới chuyển từ

nền kinh tế bao cấp sang nền kinh tế thị trường, tuy có học hỏi được nhiềukinh nghiệm của các nước đi trước song không thể tránh được hết những sai

lầm của các bước đi ban đầu Hoạt động trong cơ chế thị trường, đặc biệt làtrong giai đoạn chuyển đổi này chứa đựng nhiều rủi ro tất yếu không tránhkhỏi có những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, phá sản dẫn đến tình trạng NQHđối với ngân hàng.

- Quy định phát triển của nền kinh tế mang tính chu kỳ: Lúc thịnh vượng

kinh tế phát triển mạnh, doanh nghiệp sẵn sàng có khả năng chi trả Lúc suythoái thậm chí không trả được nợ quá hạn, gây ra tình trạng nợ quá hạn

- Sự điều khiển của bàn tay vô hình: Trong nền kinh tế thị trường hiện nay

thì quy luật cạnh tranh diễn ra hết sức quyết liệt cộng với những thay đổithường xuyên về nhu cầu và thị hiếu của người tiêu dùng làm cho hoạt độngkinh doanh của doanh nghiệp diễn ra hết sức khó khăn, có thể dẫn đến sựđình đốn, phá sản của doanh nghiệp làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ củadoanh nghiệp

- Môi trường pháp lý chưa hoàn chỉnh, cơ chế chính sách thường xuyên thay đổi, hệ thống pháp luật không đồng bộ: Đây là vấn đề tất yếu của một đất

nước đang trong quá trình kiến thiết và phát triển Tuy nhiên điều này đôikhi cũng làm ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng

- Sự biến động kinh tế chính trị trong khu vực và thế giới càng làm tăng

hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong thời kỳđẩy mạnh quy trình hội nhập hôm nay Đồng thời sự biến động ấy có thể dẫnđến sự thay đổi chính sách, làm ảnh hưởng đến chất lượng của các khoản tíndụng

- Thiên tai địch hoạ là rủi ro bất khả kháng của ngân hàngvà khách hàng khi

thực hiện một hợp đồng vay Khi rủi ro xảy ra có thể ảnh hưởng đến hoạtđộng sản xuất kinh doanh của khách hàng Nếu rủi ro xảy ra lớn đòi hỏi phải

có thời gian ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh mới có khả năng trả nợthậm chí mới khắc phục được

b)Nguyên nhân chủ quan:

*Từ phía khách hàng:

- Kinh doanh thua lỗ do trình độ, năng lực quản lý kinh doanh của doanhnghiệp còn yếu kém Nhiều doanh nghiệp tham gia kinh doanh quá nhiềumặt hàng, vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh vượt khả năng quản lý dẫnđến ứ đọng hàng hoá, kinh doanh thua lỗ, vốn bị thất thoát Ngoài ra việcthẩm định dự án đầu tư không đúng cũng dẫn đến tình trạng thua lỗ, nợkhông trả được

- Sử dụng vốn sai mục đích xin vay đã nêu trong phương án vay vốn vàtrong hợp đồng tín dụng đã ký kết giữa ngân hàng và khách hàng Nhiềukhách hàng dùng tiền ngân hàng quay vốn không đúng đối tượng kinh doanhhoặc xử lý vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanhbất động sản nên đã không trả nợ được đúng hạn

- Lừa đảo chiếm dụng vốn của ngân hàng: Một số khách hàng sau khi vayvốn của ngân hàng đã sử dụng nguồn vốn đó vào mục đích phi sản xuất kinhdoanh thậm chí còn sử dụng cho những mục đích trái pháp luật Hơn nữa,

một số khách hàng cố tình chây ì không thực hiện những cam kết trong hợpđồng tín dụng Do vậy đã phát sinh nợ quá hạn.

- Đối tác của khách hàng không trả được nợ: trong nền kinh tế thị trường,các doanh nghiệp muốn phát triển được phải không ngừng mở rộng bạnhàng

*Từ phía ngân hàng:

- Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng còn hạn chế: khi thẩm định dự áncho vay vốn, cán bộ tín dụng yếu về nghiệp vụ, khả năng phân tích các báocáo tài chính kém kết hợp với việc thiếu thông tin về khách hàng nên chưađánh giá được đầy đủ về tính khả quan của dự án

- Việc chấp hành các nguyên tắc, thể lệ tín dụng quy trình xét duyệt chưanghiêm túc Các cán bộ tín dụng không xem xét kĩ hồ sơ và điều tra kĩ vềkhách hàng cũng như việc đánh giá sai lệch về giá trị tài sản thế chấp đã làmcho nguy cơ nợ quá hạn của ngân hàng tăng cao

- Kiểm tra, giám sát vốn vay chưa chặt chẽ: Theo quy định tại khoản1QĐ1627 thì tổ chức tín dụng có trách nhiệm giám sát quá trình vay vốn vàtrả nợ của khách hàng Trách nhiệm này thường gắn với cán bộ tín dụng trựctiếp thẩm định việc cho vay

- Định kỳ trả nợ chưa thích hợp với vòng luân chuyển vốn: kỳ hạn trả nợđược hiểu là một khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thoả thuậngiữa tổ chức tín dụng và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đókhách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ tiền vay cho tổ chức tín dụng Do

vậy, kỳ hạn trả nợ phải được phải xác định dựa trên chu kỳ sản xuất, kếhoạch bán hàng và doanh thu.

- Tư tưởng chạy theo thành tích, tăng dư nợ một cách không căn cứ vượt lêntrên nhu cầu phát triển kinh tế và nhu cầu vốn cần thiết hợp lý của doanhnghiệp và cả khả năng quản lý hiện có của các doanh nghiệp

4- Ảnh hưởng của nợ quá hạn

Nợ quá hạn ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng của một ngân hàng và Tuynhiên ảnh hưởng của nợ quá hạn không chỉ dừng lại trong phạm vi ngânhàng Sở dĩ người ta phải quan tâm nhiều đến vấn đề nợ quá hạn của ngânhàng bởi nó có ảnh hưởng sâu rộng tới các doanh nghiệp và cả nền kinh tế.Sau đây ta sẽ ngiên cứu ảnh hưởng của nợ quá hạn:

*Ảnh hưởng của nợ quá hạn đối với nền kinh tế:

- Sức ép lạm phát: NQH ở mức độ cao sẽ dẫn đến sự khan hiếm vốn một

cách giả tạo Một khối lượng vốn tồn đọng trong các khoản nợ quá hạn dẫnđến tiền trong lưu thông giảm sút gây sức ép tăng cùng tiền mà hậu quả làlạm phát

- Đình chỉ sản xuất: NQH còn ảnh hưởng đến việc lưu thông tín dụng khiến

vốn ùn tắc không đến được nơi cần vốn để phát triển hoạt động sản xuất kinhdoanh, gây đình đốn ảnh hưởng xấu đến sự phát triển kinh tế

-Khủng hoảng hệ thống tài chính ngân hàng, khủng hoảng kinh tế: ngân

hàng là kênh chủ yếu thực hiện huy động và cho vay phát triển kinh tế Hoạtđộng ngân hàng là hoạt động kinh tế mang tính dây truyền Tỷ lệ NQH cao

nếu không kịp thời có biện pháp xử lý sẽ gây thua lỗ cho ngân hàng Hoạtđộng huy động vốn cho vay, đầu tư do vậy bị thu hẹp ảnh hưởng tiêu cựcđến sự tăng trưởng của nền kinh tế đồng thời trực tiếp làm khủng hoảng hệthống tài chính ngân hàng và khủng hoảng kinh tế xã hội.

*Ảnh hưởng đối với ngân hàng:

- Giảm hiệu quả sử dụng vốn: NQH phát sinh đồng nghĩa với việc một phần

vốn kinh doanh của ngân hàng bị tồn đọng trong các khoản nợ này Việc tồnđọng này làm cho ngân hàng mất đi cơ hội làm ăn khác mà có thể đem lại lợinhuận cho ngân hàng Nó làm giảm vòng quay vốn của ngân hàng Nói cáchkhác NQH phát sinh đã làm giảm doanh số cho vay của ngân hàng từ đó làmgiảm hiệu quả sử dụng vốn

- Giảm lợi nhuận: thu nhập của ngân hàng chủ yếu phát sinh từ hoạt động

cho vay của ngân hàng Đồng thời nguồn vốn của ngân hàng cũng chủ yếu từnguồn huy động phải trả chi phí huy động vốn Do vậy, khoản vay không thuđược dẫn đến một bộ phận tài sản của ngân hàng bị đóng băng làm giảm thunhập mà vẫn phải trả chi phí huy động vốn Kết quả là làm lợi nhuận củadoanh nghiệp giảm

- Giảm khả năng thanh toán: các khoản NQH phát sinh làm thay đổi kế

hoạch cũng như nguồn thanh toán các khoản tiền đến hạn Hơn nữa, tỷ lệ Nợquá hạn/ Tổng dư nợ cao sẽ dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán củangân hàng Nếu khách hàng nắm bắt được dấu hiệu này sẽ ồ ạt đến rút tiền

và ngân hàng gặp khó khăn trong huy động vốn càng làm trầm trọng thêmtình trạng này.

- Giảm uy tín của ngân hàng: do hoạt động kinh doanh chủ yếu bằng tiền

của người khác nên khi tỷ lệ NQH của ngân hàng cao tức là chất lượng tíndụng của ngân hàng càng thấp có ảnh hưởng đến khả năng thanh toán củangân hàng, sẽ làm cho khách hàng không còn tin tưởng vào hiệu quả hoạtđộng kinh doanh của ngân hàng dẫn đến việc làm giảm đáng kể các quan hệgiao dịch của ngân hàng

- Nguy cơ phá sản: đây là ảnh hưởng nghiêm trọng nhất của NQH đối với

hoạt động ngân hàng Nếu NQH ở mức cao không sớm được hạn chế sẽ dẫntới hàng loạt các ảnh hưởng xấu như đã kể trên và cuối cùng là sự phá sảncủa ngân hàng

*Ảnh hưởng đối với khách hàng:

- Giảm tốc độ chu chuyển vốn : trong nền kinh tế hiện đại, hầu hết các hoạt

động thanh toán giao dịch của khách hàng đều được thực hiện thông quangân hàng và hoạt động kinh doanh của khách hàng cũng chủ yếu dựa vàovốn vay ngân hàng Do vậy, tình trạng Nợ quá hạn dây dưa khó đòi củakhách hàng sẽ làm ảnh hưởng trực tiếp đến quan hệ của khách hàng với ngânhàng, làm giảm tốc độ chu chuyển vốn của khách hàng

- Tăng chi phí hoạt động: Lãi suất ngân hàng được quy định cao hơn mức lãi

suất trần Như vậy nếu một doanh nghiệp phát sinh NQH sẽ làm tăng Chi phíhoạt động lên và càng làm tăng gánh nặng trả nợ ngân hàng

- Giảm uy tín: Việc phát sinh NQH sẽ làm khách hàng bị mất uy tín đối với

ngân hàng Vậy mà trong hoạt động của mình, khách hàng có rất nhiều mốiquan hệ với ngân hàng NQH phát sinh là vật cản lớn gây ra khó khăn chokhách hàng trong quan hệ với ngân hàng Sẽ không có một ngân hàng nàomuốn duy trì quan hệ lâu dài với doanh nghiệp có tỷ lệ nợ quá hạn cao bởiđây chính là tín hiệu nói lên hoạt động kém hiệu quả doanh nghiệp

5-Các dấu hiệu của khoản nợ có vấn đề:

Có nhiều dấu hiệu của khoản nợ có vấn đề, nhưng không có một mô hìnhnhất định nào về khoản nợ có vấn đề Dựa vào kinh nghiệm của cán bộ tíndụng mà người ta đúc kết được một số dấu hiệu sau:

- Trì hoãn nộp các báo cáo tài chính: Bằng việc phân tích các báo cáo tài

chính, cán bộ tín dụng có thể tìm ra những dấu hiệu cơ bản của tình hìnhkinh doanh kém hiệu quả của doanh nghiệp Do vậy các doanh nghiệpthường cố gắng tìm cách trì hoãn nộp các báo cáo tài chính

- Quan hệ với ngân hàng giảm: khách hàng có thái độ trì hoãn, lưỡng lự khi

đưa cán bộ tín dụng xuống thăm cơ sở sản xuất kinh doanh

- Gia tăng bất thường hàng hóa tồn kho, khoản nợ thương mại, khoản nợ phải thu: điều này nói lên hàng hoá của doanh nghiệp sản xuất ra tiêu thụ

chậm và phải cho nợ nhiều Tình trạng này thường xuất hiện khi hàng hoácủa doanh nghiệp bị giảm sút về chất lượng hoặc không phù hợp với thị hiếungười tiêu dùng gây ứ đọng hàng hoá làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuấtkinh doanh của doanh nghiệp

- Hoãn trả lãi vay ngân hàng chậm hơn thoả thuận đã quy định: Điều nói

lên khả năng thanh toán giảm hoặc có sự chây ỳ của doanh nghiệp đối vớiviệc thanh toán cho các ngân hàng

- Thiên tai địch hoạ xảy ra ở mức độ nghiêm trọng: cũng là một dấu hiệu

cho thấy khách hàng sẽ bị ảnh hưởng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanhcủa mình đòi hỏi có thời gian để phục hồi, thậm chí không phục hồi đượcnếu không có sự giúp đỡ của nhà nước

6 - Các biện pháp phòng ngừa phát sinh Nợ quá hạn:

Các ngân hàng thương mại hiện nay rất quan tâm đến các biện pháp phòngngừa có thể áp dụng để hạn chế những thiệt hại trong hoạt động sản xuấtkinh doanh của mình:

*Đối với các khoản cho vay mới cần:

- Nghiên cứu khách hàng:

Tìm hiểu nắm bắt khách hàng là một trong những yếu tố tạo nên thành côngcủa ngân hàng Vì vậy trước khi thiết lập quan hệ tín dụng, ngân hàng phảinghiên cứu rõ về khách hàng của mình Trên cơ sở đó ngân hàng đánh giákhả năng chi trả của khách hàng

- Thiết lập hệ thống thông tin khách hàng:

Đây là một công cụ đắc lực giúp cho cả ngân hàng và khách hàng cùng pháttriển Họat động tín dụng của ngân hàng có mối quan hệ chặt chẽ với hoạtđộng khách hàng Doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển không thể thiếungân hàng Ngân hàng là nhà quản lý ngân quỹ giúp các doanh nghiệp, cung

cấp các khoản tín dụng cho doanh nghiệp hoạt động vào những thời điểmkhó khăn và thực hiện dịch vụ thanh tóan giữa các doanh nghiệp Đồng thời,

sự phát triển của các doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp đến sự phát triểncủa ngân hàng Với dịch vụ này, ngân hàng có thể tạo ra một thị trường mới,tăng thêm lợi nhuận đồng thời giảm được rủi ro

- Phân tán rủi ro:

Để tránh được rủi ro, ngân hàng cần đa dạng hoá đối với tượng cho vay,tránh chỉ dồn vốn vào một số ngành nghề nhất định trong nền kinh tế, thựchiện đồng tài trợ với các khoản vay lớn mà ngân hàng không thể kiểm soátnổi Ngoài ra ngân hàng có thể tham gia bảo hiểm để tránh rủi ro

- Bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng:

Đội ngũ cán bộ tín dụng là đội ngũ có quan hệ trực tiếp với khách hàng, trựctiếp làm công tác thẩm định khách hàng Do vậy trình độ của cán bộ tín dụng

có ảnh hưởng khá quan trọng đến chất lượng của các khoản vay

*Đối với khoản nợ có dầu hiệu xấu:

- Tăng cường tư vấn cho khách hàng:

Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, ngân hàng cóthể tư vấn cho doanh nghiệp hướng giải quyết, từng bước củng cố thu nhậptạo nguồn thu trả ngân hàng Ngoài ra ngân hàng có thể giúp khách hàngphân tích tài chính và dự đoán xu hướng phát triển, thậm chí mời chuyên gia

để cho lời khuyên tư vấn

- Khuyến khích người vay hợp nhất với người khá:

Để tăng năng lực tài chính giúp cho việc phục hồi sản xuất kinh doanh Tuy

nhiên điều này chỉ được đề nghị sau khi nghiên cứu và định giá cẩn thận tốtcác yếu tố có ảnh hưởng

- Yêu cầu giảm bớt kế hoạch mở rộng:

Nếu khách hàng đang có kế hoạch mở rộng thì ngân hàng nên khuyến khíchngười vay loại bỏ ý định đó cho đến khi cải thiện tình hình tài chính donhững kế hoạch có thể chiếm vốn từ hoạt đồng sản xuất kinh doanh

- Khuyến khích thu hồi các khoản phải thu chậm trả :

Điều này có thể thực hiện bằng việc thúc đẩy một sự gia tăng trong chươngtrình thu ngân hoặc thêm nhân sự chuyên về lĩnh vực này Nó cũng có thểbao gồm một sự kiểm tra chính sách tín dụng của doanh nghiệp

- Nhận thêm vật thế chấp:

Mặc dù người vay có thể nghi ngờ về biện pháp này nhưng nó có thể có lợiích cho cả 2 bên Ngân hàng ít muốn đòi nợ và quả thực có thể ở vào vị trítốt hơn để xếp loại khoản vay dễ trả nợ hơn Dĩ nhiên nó cũng sẽ có lợi chongân hàng vì tình hình tài chính của nó sẽ được tăng lên

- Cơ cấu lại khoản nợ: Ngân hàng có thể cơ cấu lại khoản cho vay bằng việc

kéo dài kỳ hạn và rút bớt mức chi trả hàng tháng hay thậm chí huỷ bỏ sự trảvốn gốc trong một thời gian Ngân hàng cũng có thể giới thiệu một ngườicho vay dài hạn hơn hay cộng tác với một người cho vay khác và như vậygiảm bớt rủi ro

7- Xử lý nợ quá hạn:

Bất kỳ một ngân hàng nào dù có áp dụng biện pháp phòng ngừa tốt thì cũngkhông thể tránh khỏi tình trạng nợ quá hạn của cáckhoản vay Do vậy để hạnchế nợ quá hạn thì ngoài việc phòng ngừa cần có những biện pháp xử lý đốivới các khoản nợ quá hạn phát sinh

7.1 Căn cứ lựa chọn các xử lý

Việc quyết định lựa chọn giải pháp xử lí NQH nào thường bị chi phối bởiquan điểm về “đạo đức tín dụng” và chiến lược kinh doanh, chiến lượckhách hàng của người điều hành ngân hàng thương mại, trong đó phải kể đếncác yếu tố chính sau:

- Tình hình thu ngân và tổn thất có thể xảy ra đối với các khoản vay

- Sự thật thà và thái độ của người vay đối với các khoản nợ

- Sức mạnh tài chính và khả năng chi trả của người vay

- Thái độ của các chủ nợ khác của khách hàng

7.2- Các biện pháp xử lý chủ yếu:

a.Biện pháp khai thác:

Khi người vay ngân hàng gặp khó khăn về tài chính, ngân hàng có thể vàthường tham gia tổ chức khai thác, dĩ nhiên phải đặt trong trường hợp ngườivay thật thà và thái độ của họ đối với khoản nợ và chi trả là thoả đáng Ngânhàng có thể thực hiện các biện pháp sau:

- Ngân hàng có những lời khuyên để giúp người vay tạo nguồn thu trả nợ cho

ngân hàng Bằng kinh nghiệm và sự am hiểu của mình trên nhiều lĩnh vực,

ngân hàng sẽ có những lời khuyên để giúp người vay khôi phục tình hìnhkinh doanh

- Gia hạn nợ: Một khi khàch hàng đã gặp phải khó khăn trong việc trả nợ

gốc thì phần lãi càng khó có khả năng thanh toán cho ngân hàng Vì vậy chếtài chuyển nợ quá hạn với lãi suất cao càng làm khó khăn thêm cho kháchhàng Trong trường hợp này, ngân hàng phải tiến hành điều tra, xác minhxem nguyên nhân chính do đâu và thái độ của người vay như thế nào? Nếu

do các nguyên nhân: thua lỗ do giá cả thị trường biến động mạnh ngoài dựkiến, sản lượng và doanh thu đạt thấp, thiên tai địch hoạ….thì món vay cầnphải xem xét ra hạn

- Điều chỉnh kỳ hạn nợ: Đối với các khoản vay mà ngân hàng định kì trả nợ

không đúng chu kỳ kinh doanh, cho vay ngắn hạn các đối tượng trung và dàihạn thì ngân hàng nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ cho phù hợp để tạo điềukiện cho khách hàng có thể trả nợ đúng hạn

- Cấp phát thêm vốn để “nuôi nợ”: trong những giai đoạn khó khăn, một số

khách hàng không những không trả được nợ đáo hạn, xin gia hạn nợ mà còn

có nhu cầu vay thêm vốn để giải quyết khó khăn tài chính tạm thời như: sảnphẩm chưa tiêu thụ được nhưng vẫn phải tiếp tục mua vật tư, trả lương côngnhân để duy trì sản xuất bình thường, khắc phục sự cố kĩ thuật… Trongnhững trường hợp như vậy các ngân hàng thương mại cần phân tích, cânnhắc thận trọng để tíêp thêm “sinh khí” cho khách hàng

- Ngân hàng cần nắm giữ phần chủ động, thậm chí điều hành hoạt động

kinh doanh đến khi đảm bảo rằng khoản vay sẽ được chi trả: Điều này được

thực hiện khi giám đốc đương nhiệm không có khả năng, có bằng chứng vềtính gian dối, và phương pháp này có vẻ là giải pháp hợp lý cho một tìnhhuống xấu

- Chuyển tín dụng ngân hàng thành vốn cổ phần của doanh nghiệp: Đây là

biện pháp : Với uy tín, kinh nghiệm của mình sự góp mặt của ngân hàng với

tư cách là cổ đông của doanh nghiệp sẽ thúc đẩy hoạt động của doanhnghiệp

b Biện pháp thanh lý:

Các biện pháp thanh lý thường được áp dụng:

- Ngân hàng thuyết phục doanh nghiệp tự bán tài sản thế chấp: Đây là một

cách giải quyết có lợi cho khách hàng và ngân hàng Việc khách hàng tự bántài sản thường được đánh giá cao hơn là buộc phải phát mại, đồng thời tránhcho khách hàng khỏi bị giảm uy tín trên thương trường Mặt khác ngân hàngcũng tránh được chi phí phát mại và thủ tục pháp lý gắn với sở hữu và phátmại tài sản tài chính

- Ngân hàng bán tài sản tài chính để thu nợ theo thỏa thuận trong hợp đồng:

Đây là cách giải quyết không dễ dàng bởi đây không phải là nhiệm vụ củangân hàng Hơn nữa việc bán tài sản tài chính để thu nợ, doanh nghiệp có thể

sử dụng tài sản tài chính làm tài sản sở hữu của mình làm trụ sở, bán trả gópcho cán bộ công nhân viên…theo hợp đồng bán có điều kiện

- Gán nợ: Trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ, không có

nguồn thu nhập nào khác và có uỷ quyền cho ngân hàng toàn quyền đinhđoạt trong việc bán tài sản tài chính để thu hồi nợ

- Sử dụng biện pháp lý để thu hồi nợ vay: Ngân hàng có thể nhờ công an địa

phương thúc ép trả nợ hoặc khởi kịên ra toà Đây là biện pháp mà các ngânhàng đều không muốn áp dụng vì nó rất phức tạp, thủ tục lại rườm rà và mấtnhiều thời gian

-Thành lập uỷ ban chủ nợ: Nếu ngân hàng là một trong số các chủ nợ của

khách hàng và chủ nợ nào cũng muốn lấy lại tiền và tất cả các chủ nợ đều cóthứ tự ưu tiên trả nợ như nhau thì một uỷ ban trả nợ có thể được thành lập.Sau đó uỷ ban này bán số tài sản của doanh nghiệp và chia số tiền thu đượccho các chủ nợ khác nhau Trong trường hợp các chủ nợ không thoả thuậnđược với nhau thì lại cần đến sự phán xử của người khác

CHƯƠNG II:

THỰC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ HÀ

NỘI I)Giới thiệu về NHNo &PTNTTP Hà Nội:

1.Sự hình thành và phát triển:

Tháng 3/1998, hệ thống ngân hàng Việt Nam có sự chuyển đổi từ hệ thốngngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, Ngân hàng nôngnghiệp thành phố Hà Nội (NHNoHN) được thành lập trên cơ sở tách chuyển

từ NHNN tại thành phố Hà Nội và 12 huyện ngoại thành, ra đời sau nghịđịnh 53/HĐBT ban hành ngày 26/3/1988 và hai pháp lệnh 1990/NHNN cóhiệu lực Đây là một ngân hàng thương mại quốc doanh, là ngân hàng thànhviên và hạch toán phụ thuộc của NHNoVN hoạt động trên địa bàn Hà Nội.Tháng 9/1991, quốc hội khoá IX đã phân định lại địa giới hành chính cáctỉnh- thành phố, huyện ngoại thành của thủ đô Hà Nội được tách chuyển vềcác tỉnh khác nên qui mô và phạm vi hoạt động của NHNoHN bị thu hẹp.Đứng trước tình hình đó kết hợp với định hướng mở rộng mạng lưới kinhdoanh, NHNNo đã chuyển hướng kinh doanh tập trung khai thác địa bàn nộithành Hà Nội bằng cách thành lập thêm 8 ngân hàng quận nội thành nhằmkhai thác hết nguồn vốn còn đang nhàn rỗi trong dân cư, cho vay, cung cấpcac dịch vụ phát triển kinh tế thủ đô đồng thời làm nhiệm vụ của ngân hàngphục vụ người nghèo trên địa bàn theo mô hình ngân hàng phục vụ ngườinghèo

Với tên gọi: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố HàNội

Tên giao dịch quốc tế: The branch for Agriculture and Rural DevelopmentBank of Ha Noi

Trụ sở đặt tại: Số 77 - Lạc Trung - Hai Bà Trưng - Hà Nội

NHNoHN là ngân hàng cấp thành phố, có địa bàn hoạt động rộng.Hà Nội làtrung tâm kinh té xã hội của cả nước, tập trung nhiều quan hệ kinh tế buônbán lớn, nhiều doanh nghiệp hoạt động Do vậy hoạt động của NHNoHNtuân theo luật ngân hàng.Các hoạt động chủ yếu của NHNoHN:

- Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệcho mọi thành phần kinh tế

- Cho vay ủy thác theo các chương trình của chính phủ trong và ngoài nước

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nước, mua bán ngoại tệ, tàitrợ ngoại thương, bảo lãnh và tái bảo lãnh

- Thực hiện dịch vụ thanh toán chuyển tiền nhanh qua mạng vi tính trongphạm vi toàn quốc và qua hệ thống mạng Swift trên toàn thế giới

- Thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối, giao nhận tiền tận nơi cho đơn vị, thu,chi ngân phiếu, tiền mặt và thực hiện các nghiệp vụ khác

2.Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thành phố HN

2 1 Về cơ cấu tổ chức bộ máy

Hiện nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố HN cóchi nhánh trên 7 quận của thành phố Hà Nội và một ngân hàng khu vực (khuvực Tam Chinh) Dưới chi nhánh quận có quỹ tiết kiệm (hiện có 20 quỹ) Tạitrụ sở chính tính đến ngày 31/12/02 có 297 cán bộ gồm một giám đốc và haiphó giám đốc và gồm các phòng ban sau:

Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lí

2 2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban

Banh lãnh đạo: gồm 1 Giám đốc và 2 Phó giám đốc Giám đốc là người

trực tiếp điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng, chịu trách nhiệm trước

pháp luật và Tổng giám đốc NHN0&PTNT Việt Nam Quyền và nghĩa vụ

của Giám đốc được thể hiện trong quyết định 169/QĐ/HĐ Qúa trình của

Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam Giúp việc cho Giám đốc là các Phó

Phòng Kế hoạch

Phòng Kinh doanh

Phòng

Tổ chức cán bộ

Phòng

Kiểm tra, kiểm soát

Phòng Thanh tra quốc tế

Phòng Ngân quỹ

Các Chi nhánh cấp hai

GIÁM ĐỐC

Giám đốc trong chỉ đạo điều hành, tham gia chỉ đạo một số nghiệp vụ doGiám đốc phân công và thay mặt Giám đốc khi được uỷ quyền.

Phòng Kế hoạch: Đây là phòng có vai trò rất quan trọng trong việc

nghiên cứu xây dựng các kế hoạch, hỗ trợ đắc lực cho ban lãnh đạo Ngânhàng trong việc ra các quyết định kinh doanh chiến lược của Ngân hàngNhiệm vụ phòng ban:

- Nghiên cứu và đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốntrên địa bàn thành phố Hà Nội

- Xây dựng kế hoạch kinh doanh theo định hướng kinh doanh của Ngânhàng Nông nghiệp Việt Nam

- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kếhoạch đến các chi nhánh NHN0 & PTNT trên địa bàn này, xây dựng cácbáo cáo trình giám đốc

- Cân đối nguồn vốn, sử dụng nguồn vốn và điều hoà vốn kinh doanh đốivới chi nhánh NHN0&PTNT trên địa bàn

- Làm đầu mối thực hiện thông tin phòng ngừa rủi ro và xử lý thông tintín dụng

Phòng kinh doanh: Phòng kinh doanh thông qua các nghiệp vụ chuyên

môn là cho vay và đầu tư, tiến hành

- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng và

đề xuất các chính sách ưu đãi tín dụng đối với khách hàng

- Thẩm định và cho vay theo cấp uỷ quyền nhằm mở rộng hoạt động, đảmbảo an toàn và hiệu quả

- Tiếp nhận và thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong

và ngoài nước, trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính Phủ,

bộ, ngành và các cá nhân, tổ chức kinh tế trong và ngoài nước

- Tổng hợp, báo cáo định kỳ và thường xuyên theo dõi, tư vấn cho Giámđốc về những lĩnh vực do phòng phụ trách

Phòng thanh toán quốc tế:

- Thực hiện công tác thanh toán ngoài nước của chi nhánh, nghiên cứuxây dựng và áp dụng các kỹ thuật thanh toán hiện đại

- Phòng chuyên thực hiện những nghiệp vụ: thanh toán xuất nhập khẩu,

mở L/C, chuyển tiền nước ngoài cho các cá nhân và các Doanh nghiệp,thanh toán nhờ thu, thanh toán biên mậu với các nước có chung biên giới,

thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT và cho vay tài trợ xuất nhậpkhẩu…

- Tạo điều kiện cho việc thanh toán nhanh nhất, chính xác kịp thời đápứng nhu cầu của khách hàng

- áp dụng công nghệ thanh toán hiện đại

Phòng kế toán có nhiệm vụ:

- Ghi chép thống kê các giao dịch, hạch toán kế toán, thanh toán

- Lập các báo cáo, xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kếhoạch thu, chi tài chính

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán và cácbáo cáo theo quy định

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong nước, bao gồm các bộ phận thanhtoán qua Ngân hàng bằng nội tệ, thanh toán bù trừ, thanh toán liên ngânhàng

- Quản lý và sử dụng các thiết bị thông tin, điện toán phục vụ nghiệp vụkinh doanh theo quy định chung

Phòng ngân quỹ có nhiệm vụ:

- Chuyển tiền theo lệnh của các phòng ban khác cho khách hàng, lưu tiềnmặt trong kho để đáp ứng nhu cầu chi trả, cho vay đối với khách hàng củaNgân hàng.

- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của Ngân hàngNông nghiệp Việt Nam

- Chấp hành các quy định về an toàn kho quỹ và định mức kho theo quyđịnh

Phòng tổ chức cán bộ và đào tạo: được tách ra từ phòng hành chính

nhân sự (cũ) do yêu cầu thay đổi cho phù hợp với thực tế kinh doanh tạiNgân hàng

Nhiệm vụ của phòng:

- Xây dựng quy định lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổchức Đảng, Công đoàn, chi nhánh trực thuộc địa bàn

- Đề xuất mở rộng mạng lưới kinh doanh trên đại bàn

- Thực hiện công tác quy hoạch cán bộ, quản lý hồ sơ cán bộ, và cácphong trào thi đua khen thưởng

- Đề xuất bổ nhiệm, miễm nhiệm, khen thưởng, kỷ luật các cán bộ trongphạm vi quyền hạn của mình

- Tổ chức liên hệ các khoá đào tạo cán bộ, đề cử cán bộ đi học trong vàngoài nước.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do giám đốc chi nhánh giao

Phòng hành chính: nằm trong bộ máy giúp việc cho Giám đốc và phục

vụ cho các phòng nghiệp vụ trong quá trình hoạt động kinh doanh, chịu

sự lãnh đạo trực tiếp của Giám đốc NHN0&PTNT Hà Nội Phòng đượchình thành ngay từ khi NHN0&PTNT Hà Nội đi vào hoạt động và đã cónhững đóng góp quan trọng trong việc trợ giúp ban lãnh đạo ra các quyếtđịnh đúng đắn kịp thời phục vụ cho hoạt động kinh doanh

- Xây dựng chương trình công tác bán hàng, hàng quý và đôn đocó cácphòng ban thực hiện theo chương trình đã được giám đốc phê duyệt

- Lưu trữ các văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và văn bảnđịnh chế của Ngân hàng Nông nghiệp

- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh Thực hiện công tác văn thư,phương tiện giao thông, bảo vệ, xây dựng cơ bản, mua sắm văn phòngphẩm…

- Thực hiện công tác thông tin tuyên truyền, quảng cáo tiếp thị theo chỉthị của Ban lãnh đạo

- Chăm lo đời sống vật chất, văn hoá tinh thần cho cán bộ công nhân viêntrong ngân hàng.

- Chăm lo đời sống vật chất, văn hoá tình thần cho các cán bộ công nhânviên trong ngân hàng

Phòng vi tính: được thành lập vào tháng 12 năm 2001 xuất phát từ yêu

cầu hội nhập, và nhanh chóng hiện đại hoá công nghệ trong ngân hàng

- Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê và cung cấp số liệu thông tin choquy định

- Quản lý, bảo dưỡng và sửa chữa máy móc thiết bị tin học

- Làm dịch vụ tin học

- Thực hiện các nhiệm vụ khác được giao

Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ có nhiệm vụ:

- Kiểm tra công tác điều hành của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc trênđịa bàn

- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh, độchính xác của báo cáo tài chính và việc tuân thủ các nguyên tắc chế độ vềtài chính kế toán theo quy định của Nhà nước và ngành ngân hàng

- Thực hiện giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhànước nước đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụNgân hàng

Đồng thời cáo cáo và đề xuất các biện pháp xử lý khắc phục lên giám đốcchi nhánh

Phòng kiểm tra, kiểm soát làm việc tại NHN0&PTNT Hà Nội song là một

bộ phận đôc lập

Ngoài ra trung tâm còn trực tiếp điều hành một mạng lưới chi nhánh gồm

7 chi nhánh cấp quận (Ba Đình, Cầu Giấy, Đống Đa, Hai Bà Trưng, HoànKiếm, Tây Hồ, Thanh Xuân), 3 chi nhánh ngân hàng khu vực (gồm:Tràng Tiền Chương Dương, Tam Trinh) cùng với các phòng giao dịch,quầy tiết kiệm trên toàn thành phố

2.3 Tình hình kinh doanh của ngân hàng:

2.3.1 Tình hình vốn và nguồn vốn của ngân hàng

Trong những năm qua, bằng nhiều hình thức phong phú như tiến phong phú,nên nguồn vốn huy động của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônthành phố HN không ngừng tăng lên khách hàng Đến nay mạng lưới kháchhàng đã được mở rộng, đến hầu hết các quận trong thành phố

Đến ngày 31/12/02 tổng nguồn vốn ngân hàng đã huy động được là2.322.760 triệu đồng, tăng 24% so với năm 2001

Bảng số 1: Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 2 năm 2001, 2002 như sau:

861.448578.072

784.905607.539

II.Tiền gửi của các TCTD trong

dân cư Trong tổng nguồn vốn huy động thì tiền gửi của khách hàng luônchiếm tỷ lệ cao Năm 2001 đạt giá trị 1.439.521 triệu đồng chiếm 77% tổngnguồn huy động Đến năm 2002 là 1.392.443 triệu, chiếm 60% tổng nguồnhuy động

Tuy lượng tiền gửi của khách hàng có giảm đi về tỷ trọng song tiền gửi có kìhạn của khách hàng lại tăng lên từ 578.072 triệu đồng năm 2001 lên 607.593triệu đồng năm 2002 nguồn tiền gửi có kỳ hạn này ngân hàng phải trả lãisuất cao hơn tiền gửi không kì hạn, nhưng lại có thể sử dụng chúng cho vayvới tỷ lệ lớn do có thời hạn ít biến động hơn Tuy nhiên đây là nguồn vốn đễ

bị biến động do ảnh hưởng trực tiếp của các yếu tố vi mô và vĩ mô như lãIsuất, các quy định của chính phủ hay ngân hàng trung ương… Do đó ngânhàng luôn theo dõi tình hình biến động để có thể sử dụng triệt để nguồn vốnnày, đồng thời phả luôn có khoản tiền dự trữ để đề phòng rủi ro xảy ra khikhách hàng rút tiền

Bên cạnh đó nguồn tiền gửi không kì hạn cũng chiếm một vị trí đáng kểtrong tổng nguồn vố huy động được nhưng đang giảm xuống từ 861.488triệu đồng, chiếm 46% tổng nguồn vốn huy động năm 2001 xuống còn784.037 triệu đồng, chiếm 33% tổng nguồn vốn huy động Nguồn tiền gửikhông kỳ hạn ngân hàng trả lãi suất rất thấp, nhưng nó có đặc đIểm là không

ổn định, khách hàng có thể đến rút ra bất cứ lúc nào, do đó ngân hàng luônphải dự trữ với một tỷ lệ lớn đề phòng khách hàng rút tiền bất ngờ

Ngoài ra ngân hàng có nguồn vốn huy động từ phát hành các loại kì phiếuphục vụ thanh toán trong nền kinh tế, cũng góp phần không nhỏ vào nguồnvốn huy động và tỷ trọng đang tăng lên từ 424.665 tiệu đồng năm 2001 lên930.317 triệu đồng năm 2002

Có thể thấy rằng, nguồn vốn huy động được của NHNo&PTNT thành phố

HN hiện nay chủ yếu là khai thác trong dân cư Tuy đã đạt được mục tiêuhuy động nhuồn tiền nhàn rỗi vào sản xất lưu thông song thực sự vẫn cònmột nguồn tiền rất lớn trong đân cư

2.3.2 Tài chính của ngân hàng

Song song với việc huy động vốn, việc đầu tư tín dụng cũng là một trongnhững mục tiêu mũi nhọn của chi nhánh NHNo&PTNTHN Nhờ thực hiệnhiện chính sách sử dụng vốn, chính sách khách hàng nên tổng dư nợ cho vaycủa ngân hàng đã có mức tăng tưởng khá Đến 31/12/02 dư nợ là 1.522.206triệu đồng

Bảng số 2: Tình hình sử dụng vốn của ngân hàng

(Đơn vị : Triệu VNĐ)n v : Tri u VN )ị : Triệu VNĐ) ệu VNĐ) Đ

1.Kinh tế ngoài quốc doanh 33.256 74.660

1 Kinh tế ngoài quốc doanh 18.558 106

*Cơ cấu hoạt động tín dụng cho vay:

(Đơn vị:Triệu VNĐ)

1264401611494890496657

7

00, 69.4

1308372405553127097161687

(Nguồn báo cáo tín dụng các năm 2000, 2001, 2002)

Doanh số cho vay và doanh thu của ngân hàng No&PTNTTP Hà Nội trongnăm 2001 tuy có tăng so với năm 2000 nhưng tốc độ tăng còn chưa cao phảisang đến năm 2002 thì mới phục hồi và tăng trưởng ở mức rất đáng kể Sở dĩtăng dần lên là do nền kinh tế đang phục hồi do cuộc khủng hoảng tài chínhtiền tệ khu vực đã tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế Việt Nam tạo ra tâm lý

lo sợ cho các nhà đầu tư nước ngoài khiến cho họ xin rút giấy phép đầu tư

làm ảnh hưởng trực tiếp đến các ngành lắp máy xây dựng là những kháchhàng đã có quan hệ với Ngân hàng, do đó trong năm 2000 quan hệ với cáckhách hàng này còn quá ít, tình hình trả nợ còn gặp nhiều khó khăn Bướcsang năm 2001 tình hình lại khó khăn hơn do nền kinh tế nước ta tăng trưởngchậm kéo theo là giảm phát, Ngân hàng nhà nước liên tục hạ trần lãi suất chovay làm cho tình hình tài chính của các Ngân hàng thương mại thêm khókhăn hơn Cạnh tranh Ngân hàng trong năm 2000 bước sang năm 2001 gaygắt chưa từng có, các Ngân hàng thương mại quốc doanh dư thừa vốn nênđua nhau hạ lãi suất cho vay và giành giật khách hàng, nhất là các doanhnghiệp nhà nước lành mạnh Điều này làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới hoạtđộng của NHNo&PTNTHà Nội Tuy nhiên nhờ sự nỗ lực của toàn bộ nhânviên trong năm 2002 Ngân hàng đã đạt được kết quả đáng khích lệ Trongnăm 2002 doanh số cho vay của ngân hàng đã tăng 22.4%, doanh số thu nợtăng 2,5 % so với năm 2001 Kết quả đạt được đấy cũng cho thấy địnhhướng phát triển của NHNo &PTNTTPHN trong những năm qua là đúngđắn Đó là duy trì khai thác tối đa quan hệ với các doanh nghiệp nhà nước vàngoài quốc doanh lành mạnh có các quan hệ tốt từ trước nhưng không tậptrung sức cạnh tranh để lôi kéo các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà chưa

có quan hệ Trong khi đó lại tập trung tiếp thị để xây dựng quan hệ với khuvực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tuy nhiên xét về mặt dư nợ thì

dư nợ của Ngân hàng liên tục tăng lên trong những năm qua Năm 2002 dư

nợ tăng lên 21,3% so với năm2001 hay tăng 54,6 % so với năm 2000